2023財(cái)務(wù)稽核年度工作計(jì)劃

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2023財(cái)務(wù)稽核年度工作方案7篇

財(cái)務(wù)稽核工作內(nèi)容包括負(fù)責(zé)審核原始憑證、記帳憑證的簽章的完整性，對(duì)不合格的記帳憑證，責(zé)成有關(guān)人員查明緣由，更正處理。今日整理了2023財(cái)務(wù)稽核年度工作方案精選范文供大家參考，一起來看看吧!

2023財(cái)務(wù)稽核年度工作方案篇1

一、目的

財(cái)務(wù)稽核是企業(yè)內(nèi)部掌握制度的重要組成部分，其目的在于防止財(cái)務(wù)人員在日常工作上的差錯(cuò)和舞弊行為，并對(duì)消失的疏忽、錯(cuò)誤等準(zhǔn)時(shí)加以訂正或者制止，規(guī)范會(huì)計(jì)行為、提高會(huì)計(jì)工作質(zhì)量。

三、稽核工作依據(jù)

1.《會(huì)計(jì)核算制度》

2.《財(cái)務(wù)管理制度》

3.公司對(duì)外簽訂的各項(xiàng)合同

四、工作內(nèi)容

1.依據(jù)公司簽訂的各項(xiàng)合同，預(yù)算指標(biāo)，審核各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支。

2.依據(jù)每日實(shí)際經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生逐筆進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證復(fù)核。

3.檢查財(cái)產(chǎn)物資。

4.檢查票據(jù)管理。

6.檢查印章管理。

7.檢查會(huì)計(jì)檔案保管。

8.稽核拾五完畢，出具稽核報(bào)告。

五、工作支配

1.支配稽核人員仔細(xì)閱讀學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)核算制度》和《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》，以及相關(guān)對(duì)外簽訂的合同要件。

2.調(diào)用合同原件，并對(duì)合同記載的條款審核憑證編制狀況。

3.依據(jù)費(fèi)用預(yù)算數(shù)據(jù)，嚴(yán)密跟蹤費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行狀況。

五、詳細(xì)工作要求

(一)現(xiàn)金管理

1、財(cái)務(wù)備用金由出納員特地負(fù)責(zé)管理，符合不相容職務(wù)相分別的規(guī)定

2、財(cái)務(wù)備用金是否存于特地的保險(xiǎn)柜中，鑰匙是否由出納保存

3、出納是否每周及月末盤點(diǎn)財(cái)務(wù)備用金并與現(xiàn)金日記賬及NC賬核對(duì)全都，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或會(huì)計(jì)是否定期監(jiān)盤或抽盤，現(xiàn)金盤點(diǎn)表是否妥當(dāng)存檔、定期裝訂

4、稽核當(dāng)日對(duì)財(cái)務(wù)備用金進(jìn)行盤點(diǎn)，檢查是否賬實(shí)相符、賬賬相符

5、如無特別狀況，財(cái)務(wù)備用金不得超過規(guī)定的最高限額5000元

6、是否有挪用財(cái)務(wù)部備用金、白條頂庫等狀況發(fā)生

7、檢查現(xiàn)金日記賬，出納是否每日逐筆挨次登記

8、對(duì)收取的現(xiàn)金是否開具足額收據(jù)并交給交款人，是否存在一人同時(shí)負(fù)責(zé)收款和開具收據(jù)的狀況

9、財(cái)務(wù)備用金與營業(yè)備用金分開保管，不得混放、混用

10、財(cái)務(wù)人員不得替其他員工領(lǐng)取工資及報(bào)銷款，并存放于財(cái)務(wù)部

11、大額現(xiàn)金存取嚴(yán)禁1人經(jīng)辦，伴隨人應(yīng)有書面簽字記錄

12、營業(yè)款送存是否已經(jīng)采納上門收款方式，上門收款頻率是否合適

13、檢查現(xiàn)金使用范圍是否符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定，是否有為其他單位或個(gè)人套取現(xiàn)金的行為

14、不得將現(xiàn)金支票直接交與非財(cái)務(wù)人員用于支付費(fèi)用

15、個(gè)人出差借款是否于一周內(nèi)辦理報(bào)銷及還款。

16、對(duì)個(gè)人借款是否每月清理，超過1個(gè)月未歸還的是否定期通報(bào)，超過2個(gè)月不歸還的是否扣工資;對(duì)于員工離職是否由財(cái)務(wù)檢查欠款狀況并簽字后辦理離職

17、其他事項(xiàng)

