2023年財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)

第17頁共17頁2023年?財(cái)務(wù)內(nèi)部審?計(jì)工作總結(jié)?（一）?自__年入?職公司至今?已經(jīng)六年多?了，從管理?處的財(cái)務(wù)助?理到公司總?部出納、總?部會(huì)計(jì)，無?論是做事、?還是做人我?都從“金網(wǎng)?絡(luò)”這個(gè)溫?暖的大家庭?學(xué)到了很多?很多……“?受人之托，?終人之事”?我做到了。?展望未來，?我對公司的?發(fā)展和今后?的工作充滿?了信心和希?望，為了能?夠制定更好?的工作目標(biāo)?，取得更好?的工作成績?，我把參加?工作以來的?情況總結(jié)?前期工作總?結(jié)：對于?企業(yè)來說，?能力往往是?超越知識的?，物業(yè)管理?公司對于人?才的要求，?同樣也是能?力第一。物?業(yè)管理公司?對于人才的?要求是多方?面的，它包?括：___?指揮能力、?決策能力、?創(chuàng)新能力、?社會(huì)活動(dòng)能?力、技術(shù)能?力、協(xié)調(diào)與?溝通能力等?。第一階?段（__年?—__年）?：初學(xué)階段?；__年?畢業(yè)之初，?在無任何工?作經(jīng)驗(yàn)、且?對物業(yè)管理?行業(yè)更是一?無所知的情?況下，我幸?運(yùn)的加入了?“金網(wǎng)絡(luò)—?雪梨澳鄉(xiāng)”?管理團(tuán)隊(duì)，?看似簡單的?帳單制作→?日常收費(fèi)→?銀行對接→?建立收費(fèi)臺?帳→與總部?財(cái)務(wù)對接，?一切都是從?零開始。我?自覺加強(qiáng)學(xué)?習(xí)，虛心求?教釋惑，不?斷理清工作?思路，總結(jié)?工作方法：?，在各級領(lǐng)?導(dǎo)和同事的?幫助指導(dǎo)下?，從不會(huì)到?會(huì)，從不熟?悉到熟悉，?我逐漸摸清?了工作中的?基本情況，?找到了切入?點(diǎn)，把握住?了工作重點(diǎn)?和難點(diǎn)，而?隨后財(cái)務(wù)助?理兼客務(wù)代?表的特殊身?份更是加速?縮短了我與?“專業(yè)人”?之間的距離??？蛻綦娫?的接聽、客?服前臺的接?待，都需要?很強(qiáng)的專業(yè)?知識與溝通?能力，物業(yè)?管理中大多?是一些細(xì)小?瑣碎的事，?協(xié)調(diào)好了大?事化小、小?事化了，協(xié)?調(diào)不好則工?作會(huì)非常被?動(dòng)。這就要?求在服務(wù)過?程中不斷提?高自己與外?界的溝通能?力，同時(shí)在?公司內(nèi)部的?溝通也非常?重要，除了?本部門之間?，部門與部?門之間的溝?通也很重要?，只有溝通?好了，才能?提高工作效?率，減少不?必要的人工?成本。一方?面，干中學(xué)?、學(xué)中干，?不斷掌握方?法：積累經(jīng)?驗(yàn)；另一方?面，問書本?、問同事，?不斷豐富知?識掌握技巧?。第二階?段（__年?—__年）?：職業(yè)發(fā)展?階段：這?一階段在繼?續(xù)擔(dān)任雪梨?澳鄉(xiāng)財(cái)務(wù)助?理的同時(shí)又?介入了新接?管項(xiàng)目溫哥?華森林管理?處前期的財(cái)?務(wù)助理工作?，進(jìn)一步鞏?固了自己關(guān)?于從物業(yè)前?期接管到業(yè)?主入住期間?財(cái)務(wù)工作經(jīng)?驗(yàn)的積累，?同時(shí)也豐富?了自身的物?業(yè)管理專業(yè)?知識。項(xiàng)目?進(jìn)入日常管?理之后，因?為新招的財(cái)?務(wù)助理是應(yīng)?屆畢業(yè)生，?我由此又接?觸到了輔導(dǎo)?新人的工作?內(nèi)容，我將?自己的工作?經(jīng)驗(yàn)整理成?文字后逐點(diǎn)?的與新人一?起實(shí)踐，共?同發(fā)現(xiàn)問題?、解決問題?，經(jīng)過三個(gè)?月時(shí)間的努?力，新招的?財(cái)務(wù)助理已?經(jīng)能夠很好?的勝任財(cái)務(wù)?助理工作了?。__年底?我又被調(diào)往?公司新接管?的“親愛的?villa?”管理處擔(dān)?任財(cái)務(wù)助理?，此時(shí)正逢?財(cái)務(wù)部改革?，我努力學(xué)?習(xí)專業(yè)知識?，積極配合?制度改革，?并在工作中?小有成就，?得到了領(lǐng)導(dǎo)?的肯定。?第三階段（?__年—現(xiàn)?在），職場?提升階段?__年底，?我被調(diào)往公?司財(cái)務(wù)部擔(dān)?任出納。出?納工作首先?要有足夠的?耐心和細(xì)心?，不能出任?何差錯(cuò)，在?每次報(bào)賬的?時(shí)候，每筆?錢我都會(huì)算?兩遍點(diǎn)兩遍?；每日做好?結(jié)帳盤庫工?作，做好現(xiàn)?金盤點(diǎn)表；?每月末做好?銀行對帳工?作，及時(shí)編?制銀行余額?調(diào)節(jié)表，并?做好和會(huì)計(jì)?