借款人非財務(wù)信息的分析(V)【高級版】

冠群.馳騁冠群馳騁投資管理（北京）有限公司精品課程培訓(xùn)部?2015系列版本冠群馳騁投資管理（北京）有限公司課程概述

本次課程主要講述有關(guān)于非財務(wù)信息的分析對判斷借款人的還款能力、還款意愿、判斷借款人的信用具及重要意義。通過借款企業(yè)的行業(yè)、經(jīng)營、管理信息以及企業(yè)主個人的品德、行為、社會聲譽等非財務(wù)因素分析方法的介紹，課程主要幫助信貸人員在對借款人財務(wù)狀況進行分析時，對借款人的各種非財務(wù)因素進行定性分析，有效評價其對現(xiàn)金流量等財務(wù)指標影響的方向和程度，對借款人的償債能力作出更全面、客觀的預(yù)測和動態(tài)評估，以進一步判斷借款人償債的可能性?！啊胺治鼋杩钊朔秦攧?wù)信息目錄3第三章非財務(wù)信息分析方法2第二章非財務(wù)信息的主要內(nèi)容1第一章非財務(wù)信息評估概述第一章非財務(wù)信息評估概述非財務(wù)信息分析對判斷借款人的還款能力、還款意愿、判斷借款人的信用具有重要意義。通過借款企業(yè)的行業(yè)、經(jīng)營、管理信息以及企業(yè)主個人的品德、行為、社會聲譽等非財務(wù)因素分析方法的介紹，信貸人員在對借款人財務(wù)狀況進行分析的同時，對借款人的各種非財務(wù)因素進行認真的定性分析，評價其對現(xiàn)金流量等財務(wù)指標影響的方向和程度，對借款人的償債能力作出更全面、客觀的預(yù)測和動態(tài)評估，以進一步判斷借款人償債的可能性。非財務(wù)信息概念又稱軟信息，泛指不包括在借款人財務(wù)因素、擔保條件范圍內(nèi)、對貸款償還產(chǎn)生影響的其他各種相關(guān)因素的統(tǒng)稱。非財務(wù)信息是不以貨幣為計量單位，不一定與企業(yè)財務(wù)狀況相關(guān)，但與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動密切聯(lián)系的各種因素。非財務(wù)因素對企業(yè)的生存與發(fā)展有著巨大而深遠的影響。非財務(wù)信息概念非財務(wù)信息分析對判斷借款人的還款能力、還款意愿、判斷借款人的信用具有重要意義。通過借款企業(yè)的行業(yè)、經(jīng)營、管理信息以及企業(yè)主個人的品德、行為、社會聲譽等非財務(wù)因素分析方法的介紹，信貸人員在對借款人財務(wù)狀況進行分析的同時，對借款人的各種非財務(wù)因素進行認真的定性分析，評價其對現(xiàn)金流量等財務(wù)指標影響的方向和程度，對借款人的償債能力作出更全面、客觀的預(yù)測和動態(tài)評估，以進一步判斷借款人償債的可能性。非財務(wù)和財務(wù)的關(guān)系從業(yè)務(wù)對象看只能主要依靠對非財務(wù)信息的分析，判斷還款可能性；對借款人的還款能力做出更加全面、客觀的預(yù)測和動態(tài)評估，判斷借款人的還款能力。而借款人的信用如何，在財務(wù)報表上基本沒有體現(xiàn)，因而必須進行非財務(wù)因素分析，判斷借款人信用。分析非財務(wù)信息的目的第二章非財務(wù)信息的主要內(nèi)容個人基本信息企業(yè)信息個人信息企業(yè)信息第一節(jié)個人基本信息第二節(jié)企業(yè)基本信息

