人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法知識(shí)問(wèn)答

什么是人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)？存取、轉(zhuǎn)賬結(jié)算等資金收付活動(dòng)的人民幣活期存款賬戶(hù)。它是存款人辦理存、貸款和資金收付活動(dòng)的根底。依據(jù)存款人的不同，可分為單位銀行結(jié)算賬戶(hù)和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)。單位銀行結(jié)算賬算賬戶(hù)，納入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)治理。為什么要制定《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)治理方法》？答：20世紀(jì)90年月初，針對(duì)不少企事業(yè)單位多頭開(kāi)戶(hù)、一些銀行為拉存款隨便為存款人開(kāi)戶(hù)1994年起根底〔以下簡(jiǎn)稱(chēng)《方法》〕一結(jié)算賬戶(hù)治理規(guī)章制度。二是標(biāo)準(zhǔn)和整頓市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的必定要求。由于1994年的《銀行賬戶(hù)到位，致使違規(guī)開(kāi)立、使用銀行結(jié)算賬戶(hù)的問(wèn)題在一些地方仍舊比較嚴(yán)峻。主要表現(xiàn)在：一些單位私設(shè)“小金庫(kù)”；一些不法分子利用違規(guī)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)進(jìn)展詐騙、洗錢(qián)等違法犯罪活動(dòng)。為有效遏制逃債、腐敗、洗錢(qián)等違規(guī)違法行為，維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，迫切需要制定的銀行結(jié)算是中國(guó)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的根底。為促使銀行能為社會(huì)供給更加便利、快捷、高效、安全的支付結(jié)算賬戶(hù)治理制度?！度嗣駧陪y行結(jié)算賬戶(hù)治理方法》適用什么范圍?人是指在中國(guó)境內(nèi)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織、個(gè)體工銀行〔含外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國(guó)銀行分行〕、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社。制定了特地的規(guī)章制度。所以，外幣存款賬戶(hù)的開(kāi)立和使用應(yīng)遵守國(guó)家外匯治理局的有關(guān)規(guī)定?！秲?chǔ)蓄治理?xiàng)l例》的有關(guān)規(guī)定，儲(chǔ)蓄是指“個(gè)人將屬于其全部的人民幣或者外幣存入儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算”。而對(duì)于單位定期存款賬戶(hù)，中國(guó)人民銀行頒發(fā)的《人民幣單位存款治理方法》明確規(guī)定，“單位定期存款的期限分三個(gè)月、六個(gè)月、一年三個(gè)檔次，起存金額至少為1萬(wàn)元”,“存款單位支取定期存款只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其根本存款賬戶(hù)，不分別遵守《儲(chǔ)蓄治理?xiàng)l例》、《人民幣單位存款治理方法》的規(guī)定，不納入《方法》治理?！度嗣駧陪y行結(jié)算賬戶(hù)治理方法》有哪些主要變化？憑根本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)，并在根本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證上進(jìn)展相應(yīng)登記。二、款人提出開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)、銀行審核、報(bào)送、人民銀行核準(zhǔn)等開(kāi)戶(hù)程序作了統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。四、為營(yíng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境，放開(kāi)了一般存款賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)條件。1994年的《銀行賬戶(hù)治理方法》規(guī)定，一般存銀行結(jié)算賬戶(hù)從事逃債、洗錢(qián)等違規(guī)違法活動(dòng)，《方法》從八個(gè)方面強(qiáng)化了銀行結(jié)算賬戶(hù)治理：用銀行結(jié)算賬戶(hù)行為的懲罰力度。為什么要單設(shè)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)？答：一是為適應(yīng)個(gè)人因投資、消費(fèi)等產(chǎn)生的各種轉(zhuǎn)賬結(jié)算需要，進(jìn)一步擴(kuò)大轉(zhuǎn)賬結(jié)算范圍。賬支付需求不斷增長(zhǎng)，越來(lái)越多的個(gè)人需要通過(guò)銀行辦理結(jié)算，如支付水、電、話(huà)、氣等根本日常費(fèi)用、歸還住房信貸款項(xiàng)、證券投資、購(gòu)物消費(fèi)等，單純的個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶(hù)明顯不能滿(mǎn)足上述需求。單設(shè)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)后，便利了個(gè)人辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等轉(zhuǎn)賬支付存、套取現(xiàn)金等行為。三是有利于銀行提高效勞水平。單設(shè)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)后，可以促使銀行段和支付工具，通過(guò)疏通結(jié)算渠道、加快結(jié)算速度等措施改善效勞水平，并能夠有效激發(fā)銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)創(chuàng)的樂(lè)觀性，依據(jù)不同客戶(hù)群體的投資、理財(cái)需要供給共性化效勞，提高贏利力量。四相分別，區(qū)分治理，降低了銀行的治理本錢(qián)，符合現(xiàn)代銀行的本錢(qián)效益原則。單位銀行結(jié)算賬戶(hù)包括哪些種類(lèi)？其相互關(guān)系如何？質(zhì)和治理需要，本著既可以滿(mǎn)足單位結(jié)算需要，又有利于加強(qiáng)對(duì)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)治理的原則，將單位銀行結(jié)算賬戶(hù)進(jìn)展了科學(xué)、合理的分類(lèi)。根本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)、營(yíng)活動(dòng)的需要，可以開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)，用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的資金收付，效區(qū)分，《方法》規(guī)定，對(duì)臨時(shí)存款賬戶(hù)實(shí)行有效期治理，有效期限最長(zhǎng)不得超過(guò)2年。從《方法全面反映和掌握存款人的各類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)、銷(xiāo)戶(hù)狀況，加強(qiáng)銀行結(jié)算賬戶(hù)的治理。由此，體前提，其他三類(lèi)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)則作為其功能和作用的有益補(bǔ)充。為什么將個(gè)體工商戶(hù)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)納入單位銀行結(jié)算賬戶(hù)治理？賬戶(hù)并用于辦理經(jīng)營(yíng)性資金的支付結(jié)算，導(dǎo)致個(gè)體工商戶(hù)的經(jīng)營(yíng)性資金和消費(fèi)性資金無(wú)法區(qū)分，個(gè)體工商戶(hù)憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照以字號(hào)或者經(jīng)營(yíng)者姓名開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)納入單位銀行結(jié)算賬戶(hù)治理。此規(guī)定具有樂(lè)觀的現(xiàn)實(shí)意義：一是有利于提高個(gè)體工商戶(hù)的經(jīng)濟(jì)地位，促進(jìn)個(gè)體經(jīng)濟(jì)安康進(jìn)展。