賬的對帳工?作；工資的?發(fā)放更是需?要細(xì)心謹(jǐn)慎?，這直接關(guān)?系到員工個(gè)?人的利益，?因?yàn)槿粘５?工作量已經(jīng)?基本飽和，?每次做工資?的時(shí)候，我?都會(huì)主動(dòng)加?班，保證及?時(shí)將工資發(fā)?放給員工；?而公司總部?出納更大的?一部分工作?內(nèi)容是與管?理處財(cái)務(wù)助?理的工作對?接，由于當(dāng)?時(shí)管理處財(cái)?務(wù)人員流動(dòng)?較大，面對?新人更需要?耐心的去指?導(dǎo)她們的工?作，細(xì)致的?講解公司的?一些工作流?程，使她們?盡快融入金?網(wǎng)絡(luò)這個(gè)大?家庭。_?_年底我由?出納崗位轉(zhuǎn)?為會(huì)計(jì)，負(fù)?責(zé)雪梨澳鄉(xiāng)?和vill?a管理處的?主管會(huì)計(jì)工?作，同時(shí)兼?工資發(fā)放工?作，這一期?間我學(xué)習(xí)并?掌握了公司?財(cái)務(wù)核算的?程序以及用?友財(cái)務(wù)軟件?的操作技能?，提高迅速?；同時(shí)我的?工作內(nèi)容還?包括通過對?月度、季度?以及年度的?財(cái)務(wù)分析，?及時(shí)并動(dòng)態(tài)?（范本）地?掌握管理處?營運(yùn)和財(cái)務(wù)?狀況，發(fā)現(xiàn)?工作中的問?題，并提出?財(cái)務(wù)建議，?為管理處負(fù)?責(zé)人決策提?供可靠的財(cái)?務(wù)依據(jù)。今?年__月我?的工作內(nèi)容?再次調(diào)整，?工資發(fā)放工?作正式移交?給了出納，?主要負(fù)責(zé)長?遠(yuǎn)天地、溫?哥華森林及?親愛的vi?lla管理?處的主管會(huì)?計(jì)工作。?財(cái)務(wù)內(nèi)部審?計(jì)工作總結(jié)?范文（二）?一年來，?審計(jì)部按照?董事會(huì)的要?求，嚴(yán)格執(zhí)?行《中國內(nèi)?部審計(jì)準(zhǔn)則?》和集團(tuán)《?內(nèi)部審計(jì)暫?行辦法》，?積極探索和?改進(jìn)內(nèi)部審?計(jì)工作，較?好地完成了?各項(xiàng)審計(jì)任?務(wù)，現(xiàn)將_?_年內(nèi)部審?計(jì)工作總結(jié)?如下：一?、領(lǐng)導(dǎo)重視?，內(nèi)部審計(jì)?監(jiān)督服務(wù)職?能得到了進(jìn)?一步的加強(qiáng)?

董事會(huì)和?總裁辦對內(nèi)?部審計(jì)工作?給予了高度?的重視和支?持，明確內(nèi)?部審計(jì)的宗?旨是“監(jiān)督?服務(wù)、查錯(cuò)?糾弊、促進(jìn)?管理”，并?要求各受審?單位（部門?）要以高度?負(fù)責(zé)的精神?，正視問題?，積極整改?。為了強(qiáng)化?公司管理監(jiān)?督體系，促?進(jìn)公司各項(xiàng)?制度的落實(shí)?，進(jìn)一步提?高公司的經(jīng)?濟(jì)效益，充?分發(fā)揮審計(jì)?部門在公司?管理中的作?用，今年下?半年，集團(tuán)?公司進(jìn)一步?明確了審計(jì)?部部門職責(zé)?，配備了相?應(yīng)的專業(yè)人?員。審計(jì)部?根據(jù)集團(tuán)經(jīng)?營管理情況?制訂了審計(jì)?工作計(jì)劃，?確定重點(diǎn)監(jiān)?督、審計(jì)的?項(xiàng)目和范圍?，逐步完善?了內(nèi)部審計(jì)?工作制度和?工作指引，?內(nèi)部審計(jì)工?作逐步走向?程序化、正?規(guī)化，監(jiān)督?服務(wù)職能得?到了進(jìn)一步?的加強(qiáng)。?二、過程管?控，內(nèi)部審?計(jì)監(jiān)督服務(wù)?工作取得了?初步的成效?

結(jié)合公司?的生產(chǎn)和經(jīng)?營管理情況?，今年以來?，在董事會(huì)?的正確指導(dǎo)?下，審計(jì)部?結(jié)合各子公?司的具體情?況，有重點(diǎn)?、分階段地?開展了日常?監(jiān)審和專項(xiàng)?審計(jì)，審計(jì)?工作基本上?得到了受審?單位的配合?與支持，主?要審計(jì)事項(xiàng)?基本按計(jì)劃?完成，全年?共完成審計(jì)?事項(xiàng)___?項(xiàng)。其中，?對各子公司?進(jìn)行半年度?審計(jì)___?項(xiàng)，共查問?題___個(gè)?；半年度后?續(xù)審計(jì)__?_項(xiàng)，重點(diǎn)?對半年度審?計(jì)發(fā)現(xiàn)進(jìn)行?了整改情況?復(fù)查，各子?公司加權(quán)平?均匯總落實(shí)?率為___?%，整改情?況較好；后?續(xù)整改跟進(jìn)?___項(xiàng)，?重點(diǎn)對未整?改落實(shí)情況?進(jìn)行了跟蹤?，除___?個(gè)問題因特?殊情況未完?成外，其余?問題均已整?改完畢；進(jìn)?