企業(yè)內(nèi)控的自查報告

企業(yè)內(nèi)控的自查報告依據(jù)新賽發(fā)【20xx】78號文件精神，結(jié)合公司自身特點，對比《內(nèi)控治理手冊》進展了內(nèi)部掌握自我評價工作，現(xiàn)將自查狀況匯報如下：

一、成立內(nèi)控自我評價工作領導小組

組長：劉勇佐（董事長）、王大綱（總經(jīng)理）

副組長：鄒磊（副總經(jīng)理）、王新風(財務總監(jiān))

成員：譚華、晏勇翔、朱明疆、董愛民、徐淑杰

二、自查時間

20xx年12月25日

三、自查根本狀況

我公司高度重視內(nèi)控工作，結(jié)合本單位工作實際,組織內(nèi)控工作小組開展自查工作，下發(fā)內(nèi)控自查通知，通過訪談內(nèi)控相關崗位、上報內(nèi)控自查材料等形式進展了重點自查。

共修改相關制度、流程3個，包括：《霍城縣可利煤炭物流配送有限公司安全生產(chǎn)治理制度》、《霍城縣可利煤炭物流配送有限公司安全生產(chǎn)及消防安全應急預案》、公司資金審批流程。增加流程2個，包括：公司車輛使用、修理治理流程；公司工程內(nèi)部驗收流程。

四、自查內(nèi)容

1、資金活動業(yè)務：依據(jù)內(nèi)控評價工作底稿，對資金的預算與審批、資金的收款與付款、銀行賬戶與印鑒治理、庫存現(xiàn)金治理、票據(jù)治理、費用治理及籌資治理七項內(nèi)容逐項進展了檢查。

2、資產(chǎn)治理—流淌資產(chǎn)治理：由于公司處于建立期，沒有原材料和產(chǎn)成品，所以此項內(nèi)容沒檢查。

3、資產(chǎn)治理—固定資產(chǎn)治理：對固定資產(chǎn)選購規(guī)劃、固定資產(chǎn)的獵取與記錄、固定資產(chǎn)的日常治理、固定資產(chǎn)折舊、清查盤點、減值預備、報廢清理七項內(nèi)容逐項進展了檢查。

4、財務報告：對財務組織與人員、制定財務報表編制方案、重大事項的會計核算方法、個別財務報表的編制和審核、財務分析、財務工作考核、財務檔案的治理逐項檢查。合并報表編制、定期公告、臨時公告、關聯(lián)方交易只有總部有此項業(yè)務，所以未填寫。