(二)銀行存款

1、支票等各項(xiàng)重要票據(jù)的領(lǐng)購、簽發(fā)、作廢是否由出納登記特地的登記簿，作廢支票是否嚴(yán)格根據(jù)統(tǒng)一制度規(guī)范處理

2、支票等各項(xiàng)重要票據(jù)是否保存于保險(xiǎn)柜中

3、是否對(duì)各開戶行的開戶許可證、印鑒卡等銀行專項(xiàng)證照進(jìn)行妥當(dāng)存檔

4、銀行余額調(diào)整表是否由會(huì)計(jì)編制，編制是否準(zhǔn)時(shí);銀行余額調(diào)整表格式是否按院線統(tǒng)一格式，是否和NC余額和銀行對(duì)賬單全都;是否有財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)簽字復(fù)核并妥當(dāng)存檔;是否存在無長期未達(dá)賬項(xiàng)，是否全部銀行均編制調(diào)整表，未有遺漏

5、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或會(huì)計(jì)每月末對(duì)出納保管的支票等重要票據(jù)進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)記錄與現(xiàn)金盤點(diǎn)表一起存檔

6、出納員是否每日、準(zhǔn)時(shí)、逐筆挨次登記電子版銀行存款日記賬，帳實(shí)全都，與NC總賬核對(duì)全都

7、對(duì)于支票作廢是否嚴(yán)格根據(jù)統(tǒng)一規(guī)范進(jìn)行處理

8、嚴(yán)禁出借、出租公司銀行賬戶(或支票)以及違規(guī)幫助他人套取現(xiàn)金

9、公司開立的全部賬戶，包括網(wǎng)上銀行是否均經(jīng)過上級(jí)財(cái)務(wù)部門審批

10、網(wǎng)上銀行的是否經(jīng)三人以上授權(quán)方可進(jìn)行轉(zhuǎn)賬支付業(yè)務(wù)

11、現(xiàn)金支票只能用于提取現(xiàn)金，不得直接用作支付手段

12、在對(duì)外辦理支票付款時(shí)，支票存根、付款審批單及支票登記簿上是否均有經(jīng)辦人帶領(lǐng)的客戶或本公司經(jīng)辦人簽字。

13、支票密碼器應(yīng)放置于出納保險(xiǎn)柜中保管

14、一個(gè)公司所轄兩個(gè)以上影城，應(yīng)指定一名出納員經(jīng)管支票等重要票據(jù)，辦理銀行支付業(yè)務(wù)

15、大額銀行轉(zhuǎn)賬支付款項(xiàng)是否要求銀行電話通知確認(rèn)的商定

16、網(wǎng)上支付是否設(shè)定每筆、每天支付限額

17、其他事項(xiàng)

2023財(cái)務(wù)稽核年度工作方案篇2

第一部20__年工作總結(jié)

20__年，廣陽營銷中心稽核組以“發(fā)覺問題、分析問題、解決問題”為目標(biāo)，通過強(qiáng)化基礎(chǔ)管理、細(xì)化管控措施、嚴(yán)格督促執(zhí)行、落實(shí)效果跟蹤等措施，仔細(xì)開展稽核崗位工作，一年中，稽核組管轄范圍內(nèi)的人工審核工單稽核精確?????率、稽核系統(tǒng)工單差錯(cuò)率、客戶資料歸檔和精確?????率等考核指標(biāo)均

較好完成公司規(guī)定指標(biāo)，為廣陽分公司業(yè)務(wù)進(jìn)展把好了關(guān)口，現(xiàn)將這一年中的工作總結(jié)匯報(bào)如下：

一、強(qiáng)化業(yè)務(wù)通知學(xué)習(xí)，部門員工稽核力量不斷提升

20__年，稽核組重點(diǎn)強(qiáng)化基礎(chǔ)管理，狠抓業(yè)務(wù)通知的.學(xué)習(xí)和把握，努力提高各類業(yè)務(wù)點(diǎn)的稽核力量。組內(nèi)規(guī)定，對(duì)于公司新發(fā)的業(yè)務(wù)通知，做到準(zhǔn)時(shí)查閱，主動(dòng)學(xué)習(xí)，有疑問第一時(shí)間與業(yè)務(wù)部門溝通，準(zhǔn)時(shí)、精確?????把握新的稽核點(diǎn)?；私M定期組織對(duì)業(yè)務(wù)通知稽核點(diǎn)的集中學(xué)習(xí)和爭論，通過互助提示和稽核范圍輪換的方式，提高員工對(duì)稽核點(diǎn)的把握力量，在市公司每月組織的稽核崗位考試中，廣陽稽核組員工成果始終比較靠前。

