2023年6月證券投資基金真題和答案解析

202３年6月證券從業(yè)資格考試投資基金真題和答案解析一、單項(xiàng)選擇題

1.基金的所有者是()。?A.基金投資者

B.基金管理人

C．基金托管人

D．基金監(jiān)管者

2．1879年，英國(guó)公布(）,投資基金脫離了本來(lái)的契約形態(tài)，發(fā)展成為股份有限公司的組織形式。?A．《股份有限公司法》?B．《投資基金管理辦法》?C．《證券法》時(shí)代學(xué)習(xí)社區(qū)論壇

Ｄ.《公司法》

3．１９２4年３月21日,馬薩諸塞投資信托基金在波士頓成立,這是第一只（）。?A．公司型開(kāi)放式基金

B.封閉式基金?Ｃ.股票型基金?D.契約型基金?4.目前世界證券投資基金的主流產(chǎn)品為（)。?A.開(kāi)放式基金

B．封閉式基金

C.公司型基金

Ｄ.公募基金

5.上海證券交易所于（)開(kāi)業(yè)。

A．１9９0年12月

B．１991年１月

C．1９90年１月?D.1９91年12月?6.深圳證券交易所于()開(kāi)業(yè)。?A．1990年1２月?B.1991年1月

C.1990年１月

D．１9９1年12月?7．我國(guó)第一只上市交易的投資基金為()。

Ａ.武漢證券投資基金?B.淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)公司投資基金

C．深圳南山投資基金

D.富島基金?８.以下不屬于影響投資者決策的內(nèi)在因素的是（)。

Ａ.動(dòng)機(jī)

Ｂ．感覺(jué)

Ｃ.人生階段?Ｄ.社會(huì)階層?９.以下不屬于開(kāi)放式基金與封閉式基金不同的是（)。?Ａ．存續(xù)期限?B.投資策略

C．影響價(jià)格的因素

D.收益與風(fēng)險(xiǎn)

10．根據(jù)運(yùn)作特點(diǎn)劃分的證券投資基金不涉及()。

Ａ.對(duì)沖基金?B.套利基金

C．指數(shù)基金?Ｄ.國(guó)際基金1１．根據(jù)運(yùn)作特點(diǎn)劃分的證券投資基金不涉及(）。

Ａ.成長(zhǎng)型基金

B．收入型基金

C.期權(quán)基金

D.平衡型基金

12．按（）的不同,基金可以分為公募基金和私募基金。?A.組織方式?Ｂ.法律方式?C.規(guī)模大小

D.募集方式

１３．以下不屬于債券基金投資風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

Ｂ.匯率風(fēng)險(xiǎn)?C．提前贖回風(fēng)險(xiǎn)?D．通脹風(fēng)險(xiǎn)?14.假如某債券基金的久期是5年，假如利率下降1%，該債券基金的凈值約(）。來(lái)源：時(shí)代學(xué)習(xí)社區(qū)?A．減少5%?B.減少10％

C.增長(zhǎng)5%?D．增長(zhǎng)10%?15．以下不是貨幣市場(chǎng)工具發(fā)行主體的是（）。?A．政府

B．金融機(jī)構(gòu)?C．大型工商公司

D．中小公司?16．混合基金的投資風(fēng)險(xiǎn)重要取決于()。

Ａ.股票和債券的比例?Ｂ.成本?Ｃ.收益?D．基金規(guī)模?１７.根據(jù)我國(guó)《證券投資基金管理暫行辦法》規(guī)定，除基金管理公司外，封閉式基金重要發(fā)起人從事證券投資、連續(xù)賺錢(qián)的時(shí)間最短應(yīng)為（)年。?Ａ.1

B.2?C．3時(shí)代學(xué)習(xí)社區(qū)(wｗｗ．N)?D.５?１8．封閉式基金的發(fā)起人擬定后,通過(guò)簽訂()界定互相間的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系。?Ａ．基金契約?B．發(fā)起人協(xié)議

C.基金上市公告書(shū)

D.基金招募說(shuō)明書(shū)

19.個(gè)人投資者開(kāi)立基金賬戶，每個(gè)有效證件允許開(kāi)設(shè)（）個(gè)基金賬戶。

A.１?B．2

C．3

D.4?2０.投資者T日提交認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)后，一般可于(）日后到辦理認(rèn)購(gòu)的網(wǎng)點(diǎn)查詢認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)的受理情況。

A．Ｔ＋1?B．T+２

C.T+3

２1.開(kāi)放式基金份額的發(fā)售，由(）負(fù)責(zé)辦理。?A．基金管理人

Ｂ．基金托管人

C.基金監(jiān)管者?D.基金投資者

22.某開(kāi)放式基金的管理費(fèi)率是1.０%,申購(gòu)費(fèi)是1．1％,托管費(fèi)是0.25%，一投資者以1０00０元鈔票申購(gòu)該基金,假如當(dāng)天基金單位凈值為1.2元,那么該投資者得到的基金份額為（)。

