試論信息服務(wù)企業(yè)集團(tuán)資金管理發(fā)展趨勢(shì)

試論信息服務(wù)企業(yè)集團(tuán)資金管理發(fā)展趨勢(shì)試論信息效勞企業(yè)集團(tuán)資金管理開展趨勢(shì)

“現(xiàn)金為王〞一直以來都被信息效勞企業(yè)資金管理人士奉為信息效勞企業(yè)資金管理中圭臬。而信息效勞企業(yè)現(xiàn)金流量管理的水平那么是關(guān)乎信息效勞企業(yè)生死存亡的重要所在。只有通過提升信息效勞企業(yè)現(xiàn)金流量的管理水平，才可以將資金營(yíng)運(yùn)的風(fēng)險(xiǎn)控制在合理的范圍之內(nèi)。提升了信息效勞企業(yè)整體資金的利用效率，才能推動(dòng)信息效勞企業(yè)自身的不斷開展。而信息效勞企業(yè)集團(tuán)在資金管理方面的問題，也就自然而然的成為了目前亟待解決的問題。

一、我國(guó)信息效勞行業(yè)資金管理的現(xiàn)狀

隨著改革開放進(jìn)程的不斷推進(jìn)，我國(guó)成立了越來越多的信息效勞企業(yè)，它們不僅是改革開放的產(chǎn)物，同時(shí)也是經(jīng)濟(jì)開展的必然產(chǎn)物。信息效勞公司在開展前景上還有較強(qiáng)的潛力，在效勞上也有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，但由于在資金的管理上存在的種種問題，導(dǎo)致這類公司無法進(jìn)行大規(guī)模的擴(kuò)張。一旦遇到曲折，資金鏈斷裂，則其面臨的就是滅頂之災(zāi)。

二、我國(guó)信息效勞企業(yè)在資金管理方面存在的問題

〔一〕運(yùn)營(yíng)資金短缺嚴(yán)重

資金，作為一種社會(huì)資源是有限的，運(yùn)營(yíng)資金數(shù)量缺乏在信息效勞企業(yè)運(yùn)營(yíng)中屬于十分常見的一種現(xiàn)象。而我國(guó)的信息效勞企業(yè)那么普遍的存在可支配資金缺乏、流動(dòng)資金嚴(yán)重短缺的問題。這一問題不僅限制了我國(guó)信息效勞企業(yè)的開展，同時(shí)加大了信息效勞企業(yè)運(yùn)營(yíng)資金的管理風(fēng)險(xiǎn)。作為信息效勞活動(dòng)日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中所需要的資金，一旦操作不當(dāng)或受到干擾，信息效勞企業(yè)的日常交易活動(dòng)就會(huì)受到影響，嚴(yán)重時(shí)，還會(huì)使信息效勞企業(yè)因?yàn)橘Y金缺乏無法進(jìn)行形影規(guī)模的擴(kuò)張或者無法完成經(jīng)營(yíng)模式的轉(zhuǎn)型。

〔二〕資金運(yùn)營(yíng)效率低下

在我國(guó)由方案經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)槭袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)的過程中，信息效勞還屬于一個(gè)新興產(chǎn)業(yè)，因此許多信息效勞企業(yè)還存在對(duì)市場(chǎng)認(rèn)知不夠的問題，盲目的進(jìn)行資金轉(zhuǎn)投和生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，導(dǎo)致產(chǎn)品積壓和資金外流等問題層出不窮，當(dāng)資金斷裂時(shí)，信息效勞企業(yè)就陷入了倒閉的境地。流動(dòng)資金運(yùn)轉(zhuǎn)速度過慢，迫使信息效勞企業(yè)增加流動(dòng)資金的總量，這就增加了企業(yè)的借貸額度，也就使得企業(yè)增加了新的的利息壓力，信息效勞企業(yè)入不敷出，運(yùn)營(yíng)資金的周轉(zhuǎn)陷入惡性循環(huán)。這就表明在資金運(yùn)營(yíng)過程中，存在著資金運(yùn)營(yíng)效率低下的問題。

