公司會計電算化系統(tǒng)崗位責(zé)任制度(樣例)

公司會計電算化系統(tǒng)崗位責(zé)任制度(樣例)公司會計電算化系統(tǒng)崗位責(zé)任制度(樣例)

一、核算系統(tǒng)人員分工

為適應(yīng)會計工作電算化后會計工作重點的轉(zhuǎn)移和崗位的變動，需要對財會人員的工作內(nèi)容和任務(wù)以及相互分工做出調(diào)整。

會計人員工作崗位劃分為:會計主管、系統(tǒng)治理員、系統(tǒng)操作員、制單、復(fù)核及審核、會計報表、檔案治理、出納。以上崗位中系統(tǒng)治理員不得兼管出納工作、出納人員不得兼任操作人員。

二、核算系統(tǒng)人員組成

核算系統(tǒng)由系統(tǒng)治理員、會計電算化操作員、數(shù)據(jù)審核員和會計治理員組成。

1、系統(tǒng)治理員：負(fù)責(zé)核算系統(tǒng)運行環(huán)境的建立，組織協(xié)調(diào)系統(tǒng)的日常運行操作，提出軟件修改的意見;發(fā)覺和解決操作故障，準(zhǔn)時訂正數(shù)據(jù)過失;負(fù)責(zé)檢查和催促系統(tǒng)各類人員的工作，負(fù)責(zé)系統(tǒng)的安全保密工作;負(fù)責(zé)對系統(tǒng)硬件設(shè)備的檢查及故障處理工作，確保系統(tǒng)的正常運行，負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)及程序的正確性和適應(yīng)性的維護(hù)。發(fā)生不行處理的錯誤，應(yīng)準(zhǔn)時與銷售單位技術(shù)人員取得聯(lián)系，準(zhǔn)時解決發(fā)生的錯誤。一般由計算機專業(yè)人員負(fù)責(zé)。

2、會計電算化操作員：負(fù)責(zé)所分管的財會工作，做好分管的原始憑證的匯合和記賬憑證編制及預(yù)處理工作。負(fù)責(zé)審查輸入憑證的預(yù)處理，整理輸入憑證、編制記賬憑證、進(jìn)展核算工作。負(fù)責(zé)系統(tǒng)的操作運行，負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)登錄、打印各種賬表數(shù)據(jù)，嚴(yán)格遵守操作規(guī)程，并負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)正確性的校核，發(fā)覺故障應(yīng)準(zhǔn)時報告系統(tǒng)治理員。同時應(yīng)做好會計數(shù)據(jù)的備份。由具有合格證的會計人員負(fù)責(zé)。

3、審核員：負(fù)責(zé)對輸入憑證的代碼及數(shù)據(jù)的完整性和正確性的審核，保證輸出賬表數(shù)據(jù)的完整性和正確性。由不是輸入憑證的另一人負(fù)責(zé)。

4、會計檔案治理員：負(fù)責(zé)存檔數(shù)據(jù)軟盤、程序軟盤、賬表、憑證和各種資料的保管工作，做好軟件、數(shù)據(jù)及資料的安全保密工作。作好會計數(shù)據(jù)的備份工作。

5、會計主管和出納員的職責(zé)與手工方式下的職責(zé)一樣，區(qū)分在于必需對會計電算化比擬了解，并充分利用會計電算化供應(yīng)的各種會計資料。

三、會計電算化系統(tǒng)各類人員崗位責(zé)任制

1、系統(tǒng)治理員責(zé)任制

(1)負(fù)責(zé)會計電算化系統(tǒng)的日常治理工作，監(jiān)視并保證系統(tǒng)的正常運行，做到合法、安全、牢靠、可審計的要求。在系統(tǒng)發(fā)生故障時，應(yīng)準(zhǔn)時到場，并組織有關(guān)人員盡快恢復(fù)正常運行。

(2)定期檢查軟、硬設(shè)備的運行狀況;負(fù)責(zé)系統(tǒng)運行中軟、硬件故障的消退工作;負(fù)責(zé)系統(tǒng)的安裝和調(diào)試工作;按規(guī)定的程序?qū)嵤┸浖耐暾?、適應(yīng)性和正確性的維護(hù)。

(3)協(xié)調(diào)本系統(tǒng)各類人員之間的工作關(guān)系。

(4)檢查會計憑證的預(yù)處理工作，確保各類輸入數(shù)據(jù)符合系統(tǒng)的要求。

(5)負(fù)責(zé)計算機輸出賬表、憑證數(shù)據(jù)的正確性和準(zhǔn)時性檢查工作。

(6)負(fù)責(zé)本系統(tǒng)各有關(guān)資源(包括硬件設(shè)備、軟件、數(shù)據(jù)及文檔資料等)的調(diào)用、修改和更新的審批手續(xù)。

(7)負(fù)責(zé)本系統(tǒng)運行的安全性、正確性、準(zhǔn)時性檢查工作。

(8)做好本系統(tǒng)操作運行狀況的總結(jié)工作，并提出更新軟件或修改軟件的需求報告。

(9)負(fù)責(zé)本系統(tǒng)各類人員的工作質(zhì)量考評，并提出任免意見。

(10)完善現(xiàn)有的治理制度，并制定崗位責(zé)任與經(jīng)濟責(zé)任考核制度。

2、會計電算化操作員責(zé)任制

(1)負(fù)責(zé)本系統(tǒng)的數(shù)據(jù)登錄、數(shù)據(jù)備份和輸出賬表的打印工作。嚴(yán)格根據(jù)輸入憑證做好數(shù)據(jù)輸入操作，輸入完畢進(jìn)展自檢核對工作，核對無誤后交審核員復(fù)核;在輸入操作中，如發(fā)覺輸入憑證有疑問或錯誤時，應(yīng)準(zhǔn)時向系統(tǒng)治理員或?qū)Ｂ殨媶T反映，不得擅自作廢或修改;發(fā)覺輸入數(shù)據(jù)與憑證不符時，應(yīng)按憑證數(shù)據(jù)予以修正。

(2)嚴(yán)格根據(jù)系統(tǒng)操作說明進(jìn)展操作。

(3)當(dāng)天的日記賬數(shù)據(jù)，做到當(dāng)天登錄。登錄后即打印出當(dāng)天的賬表，做到當(dāng)日賬當(dāng)日清。日記賬輸入應(yīng)做好日清，在月末應(yīng)將核對無誤的明細(xì)賬和科目匯總表打印輸出。

(4)月末打印系統(tǒng)全部的明細(xì)賬、總分類賬、會計報表和自動轉(zhuǎn)賬憑證。

(5)每次操作完畢，應(yīng)準(zhǔn)時做好各類備份數(shù)據(jù)和存檔數(shù)據(jù)。

(6)留意安全保密，各自的操作口令不得隨便泄露，備份數(shù)據(jù)應(yīng)妥當(dāng)保管。