個人基本信息

單個的非財務(wù)信息并不能真實反映出一個人的信用情況，需要一個多層次的信息群才能對借款人的信用作出基本判斷。對于客戶的基本信息收集主要包括客戶的年紀、婚姻狀況、戶籍狀況和房產(chǎn)信息、受教育程度、個人嗜好、從業(yè)經(jīng)驗、家庭收入與開支、保證人信息等。第二章非財務(wù)信息的主要內(nèi)容第一節(jié)個人基本信息No.1客戶年齡No.2婚姻狀況No.3戶籍狀況和房產(chǎn)信息No.4受教育程度No.5個人嗜好No.6從業(yè)經(jīng)驗No.7家庭收入與支出No.8保證人信息第二章非財務(wù)信息的主要內(nèi)容客戶年齡年紀反映客戶社會經(jīng)驗及死亡風(fēng)險年齡偏小閱歷淺、社會經(jīng)驗不足年齡偏大思想守舊且固執(zhí)難于溝通婚姻狀況未婚單身責(zé)任感很難判斷流動性強，再婚借款人夫妻雙方之前離婚的原因，在調(diào)查過程中觀察配偶一方對態(tài)度受教育程度教育程度越高越有能力管理復(fù)雜企業(yè)高等學(xué)歷以上低風(fēng)險中等學(xué)歷適度風(fēng)險小學(xué)學(xué)歷文盲半文盲高風(fēng)險戶籍房產(chǎn)信息本地長期居住的外地人經(jīng)營活動在本地本地有房產(chǎn)穩(wěn)定性高貸款風(fēng)險相對較小外地人在本地經(jīng)營，但是沒有房產(chǎn)的；本地人在本地經(jīng)營，但是沒有房產(chǎn)的；本地人在外地經(jīng)營的。第一節(jié)個人基本信息No.1No.1客戶年齡No.2婚姻狀況No.3戶籍狀況和房產(chǎn)信息No.4受教育程度No.5個人嗜好No.6從業(yè)經(jīng)驗No.7家庭收入與支出No.8保證人信息個人嗜好吸毒、賭博、酗酒、打架斗毆巨大風(fēng)險炒股、買彩等貸款轉(zhuǎn)移挪用提高風(fēng)險保證人信息保證人對借款人的制約能力的強弱。保證人能控制借款人核心資源。家庭收入與支出贍養(yǎng)人數(shù)住址?孩子?家庭是否有其它收入來源?不還款時可執(zhí)行的財產(chǎn)等。家庭負擔越重，家庭收入單一，貸款的風(fēng)險相對較高，家庭負擔較輕，家庭收入來源較多，貸款的風(fēng)險相對較低。從業(yè)經(jīng)驗豐富經(jīng)驗借款人了解行業(yè)特點，熟悉企業(yè)的經(jīng)營中遇到的困難。企業(yè)主對上下游銷售季節(jié)變化、經(jīng)營風(fēng)險熟悉程度從業(yè)不足3年高風(fēng)險從業(yè)大于10年低風(fēng)險從業(yè)3—10年適度風(fēng)險第一節(jié)個人基本信息No.1客戶年齡No.2婚姻狀況No.3戶籍狀況和房產(chǎn)信息No.4受教育程度No.5個人嗜好No.6從業(yè)經(jīng)驗No.7家庭收入與支出No.8保證人信息第二章非財務(wù)信息的主要內(nèi)容第二章非財務(wù)信息的主要內(nèi)容個人基本信息企業(yè)信息個人信息企業(yè)信息第一節(jié)個人基本信息第二節(jié)企業(yè)基本信息經(jīng)營的企業(yè)信息

考察和分析企業(yè)的非財務(wù)因素，主要從行業(yè)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、管理風(fēng)險、社會和自然因素以及還款意愿等五方面進行分析和判斷，以利于更好地解決信貸過程中的風(fēng)險問題，以利于信貸機構(gòu)更好地掌握企業(yè)的貸款償還能力，以下詳細分析非財務(wù)因素的主要內(nèi)容。第二章非財務(wù)信息的主要內(nèi)容第二節(jié)經(jīng)營的企業(yè)信息No.1行業(yè)風(fēng)險分析No.2經(jīng)營風(fēng)險分析No.3管理風(fēng)險分析第二節(jié)經(jīng)營企業(yè)基本信息1行業(yè)風(fēng)險分析

