1200噸香菇深加工創(chuàng)匯示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 11.1項(xiàng)目概要 11.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 21.3綜合評(píng)價(jià) 3第二章背景及必要性 42.1項(xiàng)目建設(shè)背景 42.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性 6第三章建設(shè)條件 83.1項(xiàng)目區(qū)概況 83.2項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 10第四章項(xiàng)目單位基本情況 134.1概況 134.2研發(fā)能力 144.3財(cái)務(wù)狀況 144.4法人代表基本情況 14第五章市場分析與銷售方案 155.1市場分析 155.2銷售策略、方案和營銷模式 175.3市場風(fēng)險(xiǎn)分析 18第六章建設(shè)方案 206.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 206.2建設(shè)規(guī)劃和布局 206.3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 216.4項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 226.5實(shí)施進(jìn)度安排 26第七章投資概算與資金來源 277.1投資概算依據(jù) 277.2投資概算 277.3資金來源 287.4資金使用和管理 29第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 308.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 308.2銷售收入、銷售稅金和附加估算 308.3總成本及經(jīng)營成本估算 318.4財(cái)務(wù)效益分析 328.5不確定性分析 338.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 35第九章環(huán)境影響評(píng)價(jià) 369.1環(huán)境影響 369.2環(huán)境保護(hù)與治理措施 379.3評(píng)價(jià)與審批 37第十章產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 3810.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 3810.2農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 3910.3其它影響評(píng)價(jià) 41第十一章項(xiàng)目組織與管理 4211.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 4211.2經(jīng)營管理模式 4311.3經(jīng)營管理措施 4311.4技術(shù)培訓(xùn) 4411.5勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 44第十二章可行性研究結(jié)論與建議 4512.1可行性研究結(jié)論 4512.2問題與建議 45附錄一、附表：附表1：可研報(bào)告編寫人員情況表附表2：固定資產(chǎn)投資估算表附表2-1：土建工程投資明細(xì)表附表2-2：設(shè)備投資明細(xì)表附表2-3：無償資金使用明細(xì)表附表3：流動(dòng)資金估算表附表4：投資計(jì)劃與資金籌措表附表5：總成本費(fèi)用估算表附表5-1：單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表附表6：固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表附表7：利潤及利潤分配表附表7-1：產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表附表8：財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資）附表9：借款（含財(cái)政有償資金）還本付息計(jì)算表附表10：主要指標(biāo)匯總表二、附圖1、**市1200噸香菇深加工創(chuàng)匯示范項(xiàng)目效果圖2、****公司總平面布置圖等3、**市1200噸香菇深加工創(chuàng)匯示范項(xiàng)目工藝流程圖三、附件：附件1：****公司營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件附件2：****公司ISO9001質(zhì)量體系認(rèn)證證書附件3：****公司食品安全管理體系認(rèn)證證書、衛(wèi)生注冊(cè)證書附件4：****公司2004、2005年現(xiàn)金流量表和社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具的近兩年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告附件5：****公司**市龍頭企業(yè)級(jí)別認(rèn)定材料附件6：技術(shù)依托單位證明材料附件7：****公司的土地使用證附件8：環(huán)評(píng)報(bào)告和環(huán)評(píng)審批意見總論P(yáng)AGE50第一章總論1.1項(xiàng)目概要1.1.1項(xiàng)目單位基本情況項(xiàng)目單位：****公司項(xiàng)目單位所有制形式：合資企業(yè)項(xiàng)目單位財(cái)務(wù)狀況介紹：截止2009年12月31日總資產(chǎn)1456萬元，負(fù)債744萬元，資產(chǎn)負(fù)債率54.10%。2005年實(shí)現(xiàn)銷售收入6492萬元，出口創(chuàng)匯718萬美元，利潤總額153萬元。1.1.2項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容項(xiàng)目名稱：**市1200噸香菇深加工創(chuàng)匯示范項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)：新建建設(shè)地點(diǎn)：**省**市**區(qū)**鎮(zhèn)香菇加工工業(yè)園建設(shè)規(guī)模及主要建設(shè)內(nèi)容：項(xiàng)目總投資2634.26萬元，新建1200噸香菇深加工生產(chǎn)線1.1.3項(xiàng)目建設(shè)方案本項(xiàng)目技術(shù)上依托**大學(xué)、**等科研院所,由專家根據(jù)市場信息進(jìn)行產(chǎn)品研究和開發(fā)，公司進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，為產(chǎn)品的技術(shù)先進(jìn)性和市場競爭力提供有力的科技保障。**公司的產(chǎn)品品質(zhì)穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)效益顯著.本項(xiàng)目建設(shè)期一年,第2年達(dá)產(chǎn)60%,第3年達(dá)產(chǎn)90%,第4年達(dá)到豐產(chǎn)。**公司將組織專班實(shí)施，加大營銷力度，擴(kuò)大市場占有率。1.1.4投資概算及資金來源固定資產(chǎn)投資2048.04萬元中，申請(qǐng)中央財(cái)政農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金580萬元，申請(qǐng)省、市財(cái)政農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)配套資金290萬元，其中財(cái)政農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)無償資金為217.50萬元；企業(yè)自籌1178.04萬元。流動(dòng)資金投資1954.09萬元中：申請(qǐng)銀行短期借款1367.86萬元，企業(yè)自籌586.23萬元。1.1.5主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年新增產(chǎn)量1200噸；新增銷售收入12000萬元（不含稅）；新增出口創(chuàng)匯1500萬美元；總成本費(fèi)用11104.59萬元（不含稅）；凈利潤621.53萬元；投資凈利潤率15.53%；內(nèi)部收益率26.23%（稅后）；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值2211.43萬元；靜態(tài)投資回收期4.98年（稅后、含建設(shè)期1年）；具體指標(biāo)見附表11。1.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù)1.中共中央、國務(wù)院1號(hào)文2.《**省國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要》；3.《**省“十一五”社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)規(guī)劃實(shí)施綱要》；4.**省人民政府《**省優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品及特色農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃(2003—2010年)》；5.財(cái)政部《關(guān)于改革和完善農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)若干政策措施的意見》；6.財(cái)政部《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦法》（財(cái)政部令第29號(hào)）；7.國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項(xiàng)目指導(dǎo)意見》；8.**省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室鄂農(nóng)辦發(fā)[2006]46號(hào)**省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室《關(guān)于印發(fā)〈2007年**省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目申報(bào)指南〉的通知》；9.