二、仔細(xì)做好稽核各項(xiàng)工作，確保各項(xiàng)稽核指標(biāo)較好完成

20__年，廣陽區(qū)月平均業(yè)務(wù)受理量在18000以上，全年20余萬筆，稽核組員工仔細(xì)履行崗位職責(zé)，對(duì)每單業(yè)務(wù)稽核點(diǎn)進(jìn)行100%核查，每月稽核發(fā)覺一級(jí)錯(cuò)單數(shù)百筆，準(zhǔn)時(shí)與相關(guān)業(yè)務(wù)稽核一一核對(duì)，并在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)完成修改。1-12月期間，市公司二級(jí)稽核統(tǒng)計(jì)錯(cuò)單結(jié)果顯示，廣陽稽核組月度二級(jí)稽核錯(cuò)單率均保持在0.04-0.15%

以內(nèi)(考核指標(biāo)為0.5%)，稽核系統(tǒng)差錯(cuò)率均低于2%的考核指標(biāo)，紙質(zhì)客戶資料精確?????率和差錯(cuò)率均高于99.8%，和其他縣區(qū)的二級(jí)錯(cuò)單率相比，完成狀況較好。

三、細(xì)化管控措施，加強(qiáng)稽核過程管控

1、強(qiáng)化業(yè)務(wù)通知管理。加強(qiáng)稽核崗位業(yè)務(wù)通知學(xué)習(xí)，歸納新發(fā)業(yè)務(wù)通知的稽核留意事項(xiàng)，準(zhǔn)時(shí)傳達(dá)給業(yè)務(wù)稽核，對(duì)易錯(cuò)點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)提示，保障稽核點(diǎn)的全掩蓋。

2、強(qiáng)化業(yè)務(wù)稽核管理。每周組織一次業(yè)務(wù)稽核錯(cuò)單培訓(xùn)會(huì)，定期將整月錯(cuò)單進(jìn)行分類匯總，并有針對(duì)性的進(jìn)行培訓(xùn)指導(dǎo)。每周監(jiān)督營業(yè)廳業(yè)務(wù)稽核對(duì)營業(yè)員的業(yè)務(wù)學(xué)問培訓(xùn)是否到位，保障一線錄入人員熟知各類業(yè)務(wù)通知，從源頭上掌握錯(cuò)單。

3、強(qiáng)化代理商管理。代理商門戶派專人負(fù)責(zé)，對(duì)易錯(cuò)、常錯(cuò)的業(yè)務(wù)稽核點(diǎn)以郵件方式通知后，通過電話再次傳達(dá)。定期對(duì)代理商錯(cuò)單率進(jìn)行分析對(duì)比，針對(duì)基礎(chǔ)差的代理商進(jìn)行一對(duì)一重點(diǎn)培訓(xùn)，對(duì)日?；斯ぷ髦幸族e(cuò)點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)輔導(dǎo)。

4、強(qiáng)化客戶資料管理。準(zhǔn)時(shí)傳達(dá)客戶資料新要求，并規(guī)范客戶資料的存檔流程，保障客戶資料的完整率、精確?????性。

四、存在的問題

1、稽核崗位工作與分公司營銷活動(dòng)支配的沖突。由于涉及到錯(cuò)單周報(bào)、月報(bào)的時(shí)限性，月初月底稽核組比較忙，而公司組織的各項(xiàng)促銷活動(dòng)一般都是五一、十一、元旦等法定節(jié)假日，一般都是月初月末，稽核員工既要參與營銷活動(dòng)又要面對(duì)節(jié)假日期間直線上升的業(yè)務(wù)

受理量，部分稽核工作因急于上報(bào)而核實(shí)不全面。

2、代理商員工崗位技能與頻繁變動(dòng)業(yè)務(wù)通知的沖突。部分代理商和渠道崗位急于進(jìn)展業(yè)務(wù)量及新入職人員操作不嫻熟就上崗現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。錄入人員對(duì)業(yè)務(wù)通知學(xué)習(xí)不全面，且不根據(jù)業(yè)務(wù)通知要求辦理業(yè)務(wù)，導(dǎo)致錯(cuò)單量較大且在錯(cuò)單修改和后期簽審批等工作量較大，過程處理稍有不當(dāng)，會(huì)發(fā)生客戶投訴和扣罰領(lǐng)導(dǎo)獎(jiǎng)金等狀況。