Ａ.8２４2．66

B.82５0．9３

C．８312.５5

Ｄ.8３33.３３

23.對(duì)一般基金而言，基金管理人應(yīng)當(dāng)自受理基金投資者有效贖回申請(qǐng)之日起()個(gè)工作日內(nèi)支付贖回款項(xiàng)。

A.3

B.5?C.7

D.1０?24.單個(gè)開(kāi)放日基金凈贖回申請(qǐng)超過(guò)基金總份額的(）時(shí)，為巨額贖回。?A.5%

Ｂ.10％

Ｃ.１5%?D.2０％

25.當(dāng)基金管理人認(rèn)為兌付投資者的贖回申請(qǐng)有困難,或認(rèn)為兌付投資者的贖回申請(qǐng)進(jìn)行的資產(chǎn)變現(xiàn)也許使基金份額凈值發(fā)生較大波動(dòng)時(shí)，基金管理人可以在當(dāng)天接受贖回比例不低于上一日基金總份額()的前提下，對(duì)其余贖回申請(qǐng)延期辦理。

A.5％?B.1０%?C.１５%

D．２0％?２６.基金管理公司最核心的業(yè)務(wù)是（）。

A．投資管理業(yè)務(wù)?B．受托業(yè)務(wù)資產(chǎn)管理

Ｃ．投資征詢服務(wù)?D．證券研究業(yè)務(wù)?27.基金管理公司申請(qǐng)開(kāi)展特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的最低凈資產(chǎn)規(guī)定是(）億元人民幣。

A.1?Ｂ.2

Ｃ．3

D.4

28．基金管理公司的重要收益來(lái)源是（）。

A.基金資產(chǎn)的投資收益

B.買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券的價(jià)差收入?C．基金管理費(fèi)

D.基金托管費(fèi)

２9.基金投資者投資基金最重要的目的是（）。?A.實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值?B.分散風(fēng)險(xiǎn)?C．規(guī)避管理

D.獲得投資征詢服務(wù)?3０．基金管理公司之間的競(jìng)爭(zhēng)重要是(）的競(jìng)爭(zhēng)。

Ａ．研究分析能力

B.資產(chǎn)配置能力?C.資金保管能力時(shí)代學(xué)習(xí)社區(qū)（www.Noｗ)?D．投資管理能力?３1.基金的注冊(cè)登記業(yè)務(wù)屬于基金管理公司()。

A.投資管理業(yè)務(wù)?B.基金運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)?C.受托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

D．投資征詢服務(wù)

３２.(）業(yè)務(wù)的開(kāi)放，使我國(guó)基金管理公司在向綜合資產(chǎn)管理公司轉(zhuǎn)變邁出了一大步。?A．基金運(yùn)營(yíng)

B.受托資產(chǎn)管理

C.投資管理

D．投資征詢業(yè)務(wù)

33.下列不是基金管理公司重要活動(dòng)的是(）。

Ａ.基金的募集與銷(xiāo)售

B．投資管理

C.基金運(yùn)營(yíng)?Ｄ．與投資征詢客戶約定分享投資收益

３４．基金管理公司董事會(huì)在審議公司管理的基金半年度報(bào)告和年度報(bào)告時(shí)應(yīng)當(dāng)獲得（）以上的獨(dú)立董事的通過(guò)。

Ａ.1/2

B．１／3?C.２/３

D.3/5?35．督察長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)（)獨(dú)立董事批準(zhǔn)。

A．1/３?B．1／2

C．2/3?D．所有

３6．以下對(duì)于基金管理公司治理結(jié)構(gòu)的論述中，不對(duì)的的是(）。A．公司治理結(jié)構(gòu)可以使股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)層之間的職責(zé)明確,互相協(xié)助，又互相制衡

B．應(yīng)實(shí)行獨(dú)立董事制度

Ｃ.應(yīng)建立完善的內(nèi)部監(jiān)督和控制機(jī)制?D．堅(jiān)持以股東利益最大化

37.基金管理公司管理基金投資的最高決策機(jī)構(gòu)是（)。

Ａ．基金管理公司董事會(huì)

B.投資決策委員會(huì)

C.風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)?D．基金管理公司股東大會(huì)?38.下列部門(mén)中，負(fù)責(zé)資金資產(chǎn)的運(yùn)作、擬定基金投資策略和投資組合原則的是(）。?A.投資決策委員會(huì)

B．風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)?C．董事會(huì)?D.行政管理部

３9.負(fù)責(zé)定期審議基金經(jīng)理的投資報(bào)告,考核基金經(jīng)理的工作績(jī)效等工作的機(jī)構(gòu)是()。

A．投資決策委員會(huì)?Ｂ．風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)來(lái)源:時(shí)代學(xué)習(xí)社區(qū)網(wǎng)

