運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法

xx第一章總則第一條為保障公司股權(quán)投資業(yè)務(wù)的安全運(yùn)作和治理，加強(qiáng)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)治理相關(guān)法律和公司制度的相關(guān)規(guī)定，特制定本方法。其次條股權(quán)投資業(yè)務(wù)是指使用自有資金對境內(nèi)企業(yè)進(jìn)展的股權(quán)投資類業(yè)務(wù).第三條風(fēng)險(xiǎn)掌握原則公司的風(fēng)險(xiǎn)掌握應(yīng)嚴(yán)格遵循以下原則：員，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)視、反響等各個(gè)環(huán)節(jié)；(2〕審慎性原則:內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)掌握的核心是有效防范各種風(fēng)險(xiǎn)，公司部門組織的構(gòu)成、內(nèi)部治理制度的建立要以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營為動(dòng)身點(diǎn)；務(wù)的各具體環(huán)節(jié)；具有高度的權(quán)威性，成為全部員工嚴(yán)格遵守的行動(dòng)指南;執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)治理制度不能存在任何例外，任何員工不得擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力；(5)適時(shí)性原則：應(yīng)隨著國家法律法規(guī)、政策制度的變化，公司經(jīng)營戰(zhàn)略、制度進(jìn)展相應(yīng)修改和完善；〔6〕防火墻原則：公司與關(guān)聯(lián)公司之間在業(yè)務(wù)、人員、機(jī)構(gòu)、辦公場所、資金、賬戶、經(jīng)營治理等方面嚴(yán)格分別、相互獨(dú)立,嚴(yán)格防范因風(fēng)險(xiǎn)傳遞及利益沖突給公司帶來的風(fēng)險(xiǎn).其次章風(fēng)險(xiǎn)掌握組織體系第四條風(fēng)險(xiǎn)掌握組織體系險(xiǎn)掌握委員會(huì)、投資決策委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)掌握部、業(yè)務(wù)部.第五條各層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)掌握職責(zé)的人員組成，聽取風(fēng)險(xiǎn)掌握委員會(huì)的報(bào)告;(2〕審議單筆投資額超過公司資產(chǎn)總30％40%的股權(quán)投資工程〔3公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；(4〕法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其它職權(quán).〔1〕組織擬訂公司的風(fēng)險(xiǎn)治理根本30%，或者單一投資股權(quán)超過被投40%監(jiān)視和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)治理制度執(zhí)行狀況等。風(fēng)險(xiǎn)掌握委員會(huì)對董事會(huì)負(fù)責(zé),向董事會(huì)報(bào)告。投資決策委員會(huì)職責(zé)：對單筆投資額不超過公司資產(chǎn)總額的30％，或者單一投資股權(quán)不超過被投資公司總股本的40％的股權(quán)投資工程的投資和退出作出決策。風(fēng)險(xiǎn)掌握部是公司內(nèi)專職的風(fēng)險(xiǎn)治理部門，其職責(zé)包括:(1〕獨(dú)立于業(yè)務(wù)部開展風(fēng)險(xiǎn)掌握、合規(guī)檢查、監(jiān)視評(píng)價(jià)等工作〔2〕;(3對投資協(xié)議進(jìn)展審核〔4)在消滅重大問題時(shí)準(zhǔn)時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)掌握委員會(huì)報(bào)送相關(guān)專項(xiàng)報(bào)告。行工作,并負(fù)有準(zhǔn)時(shí)報(bào)告、反響工程投資過程中覺察的風(fēng)險(xiǎn)隱患和風(fēng)險(xiǎn)問題的職責(zé)。一般狀況下，工程組配備一名具有工程公司所屬行業(yè)相關(guān)背景的人員。第六條 為建立健全內(nèi)控機(jī)制,公司設(shè)立獨(dú)立于工程組的后臺(tái)治理和監(jiān)視部綜合治理部負(fù)責(zé)股權(quán)投資工程的文檔治理印章治理人力資源治理董會(huì)和投資決策委員會(huì)的會(huì)議籌備，以及相關(guān)會(huì)議資料的治理等。賬戶、獨(dú)立核算、分賬治理。第三章風(fēng)險(xiǎn)掌握流程和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告五個(gè)步驟組成，是制定風(fēng)險(xiǎn)治理戰(zhàn)略及防范措施的重要根底。第九條風(fēng)險(xiǎn)測量是對風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)峻程度及發(fā)生概率進(jìn)展科學(xué)合理的量化.避險(xiǎn)建議和措施.第十一條風(fēng)險(xiǎn)掌握是對業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)抑制定風(fēng)險(xiǎn)防范和處理措施。第或不定期向主管領(lǐng)導(dǎo)提交的與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析相關(guān)的報(bào)告。第四章風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn).評(píng)估及分析,履行相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)掌握職責(zé)。第十四條 政策風(fēng)險(xiǎn)不利變化,并導(dǎo)致工程公司偏離投資方案、估值整體下降，造成無法退出或虧損退出。