3.稽核系統(tǒng)與日常核查工作的沖突。從10月份4G業(yè)務(wù)上線以來，BSS系統(tǒng)不能全面錄入4G業(yè)務(wù)，辦理部分4G業(yè)務(wù)時(shí)，需要同時(shí)在bbs系統(tǒng)和集約系統(tǒng)兩個(gè)系統(tǒng)中操作才能完成，而稽核崗位只能從bbs系統(tǒng)中稽核，不能進(jìn)入集約系統(tǒng)，導(dǎo)致部分稽核點(diǎn)核查不全面，增加了后續(xù)跟蹤工作量。

其次部分20__年工作方案

一、連續(xù)加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，重點(diǎn)提高業(yè)務(wù)稽核崗位力量，進(jìn)一步削減一級(jí)、二級(jí)錯(cuò)單率。

二、加強(qiáng)制度管理，在廣陽區(qū)范圍內(nèi)制定靚號(hào)相關(guān)問題的管理懲罰方法。

三、加強(qiáng)對(duì)代理商稽核業(yè)務(wù)的管理，逐步削減代理商錯(cuò)單率。

四、加強(qiáng)與相關(guān)部門溝通，準(zhǔn)時(shí)協(xié)調(diào)解決相關(guān)問題。

2023財(cái)務(wù)稽核年度工作方案篇3

一、工作思路：

以防控操作風(fēng)險(xiǎn)為核心，推動(dòng)稽核審計(jì)任務(wù)制度化，稽核檢查程序化，稽核文檔格式化，稽核責(zé)任明晰化，稽核懲罰標(biāo)準(zhǔn)化，擴(kuò)大稽核審計(jì)范圍和深度，提升稽核審計(jì)力量，進(jìn)一步促進(jìn)我區(qū)聯(lián)社依法合規(guī)經(jīng)營穩(wěn)步進(jìn)展。

二、詳細(xì)工作：

1、支配兩次序時(shí)稽核。對(duì)20__年6-11月全面業(yè)務(wù)開展稽核檢查，對(duì)存在的問題通過現(xiàn)場輔導(dǎo)糾改、發(fā)整改通知書、限期整改、違規(guī)積分、以及懲罰相關(guān)責(zé)任人等方式手段，強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)，規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。

2、支配兩次專項(xiàng)稽核。一是對(duì)信用社對(duì)公賬戶管理專項(xiàng)檢查主要是開戶的合規(guī)性、使用的規(guī)范性、對(duì)賬的準(zhǔn)時(shí)性檢查。二是對(duì)20__年新增貸款專項(xiàng)稽核檢查，重點(diǎn)是10萬元以上貸款的全面檢查，充分揭示信貸管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，為進(jìn)一步體提高信貸工作質(zhì)量供應(yīng)更牢靠地決策依據(jù)。

3、加強(qiáng)后續(xù)稽核檢查，確保糾改到位。實(shí)行“人盯社”包片稽核，后續(xù)再稽核和整改到位。

三、工作措施

1、部門人員加強(qiáng)學(xué)習(xí)、強(qiáng)化培訓(xùn)，推行稽核人員到一線業(yè)務(wù)崗位實(shí)踐制度，增加非現(xiàn)場稽核力量。

2、改進(jìn)稽核審計(jì)方式提高效率，非現(xiàn)場和現(xiàn)場稽核相結(jié)合，

合理收集業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，做到全方位、多角度、分層次地立體稽核。

3、加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，強(qiáng)力推動(dòng)稽核管理規(guī)范化。重點(diǎn)落實(shí)省聯(lián)社稽核審計(jì)“主審制”和辦事處的稽核審計(jì)工作問責(zé)制。實(shí)施有效約束的質(zhì)量掌握機(jī)制，完善內(nèi)部審計(jì)工作責(zé)任制度，建立統(tǒng)一的《稽核人員工作日志》對(duì)下鄉(xiāng)執(zhí)行任務(wù)和整理資料全程予以照實(shí)登記，制度管人管事的長效機(jī)制。

四、存在問題：

1、稽核人員學(xué)習(xí)不夠，素養(yǎng)有待提高。今年稽核人員變動(dòng)后，新到稽核崗位人員較多，雖然稽核審計(jì)部對(duì)稽核人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)作了方案，規(guī)定了稽核人員必學(xué)篇目和制度規(guī)定，規(guī)定了學(xué)習(xí)時(shí)間，但由于部門人員基本上都在信用社稽核檢查，回到單位的時(shí)間不統(tǒng)一，所以組織學(xué)習(xí)的時(shí)間相對(duì)較少。