〔三〕信息效勞企業(yè)運(yùn)營(yíng)資金管理混亂

1、信息效勞企業(yè)在資金管理上存在兩種問題

一種是投放資金過多，導(dǎo)致信息效勞企業(yè)應(yīng)對(duì)突發(fā)狀況的能力下將；另一種那么是閑置資金過多，影響信息效勞企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，同樣也不利于信息效勞企業(yè)開展。這兩種情況都屬于對(duì)資金管理混亂造成的，這樣不但降低了信息效勞企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率，還影響到信息效勞企業(yè)對(duì)綜合競(jìng)爭(zhēng)力的提升。

2、在實(shí)際中，還存在這樣一種現(xiàn)象

很多信息效勞企業(yè)的收入是處于增長(zhǎng)趨勢(shì)的，但實(shí)際利潤(rùn)卻是處于下降趨勢(shì)，其基本原因在于，信息效勞企業(yè)對(duì)應(yīng)收賬款的控制不夠嚴(yán)格。這樣就導(dǎo)致了信息效勞企業(yè)的資金回籠困難，壞賬損失大，企業(yè)入不敷出。

3、閑置資源多，白白損耗資金

就信息效勞行業(yè)來說，人力資源過剩或者人力資源素質(zhì)低下，那么是造成自己損耗的一大原因。

三、我國(guó)信息效勞企業(yè)在資金管理方面的對(duì)策

〔一〕加強(qiáng)對(duì)資金的系統(tǒng)化管理

當(dāng)信息效勞企業(yè)資金缺乏時(shí)，可以充沛利用信息效勞企業(yè)信用和銀行信用進(jìn)行融資。對(duì)于貸款，可以采用長(zhǎng)短期貸款方式相配合，來最大程度上增加信息效勞企業(yè)的運(yùn)營(yíng)資金，并盡可能減小企業(yè)的還貸風(fēng)險(xiǎn)。但在這一過程中，應(yīng)該要適當(dāng)借貸，防止無限度融資導(dǎo)致閑置資金過多，利息負(fù)擔(dān)加大，防止給信息效勞企業(yè)帶來新的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)是以營(yíng)利為目的的，在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中應(yīng)該秉持流出資金少于流入資金的原那么。應(yīng)收賬款作為現(xiàn)金收入的重要來源，必須得到信息效勞企業(yè)資金管理部門的重視。應(yīng)設(shè)立一套完整的款項(xiàng)催收機(jī)制，保證資金的正?；鼗\，盡可能防止資金流失。

加強(qiáng)人員管理，對(duì)于工作能力缺乏，或者工作人員過多的情況，都應(yīng)及時(shí)刪減，減少在勞務(wù)費(fèi)用方面的無效支出，以保證更多的資金應(yīng)用與開展業(yè)務(wù)。

〔二〕提高資金的的利用效率

銀行為了吸收企業(yè)存款準(zhǔn)備了多樣化的存款方式，信息效勞企業(yè)應(yīng)根據(jù)自己的需求靈活的利用銀行的不同期限的存款，進(jìn)行資金運(yùn)轉(zhuǎn)。或者，信息效勞企業(yè)可以根據(jù)資金回收期限的長(zhǎng)短，而采取多樣化的投資方式，通過多渠道資金回報(bào)，來提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。

國(guó)債作為一種穩(wěn)健的投資方式，一直都受到普通群眾的熱烈追捧。而信息效勞企業(yè)在資金充足，或有資金閑置，且不打算擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模的時(shí)候，可以通過國(guó)債這種穩(wěn)健的投資方式來增加自己的資金總量。國(guó)家發(fā)行的債券具有風(fēng)險(xiǎn)小、流動(dòng)性強(qiáng)的優(yōu)點(diǎn)，同時(shí)它的平安性較股票更高，收益較銀行存款更高，是信息效勞企業(yè)選擇的最正確選擇。

〔三〕完善收賬管理的對(duì)策

1、建立完整的信用評(píng)估體系

良好的信用是企業(yè)軟實(shí)力之一，信息效勞企業(yè)不只要保證自身的信譽(yù)度，還要建立一套完整的信用考核體系，通過對(duì)客戶信息的搜集分析，對(duì)其信譽(yù)度做出準(zhǔn)確的評(píng)估。對(duì)于客戶企業(yè)的信息搜集，應(yīng)包括其與本公司過往的交易活動(dòng)，以及其他同行對(duì)其的評(píng)價(jià)。在這里應(yīng)著重分析以往交易活動(dòng)中，是否有逾期賬款回收以及壞賬損失的情況。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，劃分出對(duì)其應(yīng)采用偏緊、偏松或者均衡的賒銷態(tài)度。在對(duì)其進(jìn)行賒銷后，還要做好與之的溝通活動(dòng)，以保證應(yīng)收賬款能夠及時(shí)平安的回籠。