國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室國農(nóng)辦[2006]224號(hào)《2007年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫大綱》；10.企業(yè)提供的報(bào)表和基礎(chǔ)資料；11.咨詢委托書。1.3綜合評(píng)價(jià)本項(xiàng)目符合國家大力發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)政策，對(duì)做大做強(qiáng)**市的香菇產(chǎn)業(yè)，增加農(nóng)民收入，擴(kuò)大出口，建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村具有重要意義。項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模適度，產(chǎn)品保持了原有產(chǎn)品出口優(yōu)勢，銷售前景良好。工藝成熟先進(jìn)，設(shè)備選擇合理，建設(shè)方案可行。通過財(cái)務(wù)分析，該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)上可行，并具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，其經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益是顯著的。該項(xiàng)目經(jīng)可行性研究，確認(rèn)是可行的。背景及必要性第二章背景及必要性2.1項(xiàng)目建設(shè)背景香菇是公認(rèn)的集“綠色、營養(yǎng)、保健”于一體的食用菌，是一種高蛋白質(zhì)、高維生素、低脂肪的有機(jī)食品。在我國，食用菌產(chǎn)值僅次于糧、棉、油、果、菜，居第六位，超過了茶葉和蠶桑食用菌種植及其深加工已成為我國發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)、增加農(nóng)民收入、改善居民飲食、擴(kuò)大出口創(chuàng)匯、實(shí)現(xiàn)農(nóng)村小康的朝陽產(chǎn)業(yè)，已是各省市“菜籃子工程”、“創(chuàng)匯農(nóng)業(yè)”、“星火計(jì)劃”、“扶貧計(jì)劃”等一系列重大舉措中的重要項(xiàng)目。**市**鎮(zhèn)位于隨南大洪山北麓，東到武漢、西連荊襄、南抵江漢平原、北依涢水，素稱隨南邊貿(mào)“口子鎮(zhèn)”。該鎮(zhèn)1964年開始栽培香菇，依托境內(nèi)適宜的氣候和豐富的林木資源，加工增值、深購遠(yuǎn)銷、出口創(chuàng)匯，香菇產(chǎn)業(yè)已成該鎮(zhèn)富民強(qiáng)村興鎮(zhèn)的特色支柱產(chǎn)業(yè)。**鎮(zhèn)已成為聞名海內(nèi)外的中國香菇第一鎮(zhèn)。**省委、省政府十分重視和支持我省優(yōu)勢、特色農(nóng)副產(chǎn)業(yè)的發(fā)展?！?*優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品和特色農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃（2003—2010）》發(fā)文，將包括**在內(nèi)的鄂西列為全省香菇種植重點(diǎn)區(qū)域，把建設(shè)食用菌種植和深加工產(chǎn)業(yè)作為重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，并提出2007年產(chǎn)量達(dá)到50萬噸，產(chǎn)值20億元，出口創(chuàng)匯1億美元；2010年，產(chǎn)量產(chǎn)值、創(chuàng)匯額翻一番的戰(zhàn)略目標(biāo)。2000年5月中共**省委辦公廳在第17期工作簡報(bào)上登載“**鎮(zhèn)香菇出口創(chuàng)匯的調(diào)查材料”，省委書記俞正聲同志批示“獨(dú)具特色、成績顯著、進(jìn)一步努力、做好小香菇的大文章”，積極倡導(dǎo)其加速發(fā)展。****公司是**市市級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)。該公司主要經(jīng)營香菇、木耳、銀杏等各種農(nóng)副產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售，其“大洪山”牌注冊(cè)商標(biāo)連續(xù)三年被評(píng)為“**省著名商標(biāo)”，產(chǎn)品已出口到馬來西亞、新加坡、香港、北美等國家和地區(qū)。公司發(fā)展的同時(shí)嚴(yán)抓質(zhì)量與管理，相繼通過了ISO9000質(zhì)量管理體系認(rèn)證、HACCP食品安全管理體系認(rèn)證、GMP認(rèn)證和美國FDA注冊(cè)，2005年**香菇獲得國家原產(chǎn)地標(biāo)記注冊(cè)。目前，該公司按照“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化模式，重點(diǎn)培育優(yōu)良基地，采取承包經(jīng)營、合作經(jīng)營以及資金、技術(shù)入股等多種形式大力支持發(fā)展專業(yè)戶、專業(yè)村，形成了“一戶帶多戶，多戶帶全村，一村帶全鎮(zhèn)，全鎮(zhèn)帶多鄉(xiāng)”的香菇產(chǎn)業(yè)發(fā)展格局，同時(shí)也帶動(dòng)了包裝業(yè)、餐飲業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)等一系列關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，有力地促進(jìn)了**經(jīng)濟(jì)的全面快速發(fā)展。然而，食用菌特別是香菇的市場需求發(fā)展很快，公司現(xiàn)有生產(chǎn)能力已遠(yuǎn)不能滿足國內(nèi)外市場的需要，亟待加速產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)化、規(guī)模化以抓搶商機(jī)。為促進(jìn)香菇產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化的健康發(fā)展，****公司根據(jù)國家西部大開發(fā)和農(nóng)業(yè)部關(guān)于加快綠色食品發(fā)展的政策及**省委、省政府關(guān)于突破性發(fā)展農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)，加速綠色食品產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加快培育新型農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的契機(jī)，依托先進(jìn)的香菇種植與深加工技術(shù)，不失時(shí)機(jī)地提出建設(shè)香菇產(chǎn)品深加工產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，以形成先進(jìn)的加工生產(chǎn)體系，實(shí)現(xiàn)香菇產(chǎn)品的規(guī)模化生產(chǎn)，滿足國內(nèi)外市場需求；發(fā)展當(dāng)?shù)厥秤镁鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，推動(dòng)新農(nóng)村建設(shè)。2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性2.2.1是促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主要途徑食用菌產(chǎn)業(yè)在我國是勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，由于食用菌在所有農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)銷售中，占有明顯優(yōu)勢，帶動(dòng)了地方政府和廣大農(nóng)民種菇的熱情。自80年代以來，全國每年以18-20%的年增長率穩(wěn)步發(fā)展，從而使很多貧困山區(qū)、貧困戶脫貧致富。食用菌作為我國農(nóng)業(yè)中的優(yōu)勢傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，已成為一部分地區(qū)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，有力的促進(jìn)了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。通過本項(xiàng)目建設(shè)，將有效擴(kuò)大優(yōu)勢產(chǎn)品的生產(chǎn)規(guī)模，不僅能滿足更多的市場需求，增強(qiáng)市場輻射能力，使農(nóng)民增收，勞動(dòng)致富，同時(shí)也可帶動(dòng)商貿(mào)、流通、餐飲、服務(wù)、加工、運(yùn)輸、通信等關(guān)聯(lián)行業(yè)、相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，有效地促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整。2.2.2是促進(jìn)香菇產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的需要我國食用菌生產(chǎn)農(nóng)戶分散、規(guī)模小、產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)不到國際市場要求，加上市場中介發(fā)育不足，缺乏參與市場競爭龍頭企業(yè)；過度季節(jié)性生產(chǎn)、均衡供應(yīng)能力差；流通領(lǐng)域營銷手段落后，交易行為不規(guī)范、競爭無序，阻礙了食用菌產(chǎn)業(yè)的進(jìn)一步健康發(fā)展。通過本項(xiàng)目建設(shè)，將形成以龍頭企業(yè)牽頭的內(nèi)聯(lián)菇農(nóng)、外聯(lián)市場，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的儲(chǔ)存、加工、信息服務(wù)、流通出口增值的發(fā)展格局，以龍頭企業(yè)的發(fā)展促進(jìn)產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)規(guī)?；?、配置市場化、市場國際化。有利于我國食用菌產(chǎn)業(yè)從數(shù)量增長型向質(zhì)量效益型轉(zhuǎn)變。在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)上，發(fā)展優(yōu)勢產(chǎn)品；在生產(chǎn)技術(shù)上，實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，提高產(chǎn)品質(zhì)量安全水平；在生產(chǎn)經(jīng)營上，發(fā)展精深加工，提高綜合效益；在產(chǎn)品流通上，面對(duì)國內(nèi)、國外兩個(gè)消費(fèi)市場。形成以龍頭生產(chǎn)基地為依托，以千家萬戶為輻射點(diǎn)的產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展景象。2.2.3是打造優(yōu)勢品牌，接軌國際市場，贏得市場競爭的需要建設(shè)條件第三章建設(shè)條件3.1項(xiàng)目區(qū)概況3.1.1地理位置及區(qū)域范圍****公司位于**省**市**區(qū)**鎮(zhèn)，**位于**省北部，跨北緯31°19′至32°26′，東經(jīng)112°43′至113°46′。全市南北長約130公里，東西寬約105公里，總面積6989平方公里，人口157萬。**地處長江流域和淮河流域的交匯地帶，東承武漢，西接襄樊，北臨信陽，南達(dá)荊州，居“荊豫要沖”，扼“漢襄咽喉”，為“鄂北重鎮(zhèn)”，是**省對(duì)外開放的“北大門”，國家實(shí)施西部大開發(fā)戰(zhàn)略由東向西的重要接力站和中轉(zhuǎn)站。