行采購審計(jì)?___項(xiàng)，?工程項(xiàng)目審?計(jì)___項(xiàng)?。所有審計(jì)?事項(xiàng)均及時(shí)?出具了審閱?意見（或?qū)?計(jì)報(bào)告），?充分發(fā)揮了?內(nèi)部審計(jì)的?監(jiān)督、服務(wù)?職能。1?、工程項(xiàng)目?審計(jì)根據(jù)?《內(nèi)部審計(jì)?實(shí)務(wù)指南》?及《集團(tuán)基?建審計(jì)制度?》，審計(jì)部?分別對__?項(xiàng)工程項(xiàng)目?進(jìn)行了審計(jì)?。審計(jì)人員?從項(xiàng)目審批?程序、造價(jià)?控制、合同?管理等方面?入手，對上?報(bào)的項(xiàng)目內(nèi)?容、工程量?計(jì)算是否準(zhǔn)?確重點(diǎn)進(jìn)行?了___和?抽查；必要?時(shí)，審計(jì)人?員與相關(guān)工?程管理單位?一道對現(xiàn)場?進(jìn)行調(diào)研，?盡量以最佳?性價(jià)比提出?審計(jì)意見。?從本年度的?工程審計(jì)情?況來看，我?公司目前普?遍存在的問?題是：工程?管理制度不?太健全、子?公司上報(bào)的?文件資料自?控性不強(qiáng)或?內(nèi)容不完善?，很難滿足?全面審計(jì)的?要求；大部?分申報(bào)項(xiàng)目?難于進(jìn)行現(xiàn)?場審計(jì)、現(xiàn)?場管控全靠?現(xiàn)場各級人?員自律進(jìn)行?；加之目前?審計(jì)部無工?程造價(jià)專業(yè)?人員，審計(jì)?部很難獲取?各子公司當(dāng)?地定額基價(jià)?，同時(shí)隱蔽?工程的實(shí)際?情況也無法?進(jìn)行核實(shí)，?給審計(jì)工作?帶來了一定?的難度。?2、采購審?計(jì)按照集?團(tuán)公司的制?度要求，單?位價(jià)值__?元以上的物?資采購前須?申報(bào)審計(jì)部?審計(jì)。各單?位（部門）?基本上能夠?按照制度的?要求進(jìn)行申?報(bào)，審計(jì)部?按照《內(nèi)部?審計(jì)實(shí)務(wù)指?南》及《_?_集團(tuán)采購?審計(jì)制度》?的要求，嚴(yán)?格執(zhí)行詢、?比價(jià)制度，?大部分單位?（部門）基?本能夠按照?采購審批程?序進(jìn)行，對?未按照程序?進(jìn)行的單位?，審計(jì)部客?觀地提出審?計(jì)意見。為?確保審計(jì)意?見的客觀、?公正、準(zhǔn)確?，審計(jì)人員?視采購情況?的不同，分?別采取網(wǎng)上?查詢、市場?調(diào)查、參考?各子公司同?類物資價(jià)格?等方法，共?對__項(xiàng)日?常采購進(jìn)行?了事前審計(jì)?，采購審計(jì)?工作亦得到?了各采購單?位的支持與?配合。審?計(jì)部根據(jù)各?子公司上報(bào)?的歷史采購?價(jià)格，綜合?市場調(diào)研情?況，完善物?資價(jià)格信息?庫，進(jìn)一步?加強(qiáng)采購管?控的基礎(chǔ)工?作。3、?年度審計(jì)?為檢查和驗(yàn)?證各子公司?在財(cái)務(wù)內(nèi)控?、基建工程?、采購物流?、制度執(zhí)行?、資產(chǎn)盤點(diǎn)?等方面的執(zhí)?行情況，在?董事會(huì)安排?下，審計(jì)部?從各子公司?（部門）抽?調(diào)人員組成?審計(jì)工作組?、制定了審?計(jì)方案并經(jīng)?批準(zhǔn)后，于?__年__?月__日至?__月__?日，對集團(tuán)?內(nèi)__進(jìn)行?了__審計(jì)?。審計(jì)工作?組共發(fā)現(xiàn)_?_個(gè)問題，?分別提出審?計(jì)建議并發(fā)?送至責(zé)任單?位，責(zé)任單?位均進(jìn)行了?自糾自查并?書面回復(fù)。?此次審計(jì)，?對規(guī)范各子?公司經(jīng)營管?理、提升集?團(tuán)管理水平?起到了一定?的促進(jìn)作用?。4、年?度后續(xù)審計(jì)?在接到各?責(zé)任單位對?半年度審計(jì)?建議的自查?自糾情況表?后，經(jīng)董事?會(huì)批準(zhǔn)，審?計(jì)部成立后?續(xù)審計(jì)工作?組于__月?__日至_?_月__日?對__公司?分別進(jìn)行了?__審計(jì)。?審計(jì)前期，?審計(jì)部結(jié)合?上半年度的?審計(jì)情況和?各單位的自?查自糾情況?，制定了有?針對性的后?續(xù)審計(jì)方案?，對關(guān)聯(lián)事?項(xiàng)進(jìn)行了細(xì)?化和完善，?并幫助有關(guān)?單位進(jìn)行整?改。通過檢?查驗(yàn)證，五?個(gè)子公司共?有__項(xiàng)需?要整改，實(shí)?際整改__?項(xiàng)，加權(quán)平?均落實(shí)率為?__%。各?子公司實(shí)際?整改情況與?后續(xù)審計(jì)工?作開始前提?交的自查自?糾完成情況?雖有一定差?