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)存在各種結(jié)算需要，《方法》將個(gè)體工商戶(hù)銀行結(jié)算賬戶(hù)納入單位銀行結(jié)算賬戶(hù)治理，時(shí)，個(gè)體工商戶(hù)也具有把生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性資金和個(gè)人消費(fèi)資金分開(kāi)的內(nèi)在要求。《方法》這樣規(guī)定，有利于個(gè)體工商戶(hù)加強(qiáng)對(duì)其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的財(cái)務(wù)治理。如何理解存款人可以自主選擇銀行開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)？體，供給共性化的效勞，提高效勞質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)治理水平。依據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》的銀行〔包括代理行的基層行、處、所〕開(kāi)立賬戶(hù)，不得在其他金融機(jī)構(gòu)開(kāi)戶(hù)。應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步明確務(wù)；另一方面，存款人也不應(yīng)以開(kāi)戶(hù)銀行嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度為由隨便轉(zhuǎn)移銀行結(jié)算賬戶(hù)。開(kāi)立哪類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)需要經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)？為什么要實(shí)行核準(zhǔn)制？賬戶(hù)的前提。早在1994年，為打擊利用多頭開(kāi)戶(hù)逃廢債務(wù)、套取現(xiàn)金的違規(guī)違法行為，中國(guó)人民銀行公布的《銀行賬戶(hù)治理方法》就明確規(guī)定“存款人只能在銀行開(kāi)立一個(gè)根本存款賬戶(hù)”，并實(shí)行根本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證制度；1995年，《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》規(guī)定，“企業(yè)事過(guò)2年〕使付，且注冊(cè)驗(yàn)資的期限較短，一般為3—6個(gè)月，《方法》規(guī)定開(kāi)立此類(lèi)臨時(shí)存款賬戶(hù)不需要中實(shí)施，更好地貫徹“收支兩條線”的治理要求，防止公開(kāi)和挪用預(yù)算資金，從源頭上防止腐敗，依據(jù)他銀行結(jié)算賬戶(hù)不需經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn),但開(kāi)戶(hù)銀行必需在規(guī)定期限內(nèi)向中國(guó)人民銀行備案。哪些存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立根本存款賬戶(hù)？軍隊(duì)、武警部隊(duì)、民辦非企業(yè)組織〔如不以盈利為目的的民辦學(xué)校、福利院、醫(yī)院〕等。同時(shí)，考慮到有些單位雖然不是法人組織，但具有獨(dú)立核算資格，有自主辦理資金結(jié)算的需要，因此，分公司〕、外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)、單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)〔如單位附屬獨(dú)立核算的食堂、招待所、幼兒園〕等。什么狀況下可以開(kāi)立一般存款賬戶(hù)？答：依據(jù)1994年的《銀行結(jié)算賬戶(hù)治理方法》規(guī)定，存款人只有在根本存款賬戶(hù)以外的銀以?xún)?yōu)質(zhì)、高效的效勞吸引客戶(hù)。因此《方法》規(guī)定,只要存款人具有借款或其他結(jié)算需要，都可理念的銀行，既能充共享受多家銀行的特色效勞，又能適應(yīng)不同的經(jīng)濟(jì)往來(lái)對(duì)象，更為便利地使用不同銀行供給的支付結(jié)算工具和手段。同時(shí)，通過(guò)現(xiàn)代化治理手段和實(shí)施有效的治理，既可滿(mǎn)足存款人辦理支付結(jié)算的多種需要，為銀行公正競(jìng)爭(zhēng)制造條件，又能做到放而不亂，促進(jìn)銀行開(kāi)能在存款人根本存款賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)銀行〔指同一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)〕開(kāi)立。存款人假設(shè)在其根本存款賬戶(hù)開(kāi)賬戶(hù)，這也同存款人資金集中核算和統(tǒng)一治理的要求相吻合。哪些資金需要納入專(zhuān)用存款賬戶(hù)使用和治理？資金，要納入專(zhuān)用存款賬戶(hù)使用和治理。開(kāi)立比較混亂、使用缺乏監(jiān)視；另一方面，一些具有特定來(lái)源和用途，必需專(zhuān)項(xiàng)治理的資金，如專(zhuān)用資金的治理要求。類(lèi)特定用途的資金專(zhuān)項(xiàng)治理的要求，《方法》第十三條，對(duì)納入專(zhuān)用存款賬戶(hù)治理的資金，做出了明確規(guī)定：治理。其中，預(yù)算外資金是指國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位為履行或代行政府職能，依據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)閉運(yùn)行的政策性資金。為防止收購(gòu)資金被擠占、挪用，保證糧棉油調(diào)銷(xiāo)、回籠資金準(zhǔn)時(shí)、足額歸位，依據(jù)規(guī)定，糧棉油收儲(chǔ)企業(yè)的收購(gòu)資金必需設(shè)立專(zhuān)戶(hù)，標(biāo)準(zhǔn)使用，嚴(yán)格治理。資金，如清算備付金也要開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)，用于存放證券公司清算備付金。三是其他需要專(zhuān)設(shè)賬戶(hù)治理的資金，如金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)、黨團(tuán)工會(huì)的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)等，也納入專(zhuān)用存款賬戶(hù)治理。其中，金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金是除中心銀行以外的金融機(jī)構(gòu)，存入他行用于日常結(jié)算往來(lái)的款項(xiàng)，是托付他行辦理支付結(jié)算代理業(yè)務(wù)的資金。長(zhǎng)期以來(lái)，該項(xiàng)資金始終金融機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)立使用。為什么要設(shè)置收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出專(zhuān)用存款賬戶(hù)？答：依據(jù)《方法》第十三條的規(guī)定，“收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出資金，是指根本存款賬戶(hù)存款人存款賬戶(hù)，是《方法》適應(yīng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)需要的具體表達(dá)。近年來(lái)，跨地域的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)漸趨活潑，越來(lái)越多的企業(yè)將經(jīng)營(yíng)觸角延長(zhǎng)至全國(guó)各地，企業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)人員需要在公司駐地以外的地區(qū)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，進(jìn)展產(chǎn)品推銷(xiāo)、回籠貨款等，需要開(kāi)立銀行行結(jié)算賬戶(hù)的資格。為滿(mǎn)足其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要，充分發(fā)揮銀行結(jié)算效勞功能，存款人附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)可以預(yù)留隸屬單位的簽章〔駐異地的派出機(jī)構(gòu)要出具隸屬單位證明〕，以隸付款項(xiàng)；業(yè)務(wù)支出資金賬戶(hù)除僅能從隸屬單位根本存款賬戶(hù)撥入款項(xiàng)外，只付不收，主要支付經(jīng)務(wù)支出專(zhuān)用存款賬戶(hù)資金的治理。駐外人員挪用、占用資金，確保其收入資金專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)、支出資金專(zhuān)戶(hù)掌握，有利于存款人標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)部財(cái)務(wù)資金治理，提高了資金使用效率。合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資應(yīng)如何開(kāi)立和使用銀行結(jié)算賬戶(hù)？