**交通便利，京廣鐵路、漢渝鐵路、西寧鐵路和1117、引2、引6國道以及“漢十”高速公路、正在修建的“隨岳”高速公路貫穿全境。**鎮(zhèn)位于**市西南，東距**3.1.2自然資源狀況**處于中緯度季風(fēng)環(huán)流區(qū)域的中部，屬于北亞熱帶季風(fēng)氣候。因受太陽輻射和季風(fēng)環(huán)流的季節(jié)性變化的影響，**氣候溫各，四季分明，光照充足，雨量充沛，無霜期較長，嚴(yán)寒酷暑時(shí)間較短。據(jù)統(tǒng)計(jì)，年平均降水量大部分地區(qū)在865-1070mm，年光照總數(shù)在2009.6-2059.7小時(shí)之間，年平均氣溫15.5℃,無霜期220-240天。溫暖的氣候條件，良好地地貌特點(diǎn)，造就了優(yōu)越的生態(tài)環(huán)境，尤其是大洪山一帶，保留著很多珍貴的植物種類，其中主要包括中亞熱帶的常綠闊葉林和北亞熱帶的常落葉混交林。獨(dú)特的地理和氣候條件使**盛產(chǎn)香菇，香菇是**主要出口創(chuàng)匯產(chǎn)品。**香菇以個(gè)勻、肉厚、桿粗短、發(fā)頭大的特色而聞名中外。隨西南大洪山區(qū)和隨東北桐柏山區(qū)為主要產(chǎn)地，80%以上的農(nóng)戶利用得天獨(dú)厚的自然資源，分散種養(yǎng)。年產(chǎn)香菇3000噸，****香菇市場是中南地區(qū)較大的香菇集散中心，年成交額近億元，有力的促進(jìn)了**香3.1.3社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況**市全市國土面積6989平方公里，其中山地面積4285平方公里，**總?cè)丝?48萬人、農(nóng)村人口57.53萬人、其中農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力301152人。2005年完成國內(nèi)生產(chǎn)總值193.1億元，年均增長10.9%；人均生產(chǎn)總值7680元，年均增長10.7%；農(nóng)民人均純收入達(dá)到3223元，年均增長6.5%。農(nóng)業(yè)增加值年均增長9%。糧棉油生產(chǎn)基本穩(wěn)定；特色種植業(yè)規(guī)模擴(kuò)大，食用菌、特色蔬菜、優(yōu)質(zhì)水果、優(yōu)質(zhì)茶葉產(chǎn)量持續(xù)增長；畜牧業(yè)發(fā)展勢頭良好，其增加值占農(nóng)業(yè)增加值的比重達(dá)到32%；農(nóng)產(chǎn)品出口突破6000萬美元，比2000年增長5.03倍。3.1.4建設(shè)地點(diǎn)選擇項(xiàng)目所在地**市**鎮(zhèn)地處國家級(jí)風(fēng)景名勝區(qū)大洪山前沿，全鎮(zhèn)國土總面積320平方公里，鎮(zhèn)內(nèi)已建成城區(qū)4平方公里，轄區(qū)內(nèi)28個(gè)村，一個(gè)街道居委會(huì)，城鎮(zhèn)居民1.1萬人，鎮(zhèn)區(qū)綠化率達(dá)到35.8％，鎮(zhèn)區(qū)內(nèi)水、電、路、通信基礎(chǔ)設(shè)施配套，經(jīng)濟(jì)、文化、體育、衛(wèi)生等功能齊全。**鎮(zhèn)鎮(zhèn)黨委、政府以建設(shè)“**市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)，**省出口創(chuàng)匯大鎮(zhèn)，中國香菇名鎮(zhèn)”為發(fā)展戰(zhàn)略，全面發(fā)展香菇產(chǎn)業(yè)，取得了顯著的經(jīng)濟(jì)效益，香菇產(chǎn)業(yè)已是該鎮(zhèn)重要的經(jīng)濟(jì)支柱產(chǎn)業(yè)。3.1.5本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀本項(xiàng)目為特色農(nóng)產(chǎn)品加工行業(yè)，目前香菇業(yè)是中國在全球農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易中少數(shù)占有市場優(yōu)勢的產(chǎn)業(yè)，香菇加工實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，延長產(chǎn)業(yè)鏈條，有利于提高產(chǎn)業(yè)綜合效益；促進(jìn)產(chǎn)品出口，提高我國食用菌產(chǎn)品的國際競爭力。本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)，有利于食用菌產(chǎn)品種植品種的結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展。本項(xiàng)目產(chǎn)品的內(nèi)、外包裝需大量的經(jīng)濟(jì)、實(shí)用、無毒、無害及可降解的包裝袋，精美手提袋和精美禮品盒裝等，可促進(jìn)包裝業(yè)的研發(fā)及生產(chǎn)。由于本項(xiàng)目產(chǎn)品大部分出口，勢必有利于當(dāng)?shù)氐慕煌ㄟ\(yùn)輸業(yè)的發(fā)展。通過本項(xiàng)目的建設(shè)，不僅能促進(jìn)產(chǎn)品的集散，增強(qiáng)市場輻射能力，使農(nóng)民增收、勞動(dòng)致富，同時(shí)也可帶動(dòng)商貿(mào)、流通、餐飲、服務(wù)、加工、運(yùn)輸、通信等行業(yè)的發(fā)展，產(chǎn)生較好的連帶效應(yīng)。3.2項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析3.2.1政策環(huán)境為了加快農(nóng)民增收，實(shí)施農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，國家和地方相繼出臺(tái)各項(xiàng)優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工出口。2006年中央1號(hào)文《中共中央關(guān)于推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》中提出，“發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。要著力培育一批競爭力、帶動(dòng)力強(qiáng)的龍頭企業(yè)和企業(yè)集群示范基地，推廣龍頭企業(yè)、合作組織與農(nóng)戶有機(jī)結(jié)合的組織形式，讓農(nóng)民從產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營中得到更多的實(shí)惠。各級(jí)財(cái)政要增加扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展資金，支持龍頭企業(yè)發(fā)展?！?*省發(fā)展與改革委員會(huì)、**省農(nóng)業(yè)廳、**省林業(yè)局聯(lián)合制定了《**省優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品和特色農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃（2003－2010年）》提出了“根據(jù)市場需求,全面分析各種生產(chǎn)要素條件,選擇具有一定基礎(chǔ)和競爭力的產(chǎn)品和產(chǎn)區(qū),重點(diǎn)發(fā)展市場占有率高、市場前景廣闊的農(nóng)產(chǎn)品。培育一批農(nóng)產(chǎn)品知名品牌，提高農(nóng)產(chǎn)品國內(nèi)市場占有率和出口創(chuàng)匯能力，提高農(nóng)業(yè)效益，促進(jìn)農(nóng)民收入的持續(xù)穩(wěn)定增長”。國家的各項(xiàng)優(yōu)惠政策為食用菌產(chǎn)品加工業(yè)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，提供了良好的政策環(huán)境。3.2.2資源優(yōu)勢**鎮(zhèn)櫟木資源豐富，氣候環(huán)境獨(dú)特，香菇生產(chǎn)條件適宜。該鎮(zhèn)版土面積318m2，山場面積33.8萬畝，現(xiàn)有菇耳林15萬畝，常年投產(chǎn)椴木香菇400萬桐，袋料香菇700萬袋，年社會(huì)產(chǎn)量(干菇)達(dá)1500-2000噸左右，加之**3.2.3市場優(yōu)勢中國是世界食用菌生產(chǎn)銷售第一大國，在全球20萬噸干菇年產(chǎn)量中，我國已達(dá)近14萬噸，產(chǎn)量占世界總產(chǎn)量65%。在全球貿(mào)易量中我國已占95%；香菇業(yè)是中國在全球農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易中少數(shù)占有市場優(yōu)勢的產(chǎn)業(yè)。食用菌產(chǎn)業(yè)在我國是勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，香菇生產(chǎn)有80%是手工勞動(dòng),香菇的手工勞動(dòng)性質(zhì)決定其成本價(jià)已無法下降；而人力資源充足，工資成本相對(duì)我國更低的國家，又缺乏香菇栽培技術(shù)，可以說今后香菇仍是中國獨(dú)占全球市場的產(chǎn)品。3.2.4科技優(yōu)勢中國科技優(yōu)勢無可比擬，由我國科研人員獨(dú)創(chuàng)的花菇挑蕾選優(yōu)、木屑包大田層架栽培、半地下式栽培等，已經(jīng)處于世界領(lǐng)先水平。