第十五條 合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第十六條法律風(fēng)險(xiǎn)我方的訴訟。第十七條 操作風(fēng)險(xiǎn)股權(quán)投資業(yè)務(wù)包括投資工程的選擇(即工程開發(fā)、初步審查、工程立項(xiàng)、盡營治理不善、工程跟蹤缺失、工程公司報(bào)告不暢等風(fēng)險(xiǎn)，其中，決策失誤、投資失控是重大風(fēng)險(xiǎn)。第十八條市場風(fēng)險(xiǎn)業(yè)、產(chǎn)品市場、證券市場等的波動(dòng),導(dǎo)致工程公司估值、工程退出的市場環(huán)境發(fā)為退出方式的工程,證券市場整體下行的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是難以掌握的.第五章風(fēng)險(xiǎn)掌握第一節(jié)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的掌握掌握投資業(yè)務(wù)的合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)。其次十條 公司通過以下手段對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展事前和事中掌握:流程；法性；〔規(guī)和公司內(nèi)部掌握制度有效地執(zhí)行；股權(quán)投資業(yè)務(wù)投資決策聽從國家產(chǎn)業(yè)政策，符合國家法律法規(guī)。其次十一條 公司通過以下手段對投資工程進(jìn)展事后掌握。〔一〕制定股權(quán)投資業(yè)務(wù)的合規(guī)檢查制度；〔二〕對股權(quán)投資業(yè)務(wù)運(yùn)作和內(nèi)部治理的合規(guī)性進(jìn)展檢查，并向公司通報(bào)；〔三〕檢查相關(guān)治理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行狀況,確保資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)遵守公司內(nèi)部制度。其次節(jié)市場風(fēng)險(xiǎn)的掌握其次十二條市場風(fēng)險(xiǎn)的掌握措施主要表達(dá)在投資立項(xiàng)環(huán)節(jié)上。符合公司關(guān)于投資范圍的相關(guān)規(guī)定.其次十四條業(yè)務(wù)部應(yīng)當(dāng)依據(jù)立項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)和投資范圍，對備選企業(yè)進(jìn)展篩選形的,依據(jù)公司規(guī)定申請立項(xiàng)審批。第三節(jié)法律風(fēng)險(xiǎn)的掌握防范法律風(fēng)險(xiǎn)。要時(shí),可申請引入外部中介機(jī)構(gòu)供給法律效勞，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。第四節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)的掌握務(wù)流程和具體要求.其次十八條為維護(hù)公司的權(quán)益，工程投資的范圍應(yīng)當(dāng)符合以下規(guī)定:〔一〔二〕不得將公司資產(chǎn)用于可能擔(dān)當(dāng)無限責(zé)任的投資；〔三)不得將公司資產(chǎn)投資于股東或其掌握的企業(yè)；其次十九條盡職調(diào)查的風(fēng)險(xiǎn)掌握查期間應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守工作程序，記錄盡職調(diào)查工作底稿,形成相關(guān)報(bào)告。地考察?！?)工程組應(yīng)當(dāng)對盡職調(diào)查相關(guān)材料的真實(shí)性和完備性負(fù)責(zé)。工作。第三十條投資決策的風(fēng)險(xiǎn)掌握員會(huì)成員獨(dú)立發(fā)表審核意見；獨(dú)立的盡職調(diào)查，提交獨(dú)立的調(diào)查報(bào)告；(3)公司股權(quán)投資業(yè)務(wù)的工程投資和工程退出必需經(jīng)投資決策委員會(huì)通過。30％，或者單一投資股權(quán)超過被投資公司總股本章程規(guī)定提交股東審議。第三十一條工程治理的風(fēng)險(xiǎn)掌握公司建立對已投資工程的跟蹤治理機(jī)制。工程組負(fù)責(zé)工程投資后的跟蹤治理，具體包括：定期實(shí)地回訪工程公司進(jìn)展重估值；定期對原定退出方案的可行性進(jìn)展重評(píng)估等。工程組負(fù)責(zé)每月度、每半年度完成工程公司一般估值工作和全面估值工作，編制《月度工程狀況報(bào)告》和《工程股權(quán)價(jià)值評(píng)估報(bào)告〔每半年主管領(lǐng)導(dǎo)提交估值報(bào)告。第三十二條公司建立重大事項(xiàng)報(bào)告和應(yīng)急處置機(jī)制,對投資工程重大風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)規(guī)章另行制定。方案,報(bào)投資決策委員會(huì)審議。單筆投資額超過公司資產(chǎn)總額的30％,或者單一議.退出方案未通過審議的,工程組應(yīng)當(dāng)爭論并重設(shè)計(jì)退出方案，直至工程實(shí)現(xiàn)退出。第五節(jié)其它環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)掌握第三十四條對財(cái)務(wù)與資金治理的風(fēng)險(xiǎn)掌握公司建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系,制定標(biāo)準(zhǔn)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算制度，配備專職的財(cái)務(wù)核算人員。第三十五條對人員治理的風(fēng)險(xiǎn)掌握公司高級(jí)治理人員和從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)專職。第三十六條公司建立特地的內(nèi)部掌握機(jī)制,對公司風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展隔離,防范利益沖突,標(biāo)準(zhǔn)關(guān)聯(lián)交易。第六章風(fēng)險(xiǎn)掌握報(bào)告第三十七條風(fēng)險(xiǎn)掌