國(guó)人民銀行聯(lián)合公布的《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資治理暫行方法》于2023年12月1日起正式施行。該方法允許經(jīng)核準(zhǔn)的合格境外機(jī)構(gòu)投資者〔以下簡(jiǎn)稱(chēng)合格投資者沖擊我國(guó)經(jīng)濟(jì)，推動(dòng)我國(guó)資本市場(chǎng)國(guó)際化，促進(jìn)資本市場(chǎng)安康進(jìn)展。賬戶(hù)?！步?jīng)中國(guó)證監(jiān)售匯、收匯、付匯和人民幣資金結(jié)算業(yè)務(wù)的境內(nèi)商業(yè)銀行處開(kāi)立人民幣特別賬戶(hù)。人民幣特別賬戶(hù)的收入范圍包括：結(jié)匯資金、賣(mài)出證券所得價(jià)款、現(xiàn)金股利、活期存款利息、債券利息。人民幣特別賬戶(hù)的支出范圍包括：買(mǎi)入證券支付價(jià)款〔含印花稅、手續(xù)費(fèi)等〕、境內(nèi)托管費(fèi)和治理費(fèi)、購(gòu)匯資金〔用于匯出本金及收益〕。在開(kāi)立證券賬戶(hù)五個(gè)工作日內(nèi)，將有關(guān)狀況報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。合格境外機(jī)構(gòu)投資者以自身名義開(kāi)立的人民幣特別賬戶(hù)和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)以自身名義開(kāi)用于放款或者供給擔(dān)保。人民幣結(jié)算資金賬戶(hù)核算的，必需是合格境外機(jī)構(gòu)的受托財(cái)產(chǎn)。托管人設(shè)賬戶(hù)，分賬治理。哪些狀況下存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)？持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)短，辦理資金支付結(jié)算的前提條件，就是必需開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)。針對(duì)不同社會(huì)主體這一賬戶(hù)類(lèi)型，其特點(diǎn)是突出了臨時(shí)性，規(guī)定了最長(zhǎng)使用期限。《方法》規(guī)定，以下三種狀況可以開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)，一是工程指揮部、籌備領(lǐng)導(dǎo)小組、攝制組等臨時(shí)機(jī)構(gòu)；二是建筑施工及安裝單位等在異地的臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；三是公司的注冊(cè)驗(yàn)資。具有以上三種狀況的存款人，均可以依據(jù)《方法》規(guī)定程序，申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)。16.為什么“應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款”科目下的分戶(hù)不屬于臨時(shí)存款賬戶(hù)？答：“應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款”科目，是核算和反映商業(yè)銀行收到的本系統(tǒng)、其他商業(yè)銀行、用卡戶(hù)過(guò)渡，向持卡人開(kāi)戶(hù)行提出票據(jù)交換；五是辦理留行待取匯款的，未在銀行開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)的收款人提取匯款前，銀行在本科目下設(shè)立收款人戶(hù)過(guò)渡暫收款項(xiàng)。結(jié)算需要主動(dòng)到銀行申請(qǐng)開(kāi)立的臨時(shí)存款賬戶(hù)，具有本質(zhì)區(qū)分。目前，一些銀行將其作為臨時(shí)存部作案等違法違規(guī)行為，應(yīng)予以訂正。戶(hù)只付不收，付完清戶(hù)，不計(jì)付利息。什么狀況下可以申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)？答：近年來(lái)，銀行大力拓展中間業(yè)務(wù)范圍，樂(lè)觀開(kāi)展業(yè)務(wù)創(chuàng)，推出了形式多樣、便利敏捷的代收費(fèi)、代發(fā)工資等個(gè)人結(jié)算效勞。同時(shí)，隨著個(gè)人收入水平的不斷提高，個(gè)人買(mǎi)房、購(gòu)車(chē)等》第十五條規(guī)定，自然人有使用支票、信用卡等信用支付工具需要的，有辦理匯兌、定期借記〔代付水、電費(fèi)等〕、定期貸記〔代發(fā)工資等〕、借記卡等轉(zhuǎn)賬結(jié)算要求的，均可以申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)。蓄賬戶(hù)中，自主選擇確認(rèn)為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)，也可以單獨(dú)申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)。但對(duì)為信用狀況，對(duì)有信用不良記錄的個(gè)人，有權(quán)限制其使用信用支付工具，躲避信用風(fēng)險(xiǎn)。依法繳納利息稅。如何通過(guò)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)推廣應(yīng)用個(gè)人信用支付工具？答：通過(guò)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)，辦理匯款、支付水、電、話(huà)、氣等根本日常費(fèi)用、代發(fā)工付工具，則是它的一項(xiàng)重要功能。隨著個(gè)人消費(fèi)水平的提高，投資意識(shí)的普及，信用觀念的建立，高收入者，如社會(huì)名流、專(zhuān)工具，滿(mǎn)足其投資和消費(fèi)需要，表達(dá)其社會(huì)地位和自身價(jià)值。因此，利用個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)推廣投資理財(cái)業(yè)務(wù)制造便利的轉(zhuǎn)賬條件。由于利用個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)使用支票、信用卡等信用支付工具，是豐富個(gè)人資金結(jié)算手段，支付風(fēng)險(xiǎn)的前提下，應(yīng)大力予以推廣和扶持。戶(hù)使用，保障各方當(dāng)事人的合法權(quán)益，也要充分表達(dá)信用支付工具所獨(dú)具的特色，促進(jìn)個(gè)人信用支付工具全面進(jìn)展。人銀行結(jié)算賬戶(hù)，銀行應(yīng)嚴(yán)格審查其信用狀況，可通過(guò)對(duì)其職業(yè)、收入狀況等方面的狀況進(jìn)展深入了解，把握、分析其信用水平，必要時(shí)可要求存款人通過(guò)供給擔(dān)保等方式強(qiáng)化其信用根底。結(jié)算賬戶(hù)使用信用支付工具的授信工作。哪些狀況可以在異地開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)？以細(xì)化、明確，突破了賬戶(hù)只能屬地開(kāi)立、屬地治理的原則，對(duì)異地開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)實(shí)行有條件的開(kāi)放，表達(dá)了“放而不亂，管而不死”的治理思路，具有樂(lè)觀的現(xiàn)實(shí)意義。依據(jù)《方法》規(guī)定，單位或個(gè)人只要符合相關(guān)條件，均可依據(jù)需要在異地開(kāi)立相應(yīng)的單位銀活動(dòng)、生產(chǎn)廠家在異地的展銷(xiāo)活動(dòng)等，可在異地開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)。存款人申請(qǐng)開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)出具證明文件需要留意什么？分別對(duì)開(kāi)立根本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)，應(yīng)向銀行出具哪些證明文件作出了具體規(guī)定。算賬戶(hù)需出具營(yíng)業(yè)執(zhí)照、證書(shū)、批文等的，都應(yīng)出具正本，不得以復(fù)印件代替。二是異地開(kāi)立根本存款賬戶(hù)必需出具注冊(cè)地中國(guó)人民銀行分支行出具的未開(kāi)立根本存款賬異地開(kāi)立根本存款賬戶(hù)。通過(guò)不法手段獵取或偽造單位的證明文件，開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)進(jìn)展洗錢(qián)、詐騙等犯罪行為，人資料的真實(shí)、全面。如何在單位銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)立過(guò)程中運(yùn)用組織機(jī)構(gòu)代碼？之間信息系統(tǒng)互聯(lián)互通、信息資源共享的根底，也是我國(guó)今后電子政務(wù)進(jìn)展的需要。在銀行結(jié)算加強(qiáng)銀行結(jié)算賬戶(hù)治理。