鹽城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)國稅局

王斌2011.8鹽城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)國稅局

網(wǎng)上辦稅服務(wù)系統(tǒng)

（納稅申報模塊）

培訓(xùn)鹽城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)國稅局共18頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第1頁!一、網(wǎng)上申報的前期準(zhǔn)備1、使用IE6.0版本以上瀏覽器，不要使用如360、遨游等其他類型瀏覽器2、安裝PDF查看軟件供打印申報表時使用，例如：AdobeReader3、如果是增值稅一般納稅人需要采集海關(guān)完稅憑證或者非認(rèn)證運(yùn)輸發(fā)票的，必須要安裝稅務(wù)數(shù)據(jù)采集軟件鹽城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)國稅局共18頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第2頁!二、登錄申報系統(tǒng)1、進(jìn)入鹽城國稅局網(wǎng)站首頁后點(diǎn)擊“網(wǎng)上辦稅平臺”或者直接錄入網(wǎng)址””進(jìn)入導(dǎo)航頁面2、前提是國稅機(jī)關(guān)已經(jīng)認(rèn)定開通“外網(wǎng)自行網(wǎng)上申報”的納稅人，未開通的可以使用原有辦法申報3、納稅人的初始口令可以從稅務(wù)機(jī)關(guān)處獲取，并自行修改，修改完畢后重新登錄生效4、次登錄時需要簽署網(wǎng)上申報使用協(xié)議，點(diǎn)擊“同意”才能開始使用本系統(tǒng)5、提供納稅人學(xué)習(xí)的學(xué)習(xí)系統(tǒng)的口令為稅號后7位鹽城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)國稅局共18頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第3頁!三、申報基本流程和主界面更換所屬期：納稅人選擇申報的所屬時期，默認(rèn)為本期（企業(yè)所得稅季度申報所屬期為3月、6月、9月、12月，年度申報所屬期為13月）。選擇之前的所屬期則為查看網(wǎng)上申報說明：網(wǎng)上申報的功能介紹常見問題解答:是對在使用過程中經(jīng)常遇到的問題解答后的記錄，便于用戶在遇到問題時能快速找到解決方法封面匯總打印:用于打印納稅人納稅申報資料封面進(jìn)入納稅申報功能界面時，若本所屬時期用戶是次進(jìn)入，系統(tǒng)將自動進(jìn)行本申報期數(shù)據(jù)的初始化工作。初始化時系統(tǒng)會根據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)對用戶應(yīng)申報報表的鑒定信息來生成應(yīng)申報報表Tips:初始化時，如果出現(xiàn)“你的電子申報方式鑒定錯誤，請聯(lián)系稅務(wù)局”或者“你的企業(yè)沒有做應(yīng)申報表鑒定，請聯(lián)系稅務(wù)局。”或“你的企業(yè)沒有做電子申報方式鑒定，請聯(lián)系稅務(wù)局”時，用戶可以打電話與本單位所屬國稅機(jī)關(guān)進(jìn)行聯(lián)系。在初始化的同時，會將用戶當(dāng)月的金稅認(rèn)證數(shù)據(jù)自動導(dǎo)入到增值稅抵扣明細(xì)表中鹽城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)國稅局共18頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第4頁!三、申報基本流程和主界面（5）操作欄一：創(chuàng)建、修改（尚未申報，可以修改）、瀏覽（已經(jīng)申報，不可以修改）（6）操作欄二：打印（PDF格式文檔）（7）下方的6個功能鏈接自動生成：從明細(xì)表自動生成申報表正式提交申報：報表填寫完畢后出現(xiàn)，點(diǎn)擊后開始申報查看回執(zhí)：查看返回的詳細(xì)信息打印封面：用于打印納稅人納稅申報資料封面重做初始化：等同每月次登錄提取各種數(shù)據(jù)刷新：鹽城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)國稅局共18頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第5頁!四、增值稅一般納稅人申報初始化根據(jù)納稅人的認(rèn)定情況生成需要報送的報表清單根據(jù)企業(yè)認(rèn)證的發(fā)票數(shù)據(jù)生成抵扣明細(xì)表基本數(shù)據(jù)從稅務(wù)局的征管系統(tǒng)同步一些申報所需要的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，確保同步數(shù)據(jù)全部成功，如果有一項(xiàng)失敗須及時與稅務(wù)機(jī)關(guān)聯(lián)系處理后重新初始化鹽城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)國稅局共18頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第6頁!四、增值稅一般納稅人申報（3）海關(guān)完稅憑證和非認(rèn)證運(yùn)輸發(fā)票：目前，運(yùn)輸發(fā)票中的公路運(yùn)輸發(fā)票已經(jīng)進(jìn)行認(rèn)證，故可以通過稅務(wù)認(rèn)證系統(tǒng)自動導(dǎo)入（如：增值稅專用發(fā)票）；其他發(fā)票如：鐵路、海洋等運(yùn)輸發(fā)票及海關(guān)完稅憑證等，還需要手工導(dǎo)入。（操作方法：在《通用稅務(wù)數(shù)據(jù)采集軟件》中錄入數(shù)據(jù)，生成數(shù)據(jù)文件，再通過本系統(tǒng)的導(dǎo)入功能進(jìn)行數(shù)據(jù)導(dǎo)入）。4、自動生成：根據(jù)抵扣明細(xì)表生成增值稅主附表（明細(xì)表完成后才可以使用）5、手工修改增值稅主附表（1）三表在一個界面操作（2）藍(lán)色為計算欄、黑色為錄入欄，注意不要用鼠標(biāo)操作，應(yīng)該使用鍵盤操作并遍歷單元格讓能夠自動計算的欄自動計算（3）本系統(tǒng)次申報必須填寫正確累計數(shù)，并且因?yàn)闆]有以前的申報表，在申報時提示累計數(shù)不對。