2、稽核工作創(chuàng)新不夠。由于今年聯(lián)社成立事后監(jiān)督中心，業(yè)務(wù)傳票統(tǒng)一上繳聯(lián)社保管，針對(duì)這一變化，稽核審計(jì)工作沒有相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，對(duì)基層社的序時(shí)稽核不全面，簡單留下死角。

3、稽核力氣不足，稽核任務(wù)完成不抱負(fù)。我聯(lián)社現(xiàn)有專職稽核人員5人，按省聯(lián)社標(biāo)準(zhǔn)不足，加之今年派員參與上級(jí)檢查和接待檢查次數(shù)較多，對(duì)自身稽核任務(wù)有所耽擱。

3、稽核的廣度和深度不夠。一是對(duì)會(huì)計(jì)出納業(yè)務(wù)的稽核在肯定程度上停留在表面層次上，注意帳平款準(zhǔn)，而對(duì)業(yè)務(wù)合法性，操作的合規(guī)性，以及操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注不夠。二是對(duì)貸款

業(yè)務(wù)的稽核檢查只停留在合同資料、要素的齊全性上，對(duì)貸款真實(shí)性以及貸款發(fā)放的合規(guī)性分析檢查不夠。

4、信息不對(duì)稱，對(duì)一線人員素養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)防范不夠。在稽核過程中，更多的是看現(xiàn)場操作，而對(duì)柜員平常執(zhí)行制度的狀況了解不夠;報(bào)表、帳冊(cè)看得多，找職工座談少，對(duì)職工的所思、所想了解得少。

2023財(cái)務(wù)稽核年度工作方案篇4

20__年，是我__聯(lián)社實(shí)行統(tǒng)一法人的第一年，是農(nóng)村信用社連續(xù)深化改革的關(guān)鍵年，也是進(jìn)一步強(qiáng)化農(nóng)村信用社管理，促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)展上臺(tái)階的重要一年，在新的一年里，為了做好__聯(lián)社的稽核工作，充分發(fā)揮稽核工作在信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營中的監(jiān)督作用，依據(jù)《__農(nóng)村信用社稽核工作暫行規(guī)定》《__農(nóng)村信用社稽核工作報(bào)告規(guī)定》，結(jié)合本轄區(qū)工作實(shí)際，今年稽核科將轉(zhuǎn)變以往稽核工作方式、方法，由稽核人員包片改為分組派駐制，日常以序時(shí)稽核為主，圍繞聯(lián)社中心工作，適時(shí)集中開展專項(xiàng)稽核，做到稽核工作年度有方案，月月有任務(wù)（工作方案將以表格形式發(fā)至各組），以確?；斯ぷ鞯臄?shù)量和質(zhì)量，促進(jìn)我郊區(qū)聯(lián)社各項(xiàng)業(yè)務(wù)的快速、健康進(jìn)展?，F(xiàn)將20__年稽核工作詳細(xì)支配如下：

一、工作支配。

（一）、常規(guī)稽核：月度常規(guī)稽核方案表由各小組組長填制，稽核內(nèi)容為《安徽省農(nóng)村信用社稽核工作暫行規(guī)定》中第三十一條的實(shí)時(shí)稽核內(nèi)容和定期稽核內(nèi)容，在沒有專項(xiàng)稽核任務(wù)的狀況下，常規(guī)稽核時(shí)間必需保證全年180天，常規(guī)稽核狀況每月初由各小組組長在稽核工作例會(huì)上書面匯報(bào)，在現(xiàn)場稽核時(shí)同時(shí)應(yīng)登記稽核檢查登記簿。

（二）、專項(xiàng)稽核：

（1）開展對(duì)農(nóng)村信用社20__年度會(huì)計(jì)決算工作真實(shí)性專項(xiàng)稽核（20__年1月15日前結(jié)束）；

（2）、對(duì)轄內(nèi)各網(wǎng)點(diǎn)（包括分社、儲(chǔ)蓄所）開展重要憑證，印章保管、使用狀況專項(xiàng)稽核（1——2月）；

（3）由各組稽核員牽頭，抽調(diào)組織力氣，開展信貸管理大檢查，稽核面為50％，重點(diǎn)是信貸支農(nóng)狀況以及貸款發(fā)放的真實(shí)性、合規(guī)性稽核，要求外部核對(duì)面為近兩年新增貸款戶數(shù)的10％——20％，（2——5月）；