距，但各子?公司在后續(xù)?整改過程中?，能逐步認(rèn)?識到整改的?必要性，并?按照特定目?標(biāo)相互協(xié)調(diào)?地發(fā)揮作用?。5、后?續(xù)審計(jì)跟蹤?__月_?_日至__?月__日，?后續(xù)審計(jì)工?作組對后續(xù)?審計(jì)中五個(gè)?子公司未整?改的事項(xiàng)進(jìn)?行了逐項(xiàng)落?實(shí)，除__?公司實(shí)施了?現(xiàn)場審計(jì)外?，其余子公?司均為非現(xiàn)?場審計(jì)，本?次落實(shí)整改?率為__%?；至本期止?，整個(gè)半年?度審計(jì)匯總?加權(quán)平均落?實(shí)率為__?%。因特殊?情況而未落?實(shí)的事項(xiàng)，?各子公司均?對未落實(shí)的?原因進(jìn)行了?情況說明，?審計(jì)部將繼?續(xù)跟蹤。?從半年度審?計(jì)、后續(xù)審?計(jì)、后續(xù)審?計(jì)跟蹤的審?計(jì)過程來看?，各子公司?已開始漸漸?適應(yīng)了集團(tuán)?審計(jì)，從對?審計(jì)工作的?不認(rèn)同到認(rèn)?同、不理解?到理解，集?團(tuán)審計(jì)部的?管控職能已?逐步得到體?現(xiàn)。6、?日常監(jiān)控?1）車輛費(fèi)?用監(jiān)控_?_月份開始?，審計(jì)部依?據(jù)《車輛費(fèi)?用監(jiān)控審計(jì)?辦法》要求?對各子公司?提供的《車?輛費(fèi)用統(tǒng)計(jì)?表》、《百?公里油耗統(tǒng)?計(jì)表》進(jìn)行?分析工作，?現(xiàn)該工作由?于所獲取的?相關(guān)分析資?料較有限，?雖然只是停?留在較淺層?次的分析上?，但各子公?司已漸漸重?視車輛費(fèi)用?管理工作。?2）財(cái)務(wù)?費(fèi)用、銷售?費(fèi)用、管理?費(fèi)用的監(jiān)控?__月份?開始，審計(jì)?部依據(jù)《費(fèi)?用監(jiān)控審計(jì)?辦法》收集?、整理、分?析三項(xiàng)費(fèi)用?工作，現(xiàn)各?子公司暫處?于初步適應(yīng)?階段，也在?努力配合審?計(jì)部的工作?，審計(jì)部將?從初步的分?析階段逐步?過渡到監(jiān)控?階段。三?、加強(qiáng)管理?，為內(nèi)部審?計(jì)工作奠定?基礎(chǔ)1、?審計(jì)人員崗?位職責(zé)的建?立根據(jù)集?團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求?和部門職責(zé)?的重新調(diào)整?，我們進(jìn)一?步明確了部?門各工作崗?位的崗位職?責(zé)，在此基?礎(chǔ)上，確定?了相關(guān)的工?作流程和工?作要求，為?本部門工作?有條不紊地?展開提供了?必要的__?_保證。但?由于審計(jì)工?作仍處于初?期，要完成?更深層次的?跨越，相關(guān)?的管理制度?和配套的考?核辦法仍需?要___地?完善。2?、已建立的?審計(jì)基本制?度建立和?健全內(nèi)部審?計(jì)制度，規(guī)?范內(nèi)部審計(jì)?行為，是獨(dú)?立開展審計(jì)?工作的必要?條件。為此?，我們起草?了《__監(jiān)?控審計(jì)辦法?》、《__?制度》、《?__審計(jì)制?度》等__?個(gè)管理制度?，對部分審?計(jì)事項(xiàng)作出?了較為詳細(xì)?的規(guī)定。通?過較為規(guī)范?的審計(jì)程序?，對部分業(yè)?務(wù)流程進(jìn)行?了控制，提?高了審計(jì)質(zhì)?量，降低了?審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，?同時(shí)也增加?了內(nèi)部審計(jì)?工作的透明?度，保證了?審計(jì)工作的?獨(dú)立、客觀?、公正。?3、審計(jì)檔?案管理工作?檔案是企?業(yè)的寶貴財(cái)?富，也是審?計(jì)工作的起?始點(diǎn)。認(rèn)真?做好審計(jì)資?料收集和及?時(shí)歸檔工作?，既是審計(jì)?工作的基本?要求，也是?集團(tuán)公司發(fā)?展的歷史見?證。審計(jì)檔?案資料包括?審計(jì)計(jì)劃、?審計(jì)方案、?審計(jì)工作底?稿、審計(jì)證?據(jù)、審閱意?見、審計(jì)報(bào)?告等主要內(nèi)?容，為了規(guī)?范審計(jì)檔案?的基礎(chǔ)性工?作，促使審?計(jì)工作程序?化、標(biāo)準(zhǔn)化?，今年下半?年，審計(jì)部?對上述主要?的審計(jì)檔案?資料格式進(jìn)?行了規(guī)范。?（范本）在?具體的工作?中，除了要?求審計(jì)人員?保存好相關(guān)?資料外，對?與審計(jì)工作?相關(guān)的電話?記錄、文件?收發(fā)等詳細(xì)?記載，做到?有據(jù)可查。?4、審計(jì)?人員專業(yè)技?能培訓(xùn)內(nèi)?部審計(jì)質(zhì)量?好壞，很大?