因此，盡管一些國家對(duì)我國農(nóng)產(chǎn)品出口不時(shí)提出苛刻要求，但中國香菇以質(zhì)量好、價(jià)格低、單產(chǎn)高的優(yōu)勢還將長期主宰全球這一事實(shí)不會(huì)變。3.2.5基礎(chǔ)設(shè)施條件**鎮(zhèn)作為“香菇之鄉(xiāng)”和中南地區(qū)最大的香菇產(chǎn)業(yè)基地和集散地，場區(qū)地勢開闊，有便利的交通條件和良好的周邊環(huán)境及人、物流集散區(qū)域；具有較好的公用設(shè)施基礎(chǔ)條件，包括較大的用地面積便于配套建設(shè)，并有繼續(xù)拓展的空間。3.2.6主要障礙因素及解決方案香菇生產(chǎn)的主要原料為闊葉樹及其木屑，人們特別是某些地方官員從保持生態(tài)環(huán)境出發(fā)，總是擔(dān)心香菇發(fā)展了，森林與生態(tài)受到影響，乃至破壞。上世紀(jì)80年代末，**鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)意識(shí)到以前“村村辦菇場，戶戶種香菇”的發(fā)展模式，缺乏統(tǒng)一規(guī)劃和管理，易造成資源浪費(fèi)。隨即，調(diào)整林木、林地經(jīng)營方式，按照“適度采伐，持續(xù)利用”的原則，在全鎮(zhèn)建起19個(gè)香菇生產(chǎn)基地和一個(gè)菌種培育基地。鎮(zhèn)里鎖定砍伐計(jì)劃，確保菇林保有量大于砍伐量30%以上，實(shí)現(xiàn)了“農(nóng)戶因香菇增收，山場因菇林增綠”的良性循環(huán)。項(xiàng)目單位基本情況第四章項(xiàng)目單位基本情況4.1概況****公司(以下簡稱：**公司)是**市市級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)。**公司成立于2000年7月,注冊(cè)資本75.83萬美元,**公司位于****區(qū)**香菇莊，法人代表雷于國。**公司主要經(jīng)營香菇、木耳、銀杏等各種農(nóng)副產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售，是**市第一個(gè)以農(nóng)特產(chǎn)品加工、銷售為主，擁有農(nóng)特產(chǎn)品自營出口權(quán)的中外合資企業(yè)，同年實(shí)現(xiàn)**市農(nóng)產(chǎn)品出口創(chuàng)匯零的突破。**公司前身是1997年成立的“**雷氏菇業(yè)有限公司”，為了增強(qiáng)企業(yè)實(shí)力、擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模、拓寬出口市場，2000年與新加坡客商合資創(chuàng)辦了擁有自營進(jìn)出口權(quán)的合資企業(yè)——****公司。公司發(fā)展的同時(shí)嚴(yán)抓質(zhì)量與管理，相繼通過了ISO9000質(zhì)量管理體系認(rèn)證、HACCP食品安全管理體系認(rèn)證、GMP認(rèn)證和美國FDA注冊(cè)，2005年“大洪山”牌香菇獲得國家原產(chǎn)地標(biāo)記注冊(cè)。**公司注冊(cè)的“大洪山”牌商標(biāo)連續(xù)三年被評(píng)為“**省著名商標(biāo)”。**公司按照“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化模式，重點(diǎn)培育優(yōu)良基地，采取承包經(jīng)營、合作經(jīng)營以及資金、技術(shù)入股等多種形式大力支持發(fā)展專業(yè)戶、專業(yè)村，形成了“一戶帶多戶，多戶帶全村，一村帶全鎮(zhèn)，全鎮(zhèn)帶多鄉(xiāng)”的香菇產(chǎn)業(yè)發(fā)展格局，同時(shí)也帶動(dòng)了包裝業(yè)、餐飲業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)等一系列的發(fā)展，極大地促進(jìn)了**經(jīng)濟(jì)的全面快速發(fā)展。**公司按現(xiàn)代企業(yè)制度運(yùn)作，全員實(shí)行聘用制、崗位責(zé)任制和考核激勵(lì)機(jī)制。公司現(xiàn)有員工120余人，下設(shè)四個(gè)業(yè)務(wù)部和一個(gè)香菇加工廠，分別負(fù)責(zé)袋料香菇、椴木香菇的收購、銷售、公司財(cái)務(wù)管理以及香菇加工廠的生產(chǎn)管理。4.2研發(fā)能力****公司為保持在同行業(yè)中的領(lǐng)先地位，保證產(chǎn)品的可持續(xù)性與**大學(xué)、**等科研院所建立的長期穩(wěn)固的技術(shù)合作關(guān)系；充分利用科研院所的科研力量，由專家根據(jù)市場信息進(jìn)行產(chǎn)品研究和開發(fā)，公司進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，為產(chǎn)品的技術(shù)先進(jìn)性和市場競爭力提供有力的科技保障。4.3財(cái)務(wù)狀況公司堅(jiān)持“誠信”經(jīng)營的原則，連續(xù)幾年被評(píng)為AAA級(jí)信用企業(yè)。截止到2005年12月31日資產(chǎn)總額1456.29萬元，固定資產(chǎn)669.19萬元，凈資產(chǎn)712.40萬元，實(shí)收資本212.00萬元，所有者權(quán)益712.40萬元，資產(chǎn)負(fù)債率51.08%。2005年實(shí)現(xiàn)銷售收入6494.27萬元，出口創(chuàng)匯近718萬美元，銷售利潤率4.00%，凈利潤102.51萬元，凈資產(chǎn)利潤率14.39%。4.4法人代表基本情況****公司公司董事長雷于國，男，現(xiàn)年40歲，從事香菇經(jīng)營十余年，積累了豐富的社會(huì)經(jīng)驗(yàn)和市場營銷知識(shí)。該同志思想素質(zhì)高，創(chuàng)新意識(shí)強(qiáng)，堅(jiān)持誠信經(jīng)營，重視人才和基地技術(shù)開發(fā)。當(dāng)選為**省第十屆青年委員、**市政協(xié)委員，**市個(gè)體私營協(xié)會(huì)常務(wù)副會(huì)長等。市場分析與銷售方案第五章市場分析與銷售方案5.1市場分析5.1.1香菇產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀世界香菇主產(chǎn)地集中在日本、韓國、中國大陸和臺(tái)灣省，我國經(jīng)過20多年的發(fā)展，已是世界食用菌生產(chǎn)銷售第一大國，產(chǎn)量占世界總產(chǎn)量65%。食用菌產(chǎn)值在種植業(yè)中僅次于糧、棉、油、果、菜，居第六位。我國國內(nèi)香菇主產(chǎn)區(qū)集中在浙、閩、蘇、鄂、豫、陜等山區(qū)，約占全國總產(chǎn)量的一半以上。由于產(chǎn)地氣候和產(chǎn)品品質(zhì)特征，浙、閩兩地主要經(jīng)營鮮香菇出口業(yè)務(wù)，而****和廣大北方地區(qū)主要以干香菇業(yè)務(wù)為主。據(jù)農(nóng)業(yè)部和食用菌協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，2001年我國食用菌總產(chǎn)量為781萬噸，出口食用菌總量45.5萬噸，其中香菇（干）9.03萬噸；其后產(chǎn)銷量迅速增長，2005年總產(chǎn)量達(dá)1334萬噸、總產(chǎn)值585億元。國家海關(guān)總署統(tǒng)計(jì)2005年我國食用菌出口量（干鮮混計(jì)）62.8萬噸，創(chuàng)匯9.6億美元。我國食用菌消費(fèi)水平比較低，近十年來，雖然增長較快，但仍遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國家和港臺(tái)地區(qū)。在國外市場，主要集中在日本、東南亞和歐美國家，而非洲、拉美、南亞和西亞還是一片空白，這些地方很需要食用菌。據(jù)悉，全世界食用菌消費(fèi)量每年遞增12%，而其中香菇的年消費(fèi)量年增20%左右，顯示出市場需求的潛力。這將為健康食品——香菇的發(fā)展帶來機(jī)遇。5.1.2香菇產(chǎn)品市場前景分析香菇素有“植物皇后”、“健康食品”之譽(yù)，不但具有清香味鮮的獨(dú)特風(fēng)味，而且含有大量的對(duì)人體有益的營養(yǎng)物質(zhì)、藥用物質(zhì)。由于香菇獨(dú)特的食用、藥用、保健三大功能，國內(nèi)外需求量與日俱增。不少國家都把它作為保健食物在藥房和超級(jí)市場出售。入世后的中國香菇業(yè)有三大優(yōu)勢：首先是產(chǎn)品優(yōu)勢和市場優(yōu)勢，在全球20萬噸干菇年產(chǎn)量中，我國已達(dá)近14萬噸，在全球貿(mào)易量中我國已占95%；其次是中國香菇的低價(jià)位優(yōu)勢，香菇生產(chǎn)有80%是手工勞動(dòng)；再次是科技優(yōu)勢，中國獨(dú)創(chuàng)的花菇挑蕾選優(yōu)、木屑包大田層架栽培、半地下式栽培等，已經(jīng)處于世界領(lǐng)先水平。目前，歐美等發(fā)達(dá)國家每年人均消費(fèi)量達(dá)2.6kg，日本為3.4kg，，香港年人均消費(fèi)香菇700g，且消費(fèi)量還在逐年增加，這也拉動(dòng)了我國香菇及其產(chǎn)品產(chǎn)量及出口量的逐年增加。據(jù)有關(guān)專家測算，我國香菇消費(fèi)量將以每年1～2萬噸的速度遞增，足見我國香菇消費(fèi)市場空間廣闊。香菇的國外市場主要集中在日本、東南亞和歐美國家，而非洲、拉美、南亞和西亞還是一片空白，這些地方很需要食用菌。據(jù)悉，全世界食用菌消費(fèi)量每年遞增12%，而其中香菇的年消費(fèi)量年增20%左右，顯示出巨大的市場需求潛力。5.1.3本項(xiàng)目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析食用菌是**省傳統(tǒng)出口創(chuàng)匯的優(yōu)勢產(chǎn)品，實(shí)施該項(xiàng)目具有以下優(yōu)勢：一、有穩(wěn)定豐裕的自然資源。與其他產(chǎn)地香菇比較，獨(dú)特的地理和氣候條件使**香菇外觀更加美觀自然，菇型圓整，肉質(zhì)肥厚，有比較濃厚自然清香，口感細(xì)膩、嫩滑。**鎮(zhèn)和全縣常年自產(chǎn)和外采香菇總量達(dá)到8000～10000噸以上，充足而優(yōu)質(zhì)的原料經(jīng)科學(xué)的加工生產(chǎn)，有利于產(chǎn)品上檔次、上規(guī)模，從而吸引海內(nèi)外客戶，滿足市場需要。二、有良好的政策環(huán)境?！?