5、全面預算：對預算組織機構、預算目標編制、預算調(diào)整、預算執(zhí)行監(jiān)控、預算差異分析與處理、預算考核逐項檢查。

6、擔保業(yè)務：公司沒有擔保業(yè)務。

7、工程工程：由于公司鐵路專線工程未全部驗收完畢無法整體打分。

8、合同治理：合同簽訂由公司法人或授權托付人簽訂并存檔保管，同時建立合同檔案治理制度。

9、選購業(yè)務：公司工程為代建，未由公司單獨選購物資。

10、銷售業(yè)務：公司未運營

11、業(yè)務外包：無業(yè)務外包

12、討論與開發(fā)：暫無

13、內(nèi)部信息傳遞及信息系統(tǒng)掌握：能準時收發(fā)總公司各類文件，按要求對信息化系統(tǒng)進展使用。

14、人力資源：籌建期間努力完善各類制度，嚴格根據(jù)總部人力資源部要求完成聘請工作。

五、自查發(fā)覺問題及緣由分析

（一）財務治理方面

1、工程本錢核算治理存在工程進度確認不準時的問題。

2、相關工程發(fā)票治理未按規(guī)定保管

（二）人力資源治理方面

1、權利和責任安排上，有些部門存在職責不清，職責穿插的狀況。由于人員變動，分工等緣由，造成了這種狀況。

2、業(yè)績考核方面，考核就是一個形式，沒有深入到實際工作中，沒有起到考核的鼓勵作用。

六、整改措施

（一）財務治理方面

1、要求公司工程治理部按準時與甲方確認工程進度，準時入賬活化企業(yè)資金。

2、更好的對重要發(fā)票專人治理。

（二）人力資源治理方面

1、對職責不清的部門，修改崗位說明書，做到職責清楚。

2、業(yè)績考核方面，讓主管的領導深刻熟悉到績效考核的作用和意義，讓績效考核工作成為鼓勵員工的一個工具，從而更好的治理日常的工作。

企業(yè)內(nèi)控的自查報告2

恒泰長財證券有限責任公司(以下簡稱“恒泰長財”)作為廣東精藝金屬股份有限公司(以下簡稱“精藝股份”或“公司”)持續(xù)督導的保薦機構，依據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務治理方法》、《企業(yè)內(nèi)部掌握根本標準》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)章》(20xx年修訂)、《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》(20xx年修訂)、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司標準運作指引》等有關法律、法規(guī)和標準性文件的規(guī)定，對精藝股份《20xx年度內(nèi)部掌握評價報告》及《內(nèi)部掌握規(guī)章落實自查表》有關內(nèi)容進展了審慎核查，詳細狀況如下：

一、保薦機構進展的核查工作

恒泰長財指派擔當精藝股份持續(xù)督導工作的保薦代表人就精藝股份內(nèi)部掌握制度的制定和運行狀況等有關事項與精藝股份董事、監(jiān)事、高級治理人員以及內(nèi)部審計部等相關部門進展了溝通，查閱了精藝股份股東大會、董事會、監(jiān)事會、董事會各特地委員會會議的相關資料、公司章程、三會議事規(guī)章、投資者治理制度、信息披露制度等相關文件以及其他相關內(nèi)部掌握制度、業(yè)務治理規(guī)章等，從公司內(nèi)部掌握環(huán)境、內(nèi)部掌握制度建立、內(nèi)部掌握實施狀況等多方面對公司內(nèi)部掌握制度的完整性、合理性和有效性進展了核查，并對精藝股份《20xx年度內(nèi)部掌握評價報告》及《內(nèi)部掌握規(guī)章落實自查表》進展了逐項核查。

二、公司內(nèi)部掌握評價結(jié)論

依據(jù)公司財務報告內(nèi)部掌握重大缺陷的認定狀況，于內(nèi)部掌握評價報告基準日，不存在財務報告內(nèi)部掌握重大缺陷，董事會認為，公司已根據(jù)企業(yè)內(nèi)部掌握標準體系和相關規(guī)定的要求在全部重大方面保持了有效的財務報告內(nèi)部掌握。

依據(jù)公司非財務報告內(nèi)部掌握重大缺陷認定狀況，于內(nèi)部掌握評價報告基準

日，公司未發(fā)覺非財務報告內(nèi)部掌握重大缺陷。

自內(nèi)部掌握評價報告基準日至內(nèi)部掌握評價報揭發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部掌握有效性評價結(jié)論的因素。

三、公司內(nèi)部掌握評價工作狀況

(一)內(nèi)部掌握評價范圍

公司根據(jù)風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領域。

1、納入評價的主要單位包括：廣東精藝金屬股份有限公司、佛山市順德區(qū)精藝萬希銅業(yè)有限公司、廣東精藝銷售有限公司、蕪湖精藝銅業(yè)有限公司、飛鴻國際進展有限公司。納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務報表資產(chǎn)總額的100%，營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額的99.51%。

2、納入評價范圍的主要業(yè)務和事項有：組織架構、企業(yè)文化，人力資源、制度建立、資金活動、資產(chǎn)治理、銷售治理、財務報告、信息披露治理、子公司治理、關聯(lián)交易、對外擔保、期貨套保、風險投資等業(yè)務。

(1)組織架構

公司建立了以股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營治理層為主體、標準運作的法人治理構造，依據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃設置了與公司生產(chǎn)經(jīng)營和規(guī)模相適應的組織職能機構和二級產(chǎn)業(yè)治理模式，建立了相應的授權、檢查和逐級負責制度，貫徹了不兼容職務相互分別的原則，形成了相互制衡機制，保證了董事會及經(jīng)營治理層指令的貫徹執(zhí)行，保障了公司運營的標準有序運行。