程度上取決?于審計(jì)人員?的專業(yè)素質(zhì)?。為進(jìn)一步?提高審計(jì)人?員的業(yè)務(wù)素?質(zhì)和管理能?力，__月?份開始，我?們___召?開__會(huì)，?明確和部署?工作重點(diǎn)，?探討審計(jì)方?法，___?審計(jì)人員進(jìn)?行內(nèi)審工作?經(jīng)驗(yàn)___?及內(nèi)審知識?的學(xué)習(xí)；_?_月份，審?計(jì)部___?了__的專?題講座。通?過這些系統(tǒng)?的學(xué)習(xí)，審?計(jì)人員開拓?了視野，找?到了差距，?明確了目標(biāo)?，對審計(jì)工?作、審計(jì)質(zhì)?量、審計(jì)成?果利用都有?了更高層次?的認(rèn)識。?5、審計(jì)人?員自律情況?__制度?的建立健全?與有效運(yùn)行?、人員自律?是公司持續(xù)?、穩(wěn)定發(fā)展?的必要條件?和審計(jì)工作?的前提，審?計(jì)人員在工?作中能夠嚴(yán)?格遵守公司?的各項(xiàng)規(guī)章?制度、嚴(yán)格?遵守《審計(jì)?人員守則》?的規(guī)定，行?為規(guī)范基本?符合《國際?內(nèi)部審計(jì)實(shí)?務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》中?關(guān)于對審計(jì)?人員的道德?規(guī)范要求。?四、總結(jié)?經(jīng)驗(yàn)，不斷?推進(jìn)內(nèi)部審?計(jì)工作在?過去的一年?中，雖然內(nèi)?部審計(jì)工作?取得了一定?的成績，但?仍存在著一?些不足之處?，主要表現(xiàn)?在：一是由?于審計(jì)部畢?竟是一個(gè)內(nèi)?部監(jiān)管部門?，個(gè)別子公?司對本部門?的監(jiān)管有一?定的抵觸情?緒，不利于?審計(jì)部全面?、準(zhǔn)確地掌?握相關(guān)情況?；二是審計(jì)?部__專業(yè)?人員，對_?_監(jiān)督檢查?的深度和廣?度不夠，特?別是在__?方面，無法?做到全過程?監(jiān)管；三是?在__方面?往往是出現(xiàn)?客戶投訴的?情況時(shí)才去?介入，審計(jì)?工作略顯滯?后，未能很?好地做到防?患于未然。?1、加強(qiáng)?溝通是做好?內(nèi)部審計(jì)工?作的前提?董事會(huì)及總?裁辦公會(huì)對?審計(jì)工作倍?加___，?對審計(jì)__?_、人員的?調(diào)配予以大?力支持，對?審計(jì)報(bào)告認(rèn)?真批閱，及?時(shí)提出了整?改意見和具?體要求，為?審計(jì)工作的?順利實(shí)施提?供了有力保?證。在今后?的工作中，?我們在認(rèn)真?做好審計(jì)工?作的同時(shí)，?須更加注重?同各級管理?層的交流與?溝通，爭取?各級管理層?的理解和信?任。2、?健全的審計(jì)?機(jī)構(gòu)、合理?的人員結(jié)構(gòu)?及知識結(jié)構(gòu)?是做好內(nèi)部?審計(jì)工作的?必要條件?在董事會(huì)的?高度重視和?幫助下，審?計(jì)機(jī)構(gòu)得到?完善，辦公?條件得到改?善，工作效?率明顯提高?。審計(jì)工作?是一項(xiàng)政策?性強(qiáng)、涉及?面廣、專業(yè)?技術(shù)要求高?、工作難度?大的工作。?現(xiàn)在審計(jì)部?共有專業(yè)審?計(jì)人員__?名，其中注?冊會(huì)計(jì)師_?_名、國際?注冊審計(jì)師?（會(huì)計(jì)師）?__名、主?管__名、?會(huì)計(jì)專業(yè)畢?業(yè)已取得會(huì)?計(jì)證人員_?_名。為集?團(tuán)公司審計(jì)?工作的長遠(yuǎn)?發(fā)展奠定了?基礎(chǔ)，但人?員知識結(jié)構(gòu)?還難以滿足?集團(tuán)全面審?計(jì)的要求。?3、內(nèi)部?審計(jì)要進(jìn)一?步樹立服務(wù)?意識內(nèi)審?工作的性質(zhì)?決定了審計(jì)?工作必須堅(jiān)?持監(jiān)督與服?務(wù)并重，寓?監(jiān)督于服務(wù)?之中。內(nèi)部?審計(jì)歸根到?底是一種內(nèi)?部管理行為?，它的目標(biāo)?是為了加強(qiáng)?內(nèi)部管理，?為管理者服?務(wù)。結(jié)合企?業(yè)實(shí)際，內(nèi)?審工作的監(jiān)?督、評價(jià)、?控制職能都?必須著眼于?為企業(yè)經(jīng)濟(jì)?發(fā)展服務(wù)，?把服務(wù)意識?融于整個(gè)審?計(jì)過程中，?在做好監(jiān)督?的同時(shí)為領(lǐng)?導(dǎo)提供可靠?的決策依據(jù)?。五、后?期內(nèi)部審計(jì)?工作設(shè)想?1、完善子?公司制度體?系及內(nèi)部審?計(jì)工作流程?首先，各?子公司應(yīng)對?制度運(yùn)行中?發(fā)現(xiàn)的缺陷?進(jìn)行歸類和?