銀行結(jié)算賬戶(hù)的治理要求，均要查驗(yàn)其組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)，對(duì)有上級(jí)法人的非法人企業(yè)、事業(yè)單與組織機(jī)構(gòu)代碼信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)的聯(lián)網(wǎng)，以聯(lián)網(wǎng)方式進(jìn)展信息比對(duì)。應(yīng)用的全國(guó)統(tǒng)一銀行結(jié)算賬戶(hù)治理系統(tǒng)中，將組織機(jī)構(gòu)代碼信息作為開(kāi)戶(hù)資料信息采集和存儲(chǔ)，以利于對(duì)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)人根本信息的比對(duì)、甄別，加強(qiáng)銀行結(jié)算賬戶(hù)的治理。申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)應(yīng)出具哪些證明文件？明確規(guī)定，具體內(nèi)容為：中國(guó)居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時(shí)身份證；中國(guó)人民軍人，應(yīng)出具軍人身份證件；中國(guó)人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件；香港、澳門(mén)居民，應(yīng)出具港澳居民往來(lái)內(nèi)地通行證，臺(tái)灣居民，應(yīng)出具臺(tái)灣居民來(lái)往大陸通行證或者其他有效旅行證件；外國(guó)公民，應(yīng)出具護(hù)照；法律、法規(guī)和國(guó)家有關(guān)文件規(guī)定的其他有效證件。結(jié)算賬戶(hù)實(shí)名制的貫徹實(shí)施，維護(hù)存款人的合法權(quán)益。存款人開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)，其賬戶(hù)名稱(chēng)應(yīng)如何確定？名稱(chēng)全稱(chēng)及預(yù)留銀行的印章全都。假設(shè)單位的名稱(chēng)過(guò)長(zhǎng)，可使用標(biāo)準(zhǔn)化簡(jiǎn)稱(chēng)，但必需與預(yù)留銀行的印章全都，并與開(kāi)戶(hù)銀行在銀行結(jié)算賬戶(hù)治理協(xié)議上對(duì)簡(jiǎn)稱(chēng)予以商定。使用其隸屬單位的名稱(chēng)。單位獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)，存款人應(yīng)使用其主管單位名稱(chēng)加附屬機(jī)構(gòu)名稱(chēng)。個(gè)人開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的賬戶(hù)名稱(chēng)應(yīng)與其供給的有效身份證件中的名稱(chēng)全稱(chēng)全都。權(quán)經(jīng)辦人的身份證件。為什么無(wú)字號(hào)的個(gè)體工商戶(hù)，其賬戶(hù)名稱(chēng)中必需加“個(gè)體戶(hù)”字樣?單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，而依據(jù)現(xiàn)行的相關(guān)法規(guī)制度和《方法》第三十九條、四十條、四十一條的規(guī)定，為防止公款私存、貪污腐敗、洗錢(qián)等違法違規(guī)活動(dòng)，對(duì)于支付給個(gè)人名義開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)的款項(xiàng)，是有嚴(yán)格限制的。從單位銀行結(jié)算賬戶(hù)轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)超過(guò)5萬(wàn)元的款項(xiàng)，必需財(cái)務(wù)資金、便利開(kāi)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的角度，應(yīng)在工商治理部門(mén)注冊(cè)字號(hào)，以字號(hào)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)。載的經(jīng)營(yíng)者姓名組成。申請(qǐng)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)的手續(xù)應(yīng)由誰(shuí)辦理?》規(guī)定，單位申請(qǐng)開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，如因特代理權(quán)限進(jìn)展越權(quán)代理，防止假冒他人名義開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)進(jìn)展詐騙、洗錢(qián)等違法犯罪活動(dòng)，切實(shí)保障存款人的資金安全，存款人應(yīng)予以高度重視和樂(lè)觀協(xié)作?！伴_(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”應(yīng)記載哪些事項(xiàng)?如何填寫(xiě)?蓋單位公章和法定代表人或負(fù)責(zé)人簽章。源。為了確保存款人身份的真實(shí)、合法，存款人應(yīng)依據(jù)提交的證明文件及法定代表人或單位負(fù)責(zé)的資金性質(zhì)、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名及其身份證件種類(lèi)和號(hào)碼。同時(shí)，為了進(jìn)一步對(duì)存款人身、地址、、注冊(cè)地地區(qū)代碼等。的附屬關(guān)系和關(guān)聯(lián)關(guān)系。因此，存款人有上級(jí)法人或主管單位的，還應(yīng)在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上填寫(xiě)上級(jí)法人或主管單位的信息，具體內(nèi)容包括：上級(jí)法人或主管單位的名稱(chēng)、法定代表人或負(fù)責(zé)人的姓名及其身份證件種類(lèi)和號(hào)碼、組織機(jī)構(gòu)代碼、根本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證核準(zhǔn)號(hào)；存款人有關(guān)聯(lián)企細(xì)則》中的規(guī)定，是指與企業(yè)有以下關(guān)系之一的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織：〔1〕在資金、經(jīng)營(yíng)、購(gòu)銷(xiāo)等方面，存在直接或者間接的擁有掌握關(guān)系；〔2〕直接或者間接地同為第三者所擁有或者掌握；〔3〕其他在利益上相關(guān)聯(lián)的關(guān)系。賬戶(hù)性質(zhì)、開(kāi)戶(hù)日期、臨時(shí)存款賬戶(hù)的有效日期、根本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證核準(zhǔn)號(hào)。存款人和銀行填寫(xiě)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)應(yīng)留意如下事項(xiàng)：存款人有營(yíng)業(yè)執(zhí)照的，應(yīng)填寫(xiě)經(jīng)營(yíng)范圍；有注冊(cè)資金的，還應(yīng)填寫(xiě)注冊(cè)資金金額，注冊(cè)資金為外幣的，以當(dāng)日的匯率折算成人民幣。存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)納稅人的，應(yīng)填寫(xiě)稅務(wù)部門(mén)頒發(fā)的稅務(wù)登記證的編號(hào)。人既繳納地稅又繳納國(guó)稅的，應(yīng)同時(shí)填寫(xiě)地稅登記證編號(hào)和國(guó)稅登記證編號(hào)。存款人開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)的，應(yīng)依據(jù)其特定的專(zhuān)項(xiàng)資金的性質(zhì)填寫(xiě)資金性質(zhì)。存款人申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)的，銀行應(yīng)依據(jù)有關(guān)開(kāi)戶(hù)證明文件確定的期限，填寫(xiě)臨時(shí)存款賬戶(hù)的有效日期。存款人申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)以及申請(qǐng)重開(kāi)立根本存款賬戶(hù)的，銀行應(yīng)填寫(xiě)存款人的根本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證核準(zhǔn)號(hào)。載事項(xiàng)外，銀行還可依據(jù)本行的治理需要，在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)中增加有關(guān)內(nèi)容?！伴_(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”應(yīng)記載哪些事項(xiàng)?如何填寫(xiě)?立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”(以下簡(jiǎn)稱(chēng)個(gè)人開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū))，并在個(gè)人開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上簽章。