2、制定合理的信用政策

制定合理的信用政策，是權(quán)衡賒銷可獲得利益率與應(yīng)收賬款持有本錢的重要舉措，是公司總體政策中不可或缺的一局部。而信用政策可以分為均衡型、財(cái)務(wù)型和銷售型三種。均衡型信用政策就是對(duì)應(yīng)均衡的賒銷態(tài)度提出來的，它要信息效勞企業(yè)承當(dāng)一定的風(fēng)險(xiǎn)，向能夠按時(shí)付款和拖延時(shí)間付款的客戶進(jìn)行信用銷售。這種辦法使信息效勞企業(yè)承當(dāng)了一定的逾期賬款和壞賬損失的風(fēng)險(xiǎn)。而財(cái)務(wù)型那么是對(duì)應(yīng)偏緊的賒銷態(tài)度，信息效勞企業(yè)完全不承當(dāng)這種風(fēng)險(xiǎn)，只向財(cái)務(wù)狀況良好、按時(shí)付款的客戶提供信用銷售，這種辦法一定程度上，限制了信息效勞企業(yè)的銷售規(guī)模和開展前景。與財(cái)務(wù)型相反的那么是銷售型信用政策，它對(duì)應(yīng)的那么是偏松的賒銷態(tài)度，以增加銷售額為首要目的，根本向所有客戶進(jìn)行信用銷售。這三種信用政策各有利弊，在實(shí)際應(yīng)用中需要更加細(xì)致的考量，如果能合理的利用，既能保證信息效勞企業(yè)資金運(yùn)行平安，又能增加企業(yè)客戶，最大程度的增加企業(yè)的收益?！菜摹尺x擇合理的資金集中管理模式

不同的資金集中管理模式應(yīng)配合不同的管理伎倆來實(shí)施，在具體環(huán)境中有不同的成效。信息效勞企業(yè)想要到達(dá)自己預(yù)期中的效果，就必須選擇適合自己信息效勞企業(yè)的資金集中管理模式。下面簡(jiǎn)單介紹幾種常用的自己管理模式：

1、收支兩條線模式

在銀行分別設(shè)立收入和支出兩個(gè)賬戶，采取兩條線的資金管理模式。通過對(duì)權(quán)利的劃分，讓資金管理部門統(tǒng)一管理收入賬戶，對(duì)于資金的支出那么由各子公司和分支機(jī)構(gòu)分別處理。這樣一來，能夠大大提高資金的運(yùn)轉(zhuǎn)速度和資金的使用效率。

2、自動(dòng)歸集、自動(dòng)下?lián)苣Ｊ?/p>

財(cái)務(wù)公司在銀行開設(shè)總賬戶，成員單位在銀行開立分賬戶。銀行、財(cái)務(wù)公司及成員信息效勞企業(yè)簽訂三方協(xié)議。這樣一來，信息效勞企業(yè)下屬部門或者子公司，收入賬戶資金可以時(shí)時(shí)清零歸集到總賬戶，而當(dāng)企業(yè)需要資金對(duì)外付款時(shí)，可以自動(dòng)從資金池中下劃資金至企業(yè)賬戶完成支付。這種模式，不只減輕了結(jié)算人員的勞動(dòng)強(qiáng)度，還增加了子公司的資金管理的自主性。

3、半虛擬現(xiàn)資金池模式

信息效勞企業(yè)對(duì)半虛擬資金池模式的應(yīng)用，就是在虛擬資金池的根底上加上“日末歸集、日初下?lián)塄暤墓δ?。這樣，既可以實(shí)現(xiàn)實(shí)體歸集，把成員企業(yè)的資金變成財(cái)務(wù)公司的同業(yè)存款，得到較高的存款利息。同時(shí)可以對(duì)成員企業(yè)賬戶資金實(shí)時(shí)匯總，也可以對(duì)集團(tuán)賬務(wù)信息實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)監(jiān)控。

四、結(jié)束語

綜上所述，我國(guó)信息效勞企業(yè)在資金管理方面的問題已經(jīng)顯而易見了，文章結(jié)合這些問題，在企業(yè)資金管理措施方面做出初步的探討，特別是在應(yīng)收賬款管