(2)企業(yè)文化

隨著經(jīng)營形式的變化，公司以“為員工供應適合培育才智發(fā)覺的多元化、包涵的環(huán)境，制造并傳遞創(chuàng)新學問，建立可持續(xù)進展的創(chuàng)新型多元化產(chǎn)業(yè)集團”為企業(yè)愿望，秉承“敬重學問、認同價值、責任分清、利益共享”的核心價值觀，堅持以人為本，科學進展，實現(xiàn)了公司持續(xù)、穩(wěn)健、和諧進展。

(3)人力資源

公司建立和實施了較科學的聘用、培訓、教育、考核、獎懲、晉升、淘汰等人事治理制度，對人員引進、勞動合同訂立、考勤治理、薪酬構造、績效獎懲等各個環(huán)節(jié)進展標準，形成了有效的鼓勵機制。

(4)制度建立

為了加強和標準企業(yè)內(nèi)部掌握，提高企業(yè)經(jīng)營治理水平和風險防范力量，結(jié)合公司實際狀況及需要，20xx年度公司制定了《風險投資治理制度》、《股東大會網(wǎng)絡投票實施細則》、《限制性股票鼓勵規(guī)劃實施考核治理方法》，進一步修訂了《公司章程》、《股東大會議事規(guī)章》等內(nèi)部掌握治理制度。

(5)資金活動

針對資金治理工作，公司及各重要業(yè)務子公司均建立了完善的治理制度，包括資金使用審批、對外投資、貨幣資金治理等方面。公司嚴格根據(jù)相關治理制度做好資金治理工作，確保公司資金使用符合合理性、效率性、安全性的原則，確保為公司進展供應充分的資金支持。

(6)資產(chǎn)治理

公司制定了較為完善的《固定資產(chǎn)治理制度》，對公司固定資產(chǎn)的購置、登記、治理、處置以及相關財務核算進展了明確規(guī)定。公司對固定資產(chǎn)進展嚴格的登記、治理及記錄，嚴格掌握固定資產(chǎn)的日常治理和維護，愛護固定資產(chǎn)安全。

(7)銷售業(yè)務

各銷售機構在治理層的指導下，對行業(yè)和市場進展深入的討論和猜測，在此根底上，根據(jù)公司工程進展戰(zhàn)略和總體運營目標，制定、調(diào)整銷售規(guī)劃和銷售策略，確保銷售業(yè)務的順當進展。

(8)財務報告

公司財務部門直接負責編制公司財務報告，嚴格根據(jù)國家會計政策等法律法規(guī)和公司相關內(nèi)掌握度的規(guī)定完成工作，確保公司財務報告真實、精確、完整。

針對公司年度財務報告，公司根據(jù)規(guī)定聘請會計師事務所進展審計，并在審計根底上由會計師事務所出具審計報告，保證公司財務報告不存在重大過失。同時，對于財務報告的信息披露工作，根據(jù)公司信息披露治理的制度執(zhí)行，在此過程中對相關內(nèi)幕信息知情人進展準時的登記監(jiān)視，保證公司財務信息不會提前泄露。

(9)信息披露

公司依據(jù)《上市公司信息披露治理方法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司標準運作指引》等規(guī)定，并結(jié)合自身實際狀況制定了《信息披露治理方法》、

《投資者關系治理方法》、《內(nèi)幕信息知情人治理制度》、《外部信息使用人治理制度》、《重大信息內(nèi)部報告制度》、《年報信息披露重大過失責任追究制度》、《獨立董事年度報告工作制度》等制度規(guī)定，明確內(nèi)部掌握相關信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞范圍，做好對信息的合理篩選、核對、分析、整合，確保信息的準時、有效。利用EAS、ERP系統(tǒng)、內(nèi)部局域網(wǎng)等現(xiàn)代化信息平臺，使得各治理層級、各部門、各業(yè)務單位以及員工與治理層之間信息傳遞更快速、順暢，溝通更便捷、有效。