*省優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品和特色農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃（2003-2010年）》指出，**省香菇種植以**（**）為重點(diǎn)基地，并建設(shè)****食用菌批發(fā)市場，強(qiáng)大的市場吸引力使其在香菇集中產(chǎn)區(qū)成為一個(gè)集產(chǎn)品檢疫、代客加工、貨物儲(chǔ)存、產(chǎn)品交易、信息交流服務(wù)為一體的現(xiàn)代化專業(yè)批發(fā)市場，是中西部地區(qū)最大和最具影響的香菇交易市場。三、有暢通的市場渠道。通過多年的市場開拓，企業(yè)與客商建立了長期穩(wěn)定的商貿(mào)關(guān)系，已形成初步完善的市場營銷網(wǎng)絡(luò)?！按蠛樯健迸葡愎竭B續(xù)三年為**省著名商標(biāo)，其品牌享譽(yù)國內(nèi)外市場。預(yù)測本項(xiàng)目香菇深加工基地建成后，正常年香菇產(chǎn)品銷量由現(xiàn)有800噸增至2000噸以上（折成干菇）。5.2銷售策略、方案和營銷模式擬建的**市2000噸香菇深加工創(chuàng)匯示范項(xiàng)目充分適應(yīng)當(dāng)今現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的潮流，以龍頭企業(yè)——****公司為項(xiàng)目承擔(dān)單位，并將依托其特有優(yōu)勢，在傳統(tǒng)農(nóng)副產(chǎn)品深加工與現(xiàn)代貿(mào)易的基礎(chǔ)上，創(chuàng)出新的領(lǐng)域，形成多元化、開放型、多功能的集食用菌產(chǎn)品生產(chǎn)、交易、展示、信息匯集等綜合功能的現(xiàn)代化香菇生產(chǎn)、貿(mào)易服務(wù)體系的新經(jīng)營格局。5.3市場風(fēng)險(xiǎn)分析5.3.1項(xiàng)目產(chǎn)品市場風(fēng)險(xiǎn)因素分析

⑵行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

香菇加工業(yè)屬勞動(dòng)密集型行業(yè)，相對(duì)而言技術(shù)含量較少、行業(yè)壁壘低，一旦受到市場需求的刺激和利潤驅(qū)動(dòng)的影響，便有大量的資本進(jìn)入該行業(yè)。與同行業(yè)企業(yè)相比，**公司在生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品品牌、市場營銷等方面均存在著諸多優(yōu)勢，但面臨的同業(yè)競爭仍十分激烈。

⑶市場風(fēng)險(xiǎn)

**公司主導(dǎo)產(chǎn)品主要銷往海外市場，海外市場對(duì)香菇產(chǎn)品需求量的升降，需求結(jié)構(gòu)的變化，替代產(chǎn)品的供應(yīng)增減，將在很大程度上影響**公司該類產(chǎn)品出口數(shù)量和出口價(jià)格，從而對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響。⑷投資風(fēng)險(xiǎn)

該項(xiàng)目資金全部投向香菇產(chǎn)品的生產(chǎn)，具有良好的市場前景和經(jīng)濟(jì)效益。但由于項(xiàng)目存在一定的建設(shè)期，如果在建設(shè)過程中各項(xiàng)費(fèi)用上漲或工期延長，投資產(chǎn)出時(shí)間延遲，都將對(duì)投資項(xiàng)目未來的實(shí)際收益產(chǎn)生不利的影響。5.3.2防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策

****公司針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，擬采取以下對(duì)策:

⑴經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策：在對(duì)外貿(mào)易與結(jié)算中，盡量選擇對(duì)**公司計(jì)價(jià)及結(jié)算有利的處于升值狀態(tài)或有升值潛力的外幣幣種。同時(shí)，公司還將密切注意外匯市場走勢，規(guī)避由匯率波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。今后**公司將繼續(xù)加強(qiáng)食用菌產(chǎn)品生產(chǎn)與銷售這一主營業(yè)務(wù)，不斷開發(fā)新的產(chǎn)品種類、豐富產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，使產(chǎn)品結(jié)構(gòu)系統(tǒng)化、多樣化，擴(kuò)大主導(dǎo)產(chǎn)品的市場占有率。

⑵行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策**公司將充分發(fā)揮公司及**省食用菌科研開發(fā)實(shí)力雄厚的優(yōu)勢，提高產(chǎn)品的科技含量與附加值，進(jìn)一步鞏固本公司產(chǎn)品在同行業(yè)中的領(lǐng)先地位；其次，公司將加強(qiáng)內(nèi)部管理，改進(jìn)生產(chǎn)工藝，降低對(duì)原材料及能源的消耗，嚴(yán)格控制各項(xiàng)費(fèi)用，最大限度地降低產(chǎn)品成本，提高產(chǎn)品在同行業(yè)中的價(jià)格競爭優(yōu)勢；再次，公司將嚴(yán)格實(shí)施質(zhì)量否決制，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增強(qiáng)產(chǎn)品在市場上的質(zhì)量優(yōu)勢。

⑶市場風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策

**公司將積極主動(dòng)地開拓并擴(kuò)大產(chǎn)品內(nèi)銷市場，規(guī)避對(duì)海外市場的依賴風(fēng)險(xiǎn)。并通過實(shí)施品牌戰(zhàn)略和規(guī)模經(jīng)營戰(zhàn)略，盡可能在市場容量有限的情況下，搶占更多的市場份額，以規(guī)避市場容量限制的風(fēng)險(xiǎn)。

⑷投資風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策**公司將采取各種措施，確保資金及時(shí)足額投入項(xiàng)目建設(shè)。在項(xiàng)目建設(shè)過程中加強(qiáng)建設(shè)進(jìn)度控制、成本控制、質(zhì)量控制；做好項(xiàng)目建成投產(chǎn)的配套工作，在保證質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，爭取項(xiàng)目早日建成投產(chǎn)，避免投資風(fēng)險(xiǎn)。建設(shè)方案第六章建設(shè)方案6.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模1．建設(shè)任務(wù)為促進(jìn)**地區(qū)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，該項(xiàng)目旨在充分發(fā)揮****公司現(xiàn)有的資產(chǎn)、技術(shù)、管理等各方面優(yōu)勢，利用農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和部分自籌資金新建一座年產(chǎn)2000噸香菇加工廠。⑴擬新建加工車間、辦公室實(shí)驗(yàn)室及鍋爐房、烘烤房、配電房、冷庫、倉庫等配套設(shè)施；⑵配置相應(yīng)的給、排水及供配電設(shè)施；⑶新增相應(yīng)的生產(chǎn)設(shè)備、空調(diào)設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、鍋爐設(shè)備、動(dòng)力設(shè)備、科研設(shè)備等。2．規(guī)模根據(jù)本地區(qū)及企業(yè)發(fā)展規(guī)劃以及企業(yè)目前的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，該項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模擬定為：表6-1****公司2000噸香菇深加工創(chuàng)匯示范項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模表產(chǎn)品單位數(shù)量精制干香菇t12006.2建設(shè)規(guī)劃和布局新建廠區(qū)位于****公司南側(cè)，距公司本部僅200米，生產(chǎn)管理十分方便。****公司在****鎮(zhèn)香菇加工工業(yè)園征地13.6畝，建設(shè)新廠區(qū)，該區(qū)域目前為預(yù)留空地，破壞植被較少。新建廠區(qū)其主要建筑為香菇加工車間及冷庫。主廠房呈“L”型，布置在總平面的西北部，西鄰香菇加工工業(yè)園主干道；成品庫、冷庫東側(cè)與主廠房相連，南側(cè)為動(dòng)力區(qū)，布置變電站、冷凍站和鍋爐房。主廠房與成品庫、冷庫組成一座“凹”型鋼結(jié)構(gòu)建筑，廠區(qū)中部為綠化草坪、停車場，后部為生活區(qū)。南面兩側(cè)大門分別為人流進(jìn)出口和原料、燃料及成品進(jìn)出口。場區(qū)布置按生產(chǎn)工藝流程暢通，建、構(gòu)筑物布置緊湊、排列有序，生產(chǎn)、生活區(qū)劃分明確，道路綠化布局合理，近遠(yuǎn)期發(fā)展相結(jié)合的原則（詳見廠區(qū)平面圖）。工廠全年運(yùn)輸總量為2000噸，購置貨車一臺(tái)，主要安排原材料的采購與產(chǎn)成品的運(yùn)輸。6.3生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程烤制菇干必須掌握的技術(shù)和方法：原料處理，將鮮菇剪柄，剪柄長短應(yīng)根據(jù)菇形、菇肉、菇質(zhì)、菇面來確定，并可分為去糠、剪半腳、剪平腳三個(gè)等級(jí)。根據(jù)菇面大小、菇肉厚薄、菇面圓度、菇質(zhì)好壞，分長短剪留菇腳，對(duì)成品菇干的價(jià)格和菇干的所得率影響甚大。