C.董事會(huì)

D.行政管理部?40．基金的投資運(yùn)作職責(zé)在基金管理公司中重要由（）承擔(dān)，因此加強(qiáng)對(duì)投資管理人員的管理,對(duì)完善公司的內(nèi)部控制、防范與減少投資風(fēng)險(xiǎn)、保障基金份額持有人的合法權(quán)益都具有重要的意義。?A．投資管理人員?Ｂ.行政管理人員?C.財(cái)務(wù)管理人員?D．風(fēng)險(xiǎn)管理人員4１.我國(guó)《證券投資基金法》規(guī)定，基金托管人有依法設(shè)立并取得基金托管資格的()擔(dān)任。

A．基金管理公司

Ｂ.商業(yè)銀行?Ｃ．證券公司?D．保險(xiǎn)公司?4２．基金托管人的職責(zé)是以（）為基礎(chǔ),分別提出了托管人在賬戶開(kāi)設(shè)、賬戶設(shè)立、檔案保管、基金清算等方面的規(guī)定。

A．份額持有人優(yōu)先

B.基金公司股東最大化

C.安全保管基金財(cái)產(chǎn)?D.基金財(cái)產(chǎn)增長(zhǎng)?４3.根據(jù)《證券投資基金法》第29條對(duì)基金托管人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)的規(guī)定,基金托管人的職責(zé)以(）為基礎(chǔ)。

A.安全保管基金財(cái)產(chǎn)

B.保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料

C．辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)?Ｄ.復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格

44．以下工作不屬于基金托管人基金募集階段工作的是（)。?A．刻制基金業(yè)務(wù)用章、財(cái)務(wù)用章

B.開(kāi)立基金的各類(lèi)資金賬戶、證券賬戶，建立基金賬冊(cè)來(lái)源：時(shí)代學(xué)習(xí)社區(qū)?C．在募集結(jié)束后接受管理人將按規(guī)定驗(yàn)資后的募集資金劃人基金資金賬戶

D.托管人與擬募集基金的基金管理公司商洽基金募集及托管業(yè)務(wù)合作事宜?45．美國(guó)基金銷(xiāo)售渠道中最重要的是（)。

Ａ.投資顧問(wèn)渠道?B.退休金計(jì)劃銷(xiāo)售?C.直銷(xiāo)

Ｄ.基金超市

46.我國(guó)封閉式基金披露基金份額凈值的頻率為(）。?A．一天一次

B.兩天一次?C．三天一次?D．一周一次?47.2０２3年１1月26日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)了《關(guān)于基金管理公司及證券投資基金執(zhí)行<公司會(huì)計(jì)準(zhǔn)則>的告知》(證監(jiān)會(huì)計(jì)字[2０2３]２3號(hào)),規(guī)定證券投資基金自（)起執(zhí)行新的《公司會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》。

A．2０23年７月１日?Ｂ.2023年9月1２日

Ｃ.２0２3年７月１日?D.2０23年９月12日?48．我國(guó)基金資產(chǎn)估值的負(fù)責(zé)人是()。?Ａ.基金管理人

B．基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)?C．監(jiān)管機(jī)構(gòu)

Ｄ．基金托管人

４9．以下費(fèi)用中，需要基金承擔(dān)的是（）。

Ａ．基金申購(gòu)費(fèi)?B．基金托管費(fèi)?C.基金轉(zhuǎn)換費(fèi)

5１.我國(guó)債券基金的管理費(fèi)率一般低于(）。?A.０.25％

B.０.5%

C．０.75%

Ｄ.1％?52.在美國(guó)等基金業(yè)發(fā)達(dá)的國(guó)家和地區(qū),基金的管理年費(fèi)率通常為(）左右。?Ａ.0.5％

B．０.75％

C．１%?D．1．2５%

５3．（)是一個(gè)可以全面反映基金在一定期期內(nèi)經(jīng)營(yíng)成果的指標(biāo)。

A．本期利潤(rùn)B.本期已實(shí)現(xiàn)收益

Ｃ．期末可供分派利潤(rùn)

D.未分派利潤(rùn)

５4．基金信息披露最主線、最重要的原則是（)。

A．真實(shí)性?B．準(zhǔn)確性

Ｃ．完整性

Ｄ.公平披露

5５.基金協(xié)議一旦終止，基金財(cái)產(chǎn)就進(jìn)入（)程序。

A.準(zhǔn)備

B．運(yùn)作?C．募集?D.清算?56.在對(duì)我國(guó)基金業(yè)的監(jiān)管上負(fù)有最重要責(zé)任的機(jī)構(gòu)是（）。

A．中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)?Ｃ．中國(guó)銀監(jiān)會(huì)?D．證券交易所

57．()作為我國(guó)證券業(yè)的自律性組織,對(duì)基金業(yè)實(shí)行行業(yè)自律管理。?A．中國(guó)證監(jiān)會(huì)