(10)子公司治理

為加強子公司的治理，確保子公司標準、高效、有序的運作，促進子公司安康進展，提升公司整體資產(chǎn)運營質(zhì)量，維護公司和投資者的合法權益，依據(jù)我國《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)章》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、標準性文件及公司《章程》等的有關規(guī)定，結(jié)合公司實際狀況，制定了《子公司治理制度》。截止20xx年12月31日，公司共有四家全資子公司。按制度要求，公司主要通過向各控股子公司及參股公司委派董事、監(jiān)事、高級治理人員，加強對其財務工作監(jiān)視，重大信息溝通和日常工作監(jiān)管等方式對控股子公司及參股公司進展監(jiān)控，上述控股子公司不存在違反法律法規(guī)的情形。

企業(yè)內(nèi)控的自查報告3

公司自上市以來，董事會始終嚴格根據(jù)中國證監(jiān)會、深圳交易所的有關規(guī)定，注意改良和完善公司的治理構造。在浙江監(jiān)管局轄區(qū)內(nèi)曾領先引入符合有關條件和專業(yè)力量很強的四位獨立董事;人數(shù)所占比例為公司董事會總?cè)藬?shù)的三分之一以上;并較早設立了董事會四個專業(yè)委員會，每年能按有關規(guī)定正常開展活動;為積極發(fā)揮獨立董事的作用供應機制和工作平臺。

報告期內(nèi)，為加強和改善公司治理構造及內(nèi)部掌握制度的建立和健全，公司主要做了以下幾方面工作：

1、成立了以董事長聶忠海為組長的公司治理專項活動領導小組,通過仔細學習有關文件精神;制定具體的專項工作實施規(guī)劃;對比公司治理現(xiàn)狀進展自查，形成了《公司“關于加強上市公司治理專項活動”的自查報告及整改規(guī)劃》,經(jīng)公司第三屆董事會十三次會議審議通過,于20xx年6月16日在巨潮資訊網(wǎng)上公布。同時設立并公告了特地的電話、傳真和網(wǎng)絡平臺聽取投資者和社會公眾的意見和建議。

2、根據(jù)深圳交易所《上市公司內(nèi)部掌握指引》和中國證監(jiān)會《關于開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知》中自查事項和公司《關于內(nèi)部掌握體系根本標準》，已重新修訂及制定了《公司信息披露治理制度》、《關于外派董事、監(jiān)事的治理方法》、《關于控股(參股)公司的治理方法》、《關于內(nèi)部掌握體系根本標準》、《公司募集資金治理制度》、《公司內(nèi)部審計制度》、《公司內(nèi)部審計制度實施細則》、《公司關于累積投票實施細則》、《公司股東大會網(wǎng)絡投票實施細則》，并獲公司董事會或股東大會審議通過。

3、同時，公司還在《“關于加強上市公司治理專項活動”的自查報告及整改規(guī)劃》中對每一項需整改的內(nèi)容明確了由董事牽頭的責任落實人。日前，已經(jīng)制訂或正在制訂的內(nèi)部掌握制度有：《董事會審計委員會工作規(guī)程》、《獨立董事年報工作制度》、《總經(jīng)理工作制度》、《公司財務預算治理》、《職務授權制度》、《危機治理、風險防范制度》等。這些制度的制訂，將為建立、健全內(nèi)部審計、內(nèi)部掌握體系和保證正常運作供應良好的根底。

4、公司始終遵循公正、公開、公允的原則，所制訂的《公司關聯(lián)交易的治理方法》，對關聯(lián)交易的原則、關聯(lián)人和關聯(lián)關系、關聯(lián)交易的決策程序、關聯(lián)交易的”信息披露等作了詳盡的規(guī)定。公司每年發(fā)生的日常關聯(lián)交易，嚴格依照公司《公司關聯(lián)交易的治理方法》的規(guī)定公告，并經(jīng)公司年度股東大會審議通過后執(zhí)行。

5、公司章程中還明確規(guī)定了對外擔保的根本原則、提出和審議程序、公告披露等。報告期內(nèi)，公司沒有除控股子公司以外的對外擔保事項。公司對子公司的擔保，嚴格遵守、履行相應的審批和授權程序。對比深交所《內(nèi)部掌握指引》的有關規(guī)定，公司內(nèi)部嚴格掌握、審核對外擔保的事項，從未發(fā)生違反《內(nèi)部掌握指引》的情形。公司財務處理實行審慎原則，負責進展審計公司財務會計報告的浙江東方會計師事務所及上海普華永道會計師事務所連續(xù)多年來均出具了無保存意見的審計報告。