烤制方法關(guān)鍵是掌握好烤制過程的溫度。香菇按不同長度進(jìn)行剪柄后，攤放于烘篩上，將烘篩推入烘干機(jī)烘箱內(nèi)，緊閉箱門開始點(diǎn)火起烘。在烘制時(shí)不宜升溫太快，每小時(shí)升溫不能超過3℃6.4項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容6.4.1建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)《鋼結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)規(guī)范》GBJ17－88《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》GBJ16－87（2001年版）《建筑設(shè)計(jì)防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》GB50057－94《冷庫設(shè)計(jì)規(guī)范》GB50072－2001《潔凈廠房設(shè)計(jì)規(guī)范》GB50073－2001《工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》GB50034－92《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》GB50011－2001《建筑地基基礎(chǔ)設(shè)計(jì)規(guī)范》GB50007－2002《鍋爐房設(shè)計(jì)規(guī)范》GB50041－926.4.2具體建設(shè)內(nèi)容6.4.2.1土建a.香菇加工車間加工車間應(yīng)滿足食品衛(wèi)生法要求，即室內(nèi)地坪為水磨石，不起塵，易清洗，沿墻地面應(yīng)建有排水溝，內(nèi)墻面需貼白色瓷磚，面涂白色乳膠漆，以防止灰塵產(chǎn)生和脫落。車間入口處應(yīng)設(shè)置風(fēng)淋走廊和衣帽間、換鞋室、衛(wèi)生間、洗手池、電纜洞、排水口、通風(fēng)溝等和室外相通處應(yīng)有防止蚊、蠅、鼠、蟲等動(dòng)物進(jìn)入的防護(hù)設(shè)施；室內(nèi)應(yīng)避免死角積灰，照明采用嵌入式，進(jìn)入管線應(yīng)采用暗敷處理；屋頂還需石膏板吊頂?shù)取８鶕?jù)HACCP要求，對(duì)車間應(yīng)進(jìn)行危害分析并設(shè)立若干個(gè)關(guān)鍵控制點(diǎn)，以保證食品安全。香菇加工車間主要要求如下：表6-2香菇加工車間結(jié)構(gòu)、裝修要求表結(jié)構(gòu)要求建筑裝修要求指標(biāo)要求指標(biāo)要求結(jié)構(gòu)型式采用輕鋼結(jié)構(gòu)大坡度剛性框架地面水磨石地面，地坪內(nèi)事先預(yù)埋管線，地面分格，地面有坡度，二邊排水，二邊墻邊均有排水溝，便于地面沖洗柱網(wǎng)6.3門窗塑鋼門窗基礎(chǔ)預(yù)制鋼筋砼樁內(nèi)墻面砌體部分：貼瓷磚和刷白色乳膠漆，聚氨脂墻板不再處理跨度16m外墻面彩色鋼板沿高6.5m照明節(jié)能型，日光燈排柱變截面H型鋼柱通風(fēng)要有排風(fēng)裝置，通風(fēng)良好抗震等級(jí)六級(jí)吊頂石膏板吊頂屋面梁由變截面鋼梁、角鋼檁條、鋼天溝組成，用高強(qiáng)度螺栓連接墻體窗臺(tái)以上采用聚氨脂夾芯板墻板，窗臺(tái)以下用粉煤灰輕質(zhì)砼砌體。b.冷庫建筑占地面積：547.2保溫層材料及厚度：聚氨酯、200mm本項(xiàng)目主要建構(gòu)筑物特征，詳見附表2-1。6.4.2.2設(shè)備a.設(shè)備選型原則＊堅(jiān)持“高效、低耗、先進(jìn)、實(shí)用”的總原則；＊能滿足生產(chǎn)綱領(lǐng)要求；＊按經(jīng)濟(jì)規(guī)律辦事，厲行節(jié)約，降低成本；＊充分考慮設(shè)備的先進(jìn)性和適用性；＊綜合考慮各設(shè)備的性能價(jià)格比和壽命年限。b.設(shè)備選型根據(jù)項(xiàng)目要求，本著先進(jìn)性和實(shí)用性的設(shè)備配置原則，經(jīng)對(duì)國內(nèi)外同類設(shè)備性能及技術(shù)指標(biāo)的反復(fù)比選，本項(xiàng)目選用國內(nèi)技術(shù)領(lǐng)先生產(chǎn)廠家生產(chǎn)的名牌設(shè)備。c.本項(xiàng)目擬新增設(shè)備分為：生產(chǎn)設(shè)備、空調(diào)設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、鍋爐設(shè)備、動(dòng)力設(shè)備、科研設(shè)備等，共計(jì)新增設(shè)備545臺(tái)（套）。其中：生產(chǎn)設(shè)備33臺(tái)（套）、試驗(yàn)儀器科研設(shè)備8臺(tái)（套）、運(yùn)輸設(shè)備501臺(tái)（套）、制冷設(shè)備1臺(tái)（套）、鍋爐設(shè)備1臺(tái)（套）、供配電設(shè)備1臺(tái)（套）。詳見附表2-2設(shè)備投資明細(xì)表。6.4.2.3科技措施作為**省香菇加工出口的龍頭企業(yè)，**公司一方面注重自身科研隊(duì)伍的建設(shè)，另一方面還通過與**大學(xué)、國家糧食儲(chǔ)備庫武漢研究院等大專院校、科研院所進(jìn)行緊密聯(lián)合，利用科研院所在香菇精深加工與高效利用、食品安全控制與無公害食品生產(chǎn)等領(lǐng)域的研究能力，為公司提供了有力的技術(shù)支撐。**公司分別與**大學(xué)、國家糧食儲(chǔ)備庫武漢研究院達(dá)成技術(shù)合作協(xié)議，就建立**省香菇產(chǎn)品加工工程技術(shù)研究中心開展更深層次的合作。6.4.2.4公用工程⑴供配電由****區(qū)**鎮(zhèn)供電所提供10KV高壓電源，以專線送入廠內(nèi)。計(jì)量方式為高供高量，計(jì)算點(diǎn)設(shè)在客戶產(chǎn)權(quán)分界處，采用高壓組合互感器計(jì)量。供電電壓：交流，50Hz，380/220V。負(fù)荷等級(jí)：冷庫、消防為二級(jí)負(fù)荷，其余為三級(jí)負(fù)荷。⑵給排水項(xiàng)目水源來自**鎮(zhèn)自來水網(wǎng)，本工程用水量為9噸/日，水質(zhì)符合GB5749－1985生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，水壓為0.5Mpa。用水量估計(jì)為3000t。廠區(qū)采用生產(chǎn)、生活、消防合并環(huán)狀供水系統(tǒng)。排水分生產(chǎn)污水、生產(chǎn)廢水、生活污水和雨水。該項(xiàng)目生產(chǎn)污水的主要來源是生活污水，年排放量約為2400t，該處污水先經(jīng)格柵、除渣沉砂處理，然后再生化處理達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)，可直接排入**鎮(zhèn)下水管網(wǎng)。雨水可回收利用，用于綠化澆灌。⑶供蒸汽①燃料、水質(zhì)要求燃料采用Ⅲ煙煤，其發(fā)熱值600大卡/公斤左右。采用城市自來水?？傆捕龋?32mg/L、總堿度188mg/L，PH值：7左右。經(jīng)估算，全廠新增最大蒸汽耗量為3t/h，蒸汽參數(shù)為：P＝1.0Mpa，t=189℃。本項(xiàng)目選用4t/h②鍋爐凝結(jié)水回收供熱系統(tǒng)凝結(jié)水采用滿管凝結(jié)水回收系統(tǒng)。在管道上設(shè)有檢測裝置，符合要求的冷凝水返回軟水箱繼續(xù)使用，不符要求則就地排放?；厥章士蛇_(dá)70%。⑷消防設(shè)施和措施本項(xiàng)目滿足在建筑與周圍建筑物間距皆大于防火最小間距13米的要求。在各建筑物四周修建消防車通道，在加工工廠內(nèi)設(shè)多座樓梯，以滿足使用和消防疏散需求。消防設(shè)施根據(jù)不同車間分別設(shè)置室內(nèi)消火栓或急救消防器具，廠區(qū)設(shè)置地上式消火栓。對(duì)于危險(xiǎn)區(qū)域，采用水消防、化學(xué)滅火器材及火災(zāi)報(bào)警系統(tǒng)，并在疏散通道和樓梯周圍設(shè)置防火隔墻。根據(jù)防火分區(qū)面積劃分要求，將建筑物分別劃分為若干個(gè)防火分區(qū)，建筑物內(nèi)部每個(gè)防火分區(qū)都設(shè)有疏散口，疏散口數(shù)量和距離均滿足消防疏散要求。6.5實(shí)施進(jìn)度安排本項(xiàng)目建設(shè)期為一年，四年達(dá)產(chǎn)。具體實(shí)施進(jìn)度安排見表6-11:表6-5項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表2007年月份內(nèi)容123456789101112項(xiàng)目前期工作建筑工程公用配套工程設(shè)備購置設(shè)備裝配、調(diào)試試運(yùn)行、投產(chǎn)投資概算與資金來源第七章投資概算與資金來源7.1投資概算依據(jù)7.1.1建設(shè)投資估算依據(jù)7.1.1.1新增各種設(shè)備按近期市場價(jià)估算，運(yùn)雜費(fèi)、安裝費(fèi)按設(shè)備原價(jià)的4～20%計(jì)算。7.1.1.2新增各種建筑物投資，按**省及鄂州市近期建設(shè)工程的有關(guān)規(guī)定，并參照當(dāng)?shù)亟谕旯さ耐惤ㄖ锏膯挝幻娣e建筑工程綜合造價(jià)，按500～1000元/平方米估算。7.1.1.3建設(shè)單位管理費(fèi)、勘測設(shè)計(jì)費(fèi)、建設(shè)單位臨時(shí)設(shè)施費(fèi)分別按工程費(fèi)用的2.5%、1.5%、0.6%計(jì)算。7.1.1.5基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用及其他費(fèi)用之和的5%計(jì)算；7.1.2流動(dòng)資金按分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算7.2投資概算7.2.1固定資產(chǎn)本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算為2048.04萬元，其構(gòu)成見表7-1。固定資產(chǎn)投資中，土建投資及構(gòu)成見附表2-1，設(shè)備投資及構(gòu)成見附表2-2。7.2.2流動(dòng)資金（含鋪底流動(dòng)資金）根據(jù)項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模，預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需流動(dòng)資金1954.09萬元，詳見附表3。根據(jù)國家規(guī)定，本項(xiàng)目的鋪底流動(dòng)資金應(yīng)為流動(dòng)資金的30%，即586.23萬元。表7-1固定資產(chǎn)投資構(gòu)成表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目估算價(jià)值占投資比例(％)1工藝設(shè)備及檢測儀器643.8031.432建筑工程824.6040.263公用工程70.003.424運(yùn)輸設(shè)備21.001.035環(huán)境保護(hù)、消防、工業(yè)衛(wèi)生70.003.426其他費(fèi)用321.1115.687預(yù)備費(fèi)97.534.768合計(jì)2048.041007.3資金來源本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資2048.04萬元中，計(jì)劃申請(qǐng)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資參股資金580萬元，申請(qǐng)省、市財(cái)政配套資金290萬元，其余1178.04萬元由企業(yè)自籌。