址、、申請(qǐng)事由。銀行應(yīng)依據(jù)規(guī)定對(duì)存款人在個(gè)人開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上填寫(xiě)的內(nèi)容與存款人提交的戶(hù)銀行代碼、賬號(hào)、開(kāi)戶(hù)日期、有效日期(限個(gè)人信用卡賬戶(hù))。行還可依據(jù)本行的治理需要，在個(gè)人開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)中增加有關(guān)內(nèi)容。開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，銀行與存款人之間為什么要簽訂銀行結(jié)算賬戶(hù)治理協(xié)議?答：存款人在銀行開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)，存款人與銀行之間是一種民事關(guān)系、債權(quán)債務(wù)關(guān)系。以明確。協(xié)議中存款人的責(zé)任應(yīng)包含以下主要內(nèi)容：保證開(kāi)戶(hù)資料的真實(shí)、完整、合法；按《方法》款人違反協(xié)議商定的，應(yīng)依據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定擔(dān)當(dāng)相應(yīng)的責(zé)任。銀行結(jié)算賬戶(hù)治理協(xié)議書(shū)的內(nèi)容可以在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)中列明，也可另行制作。29.存款人為什么要保證開(kāi)戶(hù)資料的真實(shí)、完整、合規(guī)?的依據(jù)。保證開(kāi)戶(hù)資料的真實(shí)、完整、合規(guī)，是存款人應(yīng)盡的義務(wù)，是享有其銀行結(jié)算賬戶(hù)權(quán)利資料的真實(shí)、完整、合規(guī)，也就是保護(hù)自身的合法權(quán)益。常進(jìn)展，存款人的名稱(chēng)、法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、地址、、聯(lián)系人、等事項(xiàng)發(fā)生變更時(shí)，也應(yīng)在《方法》的規(guī)定時(shí)間內(nèi)準(zhǔn)時(shí)通知開(kāi)戶(hù)銀行。如因存款人未準(zhǔn)時(shí)到銀行辦理相關(guān)事項(xiàng)變?cè)斐傻膿p失由存款人自行擔(dān)當(dāng)。為什么《方法》強(qiáng)調(diào)銀行要加強(qiáng)對(duì)存款人開(kāi)戶(hù)資料真實(shí)性、完整性、合規(guī)性的審查?的同時(shí)，也要求銀行對(duì)存款人提交的開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料及開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)填寫(xiě)的事項(xiàng)的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)展認(rèn)真審查。這正是“了解你的客戶(hù)”原則的具體表達(dá)。失去了根底。司法》、《企業(yè)登記治理?xiàng)l例》、《個(gè)人身份證治理?xiàng)l例》的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)；加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)人員識(shí)別要建立、健全單位銀行結(jié)算賬戶(hù)年檢制度，保證開(kāi)戶(hù)資料真實(shí)、完整、合規(guī)的連續(xù)性和一貫性，一的銀行賬戶(hù)結(jié)算治理系統(tǒng)傳輸給中國(guó)人民銀行。國(guó)外及我國(guó)港、臺(tái)地區(qū)銀行業(yè)對(duì)銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)立有哪些規(guī)定?主要突出了對(duì)申請(qǐng)開(kāi)立賬戶(hù)的存款人真實(shí)身份的審查，其目的是強(qiáng)調(diào)“了解你的客戶(hù)”的原則，防止利用銀行賬戶(hù)進(jìn)展洗錢(qián)、詐騙等違法犯罪活動(dòng)，防范銀行由此面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。其《金融交易報(bào)告法—1988》規(guī)定，個(gè)人開(kāi)立銀行賬戶(hù)對(duì)申請(qǐng)人實(shí)行百分制的審查、檢驗(yàn)方法，的各種有效證件或記錄包括：護(hù)照、誕生證、駕駛執(zhí)照、社會(huì)保障卡、教育經(jīng)受記錄、有長(zhǎng)期起來(lái)到達(dá)100載的內(nèi)容。在美國(guó)，個(gè)人開(kāi)立銀行賬戶(hù)，一般應(yīng)向銀行出具至少兩種帶照片的個(gè)人身份證件。在日本，依據(jù)《本人確認(rèn)法》的規(guī)定，銀行等金融機(jī)構(gòu)在客戶(hù)開(kāi)立賬戶(hù)或進(jìn)展大筆現(xiàn)金交易時(shí)，肯定要確認(rèn)其本人的有效身份，虛報(bào)身份者，將被處以50萬(wàn)日元以下的罰金。在我國(guó)香港特別本、注冊(cè)證書(shū)正本、公司章程正本、公司印章、會(huì)計(jì)師簽署的開(kāi)戶(hù)文件等。在我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)，根據(jù)其《支票賬戶(hù)處理方法》規(guī)定，金融業(yè)者對(duì)于申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)的個(gè)人，應(yīng)核對(duì)確為本人，并留存身份行號(hào)，該方法規(guī)定，開(kāi)戶(hù)銀行還應(yīng)實(shí)地查證其營(yíng)業(yè)場(chǎng)所并了解其營(yíng)業(yè)情形。在此根底上，對(duì)于申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)的個(gè)人、公司、行號(hào)及其他團(tuán)體，還須具備以下條件之一：〔1〕與金融業(yè)者業(yè)務(wù)往來(lái)達(dá)半〔2〕由開(kāi)戶(hù)銀行或信用合作社各級(jí)負(fù)責(zé)人、或開(kāi)戶(hù)農(nóng)會(huì)、漁會(huì)總干事介紹，并須在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上簽明具體意見(jiàn)；〔3〕依據(jù)漁會(huì)內(nèi)部作業(yè)程序，經(jīng)核定為授信往來(lái)戶(hù)。此外，該方法還規(guī)定金自辦理，開(kāi)戶(hù)銀行、信用社對(duì)其個(gè)人身份進(jìn)展審查；政府機(jī)關(guān)、學(xué)校、公營(yíng)事業(yè)單位申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)，而預(yù)留他人印鑒時(shí)，應(yīng)由負(fù)責(zé)人填具授權(quán)書(shū)。開(kāi)戶(hù)登記證有什么作用?戶(hù)要分別核發(fā)開(kāi)戶(hù)登記證。記證記載存款人名稱(chēng)、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名、開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)、賬號(hào)、賬戶(hù)性質(zhì)、開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)日期等信息，它是存款人開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)和異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)開(kāi)立臨人開(kāi)立其他三類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)在其根本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證上登記開(kāi)戶(hù)銀行代碼、賬號(hào)、賬戶(hù)性質(zhì)、開(kāi)戶(hù)日期，并由經(jīng)辦人員簽章。追索。存款人涉及法律糾紛時(shí)，國(guó)家法律、法規(guī)規(guī)定的有權(quán)查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃的執(zhí)法機(jī)關(guān)可依法要求存款人供給開(kāi)戶(hù)登記證，查詢(xún)其開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)狀況，存款人應(yīng)依法予以協(xié)作。開(kāi)戶(hù)登記證由中國(guó)人民銀行總行統(tǒng)一樣式，中國(guó)人民銀行各分行、營(yíng)業(yè)治理部、省會(huì)(首府)城市中心支行負(fù)責(zé)監(jiān)制。