以后月份就會自動生成累計數(shù)了鹽城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)國稅局共18頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第7頁!提交申報（1）點(diǎn)擊填寫完畢的報表組前的方框，打√，點(diǎn)擊“正式提交申報”（2）查看數(shù)據(jù)邏輯審核結(jié)果，對于提示性審核關(guān)系，檢查無誤后可以繼續(xù)提交申報，對于強(qiáng)制性審核關(guān)系，必須返回修改正確之后才能提交申報申報提交的順序增值稅系列報表資產(chǎn)負(fù)債表利潤表重點(diǎn)稅源戶的附報材料鹽城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)國稅局共18頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第8頁!六、消費(fèi)稅納稅人的相關(guān)消費(fèi)稅申報表錄入對應(yīng)的消費(fèi)稅附表自動生成各類消費(fèi)稅申報表檢查自動生成的消費(fèi)稅申報表申報提交鹽城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)國稅局共18頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第9頁!八、報表打印以及申報作廢1、稅務(wù)端服務(wù)器定期掃描申報成功的記錄并生成PDF文檔，所以納稅人申報完成需要等待一會兒才可以打印報表。納稅人可以點(diǎn)擊“刷新”按鈕，看到報表后面的操作狀態(tài)是“打印”之后就可以進(jìn)行報表打印了2、顯示出來的申報表PDF文檔可以點(diǎn)擊“打印”直接打印，也可以導(dǎo)出文件到本機(jī)以后打印3、所有報表申報完畢后打印封面4、如果納稅人在申報成功之后發(fā)現(xiàn)報表填寫錯誤，及時和稅務(wù)機(jī)關(guān)聯(lián)系進(jìn)行申報作廢，重新申報。稅務(wù)機(jī)關(guān)在稅務(wù)機(jī)關(guān)內(nèi)部系統(tǒng)中作廢該戶的申報信息。5、當(dāng)看到報表狀態(tài)從“申報成功”修改為“申報作廢、可重新申報”時，納稅人就可以重新申報了。鹽城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)國稅局共18頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第10頁!三、申報基本流程和主界面屬期選擇初始化填寫明細(xì)表自動生成填寫修改其他報表申報提交明細(xì)表報表編號為紅色字體顯示鹽城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)國稅局共18頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第11頁!三、申報基本流程和主界面主界面（1）編號：報表編號，紅色的表示明細(xì)表，需要先填寫（2）報表名稱：根據(jù)納稅人的資格和認(rèn)定情況自動生成所需要申報的報表（3）報表類型：報表的期限屬性（月、季、年等）和分類圖標(biāo)（導(dǎo)入、自動生成、手工）（4）報表狀態(tài)：未填寫、暫存（不審核邏輯關(guān)系，無法正式申報）、已填寫、申報成功、申報失敗、申報作廢、空申報（沒有數(shù)據(jù)，明細(xì)類報表才有）、已發(fā)送（異常，需要聯(lián)系稅務(wù)機(jī)關(guān)）Tips:明細(xì)表處理完成后才可以使用自動生成功能鹽城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)國稅局共18頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第12頁!四、增值稅一般納稅人申報屬期選擇初始化填寫抵扣明細(xì)表自動生成填寫修改報表申報提交抵扣明細(xì)表涉及認(rèn)證發(fā)票修改狀態(tài)、農(nóng)產(chǎn)品收購憑證匯總錄入、通用采集軟件采集海關(guān)完稅憑證和非認(rèn)證運(yùn)輸發(fā)票基本流程鹽城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)國稅局共18頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第13頁!四、增值稅一般納稅人申報（4）可以多次重做初始化，特別是發(fā)現(xiàn)發(fā)票有缺失的，可能是次初始化的時候稅務(wù)局認(rèn)證數(shù)據(jù)還沒有生成，重新初始化就可以解決這個問題。重做初始化不會丟失主附表數(shù)據(jù)。3、抵扣明細(xì)表（1）認(rèn)證的發(fā)票數(shù)據(jù)在初始化時生成，可以瀏覽并根據(jù)企業(yè)情況修改發(fā)票的狀態(tài)，如果發(fā)現(xiàn)缺少發(fā)票，可以先把本表做”空報表”操作后重做初始化。修改用戶已經(jīng)錄入的發(fā)票，或者刪除已經(jīng)錄入的抵扣發(fā)票。如果是金稅導(dǎo)入的認(rèn)證發(fā)票或者其他抵扣憑證的導(dǎo)入，不能修改。每張抵扣發(fā)票都有一個狀態(tài)欄，納稅人應(yīng)按稅法規(guī)定選取“外貿(mào)出口退稅”、“其他不得抵扣”選項(xiàng)，一旦選中，這些抵扣發(fā)票將不會參與抵扣（2）農(nóng)副產(chǎn)品收購憑證：在“新建發(fā)票”中錄入，對于錄入量特別大的情況，可以逐筆或者匯總錄入，本申報軟件不審核份數(shù)。鹽城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)國稅局共18頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第14頁!四、增值稅一般納稅人申報（4）一些重點(diǎn)核對的數(shù)據(jù)：比如上期留抵、預(yù)繳數(shù)等與實(shí)際不合，請和稅務(wù)機(jī)關(guān)聯(lián)系修改后重做初始化6、固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣明細(xì)表7、財務(wù)報表：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表（必須填寫）8、生產(chǎn)型出口退稅企業(yè)有的三張報表（看不到必須與稅務(wù)機(jī)關(guān)練習(xí)）