（4）開展業(yè)務(wù)收入、財(cái)務(wù)收支真實(shí)性，合規(guī)性專項(xiàng)稽核（6月末——7月初）；

（5）、選擇部分社，對(duì)其資本狀況、內(nèi)掌握度、風(fēng)險(xiǎn)狀況及業(yè)務(wù)經(jīng)營的合規(guī)性、真實(shí)性等方面進(jìn)行了重點(diǎn)全面檢查。詳細(xì)是：__、__、__、__、__、__、__、__八個(gè)信用社（7月）。

（6）計(jì)算機(jī)操作專項(xiàng)稽核（8月）

（7）、對(duì)20__年度已進(jìn)行全面稽核的__、__、__、__、__、__、__、__8個(gè)信

用社進(jìn)行后續(xù)稽核（10月）

（8）圍繞聯(lián)社中心工作和上級(jí)聯(lián)社指示，完成臨時(shí)性稽核任務(wù)

二、規(guī)范稽核工作程序

規(guī)范稽核工作程序和稽核工作行為，加強(qiáng)現(xiàn)場稽核管理，提高稽核質(zhì)量，掌握稽核風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)稽核工作責(zé)任制是對(duì)今年稽核工作人員提出的新要求，各稽核小組和稽核成員必需嚴(yán)格根據(jù)《__省農(nóng)村信用社稽核工作操作規(guī)程》實(shí)施現(xiàn)場稽核。留意重點(diǎn)：一是在稽核前要做好稽核預(yù)備，明確人員職責(zé)，制定稽核方案，稽核前下發(fā)“稽核通知書”；二是在稽核實(shí)施時(shí)要做好進(jìn)退場會(huì)議記要，以稽核底稿全面反映工作過程，留意稽核方法和工作技巧，力求全面、真實(shí)、精確?????的反映稽核工作狀況，三是要在“稽核事實(shí)和評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上”做好總結(jié)和反饋，準(zhǔn)時(shí)、全面地完成稽核報(bào)告和稽核項(xiàng)目總結(jié)。實(shí)行稽核責(zé)任追究制，各稽核員要對(duì)自已審查簽字的稽核內(nèi)容全面負(fù)責(zé)。

三、加大稽核懲罰力度

今年的稽核工作要以科學(xué)、合理地發(fā)放支農(nóng)貸款、提高資產(chǎn)質(zhì)量、規(guī)范信貸操作行為以及狠抓財(cái)務(wù)收入等為重點(diǎn)，重點(diǎn)要加大有章不循，有令不止，違反信貸、財(cái)務(wù)制度，違規(guī)發(fā)放的壘大戶、跨區(qū)域、化整為零、越權(quán)貸款、亂開支、下甩費(fèi)用、隨便調(diào)整帳表數(shù)字、隨便在過渡性科目墊支不合理費(fèi)用，息轉(zhuǎn)本、無正值理由擅自降低貸款利率，不執(zhí)行“一分四雙”制度，不堅(jiān)持錢、帳分管，不按時(shí)查崗查庫等違規(guī)違章和弄虛作假行為的懲罰力度。凡在今后的稽核檢查中發(fā)覺違反上述項(xiàng)目中的一項(xiàng)或聯(lián)社信貸、財(cái)務(wù)部門制訂的規(guī)章制度、方法、細(xì)則的，稽核科將依據(jù)相關(guān)懲罰規(guī)定下發(fā)“稽核看法書”和“稽核懲罰打算”聯(lián)嚴(yán)厲?處理，決不姑息遷就。

以上方案妥否，請(qǐng)予審定。

2023財(cái)務(wù)稽核年度工作方案篇5

為規(guī)范新型農(nóng)村和城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)稽核工作，規(guī)范新型農(nóng)村和城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)管理服務(wù)工作，確保新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金平安，維護(hù)參保人員合法權(quán)利，特制訂本稽核工作方案。

第一條稽核依據(jù)

依據(jù)原勞動(dòng)和社會(huì)保障部20__年2月19日頒布的《社會(huì)保險(xiǎn)稽核方法》(勞動(dòng)社會(huì)保障部16號(hào)令)和《湖南省實(shí)施細(xì)則》(____社發(fā)[20__]232號(hào))開展社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)稽核工作。

其次條稽核范圍

社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)社保經(jīng)辦站。

第三條稽核內(nèi)容

1、社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)卡或存折是否準(zhǔn)時(shí)發(fā)放，項(xiàng)目填寫是否精確?????、完整、真實(shí)。