B.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

Ｃ．證券交易所?D．證券登記結(jié)算公司

58.中國(guó)證監(jiān)會(huì)自收到基金管理人驗(yàn)資報(bào)告和基金備案材料之日起（)個(gè)工作日內(nèi)予以書(shū)面確認(rèn)。?A.３

Ｂ．6?C.9

D．1２?59．一只基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的（）。?A.1０％?B.２0%?C．3０％

D.4０%?60.同一基金管理人管理的所有基金持有一家公司發(fā)行的證券，不得超過(guò)該證券的()。?Ａ.１０%B．20%

Ｃ．30％?D．40%二、多項(xiàng)選擇題?61．基金行業(yè)自律機(jī)構(gòu)是由（)成立的同業(yè)機(jī)構(gòu)。

A．基金管理人

B．基金托管人

C．基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)?D．基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)?62.為基金提供服務(wù)的（)只能按規(guī)定收取一定的托管費(fèi)、管理費(fèi)，并不參與基金收益的分派。

A．基金管理人?Ｂ．基金托管人?C.基金投資者?Ｄ．基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)?63．（）是基金設(shè)立的兩個(gè)重要法律文獻(xiàn)。?A．基金協(xié)議?B.招募說(shuō)明書(shū)?Ｃ．基金份額持有人名冊(cè)?D.基金投資組合?64．“老基金”存在的問(wèn)題重要表現(xiàn)在(）。

Ａ．缺少基本的法律規(guī)范?B．資產(chǎn)質(zhì)量普遍不高

Ｃ．不能與國(guó)際成熟市場(chǎng)接軌?Ｄ.受多種因素影響,并不以上市證券為基本投資方向

6５．基金設(shè)立的兩個(gè)最重要的法律文獻(xiàn)是（)。

A.基金協(xié)議?Ｂ.基金托管協(xié)議書(shū)時(shí)代學(xué)習(xí)社區(qū)(wｗw.Noｗxue。ｃom)

C.基金公開(kāi)說(shuō)明書(shū)?D.基金招募說(shuō)明書(shū)?6６．1９９8年3月2７日,新成立的()分別發(fā)起設(shè)立了兩只封閉式基金，即基金金泰和基金開(kāi)元。?A．南方基金管理公司?B．國(guó)泰基金管理公司?C．嘉實(shí)基金管理公司?D.大成基金管理公司

67.基金業(yè)在我國(guó)金融市場(chǎng)的作用有(）。?Ａ．為中小投資者拓寬投資渠道?Ｂ．優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)?C.有助于證券市場(chǎng)穩(wěn)定和發(fā)展?D.完善金融體系和社保體系

６8．下列關(guān)于久期的說(shuō)法中，對(duì)的的是()。?A.久期是指貼現(xiàn)鈔票流的加權(quán)平均時(shí)間

B.久期越大,利率對(duì)債券的影響越明顯

C.久期與到期時(shí)間有關(guān)

D.久期與貼現(xiàn)率無(wú)關(guān)

69.保本基金的特點(diǎn)中,對(duì)的的是(）。?A．此類(lèi)基金鎖定了虧損風(fēng)險(xiǎn)?B.風(fēng)險(xiǎn)較低

Ｃ．不追求超額收益?Ｄ．適合穩(wěn)健投資者

7０．國(guó)際上流行的投資組合保險(xiǎn)策略重要有（）。?Ａ.對(duì)稱(chēng)保險(xiǎn)策略

B.固定比例投資組合保險(xiǎn)策略?C71.根據(jù)資產(chǎn)配置的不同,混合基金可分為（）。?A．偏股型基金?B．偏債型基金

C．股債平衡型基金

D.靈活配置型基金?７２.根據(jù)我國(guó)《證券投資基金管理暫行辦法》規(guī)定,封閉式基金的發(fā)起人可以是（)。

A.股份制商業(yè)銀行

B.證券公司

C.信托投資公司?D．保險(xiǎn)公司

Ｅ．基金管理公司?73.開(kāi)放式基金的注冊(cè)登記業(yè)務(wù)涉及()。

Ａ．基金登記

B．份額存管

C．資金清算

D.資金交收

74．下列說(shuō)法中，對(duì)的的是()。?A．我國(guó)《證券投資基金法》規(guī)定,開(kāi)放式基金的登記業(yè)務(wù)可以由基金管理人辦理,可以委托中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)辦理

B.假如投資者提交的申購(gòu)、贖回信息不符合登記的有關(guān)規(guī)定，最后的確認(rèn)信息將是投資者申購(gòu)、贖回失敗

C．基金份額申購(gòu)、贖回的資金清算時(shí)根據(jù)登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)的投資者申購(gòu)、贖回?cái)?shù)據(jù)信息進(jìn)行