《生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工抵扣明細(xì)表》

《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物征免稅明細(xì)主表》

《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物征免稅明細(xì)從表》（1）生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工抵扣明細(xì)表錄入時備注字段不要超過10個字符或者5個漢字即征即退企業(yè)申報時須手工將自動生成的數(shù)據(jù)從一般貨物及勞務(wù)欄次調(diào)整到即征即退貨物及勞務(wù)（錄入即征即退欄次，一般貨物及勞務(wù)會自動計算差額）重點(diǎn)稅源戶需報送附報材料（主表申報完成后申報）鹽城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)國稅局共18頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第15頁!五、增值稅小規(guī)模納稅人申報1、流程2、具體申報表的填寫、提交類似一般納稅人3、次在系統(tǒng)申報時填寫正確的本年累計數(shù)，以后就可以正確自動生成累計數(shù)了4、報送財務(wù)報表Tips：在稅務(wù)機(jī)關(guān)代開發(fā)票的銷售額和預(yù)繳稅額由系統(tǒng)自動導(dǎo)入，不得修改。選擇所屬期初始化創(chuàng)建或修改普通發(fā)票銷售明細(xì)表手工填寫申報表提交申報鹽城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)國稅局共18頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第16頁!七、所得稅申報1、流程選擇所屬期->初始化->手工填寫申報表->提交申報2、具體申報表的填寫、提交類似一般納稅人3、先填寫財務(wù)報表，后填寫所得稅申報表，所得稅報表邏輯審核無誤后先申報財務(wù)報表，后申報所得稅報表因?yàn)樗枚悎蟊硇枰拓攧?wù)報表邏輯審核，所以納稅人先選擇所得稅報表點(diǎn)擊“提交申報”，發(fā)現(xiàn)沒有邏輯錯誤之后，返回申報主界面，然后先申報財務(wù)報表，再申報所得稅報表4、所得稅報表的部分累計數(shù)需要從上期申報表中提取，所以如果納稅人在首次所得稅申報時，需要在本系統(tǒng)補(bǔ)錄上期申報表（不需要提交申報）,2季度申報表可以把累計數(shù)作為本期數(shù)，否則還要錄入1季度申報表5、納稅人的所得稅的減免優(yōu)惠資格會在申報表的上端紅字顯示，會根據(jù)實(shí)際情況自動生成減免額，累計數(shù)無法修改。總分機(jī)構(gòu)母子公司申報所得稅時可按比例申報鹽城經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)國稅局共18頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第17頁!最后的介紹我的QQ號碼：358981024、378204025，QQ群號：40515465，有問題及時聯(lián)系！關(guān)鍵問題提醒：一定要在