開(kāi)戶(hù)登記證的材質(zhì)可承受紙質(zhì)或IC卡，中國(guó)人民銀行各分行、營(yíng)業(yè)治理部、省會(huì)(首府)城市中心支行、地市中心支行可依據(jù)當(dāng)?shù)刂卫淼男枰x擇使用。使用IC卡開(kāi)戶(hù)登記證地區(qū)的存款人前往使用紙質(zhì)開(kāi)戶(hù)登記證地區(qū)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)的，應(yīng)向使用IC卡開(kāi)戶(hù)登記證地區(qū)的中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)核發(fā)紙質(zhì)開(kāi)戶(hù)登記證，記錄IC卡開(kāi)戶(hù)登記證內(nèi)容。存款人在哪些狀況下，應(yīng)換發(fā)或補(bǔ)發(fā)開(kāi)戶(hù)登記證?換發(fā)或補(bǔ)發(fā)開(kāi)戶(hù)登記證應(yīng)如何處理?登記證：根本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證上的變更頁(yè)記載已滿(mǎn)，存款人需要再變更名稱(chēng)、法人代表或負(fù)責(zé)人姓名的；根本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證不敷記載存款人開(kāi)立、撤銷(xiāo)其他銀行結(jié)算賬戶(hù)信息的；預(yù)算單位專(zhuān)用存款賬戶(hù)存款人需要變更存款人名稱(chēng)、法人代表或負(fù)責(zé)人姓名的；臨時(shí)存款賬戶(hù)存款人需要變更存款人名稱(chēng)、法人代表或負(fù)責(zé)人姓名的；開(kāi)戶(hù)登記證破損的。發(fā)開(kāi)戶(hù)登記證時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)“換(補(bǔ))發(fā)開(kāi)戶(hù)登記證申請(qǐng)書(shū)”，內(nèi)容應(yīng)包括：存款人名稱(chēng)、賬號(hào)、開(kāi)記證的，存款人還應(yīng)向銀行提交原開(kāi)戶(hù)登記證。記證，應(yīng)補(bǔ)記原開(kāi)戶(hù)登記證上記載的開(kāi)戶(hù)信息?！斗椒ā窂哪男┓矫婕訌?qiáng)了對(duì)支取現(xiàn)金的治理?答：為加強(qiáng)現(xiàn)金治理，標(biāo)準(zhǔn)存款人現(xiàn)金收支、存取行為，限制不合理現(xiàn)金使用，防范和打擊〔一〕賬存入，不得支取現(xiàn)金。三是由于財(cái)政預(yù)算外資金是國(guó)庫(kù)資金，其用途和支付對(duì)象具有特定性，效掌握現(xiàn)金的使用范圍，在滿(mǎn)足存款人合理現(xiàn)金使用的根底上，《方法》規(guī)定，根本建設(shè)資金、戶(hù)時(shí)報(bào)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)。其中，金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶(hù)中的郵政儲(chǔ)蓄資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)，策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金開(kāi)立的專(zhuān)用存款賬戶(hù)，經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，可以支取現(xiàn)金；糧、棉、油收理?！踩訌?qiáng)了對(duì)從單位銀行結(jié)算賬戶(hù)向個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)劃轉(zhuǎn)資金的掌握。由于個(gè)人銀行結(jié)戶(hù)的資金范圍，對(duì)從單位銀行結(jié)算賬戶(hù)支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的款項(xiàng)加以了嚴(yán)密掌握?！菜摹臣哟罅藢?duì)違規(guī)支取現(xiàn)金行為的懲罰力度存款人違反《方法》規(guī)定支取現(xiàn)金的，可對(duì)非經(jīng)營(yíng)性的存款人賜予警告并處以10005000元以30000為什么對(duì)從單位銀行結(jié)算賬戶(hù)轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的資金要加強(qiáng)掌握?答：目前，公款私存問(wèn)題較為突出，一些單位將屬于單位的資金轉(zhuǎn)入個(gè)人賬戶(hù)，通過(guò)個(gè)人賬第四十條、四十一條、四十二條分別從轉(zhuǎn)入資金范圍、依據(jù)等方面，對(duì)從單位銀行結(jié)算賬戶(hù)支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的款項(xiàng)作出了明確規(guī)定。明文件，逐一進(jìn)展審查，無(wú)疑會(huì)增加存款人的負(fù)擔(dān)和銀行的工作量，可能會(huì)影響存款人的資金使用，不能充分表達(dá)銀行結(jié)算效勞快捷、便利的特點(diǎn)。為了既能有效限制不合理資金轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行少現(xiàn)金使用，《方法》規(guī)定，從單位銀行結(jié)算賬戶(hù)支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的款項(xiàng)，每筆超過(guò)5萬(wàn)元的，應(yīng)向銀行供給合法的付款依據(jù)；應(yīng)納稅款項(xiàng)，稅收代扣單位付款時(shí)還應(yīng)向其開(kāi)戶(hù)銀行提供完稅證明。為什么要對(duì)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)實(shí)行生效日制度?式開(kāi)立之日起三個(gè)工作日內(nèi)，除資金轉(zhuǎn)入和現(xiàn)金存入外，不能辦理付款業(yè)務(wù)，三個(gè)工作日前方可辦理付款。狀況。二是為了防止不法分子利用偽造或變?cè)斓淖C明文件騙取銀行開(kāi)立結(jié)算賬戶(hù)，進(jìn)展詐騙、敲銀行結(jié)算賬戶(hù)、偽造各類(lèi)虛假交易、利用銀行結(jié)算賬戶(hù)轉(zhuǎn)入非法資金、并隨即支出轉(zhuǎn)移或套取現(xiàn)金，是不法分子進(jìn)展經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)的主要手段和途徑，實(shí)行生效日制度后，不僅能在肯定程度上有效防范經(jīng)濟(jì)犯罪，也為案件的偵破供給了時(shí)間。對(duì)因注冊(cè)驗(yàn)資開(kāi)立的臨時(shí)存款賬戶(hù)轉(zhuǎn)為根本存款賬戶(hù)，或因借款轉(zhuǎn)存開(kāi)立的一般存款賬戶(hù)，因已對(duì)存款人的身份等進(jìn)展了審核，故不受生效日制度限制。為什么要確定臨時(shí)存款賬戶(hù)的有效期限‘超過(guò)期限后如何處理？面是由于存款人的活動(dòng)行為完畢后，假設(shè)銀行結(jié)算賬戶(hù)不作撤銷(xiāo)處理，簡(jiǎn)潔被不法分子所利用。有效期內(nèi)，向開(kāi)戶(hù)銀行提出延長(zhǎng)賬戶(hù)使用期限的申請(qǐng)，由開(kāi)戶(hù)銀行報(bào)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)后展期，〔含展期撤銷(xiāo)原賬戶(hù)，重出具開(kāi)戶(hù)依據(jù)，申請(qǐng)開(kāi)立的臨時(shí)存款賬戶(hù)。對(duì)注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶(hù)如何進(jìn)展治理？《方法》還規(guī)定，因注冊(cè)驗(yàn)資開(kāi)立的臨時(shí)存款賬戶(hù)，注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱(chēng)一致，驗(yàn)資期間，該賬戶(hù)只收不付。注冊(cè)驗(yàn)資的存款人經(jīng)工商行政治理部門(mén)核準(zhǔn)登記后，可依據(jù)根本存款賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)要求提供相關(guān)證明文件，向開(kāi)戶(hù)銀行申請(qǐng)辦理賬戶(hù)性質(zhì)變更手續(xù)，開(kāi)戶(hù)銀行報(bào)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)后，可將臨時(shí)存款賬戶(hù)變更為根本存款賬戶(hù)。資人的資金行為，對(duì)撤銷(xiāo)的賬戶(hù)資金應(yīng)退復(fù)原匯繳人賬戶(hù)。注冊(cè)資金以現(xiàn)金方式存入，出資人需要提取現(xiàn)金的，應(yīng)出具繳存現(xiàn)金時(shí)的現(xiàn)金繳款單原件及其有效身份證件。為什么存款人的賬戶(hù)信息資料變更后，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)到開(kāi)戶(hù)銀行辦理變更手續(xù)？