D．對(duì)于貨幣市場(chǎng)基金，一般T+3日從基金銀行存款賬戶劃出?7５．基金管理公司向特定對(duì)象提供投資征詢服務(wù)，不應(yīng)有的行為是（）。

A.侵害基金份額持有人和其他客戶的合法權(quán)益來(lái)源:時(shí)代學(xué)習(xí)社區(qū)?B．承諾投資收益

C.與投資征詢客戶約定分享投資收益或者分擔(dān)投資損失

Ｄ．通過(guò)廣告等公開(kāi)方式招攬投資征詢客戶

76．關(guān)于基金管理公司的重要股東應(yīng)當(dāng)具有的條件中,錯(cuò)誤的是()。

A．注冊(cè)資本不低于２億元人民幣?Ｂ.連續(xù)經(jīng)營(yíng)3個(gè)以上完整的會(huì)計(jì)年度,公司治理健全，內(nèi)部監(jiān)控制度完善?C.最近3年沒(méi)有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰?D．具有良好的社會(huì)信譽(yù),最近2年在稅務(wù)、工商等行政機(jī)關(guān)以及金融監(jiān)管、自律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無(wú)不良記錄?7７．基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全的獨(dú)立董事制度，獨(dú)立董事的人數(shù)不得少于(）人,且不得少于董事會(huì)人數(shù)的()。

Ａ.３?B．2

C．１/3

D．2/3

78.董事會(huì)審議()事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)通過(guò)2/３以上的獨(dú)立董事通過(guò)。

A．公司及基金投資運(yùn)作中的重大關(guān)聯(lián)交易

B．聘請(qǐng)或者更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所

C.公司管理的基金的半年度報(bào)告?D.公司制定的月度預(yù)算。

７9．我國(guó)基金管理公司一般的投資決策程序是(）。?A.公司研究發(fā)展部提出研究報(bào)告

B.投資決策委員會(huì)決定基金的總體投資計(jì)劃?C.基金投資部制定投資組合的具體方案來(lái)源:時(shí)代學(xué)習(xí)社區(qū)

Ｄ.風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)提出風(fēng)險(xiǎn)控制建議

80．基金托管人的收入來(lái)源有()。

A．通過(guò)托管業(yè)務(wù)獲取托管費(fèi)

Ｂ．提供績(jī)效評(píng)估?C.基金管理費(fèi)

D．會(huì)計(jì)核算81.基金市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的特性是()。

Ａ.服務(wù)性?Ｂ.專(zhuān)業(yè)性

C．連續(xù)性?D.合用性?82.營(yíng)銷(xiāo)組合的四大要素——（）是基金營(yíng)銷(xiāo)的核心內(nèi)容。?A.產(chǎn)品

B．費(fèi)率

Ｃ．渠道?Ｄ.促銷(xiāo)

8３．所謂的“促銷(xiāo)組合四要素”涉及(）。

A.人員推銷(xiāo)?B．廣告促銷(xiāo)?C.營(yíng)業(yè)推廣

Ｄ．公共關(guān)系?84.基金資產(chǎn)估值對(duì)象涉及基金所擁有的()。?A.股票?B.債券

C．權(quán)證?D.其他基金資產(chǎn)

８5.目前，我國(guó)的基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)實(shí)行（）。

Ａ.按周支付

B.按月支付

Ｃ．按年支付

D．每El計(jì)提并累計(jì)來(lái)源：時(shí)代學(xué)習(xí)社區(qū)?８６．目前,我國(guó)證券投資基金的交易費(fèi)用重要涉及（）等。?A．印花稅?B．交易傭金?Ｃ.過(guò)戶費(fèi)?Ｄ.經(jīng)手費(fèi)

87．基金會(huì)計(jì)核算的內(nèi)容重要涉及(）。

A.證券和衍生工具交易及其清算的核算?B．持有證券的上市公司行為的核算

C.各類(lèi)資產(chǎn)的利息核算

D．基金資產(chǎn)估值的核算

88.假設(shè)投資者在4月8日(周五)贖回了貨幣市場(chǎng)基金份額，那么他享有同年（)的利潤(rùn)。?A.4月8日

B.4月9日?Ｃ．4月10日

D.4月11日?８9.以下有關(guān)營(yíng)業(yè)稅的說(shuō)法中,對(duì)的的有（)。

Ａ?９0．下列關(guān)于機(jī)構(gòu)法人買(mǎi)賣(mài)基金的所得稅的說(shuō)法中.對(duì)的的有(）。

A．公司投資者從基金分派中獲得的收入，暫不征收公司所得稅?B.公司投資者從基金分派中獲得的收入,征收公司所得稅?Ｃ．公司投資者買(mǎi)賣(mài)基金份額獲得的差價(jià)收入，應(yīng)并人公司的應(yīng)納稅所得額，征收公司所得稅