6、公司建立了對高管以《公司高管年薪考核方案》為依據(jù)，以公司經(jīng)營責任目標為主要內(nèi)容的考評、鼓勵和約束機制。相關的嘉獎制度從上市之初就建立起來并依據(jù)實際狀況不斷地進展修改和完善，實施至今。報告期內(nèi)，公司四屆二次董事會審議通過的《公司高管年薪考核方案》(20xx年修訂)，在該方案中修訂了詳細考核指標，進一步明確了公司高管人員的責權、薪酬之間的約束機制。

7、四屆二次董事會表決通過了董事會審計委員會提出的“健全完善內(nèi)部審計機構”的議案，主要內(nèi)容有：(1)公司內(nèi)部審計機構直接向董事會負責，并向董事會匯報工作;(2)公司內(nèi)部審計機構在董事會授權范圍內(nèi)，在董事會審計委員會指導下詳細開展工作;(3)公司內(nèi)部審計機構隸屬部門暫掛董事會辦公室，待根本條件成熟時設立為獨立的部門;(4)公司內(nèi)部審計機構配置一名負責人，職級建議為公司處級。內(nèi)部審計機構工作人員不低于三名，在20xx年底前根本到位;(5)公司監(jiān)事會在公司內(nèi)審功能的機構設置、人員配置，以及執(zhí)行《公司內(nèi)部審計制度》、《公司內(nèi)部審計實施細則》的狀況實行有效的監(jiān)視。

8、20xx年9月14日浙江證監(jiān)局監(jiān)管處有關領導來公司就“公司治理專項活動”進展了現(xiàn)場回訪檢查，對公司進一步深化公司治理提出了意見及要求。浙證監(jiān)上市字[20xx]172號《關于對杭汽輪公司治理狀況綜合評價和整改建議的通知》的文件中對我公司自上市以來，在公司治理構造、三會決策制度、內(nèi)掌握度、會計核算、信息披露方面作了充分的確定，但同時指出：公司應進一步完善內(nèi)審部門的人員構成和職能，充分發(fā)揮內(nèi)審部門的作用。

目前，公司高管層已根據(jù)監(jiān)管部門及董事會審計委員會提出的“健全完善內(nèi)部審計機構”的意見和要求根本落實了整改，20xx年一季度末已按有關規(guī)定成立了隸屬董事會領導的內(nèi)部審計機構，配備了專職人員，根本具備開展相對獨立的內(nèi)部審計工作，實施公司內(nèi)部掌握的監(jiān)察的職能。

公司內(nèi)部掌握狀況自我評價:

1、公司已根本建立了符合現(xiàn)代治理要求的法人治理構造及內(nèi)部組織構造，形成的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)視機制，根本能夠保證公司經(jīng)營治理目標的實現(xiàn)，根本能夠確保公司信息披露的真實、精確、完整和公正，根本能夠確保國家有關法律法規(guī)和公司內(nèi)部掌握制度的貫徹執(zhí)行。

2、公司建立的風險掌握系統(tǒng)根本健全且行之有效，根本能夠保證公司各項業(yè)務活動的安康運行。

3、公司的內(nèi)部掌握制度(包括內(nèi)部審計制度)，根本能夠?qū)崿F(xiàn)堵塞漏洞、消退隱患，防止并準時發(fā)覺和訂正各種錯誤，愛護公司財產(chǎn)的安全完整的目標。

對比深交所《內(nèi)部掌握指引》的有關規(guī)定，公司內(nèi)部掌握工作根本符合中國證監(jiān)會、深交所的相關要求。

企業(yè)內(nèi)控的自查報告4

公司自上市以來,董事會始終嚴格根據(jù)中國證監(jiān)會、深圳交易所的有關規(guī)定,注意改良和完善公司的治理構造。在浙江監(jiān)管局轄區(qū)內(nèi)曾領先引入符合有關條件和專業(yè)力量很強的四位獨立董事;人數(shù)所占比例為公司董事會總?cè)藬?shù)的三分之一以上;并較早設立了董事會四個專業(yè)委員會,每年能按有關規(guī)定正常開展活動;為積極發(fā)揮獨立董事的作用供應機制和工作平臺。