每個借款人都處于某一特定的行業(yè)中，每一特定行業(yè)因所處的發(fā)展階段不同而具有其特有的行業(yè)風(fēng)險。盡管這種風(fēng)險具有一定的階段性特征，但在同一行業(yè)中的借款人可能需要共同面對某些基本一致的風(fēng)險。一般而言，行業(yè)分析的主要內(nèi)容如下第二章非財務(wù)信息的主要內(nèi)容成本機構(gòu)行業(yè)成熟期行業(yè)經(jīng)濟周期性行業(yè)盈利性行業(yè)依賴性行業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境第二章非財務(wù)信息的主要內(nèi)容第二節(jié)經(jīng)營企業(yè)基本信息2經(jīng)營風(fēng)險分析

行業(yè)風(fēng)險分析只能夠幫助信貸機構(gòu)對行業(yè)整體的共性風(fēng)險有所認識，但行業(yè)中的每個企業(yè)又都有其獨特的自身特點。就國內(nèi)企業(yè)的情形而言，其存在的最大問題是經(jīng)營管理不善的問題。一般地說，企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險可以從以下幾方面進行分析：企業(yè)總體特征---產(chǎn)品---原料供應(yīng)---生產(chǎn)---銷售。企業(yè)總體特征分析A.現(xiàn)有規(guī)模B.所處階段C.經(jīng)營政策企業(yè)產(chǎn)品與市場分析A.采購環(huán)節(jié)B.生產(chǎn)環(huán)節(jié)C.銷售環(huán)節(jié)第二節(jié)經(jīng)營企業(yè)基本信息3經(jīng)營風(fēng)險分析

企業(yè)能否保持長盛不衰，主要看其是否具備必要的管理能力。借款人管理風(fēng)險分析主要包括管理層素質(zhì)、管理能力等方面。從某種意義上說，企業(yè)經(jīng)營能力的好壞往往是其管理能力在經(jīng)營活動中的反映。第二章非財務(wù)信息的主要內(nèi)容管理層A.素質(zhì)經(jīng)驗B.穩(wěn)定性C.思想和作風(fēng)管理企業(yè)經(jīng)營與管理A.員工素質(zhì)B.財務(wù)管理能力C.法律糾紛對非財務(wù)信息的分析可采用"不對稱偏差分析法"進行分析。是信貸人員重要的決策依據(jù)之一，為其服務(wù)特定客戶群體所積累的經(jīng)驗，對客戶的不同方面進行描述，并以這種描述作為貸款決策的依據(jù)。由于這些描述主要為信貸人員的主觀描述，無法進行量化，難以保證貸款決策的一致性和穩(wěn)定性，而借助不對稱偏差分析法一定程度上可以避免個人主觀判斷的缺點。不對稱偏差分析法是將客戶的不同方面以坐標的形式進行展示，并通過某一客戶實際情況的描述得到偏差度，偏差度不作為量化指標，而是通過偏差方向的組合，做出風(fēng)險判斷。不對稱偏差分析可幫助信貸管理人員發(fā)現(xiàn)貸款的潛在風(fēng)險點，指出其需要重點分析的方向。不對稱偏差分析法的操作步驟如下：第三章非財務(wù)信息的分析方法制定不對稱偏差分析的坐標?？梢愿鶕?jù)服務(wù)客戶群體的基本特征制定標，如婚姻狀況、年齡、受教育程度、從業(yè)經(jīng)驗、貸款歷史、私人資產(chǎn)、保證人年齡、保證人婚姻狀況等要素，組成一連串的坐標要素；““在各坐標要素上對客戶情況做出線性顯示。在坐標上標出客戶所處位置。根據(jù)對標準客戶的描述，越正常的客戶線性顯示越平坦，線性描述如果出現(xiàn)偏差，可根據(jù)偏差方向，結(jié)合其他方面的信息做出判斷，根據(jù)實際對該方面進行重點分析““客戶綜合評