2、養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收入信息與收入戶實(shí)際到帳金額是否全都。

3、是否準(zhǔn)時(shí)將參保人員的繳費(fèi)信息錄入新農(nóng)保信息系統(tǒng)，并為足額繳費(fèi)的參保人員建立新農(nóng)保個(gè)人帳戶。

4、對(duì)選擇一次性補(bǔ)繳養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的參保人員，其補(bǔ)繳的金額是否正確。

5、參保人員個(gè)人繳費(fèi)部分全額到帳后，地方財(cái)政補(bǔ)貼部分和村干部繳費(fèi)補(bǔ)貼是否計(jì)入個(gè)人帳戶，并從計(jì)入個(gè)人帳戶的次月起計(jì)算。

6、個(gè)人帳戶儲(chǔ)存額是否參考中國人民銀行公布的金額機(jī)構(gòu)人民幣一年同期存款利率按年度計(jì)算。

7、對(duì)中斷繳費(fèi)的，是否根據(jù)規(guī)定封存其個(gè)人帳戶，封存期間的個(gè)人帳戶是否按月計(jì)息。

8、待遇發(fā)放、保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移和一次性領(lǐng)取個(gè)人帳戶資金余額等手續(xù)是否完備，并準(zhǔn)時(shí)檢查待遇發(fā)放、保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移、一次性領(lǐng)取個(gè)人帳戶資金余額的條件或資格是否符合規(guī)定，計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)是否精確?????等。

9、新農(nóng)?；鹗欠窦{入同級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)政專戶，是否實(shí)行收支兩條線管理。

10、新農(nóng)?；鹗欠裼袛D占、挪用或提前支取等狀況。

11、金融機(jī)構(gòu)是否足額、準(zhǔn)時(shí)扣繳養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，基金收支是否準(zhǔn)時(shí)入帳，會(huì)計(jì)記錄是否精確?????。

12、養(yǎng)老金核算是否精確?????無誤，使用是否符合規(guī)定。養(yǎng)老金支付是否準(zhǔn)時(shí)足額，業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)的使用是否符合規(guī)定。

第四條稽核要求

1、提前3日將稽核內(nèi)容、要求、方法和需要預(yù)備的資料等通知被稽核對(duì)象，特別狀況下的可不事先通知;

2、開展稽核工作時(shí)應(yīng)有2名以上工作人員共同進(jìn)行，出示執(zhí)行公務(wù)的證件，并向被稽核對(duì)象說明身份;

3、對(duì)稽核狀況應(yīng)做筆錄，筆錄應(yīng)當(dāng)由稽核人員和被稽核單位法定代表人(或法定代表人托付的代理人)簽名或蓋章，被稽核單位法定代表人拒不簽名或蓋章的，應(yīng)注明拒簽緣由;

4、對(duì)于經(jīng)稽核未發(fā)覺違反法規(guī)行為的被稽核對(duì)象社保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在稽核結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)書面告知其結(jié)果;

5、發(fā)覺被稽核對(duì)象在繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)或按規(guī)定參與社會(huì)保險(xiǎn)等方面存在違規(guī)行為，要據(jù)實(shí)寫出稽核看法書，并在稽核結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)送達(dá)被稽核對(duì)象，被稽核對(duì)象應(yīng)在限定時(shí)間內(nèi)予以改正。

第五條稽核責(zé)任

1、社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和有關(guān)人員若不照實(shí)供應(yīng)相關(guān)資料的，稽核人員將提請(qǐng)相關(guān)部門責(zé)令其限期整改，并按規(guī)定對(duì)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和直接責(zé)任人進(jìn)行懲罰。

2、社會(huì)保險(xiǎn)稽核工作人員在稽核工作中濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守的，依法賜予行政處分;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

2023財(cái)務(wù)稽核年度工作方案篇6

1、依據(jù)集團(tuán)公司的進(jìn)展需要，制定、分解稽查部各階段的工作目標(biāo)，并監(jiān)督執(zhí)行過程；

2、根據(jù)督查部門的工作方案，每周，每月重點(diǎn)工作和工作總結(jié)（每日）的出臺(tái)，組織實(shí)施日常工作。

3、負(fù)責(zé)對(duì)各部門、各項(xiàng)目進(jìn)行日常工作的督查：做好公司審查考核工作、處理員工獎(jiǎng)懲事宜、負(fù)責(zé)周匯報(bào)、專項(xiàng)和反饋匯報(bào)、負(fù)責(zé)督查報(bào)告及建議。