上報(bào)，經(jīng)評?審確認(rèn)后由?歸口的管理?部門提出制?度修改意見?和建議，力?求建立健全?科學(xué)、嚴(yán)密?、配套、有?效的制度體?系。同時(shí)，?須補(bǔ)充和完?善各項(xiàng)管理?流程，減少?管理漏洞，?降低管理風(fēng)?險(xiǎn)，保證公?司管理處在?有效的受控?狀態(tài)。確保?制度的貫徹?落實(shí)，形成?按制度辦事?、靠制度管?人的制衡控?制機(jī)制。?其次，審計(jì)?部需對審計(jì)?項(xiàng)目從立項(xiàng)?到案卷終結(jié)?都作出詳細(xì)?的規(guī)定。通?過規(guī)范的審?計(jì)程序，控?制整個(gè)業(yè)務(wù)?流程，不但?可以提高審?計(jì)質(zhì)量，降?低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)?，同時(shí)也可?以增加內(nèi)部?審計(jì)工作的?透明度，進(jìn)?一步保證審?計(jì)工作的獨(dú)?立、客觀、?公正。2?、審時(shí)度勢?、轉(zhuǎn)換思路?，向多元化?內(nèi)部審計(jì)發(fā)?展如果能?夠把內(nèi)部審?計(jì)的思路從?查找現(xiàn)存的?錯(cuò)誤，轉(zhuǎn)向?為識別和查?找業(yè)務(wù)工作?中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)?和可控制點(diǎn)?，從事后追?蹤逐步轉(zhuǎn)為?事前和事中?的監(jiān)督與防?范，這樣不?僅可以在宏?觀上控制風(fēng)?險(xiǎn)，且能通?過對公司經(jīng)?營提出合理?化建議，發(fā)?揮現(xiàn)代審計(jì)?的指導(dǎo)作用?，使審計(jì)工?作向高層次?發(fā)展，使內(nèi)?部審計(jì)真正?成為受公司?各級管理人?員歡迎的“?智囊”。?3、建立內(nèi)?部審計(jì)激勵(lì)?機(jī)制對內(nèi)?部審計(jì)人員?的工作進(jìn)行?監(jiān)督、考核?和評價(jià)，肯?定成績，并?進(jìn)行適當(dāng)獎(jiǎng)?勵(lì)，能夠增?強(qiáng)審計(jì)人員?的成就感，?有利于激發(fā)?審計(jì)人員的?工作熱情。?同時(shí)，建立?內(nèi)部審計(jì)激?勵(lì)機(jī)制，有?利于內(nèi)部審?計(jì)部門負(fù)責(zé)?人制定本部?門人員需求?、人員培訓(xùn)?和發(fā)展計(jì)劃?，也是人員?任命和提升?的基礎(chǔ)。?4、加強(qiáng)審?計(jì)工作的宣?傳力度各?級審計(jì)人員?須重視對審?計(jì)工作的宣?傳，充分利?用公司現(xiàn)有?的信息平臺?（包括網(wǎng)站?、刊物），?弘揚(yáng)先進(jìn)和?典型，闡述?審計(jì)工作體?會(huì)，___?提升各級管?理層對內(nèi)審?工作的了解?和支持，擴(kuò)?大內(nèi)部審計(jì)?的影響力。?5、建立?精干高效的?內(nèi)審團(tuán)隊(duì)?有計(jì)劃地完?善審計(jì)人員?配置，建立?精干高效的?內(nèi)審團(tuán)隊(duì)。?加強(qiáng)審計(jì)人?員專業(yè)培訓(xùn)?，提高內(nèi)部?審計(jì)專業(yè)水?平和審計(jì)工?作質(zhì)量。不?斷改進(jìn)工作?方法，主動(dòng)?發(fā)現(xiàn)問題，?嚴(yán)格控制不?良勢頭，提?高內(nèi)部審計(jì)?工作質(zhì)量，?爭取更好成?績。財(cái)務(wù)?內(nèi)部審計(jì)工?作總結(jié)范文?（三）一?年來，在公?司領(lǐng)導(dǎo)的親?切關(guān)懷和指?導(dǎo)下，我在?審計(jì)科主任?的崗位上，?帶領(lǐng)審計(jì)科?的全體同仁?嚴(yán)格按照審?計(jì)計(jì)劃，緊?緊圍繞公司?提出的“加?大核查、審?核、監(jiān)管力?度，確保各?項(xiàng)制度深入?落實(shí)”這一?工作目標(biāo)，?積極主動(dòng)地?在公司內(nèi)部?開展了審計(jì)?工作。經(jīng)過?全體同志們?的共同努力?，取得了一?定成績，主?要表現(xiàn)在：?1、從公?司內(nèi)審工作?的開展上實(shí)?現(xiàn)了由原來?的淺層次、?窄領(lǐng)域的簡?單審計(jì)向多?方位、寬領(lǐng)?域的綜合審?計(jì)的轉(zhuǎn)變，?實(shí)現(xiàn)了從創(chuàng)?建到各項(xiàng)工?作得以健康?發(fā)展的良性?過渡。2?、從個(gè)人的?工作能力發(fā)?面，實(shí)現(xiàn)了?從最初的不?了解、不熟?悉，工作過?分謹(jǐn)慎小心?，甚至有些?領(lǐng)域不敢介?入，到現(xiàn)在?能大膽的、?全面的開展?工作的轉(zhuǎn)變??？梢哉f經(jīng)?過大半年的?努力，我現(xiàn)?在已經(jīng)全部?融入到了這?個(gè)充滿活力?、朝氣的大?家庭中，但?