7.3.1中央財(cái)政資金中央財(cái)政資金無償部分為145萬元，主要用于實(shí)驗(yàn)室建設(shè)、環(huán)境保護(hù)等方面，具體見附表2-3。有償部分為435萬元，主要用于購置生產(chǎn)設(shè)備，具體見附表2-2。7.3.2地方財(cái)政配套資金地方財(cái)政配套資金無償部分為72.50萬元，主要用于建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)咨詢費(fèi)等方面，具體見附表2-3。有償部分為217.50萬元，主要用于購置生產(chǎn)設(shè)備，具體見附表2-2。7.3.3自籌資金及來源企業(yè)自籌部分1178.04萬元全部由企業(yè)以自有資金投入。7.3.4流動(dòng)資金來源項(xiàng)目投產(chǎn)后各年所需新增流動(dòng)資金1954.09萬元的來源為：30%的鋪底流動(dòng)資金586.23萬元由公司用自有資金投入，其余部分1367.86萬元由企業(yè)向銀行申請(qǐng)短期貸款。流動(dòng)資金短期貸款企業(yè)已與銀行達(dá)成意向協(xié)議，見附件。7.4資金使用和管理7.4.1財(cái)政資金使用和管理7.4.1.1財(cái)政有償資金使用和管理財(cái)政有償資金主要用于購置生產(chǎn)設(shè)備，將嚴(yán)格按照計(jì)劃實(shí)施。利息部分當(dāng)年支付，本金擬第5和6年各償還50%，具體見附表9。7.4.1.2財(cái)政無償資金使用和管理財(cái)政無償資金主要用于支付建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)咨詢費(fèi)等前期費(fèi)用，以及實(shí)驗(yàn)室建設(shè)、環(huán)境保護(hù)等方面。我們將嚴(yán)格執(zhí)行國家對(duì)于無償資金使用的有關(guān)規(guī)定，實(shí)行報(bào)賬管理。7.4.2銀行貸款使用和管理銀行貸款主要用于流動(dòng)資金，我們將建立健全相關(guān)管理制度，保證資金的使用和及時(shí)歸還。7.4.3其它企業(yè)自籌資金主要用于土建工程，我們將根據(jù)工程的需要安排資金，保證工程按計(jì)劃完工。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)8.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)8.1.1《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）；8.1.2《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（中國國際工程咨詢公司編著）；8.1.3《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢?cè)u(píng)估指南》（中國國際工程咨詢公司編著）；8.1.4《中華人民共和國增值稅暫行條例》國務(wù)院令[1993]第134號(hào)；8.1.5《中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例》（一九九三年十一月二十六日國務(wù)院第十二次常務(wù)會(huì)議通過）；8.1.6財(cái)政部：《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》2001年；8.1.7中國人民銀行2006年8月19日公布的貸款基準(zhǔn)利率；8.1.8項(xiàng)目計(jì)算期：項(xiàng)目計(jì)算期定為12年，其中建設(shè)期1年，經(jīng)營期11年。8.1.9基準(zhǔn)貼現(xiàn)率：本項(xiàng)目為農(nóng)業(yè)加工項(xiàng)目，基準(zhǔn)貼現(xiàn)率定為10%。8.2銷售收入、銷售稅金和附加估算8.2.1銷售收入本項(xiàng)目產(chǎn)出為精制干香菇，目前的不含稅銷售價(jià)格分別為10萬元/噸，按不含稅銷售價(jià)格及本項(xiàng)目分年生產(chǎn)綱領(lǐng)測算，預(yù)計(jì)正常生產(chǎn)年份的新增不含稅銷售收入合計(jì)為12000萬元，具體見附表7-1。8.2.2銷售稅金及附加本項(xiàng)目產(chǎn)品交納增值稅的銷、進(jìn)項(xiàng)稅率均為17%，預(yù)計(jì)本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年新增增值稅366.17萬元；附加稅中，城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加分別為應(yīng)納增值稅額的5%、3%，預(yù)計(jì)本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年新增各種附加稅29.29萬元，見附表7-1。8.3總成本及經(jīng)營成本估算為便于本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)測算及評(píng)價(jià)，本報(bào)告依據(jù)《投資項(xiàng)目可行性研究指南》及《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢?cè)u(píng)估指南》的方法，將上述費(fèi)用中的相同各項(xiàng)費(fèi)用歸并后，按直接材料、工資及福利費(fèi)、折舊費(fèi)、無形及遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用、利息支出等成本要素進(jìn)行測算。8.3.1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算香菇原料目前收購價(jià)每噸在58000-70000元之間，我們?nèi)≈虚g值64000元/噸作為原料成本，包裝材料及燃料動(dòng)力等按企業(yè)提供的目前實(shí)際耗用量測算，見附表5-1。8.3.2項(xiàng)目總成本估算預(yù)計(jì)本項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份的新增不含稅總成本費(fèi)用為11104.59萬元，見附表5。在新增總成本估算中：8.3.2.1直接材料成本：正常生產(chǎn)年份為9846.06萬元。8.3.2.2工資及福利費(fèi)：新增員工為120人，人均收入按11000元/年測算，福利費(fèi)按工資的14%提取。8.3.2.3折舊費(fèi)及無形和及遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)：：新增固定資產(chǎn)原值1825.32萬元（含基本預(yù)備費(fèi)），按直線法、殘值率5%測算，折舊年限：建筑物30年、設(shè)備10年、運(yùn)輸車輛5年，見附表6。無形和遞延資產(chǎn)222.72萬元，其中土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)為204萬元（13.6畝，15萬元/畝）；生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、辦公及生活家具購置費(fèi)等遞延資產(chǎn)投資為18.72萬元，分別按30年、5年等額攤銷測算，見附表6。8.3.2.4修理費(fèi)：按新增固定資產(chǎn)原值的2%測算；8.3.2.5其他費(fèi)用：其他制造費(fèi)用按固定資產(chǎn)原值（扣除所含的建設(shè)期利息）的5%計(jì)算，其他管理費(fèi)用按工資及福利費(fèi)總額的1倍計(jì)算，其他營業(yè)費(fèi)用按銷售收入的5%測算；8.3.2.6利息支出：短期貸款按中國人民銀行2006年8月19日公布的一年期貸款利率6.12%計(jì)算，有償使用資金年利率按2.4%計(jì)算。8.3.3經(jīng)營成本估算經(jīng)營成本由外購原材料費(fèi)、外購燃料及動(dòng)力費(fèi)、工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用等幾部分組成，預(yù)計(jì)本項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份的經(jīng)營成本為10594.38萬元，見附表5。8.4財(cái)務(wù)效益分析8.4.1盈利能力分析8.4.1.1損益測算：損益測算見附表7,正常生產(chǎn)年份的銷售收入為12000萬元，減去總成本費(fèi)用11104.59萬元，銷售稅金及附加29.29萬元，加上出口補(bǔ)貼收入61.54萬元（每出口1美元補(bǔ)貼收入**省1分錢，**市3分錢），新增利潤總額為927.66萬元，扣除33%所得稅后，凈利潤為621.53萬元。8.4.1.2財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)（見附表11）。增量投資利潤率23.18%，增量投資凈利潤率15.53%；增量靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期1年）：稅前4.06年，稅后4.98年；③增量動(dòng)態(tài)投資回收期（含建設(shè)期1年）：稅前4.64年，稅后6.05年；④增量財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：稅前36.67%，稅后26.23%；⑤增量累計(jì)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：稅前3838.89萬元，稅后2211.43萬元。8.4.2清償能力分析本項(xiàng)目計(jì)劃申請(qǐng)中央財(cái)政有償資金435萬元，申請(qǐng)地方配套有償資金217.50萬元，經(jīng)測算，有償資金的貸款償還期為3.17年。按照第5、6年各償還50%的有償資金計(jì)算，還款期內(nèi)利息備付率最低為6.45，償債備付率最低為1.95，表明各年的還款資金來源能夠償付當(dāng)期債務(wù)，有較強(qiáng)的償債能力。具體見附表9。8.5不確定性分析8.5.1盈虧平衡分析BEP（生產(chǎn)能力利用率）=[年總固定成本/（年銷售收入-年總可變成本-年銷售稅金及附加）]×100%=1234.14/（12000－9870.45－29.29）×100%＝58.76%計(jì)算表明，當(dāng)項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份的生產(chǎn)能力利用率達(dá)52.05%時(shí)盈虧平衡，示意圖見圖8－1。