答：存款人的賬戶(hù)信息資料主要包括存款人名稱(chēng)、開(kāi)立賬戶(hù)時(shí)供給的有效證明文件信息、更手續(xù)，會(huì)影響存款人的資金收付結(jié)算，影響存款人的資金安全，例如銀行在支付大額款項(xiàng)時(shí)，收付結(jié)算，存款人的賬戶(hù)資料變更后，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)向開(kāi)戶(hù)銀行辦理變更手續(xù)。依據(jù)賬戶(hù)治理的要求，存款人以下賬戶(hù)資料變更后，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行辦理變更手續(xù)：存款人的賬戶(hù)名稱(chēng)；單位的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人；地址、、；注冊(cè)資金等信息；其它資料。存款人如何處理銀行結(jié)算賬戶(hù)信息資料變更手續(xù)？答：?jiǎn)挝淮婵钊俗兏Q(chēng)、法定代表人或負(fù)責(zé)人、地址、、等開(kāi)戶(hù)資料信息的，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)到開(kāi)戶(hù)銀行申請(qǐng)辦理開(kāi)戶(hù)資料信息變更手續(xù)。個(gè)人存款人變更姓名、身份證件種類(lèi)及號(hào)碼、地址、、的，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)到開(kāi)戶(hù)銀行申請(qǐng)辦理開(kāi)戶(hù)資料信息變更手續(xù)?！白兏y行結(jié)算賬戶(hù)內(nèi)容申請(qǐng)書(shū)”由開(kāi)戶(hù)銀行統(tǒng)一印制和治理，內(nèi)容須包括：〔1〕賬戶(hù)名稱(chēng)；賬號(hào)；〔3〕開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)；〔4〕開(kāi)戶(hù)登記核準(zhǔn)號(hào)〔其中非根本存款賬戶(hù)還需填寫(xiě)根本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證核準(zhǔn)號(hào)〕；〔5〕變更事項(xiàng)及變更后的內(nèi)容。銀行在受理存款人的變更申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)對(duì)存款人提交的變更申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)展審查，存款人符合變更條件的，為其辦理變更手續(xù)，并于兩個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行報(bào)記載過(guò)變更信息的，應(yīng)重?fù)Q發(fā)根本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證；預(yù)算單位專(zhuān)用存款賬戶(hù)、異地臨時(shí)存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)為存款人重?fù)Q發(fā)開(kāi)戶(hù)登記證。根本存款賬戶(hù)“轉(zhuǎn)戶(hù)”手續(xù)如何辦理？答：根本存款賬戶(hù)“轉(zhuǎn)戶(hù)”，是指存款人因遷址或其他需要，在原根本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行撤銷(xiāo)根本存款賬戶(hù)后，選擇其他銀行，申請(qǐng)重開(kāi)立根本存款賬戶(hù)的行為。存款人“轉(zhuǎn)戶(hù)”應(yīng)依據(jù)《方法》規(guī)定辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)，并將根本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證提交算賬戶(hù)信息，填制“已開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)清單”，簽章后交給原存款人。存款人向其他銀行申請(qǐng)重開(kāi)立根本存款賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)按規(guī)定照實(shí)填寫(xiě)“開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”，并與相關(guān)的證明文件和原根本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)行出具的“已開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)清清單”。存款人撤銷(xiāo)原根本存款賬戶(hù)后，重開(kāi)立根本存款賬戶(hù)時(shí)，開(kāi)戶(hù)資料信息發(fā)生變更的，應(yīng)就變更事項(xiàng)及其內(nèi)容向銀行說(shuō)明。但存款人的類(lèi)別、登記證書(shū)和營(yíng)業(yè)執(zhí)照編號(hào)不得變更?！耙验_(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)清單”的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)展審查，同意其開(kāi)戶(hù)的，應(yīng)依據(jù)《辦法》的規(guī)定，將開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、相關(guān)的證明文件和銀行審核意見(jiàn)以及“已開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)清單”戶(hù)清單”，將存款人開(kāi)立的其他銀行結(jié)算賬戶(hù)信息登記在根本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證上。存款人在哪些狀況下應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行提出撤銷(xiāo)賬戶(hù)申請(qǐng)？有以下情形的，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行提出撤銷(xiāo)賬戶(hù)申請(qǐng)：〔一〕被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的；〔二〕注銷(xiāo)、被撤消營(yíng)業(yè)執(zhí)照的；〔三〕因遷址需要變更開(kāi)戶(hù)銀行的；〔四〕其他緣由需要撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)的。有上述情形〔一〕〔二〕的存款人，因已喪失了經(jīng)濟(jì)主體的地位或不具備營(yíng)業(yè)資格，不能從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、商品銷(xiāo)售和效勞等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，其銀行結(jié)算賬戶(hù)不應(yīng)再有資金結(jié)算往來(lái)發(fā)生，因此存款人必需于5戶(hù)銀行債務(wù)的，不得撤銷(xiāo)該銀行結(jié)算賬戶(hù)。撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)應(yīng)如何處理？答：撤銷(xiāo)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)，應(yīng)作如下處理：〔一〕存款人申請(qǐng)撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)“撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”。“撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”由銀行統(tǒng)一印制和治理，應(yīng)包含以下內(nèi)容：〔1〕賬戶(hù)名稱(chēng)；〔2〕賬號(hào)；開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)；〔4〕賬戶(hù)性質(zhì)；〔5〕開(kāi)戶(hù)登記證核準(zhǔn)號(hào)〔臨時(shí)存款賬戶(hù)和預(yù)算單位專(zhuān)用存款賬戶(hù)除填寫(xiě)該賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證核準(zhǔn)號(hào)外還應(yīng)填寫(xiě)根本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證核準(zhǔn)號(hào)〕；〔6〕銷(xiāo)戶(hù)緣由?！捕炒婵钊艘虮怀凡?、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉或者因注銷(xiāo)、被撤消營(yíng)業(yè)執(zhí)照，需要撤22個(gè)工作日內(nèi)通知存款人撤銷(xiāo)有關(guān)銀行結(jié)算賬戶(hù)；存款人應(yīng)自收到通知之日起3個(gè)工作日內(nèi)辦理其他銀行結(jié)算賬戶(hù)的撤銷(xiāo)?！