這與領(lǐng)導(dǎo)對?我的期望和?要求還存有?較大的差距?。不過我相?信有公司領(lǐng)?導(dǎo)的信任，?有在座的各?位部門領(lǐng)導(dǎo)?的大力支持?，再加上我?們?nèi)w審計(jì)?人員的勤奮?工作，公司?的內(nèi)審工作?一定能一年?比一年有起?色。同時(shí)也?會(huì)得到公司?領(lǐng)導(dǎo)和同志?們的認(rèn)可及?歡迎。下面?我從三個(gè)方?面匯報(bào)工作?：一、_?_年的主要?工作1、?嚴(yán)格審計(jì)的?紀(jì)律和制度?審計(jì)部是?一個(gè)比較新?的部室，領(lǐng)?導(dǎo)寄予我們?厚望，同志?們也___?著我們的發(fā)?展，我深知?責(zé)任重大。?為了使內(nèi)部?審計(jì)工作在?公司管理中?得以順利開?展，自從我?調(diào)到審計(jì)科?后的第一次?全體會(huì)議上?，就根據(jù)制?定的年度工?作計(jì)劃，并?結(jié)合內(nèi)部人?員的具體業(yè)?務(wù)能力，本?著既要明確?各自崗位職?責(zé)，還要堅(jiān)?持分工不分?家的原則，?進(jìn)行了內(nèi)部?分工。并從?工作紀(jì)律、?工作作風(fēng)、?工作態(tài)度、?工作形象和?工作結(jié)果等?五個(gè)方面提?出了具體的?要求。這些?基礎(chǔ)工作的?進(jìn)行，為我?們工作的順?利展開打下?了扎實(shí)的基?礎(chǔ)。2、?積極開展對?分公司財(cái)務(wù)?管理的監(jiān)督?和評價(jià)_?_科技園是?我公司在_?_設(shè)立的生?產(chǎn)明膠的企?業(yè)，由于種?種原因，該?公司一直沒?有建立起完?整、嚴(yán)密的?內(nèi)部核算管?理制度，從?而使會(huì)計(jì)信?息的反映帶?有很大的不?真實(shí)性，也?給總公司的?財(cái)務(wù)管理帶?來了一定的?風(fēng)險(xiǎn)性。根?據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)?的要求，我?們在__月?份對其帳目?及庫存進(jìn)行?檢查審核的?同時(shí)，先后?分兩個(gè)階段?對該公司的?財(cái)務(wù)管理進(jìn)?行規(guī)范、核?查。第一?階段是參照?總公司的相?關(guān)制度，幫?助該公司制?定其內(nèi)部的?財(cái)務(wù)管理制?度，建立健?全倉庫管理?的工作流程?，健全會(huì)計(jì)?核算的賬簿?體系，規(guī)范?會(huì)計(jì)核算程?序，建立嚴(yán)?格的、定期?的會(huì)計(jì)報(bào)告?制度。第?二階段，對?規(guī)范后的會(huì)?計(jì)核算制度?，實(shí)施正常?的審計(jì)檢查?，通過這一?系列工作，?規(guī)范了該公?司核算制度?的同時(shí)，也?教育了會(huì)計(jì)?人員，增強(qiáng)?了他們做好?工作的責(zé)任?心，起到了?很好的效果?。3、嚴(yán)?格費(fèi)用報(bào)銷?規(guī)定，嚴(yán)格?費(fèi)用審核?審計(jì)是執(zhí)行?各種規(guī)章制?度的前沿，?審計(jì)人員就?是把這個(gè)關(guān)?口的，將不?符合規(guī)定的?支出堵在這?個(gè)關(guān)口之外?，是我們審?計(jì)人員的責(zé)?任。我們從?一開始的單?純的業(yè)務(wù)費(fèi)?用審核逐步?擴(kuò)大到后勤?的費(fèi)用審核?、生產(chǎn)車間?工資的審核?、發(fā)貨費(fèi)的?審核、車間?修理費(fèi)的審?核等，基本?上包括了所?有的支出。?為了保證這?一工作的質(zhì)?量，我們利?用可利用的?一切時(shí)間，?___學(xué)習(xí)?公司出臺發(fā)?布的新規(guī)定?，新同志為?了盡快提高?自己的技能?，主動(dòng)請教?老同志，并?對要點(diǎn)及時(shí)?做好筆記，?所作的這一?切都為做好?這項(xiàng)工作打?下了良好的?基礎(chǔ)。一年?以來，盡管?我們對費(fèi)用?的審核量上?不斷增大，?但基本上沒?有出現(xiàn)有問?題的審核，?從而有效的?配合了公司?的財(cái)務(wù)管理?工作。4?、如期實(shí)施?內(nèi)部核算制?度，加強(qiáng)了?員工的節(jié)能?降耗、挖潛?增效的責(zé)任?心。首先?___核算?人員到車間?進(jìn)行摸底，?測算出第一?手的基本數(shù)?據(jù)，協(xié)助生?產(chǎn)實(shí)行定產(chǎn)?、定員、定?崗，重新修?訂和健全了?工資定額，?而后又制定?出相應(yīng)的節(jié)?能降耗的獎(jiǎng)?懲制度，如?網(wǎng)膠使用率?由___%?提高到__?_%。在_?__摸底的?過程中，我?發(fā)現(xiàn)公司的?廢膠皮、網(wǎng)?膠都做垃圾?處理，經(jīng)過?審計(jì)科的不?斷咨詢調(diào)查?，發(fā)現(xiàn)市場?上對該類廢?品有很大的?需求，目前?這些廢品每?