報告期內(nèi),為加強和改善公司治理構造及內(nèi)部掌握制度的建立和健全,公司主要做了以下幾方面工作:

1、成立了以董事長聶忠海為組長的公司治理專項活動領導小組,通過仔細學習有關文件精神;制定具體的專項工作實施規(guī)劃;對比公司治理現(xiàn)狀進展自查,形成了《公司“關于加強上市公司治理專項活動”的自查報告及整改規(guī)劃》,經(jīng)公司第三屆董事會十三次會議審議通過,于XX年6月16日在巨潮資訊網(wǎng)上公布。同時設立并公告了特地的電話、傳真和網(wǎng)絡平臺聽取投資者和社會公眾的意見和建議。

2、根據(jù)深圳交易所《上市公司內(nèi)部掌握指引》和中國證監(jiān)會《關于開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知》中自查事項和公司《關于內(nèi)部掌握體系根本標準》,已重新修訂及制定了《公司信息披露治理制度》、《關于外派董事、監(jiān)事的治理方法》、《關于控股(參股)公司的治理方法》、《關于內(nèi)部掌握體系根本標準》、《公司募集資金治理制度》、《公司內(nèi)部審計制度》、《公司內(nèi)部審計制度實施細則》、《公司關于累積投票實施細則》、《公司股東大會網(wǎng)絡投票實施細則》,并獲公司董事會或股東大會審議通過。

3、同時,公司還在《“關于加強上市公司治理專項活動”的自查報告及整改規(guī)劃》中對每一項需整改的內(nèi)容明確了由董事牽頭的責任落實人。日前,已經(jīng)制訂或正在制訂的內(nèi)部掌握制度有:《董事會審計委員會工作規(guī)程》、《獨立董事年報工作制度》、《總經(jīng)理工作制度》、《公司財務預算治理》、《職務授權制度》、《危機治理、風險防范制度》等。這些制度的制訂,將為建立、健全內(nèi)部審計、內(nèi)部掌握體系和保證正常運作供應良好的根底。

4、公司始終遵循公正、公開、公允的原則,所制訂的《公司關聯(lián)交易的治理方法》,對關聯(lián)交易的原則、關聯(lián)人和關聯(lián)關系、關聯(lián)交易的決策程序、關聯(lián)交易的信息披露等作了詳盡的規(guī)定。公司每年發(fā)生的日常關聯(lián)交易,嚴格依照公司《公司關聯(lián)交易的治理方法》的規(guī)定公告,并經(jīng)公司年度股東大會審議通過后執(zhí)行。

5、公司章程中還明確規(guī)定了對外擔保的根本原則、提出和審議程序、公告披露等。報告期內(nèi),公司沒有除控股子公司以外的對外擔保事項。公司對子公司的擔保,嚴格遵守、履行相應的審批和授權程序。對比深交所《內(nèi)部掌握指引》的有關規(guī)定,公司內(nèi)部嚴格掌握、審核對外擔保的事項,從未發(fā)生違反《內(nèi)部掌握指引》的情形。公司財務處理實行審慎原則,負責進展審計公司財務會計報告的浙江東方會計師事務所及上海普華永道會計師事務所連續(xù)多年來均出具了無保存意見的審計報告。

6、公司建立了對高管以《公司高管年薪考核方案》為依據(jù),以公司經(jīng)營責任目標為主要內(nèi)容的考評、鼓勵和約束機制。相關的嘉獎制度從上市之初就建立起來并依據(jù)實際狀況不斷地進展修改和完善,實施至今。報告期內(nèi),公司四屆二次董事會審議通過的《公司高管年薪考核方案》(XX年修訂),在該方案中修訂了詳細考核指標,進一步明確了公司高管人員的責權、薪酬之間的約束機制。

7、四屆二次董事會表決通過了董事會審計委員會提出的“健全完善內(nèi)部審計機構”的議案,