D.公司投資者買(mǎi)賣(mài)基金份額獲得的差價(jià)收入,不應(yīng)并入公司的應(yīng)納稅所得額,不征收公司所得稅９1.對(duì)于基金管理人來(lái)說(shuō),重要負(fù)責(zé)辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)，具體涉及(）等各環(huán)節(jié)。

A．基金募集?B．上市交易

Ｃ．投資運(yùn)作D．凈值披露?92.當(dāng)媒體報(bào)道或市場(chǎng)流傳的消息也許對(duì)基金價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或引起較大波動(dòng)時(shí)，管理人應(yīng)在知悉后立即對(duì)該消息進(jìn)行公開(kāi)澄清,將有關(guān)情況報(bào)告（）。

A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

B．地方證監(jiān)局

C．基金上市的證券交易所?D.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)?９3．招募說(shuō)明書(shū)包含的重要信息涉及()。

A．基金投資目的、投資范圍、投資策略、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)收益特性、投資限制等

B.基金運(yùn)作方式?C．基金風(fēng)險(xiǎn)提醒

D．基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式?９4.以下屬于基金投資規(guī)范性文獻(xiàn)的是（)。

A．《證券投資基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn)》

Ｂ.《關(guān)于貨幣市場(chǎng)基金投資等有關(guān)問(wèn)題的告知》?C.《關(guān)于貨幣市場(chǎng)基金投資短期融資券有關(guān)問(wèn)題的告知》

D.《關(guān)于基金投資資產(chǎn)支持證券有關(guān)事項(xiàng)的告知》

９５．我國(guó)基金業(yè)要更多地吸引外資,引進(jìn)國(guó)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，提高我國(guó)基金業(yè)的水平，推動(dòng)我國(guó)基金市場(chǎng)開(kāi)展（)的競(jìng)爭(zhēng).形成一個(gè)有效的基金市場(chǎng)。

A．公平?B．健康?C．有序

D．有利

96.基金監(jiān)管部重要通過(guò)（)兩種方式實(shí)現(xiàn)基金監(jiān)管。

A.市場(chǎng)禁入監(jiān)管

B.市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管?C.平常連續(xù)監(jiān)管?D．基金管理人員監(jiān)管

97.設(shè)立基金管理公司必須在(）等方面符合《證券投資基金法》和《證券投資基金管理公司管理辦法》規(guī)定的條件。

A．股東資格?B．公司章程?C.注冊(cè)資本?Ｄ．從業(yè)人員資格

９8.基金管理公司內(nèi)部控制應(yīng)體現(xiàn)的原則為()。?Ａ.健全性?Ｂ．有效性C．獨(dú)立性?D．成本效益?9９．以下說(shuō)法中，對(duì)的的是（)。?A．基金募集申請(qǐng)獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前，基金管理人、代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)bu可以向公眾分發(fā)、公布基金宣傳推介材料?B．基金募集申請(qǐng)獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前，基金管理人、代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)不得辦理基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)?C．基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的,被委托的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)取得基金代銷(xiāo)業(yè)務(wù)資格

D.代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)可以委托其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金的銷(xiāo)售?１０0．在資本資產(chǎn)定價(jià)模型的假設(shè)中，對(duì)投資者規(guī)范的假設(shè)為（）。

A.投資者都依據(jù)盼望收益率評(píng)價(jià)證券組合的收益水平，依據(jù)方差(或標(biāo)準(zhǔn)差)評(píng)價(jià)證券組合的風(fēng)險(xiǎn)水平，并采用馬科維茨理論選擇最優(yōu)證券組合?B．投資者對(duì)證券的收益、風(fēng)險(xiǎn)及證券間的關(guān)聯(lián)性具有完全相同的預(yù)期

Ｃ.資本市場(chǎng)沒(méi)有摩擦

Ｄ.資本市場(chǎng)存在摩擦三、判斷題

101．證券投資基金具有集合投資、專(zhuān)業(yè)管理、組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。(）?Ａ．對(duì)的

Ｂ.錯(cuò)誤來(lái)源:時(shí)代學(xué)習(xí)社區(qū)

C.放棄?102.證券投資基金的管理人只負(fù)責(zé)投資運(yùn)作．并不經(jīng)手基金財(cái)產(chǎn)的保管。()?A.對(duì)的

B．錯(cuò)誤

C.放棄?１03.基金管理人按規(guī)定提取一定的管理費(fèi),并參與基金收益的分派。（)

Ａ.對(duì)的?B.錯(cuò)誤

Ｃ.放棄

104.基金是通過(guò)銀行發(fā)行的金融產(chǎn)品，與銀行存款沒(méi)有太大區(qū)別。(）?Ａ.對(duì)的

Ｂ．錯(cuò)誤?C．放棄?10５．從長(zhǎng)期來(lái)看，證券投資基金的收益率普遍高于同期銀行存款利率和同期國(guó)債的利率,但低于公司債券的利率。（）