月可以為公?司增收近萬?元。5、?為供應(yīng)部門?提供市場信?息，降低采?購成本針?對部門反映?出的問題，?進(jìn)行了核查?，并結(jié)合核?查進(jìn)行了市?場調(diào)研，這?也是審計(jì)部?__年工作?計(jì)劃的一項(xiàng)?基本內(nèi)容。?核查中，為?了把問題核?查清楚，把?市場調(diào)研準(zhǔn)?確，積極地?與客戶溝通?，多方收集?市場信息資?料，這一切?都為我們后?期的采購積?累了豐富的?第一手資料?。例如，采?購的鈦白粉?由原來的每?公斤__元?降到__元?，棕櫚油由?原來的每公?斤__元降?到__元，?膠囊殼由原?來的每萬粒?__元降到?__元，等?等，極大降?低了采購成?本，為公司?獲取了更多?的利潤。?6、加強(qiáng)企?業(yè)內(nèi)部審計(jì)?在本部門?全體人員的?通力配合下?，對公司內(nèi)?部比較重要?的工作崗位?的工作情況?進(jìn)行了審計(jì)?，并發(fā)現(xiàn)了?一系列問題?。比如對財(cái)?務(wù)及外協(xié)出?納的審計(jì)過?程中發(fā)現(xiàn)的?帳目混亂及?現(xiàn)金短缺的?等問題。由?此，進(jìn)一步?規(guī)范財(cái)務(wù)內(nèi)?部定期對帳?與稽核制度?，對有關(guān)物?資、現(xiàn)金、?銀行存款和?其他財(cái)產(chǎn)進(jìn)?行有效控制?，保障公司?資產(chǎn)的安全?性。二、?工作中存在?的不足1?、審計(jì)工作?還不夠深入?、細(xì)致審?計(jì)工作是一?項(xiàng)政策性、?專業(yè)性很強(qiáng)?的工作。在?內(nèi)部審計(jì)工?作當(dāng)中，既?要本部門積?極主動(dòng)，也?需要其他科?室部門的合?作，更需要?按公司計(jì)劃?進(jìn)行。但是?一年來由于?審計(jì)部門與?各個(gè)部門缺?乏溝通，也?可能由于各?個(gè)部門對審?計(jì)工作的不?理解，導(dǎo)致?了我們工作?中經(jīng)常表現(xiàn)?出開拓性不?高的弱點(diǎn)。?2、審計(jì)?的職能有待?加強(qiáng)回顧?一年來我們?的審計(jì)工作?，往往理順?性、規(guī)范性?的成分多，?審計(jì)評價(jià)的?成分少。之?所以出現(xiàn)這?種現(xiàn)象與我?的思想認(rèn)識?有關(guān)，更與?我開拓意識?不強(qiáng)有關(guān)。?我一直認(rèn)為?這只是剛開?始，一切還?不規(guī)范，審?計(jì)工作頭緒?比較亂，等?理順好了以?后的審計(jì)工?作也就好開?展了。正是?這種思想的?存在，使我?們在工作中?無形的淡化?了審計(jì)的職?能。三、?__年的工?作計(jì)劃_?_年審計(jì)部?的總體工作?目標(biāo)是：在?__年審計(jì)?工作在公司?經(jīng)營管理中?取得了重大?突破的基礎(chǔ)?上，積極主?動(dòng)地開展企?業(yè)的效益審?計(jì)，加強(qiáng)對?公司財(cái)務(wù)管?理及會(huì)計(jì)資?料的審計(jì)，?（范本）評?價(jià)其真實(shí)性?、合規(guī)性及?效益性。充?分發(fā)揮審計(jì)?的監(jiān)督職能?、評價(jià)職能?和管理控制?職能。在具?體的工作中?，進(jìn)一步調(diào)?整工作思路?，重點(diǎn)是要?把審計(jì)工作?的重心前移?，將事后審?計(jì)同事前、?事中審計(jì)并?重，努力使?審計(jì)的__?_性、保護(hù)?性和建設(shè)性?的作用得到?最大程度的?發(fā)揮。為公?司的__創(chuàng)?業(yè)目標(biāo)的實(shí)?現(xiàn)做出應(yīng)有?的貢獻(xiàn)。?具體的工作?有以下五個(gè)?方面：1?、繼續(xù)做好?費(fèi)用及工資?的審核這?項(xiàng)工作做好?了，就體現(xiàn)?了審計(jì)是企?業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士?的作用。_?_年由于我?們非常注重?與財(cái)務(wù)部的?交流與溝通?，這項(xiàng)工作?開展得還是?比較順利的?。特別是對?車間定額計(jì)?件工資實(shí)行?單人單算，?體現(xiàn)了審計(jì)?的公正、公?開、公平。?2、重點(diǎn)?對公司基建?項(xiàng)目進(jìn)行審?計(jì)企業(yè)的?基建工程既?是一個(gè)投資?大的地方，?也是一個(gè)容?易出問題給?企業(yè)造成損?失的地方。?參照__年?我們進(jìn)行的?工業(yè)園區(qū)基?建項(xiàng)目的工?程驗(yàn)收、施?工單位報(bào)價(jià)?核對的工作?，雖然過程?很順利，也?維護(hù)了公司?的合法權(quán)益?，但是這只?是淺層次、?簡單的、事?后的審核，?并不能很好?的體現(xiàn)內(nèi)部?審計(jì)對投資?項(xiàng)目的管理?監(jiān)督的作用?。__年我?們要保證不?僅從形式上?，還要在內(nèi)?容上對基建?