踩炽y行辦理單位銀行結(jié)算賬戶(hù)撤銷(xiāo)手續(xù)時(shí)，應(yīng)在其核發(fā)的根本存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款2〔四〕存款人撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)，必需與開(kāi)戶(hù)銀行核對(duì)銀行結(jié)算賬戶(hù)存款余額，交回緣由未能交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，銀行方可辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。存款人未按規(guī)定辦理造成損失的，由其自行擔(dān)當(dāng)。存款人未按規(guī)定主動(dòng)辦理撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)手續(xù)的，銀行應(yīng)如何處理？答：《方法》規(guī)定，存款人因被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的或者注銷(xiāo)、被撤消營(yíng)業(yè)5個(gè)工作日內(nèi)主動(dòng)到開(kāi)戶(hù)銀行辦理撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)手續(xù)。存款人辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。破產(chǎn)清算組申請(qǐng)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)應(yīng)如何治理？答：依據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》〔試行〕及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，人民法院應(yīng)戶(hù)，其賬戶(hù)名稱(chēng)應(yīng)與清算組的全稱(chēng)及公章全都。破產(chǎn)程序終結(jié)后，清算組應(yīng)準(zhǔn)時(shí)撤銷(xiāo)臨時(shí)存款賬戶(hù)。賬戶(hù)。對(duì)于“單位睡眠戶(hù)”銀行應(yīng)如何處理？動(dòng)的內(nèi)在需要，此類(lèi)賬戶(hù)假設(shè)任其長(zhǎng)期“睡眠”，一方面不利于存款人有效掌握和治理其資金，30日內(nèi)辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)，認(rèn)后核對(duì)財(cái)務(wù)，補(bǔ)辦銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)，結(jié)清余款。為什么要對(duì)已開(kāi)立的單位銀行結(jié)算賬戶(hù)實(shí)行年檢制度？答：在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，單位因撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉、注銷(xiāo)、被撤消營(yíng)業(yè)執(zhí)照，息資料的真實(shí)、完整，保障存款人資金收付活動(dòng)的正常運(yùn)行。銀行在年檢中，對(duì)不符合本方法規(guī)定開(kāi)立的單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，應(yīng)予以撤銷(xiāo)；對(duì)經(jīng)核實(shí)的各類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)的資料變動(dòng)狀況，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)辦理變更手續(xù)，并報(bào)告中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种小Ｈ绾渭訌?qiáng)對(duì)存款人賬戶(hù)信息資料的治理？答：存款人賬戶(hù)信息資料是存款人在申請(qǐng)開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)所供給的相據(jù)可查，《方法》針對(duì)銀行結(jié)算賬戶(hù)治理和銀行內(nèi)部掌握的需要，規(guī)定銀行應(yīng)建立崗位責(zé)任制，10哪些執(zhí)法機(jī)關(guān)對(duì)存款人的銀行結(jié)算賬戶(hù)有權(quán)查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃？信息保密。為有利于執(zhí)法機(jī)關(guān)依法履行職責(zé)，存款人在涉及法律糾紛時(shí)，有義務(wù)依據(jù)國(guó)家法律、規(guī)規(guī)定的，銀行可拒絕辦理。依據(jù)目前國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，執(zhí)法機(jī)關(guān)對(duì)存款人銀行結(jié)算賬戶(hù)進(jìn)展查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃的具體權(quán)限如下表：存款人變更預(yù)留銀行簽章應(yīng)如何處理？答：存款人預(yù)留銀行簽章是存款人開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)后憑以辦理款項(xiàng)支付結(jié)算的權(quán)利證的治理，并對(duì)存款人遺失或更換預(yù)留銀行簽章的處理方法作出了規(guī)定。單位因遺失緣由需要變更預(yù)留銀行簽章的，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行出具書(shū)面申請(qǐng)、開(kāi)戶(hù)登記證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照等相關(guān)證明文件；單位因治理需要變更預(yù)留銀行簽章的，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行出具書(shū)面申請(qǐng)、原預(yù)留簽章的式樣等相關(guān)證明文件。申請(qǐng)，以及原預(yù)留印章或簽字人的個(gè)人身份證件?？钽y行仍應(yīng)擔(dān)當(dāng)相應(yīng)的付款責(zé)任，在確保票據(jù)真實(shí)，要式齊全、并與原預(yù)留簽章等進(jìn)展核對(duì)相符后，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)辦理款項(xiàng)的劃轉(zhuǎn)。存款人開(kāi)立、使用、變更或撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)中應(yīng)擔(dān)當(dāng)哪些責(zé)任和義務(wù)“存款人違反規(guī)定將受到什么懲罰？人在開(kāi)立、使用、變更和撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)中應(yīng)擔(dān)當(dāng)?shù)呢?zé)任和義務(wù)。明文件必需真實(shí)、完整、合規(guī)。存款人在銀行結(jié)算賬戶(hù)的使用中應(yīng)擔(dān)當(dāng)?shù)呢?zé)任與義務(wù)主要包括：不得違規(guī)將單位款項(xiàng)轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)；不得違規(guī)支取現(xiàn)金；不得利用銀行結(jié)算賬戶(hù)逃廢銀行債務(wù)；不得利用銀行存款賬戶(hù)之外的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入或存入單位銀行卡賬戶(hù)。存款人變更或撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)時(shí)應(yīng)擔(dān)當(dāng)?shù)呢?zé)任和義務(wù)主要包括：存款人更改名稱(chēng)、單有關(guān)證明；撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)必需依據(jù)規(guī)定手續(xù)準(zhǔn)時(shí)辦理，銷(xiāo)戶(hù)后應(yīng)與開(kāi)戶(hù)銀行核對(duì)賬戶(hù)余額，開(kāi)戶(hù)銀行債務(wù)的不得撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)。依據(jù)《行政懲罰法》、《商業(yè)銀行法》、《金融違法行為懲罰方法》等法律法規(guī)的規(guī)定，《方法》以特地的條款對(duì)存款人在銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)立、使用、變更或撤銷(xiāo)中的違規(guī)行為規(guī)定了相應(yīng)的懲罰措施，明確了其應(yīng)擔(dān)當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)責(zé)任、行政責(zé)任和法律責(zé)任，主要包括：〔一〕存在違反《方法》規(guī)定開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)，偽造、變?cè)熳C明文件哄騙銀行開(kāi)立銀行結(jié)處以1000元的罰款；有前述行為之一的經(jīng)營(yíng)性的存款人，賜予警告并處以1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事