A．對(duì)的

B.錯(cuò)誤?C．放棄?106．基金管理人的專(zhuān)業(yè)信息分析也許會(huì)發(fā)生信息不完整或者缺少獨(dú)立判斷。（）

A．對(duì)的

Ｂ．錯(cuò)誤

C.放棄?107．基金管理人不重視遵守誠(chéng)信原則，就會(huì)發(fā)生基金管理人為自身利益而傷害基金持有人的現(xiàn)象。（）?A．對(duì)的

Ｂ．錯(cuò)誤?Ｃ.放棄

108.一般來(lái)說(shuō)，基金管理人的投資運(yùn)作損失，是由于市場(chǎng)變動(dòng)、操作失誤所引致,還是違反基金持有人的利益規(guī)定所引致,是可以分清的。()

A．對(duì)的

B．錯(cuò)誤

C.放棄

109.在權(quán)益關(guān)系上,基金托管人是基金資產(chǎn)的所有者。（)?A．對(duì)的

B.錯(cuò)誤

C.放棄?１10.在實(shí)踐中，基金持有人難以集中開(kāi)會(huì)，基金組織只是一種名義上的存在。()

A.對(duì)的

B．錯(cuò)誤

C．放棄

1１1．與封閉式基金相比，開(kāi)放式基金的信息披露制度更高。（）?A.對(duì)的?B．錯(cuò)誤

Ｃ.放棄?1１2.公司型基金的投資者既是基金持有人，又是公司的股東。（）?A．對(duì)的?B．錯(cuò)誤來(lái)源：時(shí)代學(xué)習(xí)社區(qū)網(wǎng)

C．放棄

11３．指數(shù)基金以編制指數(shù)范圍的股票或債券為投資對(duì)象。()?Ａ.對(duì)的?B.錯(cuò)誤

C．放棄

114．私募基金可以對(duì)外公開(kāi)宣傳，向投資人以多種方式推介。（）?Ａ.對(duì)的?Ｂ.錯(cuò)誤?C.放棄

１15.混合基金的股票投資比例和債券投資比例與股票基金和債券基金不同。（)?A．對(duì)的

B.錯(cuò)誤?C.放棄

116.持股集中度越高,基金的風(fēng)險(xiǎn)越小。(）

Ａ.對(duì)的?Ｂ.錯(cuò)誤?C.放棄

117.根據(jù)債券到期日的不同,可以將債券分為長(zhǎng)期債券、短期債券。（)?A．對(duì)的

B.錯(cuò)誤?C．放棄?11８．當(dāng)利率變動(dòng)幅度較大時(shí),債券價(jià)格與利率的反向關(guān)系為凸線型關(guān)系。()

A．對(duì)的?Ｂ.錯(cuò)誤?C.放棄?119．貨幣市場(chǎng)基金份額凈值為1元,基金收益通常用每萬(wàn)份日收益和最近7天年化收益率表達(dá)。(）

A．對(duì)的

Ｂ．錯(cuò)誤

C．放棄?12０．證券投資基金初創(chuàng)階段,在類(lèi)型上以封閉式基金為主。()

A.對(duì)的?B．錯(cuò)誤

C.放棄12１.我國(guó)封閉式基金份額發(fā)售價(jià)格一般采用1元面值加0.01元發(fā)售費(fèi)用的方式擬定。（)

A．對(duì)的

B．錯(cuò)誤

C．放棄

122.封閉式基金的交易時(shí)間與股票相同。()來(lái)源:.cｏm

A.對(duì)的?B．錯(cuò)誤?C．放棄?123．在未知交易價(jià)格,金額申購(gòu)、份額贖回原則下,確切的購(gòu)買(mǎi)數(shù)量和贖回金額在買(mǎi)賣(mài)當(dāng)時(shí)即可以擬定。（)

A．對(duì)的?Ｂ.錯(cuò)誤?C.放棄

１24．開(kāi)放式基金份額的轉(zhuǎn)換是指投資者不需要先贖回已持有的基金份額,就可以將其持有的基金份額轉(zhuǎn)換為同一基金管理人管理的另一基金份額的一種業(yè)務(wù)模式。（）?A．對(duì)的

Ｂ．錯(cuò)誤?Ｃ.放棄

125.開(kāi)放式基金非交易過(guò)戶是指不采用申購(gòu)、贖回等基金交易方式,將一定數(shù)量的基金份額按照一定規(guī)則從某一投資者基金賬戶轉(zhuǎn)移到另一投資者基金賬戶的行為,重要涉及繼承、司法強(qiáng)制執(zhí)行等方式。（)?Ａ．對(duì)的