4、每月月底前統(tǒng)計(jì)當(dāng)月各部門工作遵章守紀(jì)、工作力量、廉潔自律等方面審核狀況以及相關(guān)考核，建議，整改，反饋等資料匯總，重大事項(xiàng)予以公示通報(bào)。

5、負(fù)責(zé)本部門和相關(guān)部門工作協(xié)調(diào)、溝通工作，并完成領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作。

6、收集、整理加盟商、員工投訴的問題；

7、制定、監(jiān)控、調(diào)整、報(bào)批稽查人員激勵(lì)體系及其運(yùn)作；

8、實(shí)地走訪加盟商的門店，核實(shí)營運(yùn)督導(dǎo)扶持服務(wù)的狀況；

9、管理、培訓(xùn)、提示、考核稽查人員的工作技能。

2023財(cái)務(wù)稽核年度工作方案篇7

從__年9月份我來到公司，從事稽核工作，在公司各位領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，在其它同事的關(guān)心下，仔細(xì)學(xué)習(xí)專業(yè)學(xué)問嫻熟把握業(yè)務(wù)技能，樂觀履行崗位職責(zé)，全面完成了各項(xiàng)任務(wù)。隨著稽核工作的不斷引深和加強(qiáng)，我個(gè)人在思想覺悟、專業(yè)素養(yǎng)、業(yè)務(wù)技能等方面也有了很大提高。

一、明確思想，端正態(tài)度。

稽核工作的特別性，打算了稽核崗位是一個(gè)復(fù)合性崗位。從事稽核工作的每個(gè)人都需要而且必需具有較高的綜合素養(yǎng)和力量，而思想素養(yǎng)應(yīng)當(dāng)放在第一位。一個(gè)業(yè)務(wù)力量較高但思想和道德素養(yǎng)較差的人從事稽核工作，帶來的負(fù)面效應(yīng)是遠(yuǎn)大于正面效果的，造成的后果往往是帶有破壞性的。因此在我參與稽核工作的那一刻起，就要求自己明確工作方向，端正工作態(tài)度，以較為飽滿的態(tài)度樂觀投入到工作當(dāng)中。四個(gè)多月來，在領(lǐng)導(dǎo)和同事的關(guān)懷和關(guān)心下，腳踏實(shí)地，兢兢業(yè)業(yè)，在__凡的崗位上忠實(shí)的做好每一件簡潔而__凡的工作。

二、履職盡責(zé)，樂觀完成崗位工作任務(wù)

1、忠于職守，盡職盡責(zé)。

四個(gè)月來，本著對(duì)工作高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，依據(jù)相關(guān)規(guī)章制度，仔細(xì)履行稽核人員職責(zé)，做到對(duì)事不對(duì)人，一把尺子，一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，常規(guī)序時(shí)稽核不放松，確保公司業(yè)務(wù)經(jīng)營健康進(jìn)展。堅(jiān)持對(duì)公司日常經(jīng)營結(jié)賬票據(jù)進(jìn)行不斷往復(fù)的常規(guī)序時(shí)稽核，將一多半的時(shí)間放在結(jié)賬票據(jù)稽核檢查中。主要抓營業(yè)口中的各種結(jié)賬票據(jù)的稽核檢查，稽核過程中首先從內(nèi)掌握度執(zhí)行和執(zhí)規(guī)執(zhí)紀(jì)方面著手進(jìn)行規(guī)范的稽核，對(duì)違規(guī)違紀(jì)問題準(zhǔn)時(shí)訂正，準(zhǔn)時(shí)解決，維護(hù)了公司的整體利益和形象，起到了強(qiáng)有力威懾作用，進(jìn)一步激發(fā)了員工愛崗敬業(yè)，實(shí)事求是。仔細(xì)學(xué)習(xí)天子星點(diǎn)菜系統(tǒng)的日常維護(hù)及操作。

2、客觀公正，實(shí)事求是。

從規(guī)范程序做起。對(duì)稽核中發(fā)覺的問題和不足，不是回避當(dāng)“老好人”，而是急躁地進(jìn)行現(xiàn)查現(xiàn)糾和現(xiàn)場解決，幫助他們共同想方法，添措施，共同規(guī)范和完善，將查幫、查糾、查教有機(jī)地結(jié)合起來。仔細(xì)履行崗位職責(zé)，按質(zhì)按量完成了上級(jí)支配的各項(xiàng)工作。在工作中求得大家的支持和理解。針對(duì)檢查中的問題共商策略，共