圖8-1盈虧平衡示意圖8.5.2敏感性分析敏感性分析見表8－1和圖8-2，產(chǎn)品銷售價(jià)格變動(dòng)對(duì)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響最大，直接材料成本次之，建設(shè)投資最小。本項(xiàng)目產(chǎn)品全部出口，匯率變動(dòng)因素的影響已反映在銷售價(jià)格的變動(dòng)上，其變動(dòng)的結(jié)果與以上銷售價(jià)格因素變動(dòng)的結(jié)果相同。表8-1敏感性分析表變變化率變化因素-10%-5%05%-10%基準(zhǔn)折現(xiàn)率ic10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%建設(shè)投資32.91%27.42%26.23%24.18%22.68%銷售價(jià)格-8.33%14.01%26.23%40.26%51.50%直接材料成本51.24%39.37%26.23%15.86%-2.50%圖8-2敏感性分析圖以上分析表明，本項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。8.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從以上分析可以看出，本項(xiàng)目的投資利潤率為23.59%；所得稅后靜態(tài)、動(dòng)態(tài)投資回收期分別為4.98年、6.05年（均含建設(shè)期1年）；所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為26.23%，高于10%的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)折現(xiàn)率，所得稅后累計(jì)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i＝10%）為2211.43萬元，大于零，因此在財(cái)務(wù)上是可行的。環(huán)境影響評(píng)價(jià)第九章環(huán)境影響評(píng)價(jià)9.1環(huán)境影響9.1.1項(xiàng)目建設(shè)期對(duì)環(huán)境的影響項(xiàng)目施工期間對(duì)環(huán)境空氣的污染主要來自建筑粉塵和道路揚(yáng)塵，各種機(jī)械作業(yè)產(chǎn)生的噪聲及振動(dòng)，還有運(yùn)輸工具所產(chǎn)生的噪聲。施工期間所產(chǎn)生的固體廢物主要有基礎(chǔ)施工所挖掘的土石方、主體結(jié)構(gòu)施工所產(chǎn)生的施工廢物料以及施工人員的生活垃圾等，不含《國家危險(xiǎn)廢物名錄》中的有害廢物。污水主要有基礎(chǔ)施工中的泥漿水、建材沖洗水、車輛出入沖洗水等生產(chǎn)污水和施工人員所產(chǎn)生的生活污水等。類比資料表明施工期生產(chǎn)污水中主要含有SS、石油類等懸浮物，生活污水中主要含有BOD5、COD、動(dòng)植物油類等污染物，超過GB8978-1996《綜合污水排放標(biāo)準(zhǔn)》表4中一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。9.1.2運(yùn)營期環(huán)境影響分析項(xiàng)目運(yùn)營期大氣污染物主要為生產(chǎn)性粉塵，粉塵主要來自于生產(chǎn)過程中的剪莖、篩選、精揀分級(jí)及拋光工序，但分選及拋光工序均設(shè)有粉塵收集器，大大降低了粉塵排放濃度。此外，員工在生活、工作中會(huì)產(chǎn)生少量辦公、生活垃圾，年產(chǎn)生量為6t/a，對(duì)周邊環(huán)境不會(huì)造成影響。該廠的噪聲主要來自于機(jī)械設(shè)備噪聲和運(yùn)輸車輛運(yùn)行時(shí)產(chǎn)生的噪聲。項(xiàng)目生產(chǎn)過程中無廢水外排，主要為員工辦公、生活時(shí)產(chǎn)生的生活污水，排放量為2400t/a，其主要污染物為COD、NH3-N、動(dòng)植物油等。9.2環(huán)境保護(hù)與治理措施****公司擬投資60萬元，建設(shè)化糞池、粉塵收集器以及廠區(qū)綠化，本項(xiàng)目擬采取的防治措施及預(yù)期治理效果見表9-1：表9-1環(huán)境保護(hù)治理措施及預(yù)期治理效果表內(nèi)容類型排放源污染物名稱防治措施預(yù)期治理效果大氣污染物房屋施工粉塵揚(yáng)塵封閉性作業(yè)定期灑水達(dá)標(biāo)排放剪莖、篩選、精揀分級(jí)、拋光等工序無組織排放粉塵安裝粉塵收集除塵器達(dá)標(biāo)排放水污染物職工生活SS、BOD5、COD、NH3-N等地埋式微動(dòng)力污水處理設(shè)施自行消化不外排固體廢物剪莖精揀分級(jí)工序香菇邊角料外賣作飼料或堆肥利用零排放員工辦公、生活生活垃圾及時(shí)清運(yùn)噪聲機(jī)械設(shè)備廠界噪聲合理布局、阻攔衰減達(dá)標(biāo)排放廠區(qū)建成后將對(duì)廠區(qū)進(jìn)行綠化，增加草坪、樹木的種植量，對(duì)局部生態(tài)環(huán)境的改善有一定的促進(jìn)用，不會(huì)造成生態(tài)破壞的影響。9.3評(píng)價(jià)與審批根據(jù)**市環(huán)境科學(xué)研究所（國環(huán)評(píng)證乙字第2625號(hào)）出具的項(xiàng)目的《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告表》，環(huán)保部門提出的結(jié)論與意見為：**市2000噸香菇深加工創(chuàng)匯示范項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策、符合當(dāng)?shù)匕l(fā)展規(guī)劃，項(xiàng)目在開發(fā)建設(shè)期對(duì)周圍環(huán)境會(huì)產(chǎn)生一定程度的影響，在全面落實(shí)各項(xiàng)保護(hù)措施情況下將污染影響可降至最小程度。項(xiàng)目建成運(yùn)營后，要嚴(yán)格控制污染物排放并達(dá)到國家相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的不良影響將在國家允許的范圍內(nèi)，將對(duì)周圍環(huán)境影響較小。產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)第十章產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)10.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營10.1.1壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整**市境內(nèi)適宜的氣候和豐富的林木資源，特別適合香菇的生長，被**省委、省政府列為香菇產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)區(qū)域。本項(xiàng)目實(shí)施地**鎮(zhèn)80%的農(nóng)戶種香菇，80%的勞動(dòng)力從事香菇產(chǎn)銷，80%的財(cái)政收入來源于香菇，香菇產(chǎn)業(yè)已成為名副其實(shí)的支柱產(chǎn)業(yè)。**市政府已將香菇深加工確定為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，通過本項(xiàng)目的實(shí)施，壯大龍頭企業(yè)，以點(diǎn)帶面，全面提升加工能力與產(chǎn)品質(zhì)量，滿足不斷增長的國內(nèi)外需求。10.1.2完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)目前的香菇產(chǎn)業(yè)多限于種植、交易、一般加工，產(chǎn)業(yè)鏈還有待于加長加寬。通過本項(xiàng)目的實(shí)施，帶動(dòng)持消耗資源較少的袋料香菇種植，提高出口產(chǎn)品的質(zhì)量，擴(kuò)大**香菇的市場占有率，同時(shí)為香菇罐頭、香菇切絲、香菇多糖等精深加工的發(fā)展探索出一條可行之路，并作必要的資金積累和市場培育，最終實(shí)現(xiàn)香菇產(chǎn)品的方便化、功能化、專用化，為**的農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。10.1.3輻射帶動(dòng)能力分析⑴項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制企業(yè)和農(nóng)戶建立風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益共享的利益連接機(jī)制，是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的核心和內(nèi)在的動(dòng)力。通過該項(xiàng)目的建設(shè)，**公司將不斷完善現(xiàn)有的利益連接機(jī)制，堅(jiān)持以產(chǎn)銷連接為紐帶，以服務(wù)連接為橋梁，以利益連接為核心，以機(jī)制連接為保障，規(guī)范定單農(nóng)業(yè)的發(fā)展。**公司在與農(nóng)戶簽訂合同和定單的基礎(chǔ)上，為農(nóng)戶提供種苗、資金、技術(shù)等服務(wù)，為農(nóng)民制定最低收購保護(hù)價(jià)和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，最大限度地保護(hù)農(nóng)戶的利益。⑵輻射帶動(dòng)基地種植香菇不需要占用農(nóng)田，農(nóng)民可利用房前屋后的空地搭棚種植。種植基地主要設(shè)在**鎮(zhèn)。按照項(xiàng)目年產(chǎn)1200噸精制干香菇的生產(chǎn)規(guī)模，每年需收購干香菇1500-1600噸，按照每袋0.25公斤左右計(jì)算，共需干香菇約600萬袋。⑶輻射帶動(dòng)農(nóng)戶根據(jù)目前的情況，每個(gè)農(nóng)戶種植的數(shù)量少的1000袋，多的上萬袋，按照每戶增加3000袋的種植規(guī)模來測算，可帶動(dòng)2000戶農(nóng)民種植香菇增富。10.2農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià)10.2.1農(nóng)民增收農(nóng)民的增收一部分來源于企業(yè)新增工人的收入，本項(xiàng)目將新增120名工人，可以轉(zhuǎn)化一部分農(nóng)村勞動(dòng)力為工廠工人，按每人每年收入1.1萬計(jì)算，工資收入可為農(nóng)民直接增加132萬元的收入。農(nóng)民的增收更主要的部分在于種植香菇所增加的收入。按照企業(yè)與政府簽訂的保護(hù)價(jià)收購協(xié)議，以最低價(jià)6萬元/噸計(jì)算，可增加農(nóng)民收入9000-9600萬元，以2000戶種植香菇計(jì)算，每戶可增加收入4.5-4.