B.錯(cuò)誤?C.放棄

126．基金管理公司在進(jìn)行投資征詢業(yè)務(wù)時(shí)不得代理征詢客戶從事證券投資。()?A.對(duì)的?Ｂ.錯(cuò)誤?C．放棄?１27.中外合資基金管理公司的境外股東為依其所在國(guó)家或者地區(qū)法律設(shè)立、合法存續(xù)并具有金融資產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的金融機(jī)構(gòu),且財(cái)務(wù)穩(wěn)健、資信良好，最近1年沒(méi)有受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)或者司法機(jī)關(guān)的處罰。()

Ａ.對(duì)的?B．錯(cuò)誤

Ｃ.放棄

128.基金管理公司管理的是投資者的資產(chǎn)，一般進(jìn)行負(fù)債經(jīng)營(yíng),因此基金管理公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)具有較高負(fù)債的銀行、保險(xiǎn)公司等其他金融機(jī)構(gòu)要低得多。(）?A.對(duì)的

B．錯(cuò)誤?C.放棄?12９．基金管理公司除重要股東外的其他股東，規(guī)定注冊(cè)資本、凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于１億元人民幣，資產(chǎn)質(zhì)量良好。（)?Ａ.對(duì)的?B.錯(cuò)誤?C．放棄

1３0．基金管理公司的獨(dú)立董事人數(shù)不得少于3個(gè)人,且不得少于董事會(huì)人數(shù)的1／３。(）?A．對(duì)的?B．錯(cuò)誤

C．放棄

131．董事、監(jiān)事之外的所有員工不得在股東單位兼職。(）?Ａ.對(duì)的?B．錯(cuò)誤時(shí)代學(xué)習(xí)社區(qū)（ｗwｗ.Ｎowxuｅ。com)

C.放棄

13２.風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)是常設(shè)議事機(jī)構(gòu)，一般有副總經(jīng)理、監(jiān)察稽核部經(jīng)理及相關(guān)人員組成。(）?A．對(duì)的

Ｂ.錯(cuò)誤

C．放棄?1３3．在具體的基金投資運(yùn)作中,通常是由基金投資部門(mén)的基金經(jīng)理直接向交易員發(fā)出交易指令。()

A.對(duì)的

B.錯(cuò)誤?C．放棄

１3４.我國(guó)《證券投資法》規(guī)定，基金托管人由依法成立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。（)

A．對(duì)的

B.錯(cuò)誤?C.放棄

13５.根據(jù)《證券投資基金法》第29條對(duì)基金托管人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)的規(guī)定，基金托管人沒(méi)有召集基金份額持有人大會(huì)的職責(zé)。（)

Ａ.對(duì)的?Ｂ.錯(cuò)誤?Ｃ．放棄

136.基金募集階段是基金托管人開(kāi)展基金托管業(yè)務(wù)的起始階段。（）

Ａ．對(duì)的

B.錯(cuò)誤?C.放棄

１37.未接到交易所、登記結(jié)算公司的合法數(shù)據(jù)或者基金管理人的指令，基金托管人不得自行運(yùn)用、處分、分派基金的任何資產(chǎn)。（)?A.對(duì)的?B．錯(cuò)誤

C．放棄?1３８．由于基金份額凈值是開(kāi)放式基金申購(gòu)份額、贖回金額計(jì)算的基礎(chǔ)，盡管直接關(guān)系到基金投資者的利益，但基金份額凈值的計(jì)算不必準(zhǔn)確。(）

A.對(duì)的

B．錯(cuò)誤?Ｃ.放棄

139．初次發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)擬定的公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下按成本計(jì)量。（)?Ａ.對(duì)的

Ｂ.錯(cuò)誤?C.放棄

140.目前,我國(guó)基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)及基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)均是按前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計(jì)提,按月支付。（)

Ａ.對(duì)的?B．錯(cuò)誤

C．放棄1４1.基金會(huì)計(jì)的責(zé)任主體是對(duì)基金進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的基金管理公司和基金托管人,其中后者承擔(dān)重要會(huì)計(jì)責(zé)任。(）?A.對(duì)的

B.錯(cuò)誤

C．放棄

142．我國(guó)基金管理費(fèi)、托管費(fèi)均是按前一日基金資產(chǎn)凈值一定比例逐日計(jì)提。（)?A．對(duì)的

B.錯(cuò)誤

C．放棄?143．本期利潤(rùn)既涉及了基金已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的損益，也涉及了未實(shí)現(xiàn)的估值增值或減值，是一個(gè)可以全面反映基金在一定期期內(nèi)經(jīng)營(yíng)成果的指標(biāo)。()

A.對(duì)的?B.錯(cuò)誤

C．放棄

144.對(duì)非金融機(jī)構(gòu)買(mǎi)賣(mài)基金份額的差價(jià)收入征收營(yíng)業(yè)稅。()

A.對(duì)的

B．錯(cuò)誤?C．放棄

１45.公司投資者買(mǎi)賣(mài)基金份額暫不需繳納印花稅。（)

A.對(duì)的?B．錯(cuò)誤?C.放棄

1４6．個(gè)人投資