銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

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1［單選題］（江南博哥）按照資產特征、投資需求等方面可將中小企業(yè)主進行簡

單地分類，不同類別的中小企業(yè)主在理財需求和理財渠道偏好上具有明顯的差異。

其中，以財富增值為主要理財目標，但普遍對自己的風險承受能力不清楚，企業(yè)

經營過程中有一定的融資需求，希望及時了解有關行業(yè)信息。在渠道上傾向于物

理網點和網上銀行，喜歡通過論壇和講座獲取信息的中小企業(yè)主為（）。

A.風險偏好型

B.精明生意人

C.企業(yè)主導型

D.業(yè)余投資愛好者

正確答案：。

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參考解析：業(yè)余投資愛好者是指企業(yè)發(fā)展到一定規(guī)模，但由于自身原因和忙于

工作，普遍缺乏理財知識，片面追求高收益的產品的中小企業(yè)主。他們一般具有

以下特征：①資產及投資特征：a.在企業(yè)上投入大量時間，對投資理財不太熟

悉。b.積累了大量資產，并且個人資產和企業(yè)資產分離。c.喜歡購買各種理財

產品，除收益率外，不太關注其他特征。②人口特征：a.以40?60歲為主，年

齡偏大。b.制造業(yè)和商貿業(yè)企業(yè)主較多。③理財需求：a.以財富增值為主要理

財目標，但普遍對自己的風險承受能力不清楚。b.企業(yè)有一定的融資需求，同

時，企業(yè)主希望能及時了解行業(yè)相關信息。④渠道偏好：a.傾向于物理網點和

網上銀行。b.喜歡通過論壇和講座獲取信息。

2［單選題］家庭財富保障規(guī)劃應以（）優(yōu)先為原則來制定。

A.保障

B.分紅

C.盈利

D.風險

正確答案：A

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參考解析：在保險產品的配置問題上，理財師應遵循保障優(yōu)先，合理運用客戶

保險預算的原則，具體應注意以下幾個方面：①先依照客戶的保障需求做好人壽

保險規(guī)劃，再考慮客戶的預算能力來規(guī)劃險種；②發(fā)生幾率雖小但后果嚴重的風

險應優(yōu)先考慮；③應以“保障優(yōu)先”的原則來制定家庭財富保障規(guī)劃，即在推薦

一些具有儲蓄分紅或投資連結的險種時，牢記保險的主要功能是財富保障，而非

資產增值（資產增值手段有多種選擇），同時要綜合考慮客戶的財物狀況或預算

開支能力；④盡量不要減少客戶所需的保險額度。

3［單選題］甲生前立遺囑將一件古玩贈給乙，甲死后乙表示接受遺囑，在遺產

分割前乙死亡，應如何處理古玩？（）

A.古玩由乙子女繼承

B.經甲子女同意，可讓乙子女繼承

C.古玩由甲子女繼承

D.將古玩出售，由甲、乙子女共同繼承價款

正確答案：A

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參考解析：根據(jù)最高人民法院《關于貫徹執(zhí)行〈中華人民共和國繼承法〉若干問

題的意見》第五十三條的規(guī)定，繼承開始后，受遺贈人表示接受遺贈，并于遺產

分割前死亡的，其接受遺贈的權利轉移給他的繼承人。

4［單選題］投資與投資規(guī)劃既有相同點，又存在一定的差別，投資或資產配置

的目的是,投資規(guī)劃的重點在于。（）

A.收益的最大化；客戶需求或理財目標的實現(xiàn)

B.客戶需求或理財目標的實現(xiàn)；收益的最大化

C.收益與風險的平衡；客戶需求或理財目標的實現(xiàn)

D.客戶需求或理財目標的實現(xiàn)；收益與風險的平衡

正確答案：C

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參考解析：投資，即資產配置的過程，是投資規(guī)劃的關鍵或核心內容。這就是

說，投資與投資規(guī)劃的相同點是，兩者都關系到投資工具的選擇和組合；不同之

處在于投資或資產配置的目的是收益與風險的平衡，投資規(guī)劃的重點在于客戶需

求或理財目標的實現(xiàn)。

5［單選題］中小企業(yè)的財務分析師想了解和掌握一些基本財務比率。下列指標

屬于償債能力分析指標的是（）。

A.資產負債率

B.實收資本利潤率

C.基本獲利率

D.凈資產利潤率

正確答案：A

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參考解析：償債能力是指企業(yè)償還到期債務的能力。通過償債能力分析指標,

一方面可以看出企業(yè)償還長、短期債務的能力和存在的風險，另一方面也能看出

企業(yè)運用現(xiàn)金、借款的能力。償債能力分析指標主要有以下幾項：①流動比率;

②速動比率；③現(xiàn)金比率；④資產負債率；⑤產權比率；⑥已獲利息倍數(shù)。BCD

項屬于獲利能力指標。

6［單選題］關于資本資產定價模型中的B系數(shù)，下列描述正確的是（）。

A.B系數(shù)越小，則證券或證券組合的系統(tǒng)性風險越大

B.B系數(shù)越小，則證券或證券組合的總體風險越小

C.B系數(shù)的絕對值越大，則證券或證券組合的收益水平對于市場平均收益水平的

變動的敏感性越大

D.B系數(shù)的絕對值越小，則證券或證券組合的非系統(tǒng)性風險越大

正確答案：C

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參考解析：B系數(shù)是一種評估證券系統(tǒng)性風險的工具，用以度量一種證券或一

個投資證券組合相對總體市場的波動性。A項，B系數(shù)越小，則證券或證券組合

的系統(tǒng)性風險越小；BD兩項，風險包括系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險，貝塔系數(shù)只反映

證券或證券組合的期望收益與其所含的系統(tǒng)風險的關系。

7［單選題］以死亡為給付保險金條件的合同所簽發(fā)的保險單，未經（），不

得轉讓或質押。

A.保險人書面同意

B.被保險人書面同意

C.被保險人口頭同意

D.保險人口頭同意

正確答案：B

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參考解析：根據(jù)《保險法》第三十四條規(guī)定，按照以死亡為給付保險金條件的

合同所簽發(fā)的保險單，未經被保險人書面同意，不得轉讓或者質押。

8［單選題］家庭財務保障規(guī)劃建議的內容不包括（）。

A.重申家庭財務保障的重要性

B.對客戶潛在的家庭財務風險進行識別和評估

C.風險管理效果評估

D.家庭財務保障規(guī)劃的實施階段

正確答案：D

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參考解析：家庭財務保障規(guī)劃建議包括了以下四個方面的內容：①重申家庭財

務保障的重要性；②對客戶潛在的家庭財務風險進行識別和評估；③提出對策（包

括保險產品建議）；④風險管理效果評估。

9［單選題］存貨流動性將直接影響企業(yè)的流動比率，因此，企業(yè)特別重視對存

貨的分析。下列有關存貨流動性的表述，錯誤的是（）。

A.一般來說，存貨周轉次數(shù)越多，周轉天數(shù)越少

B.銷售凈收入越高，存貨周轉率越低

C.用時間表示的存貨周轉率就是存貨周轉天數(shù)

D.存貨的流動性，一般用存貨的周轉速度指標來反映，即存貨周轉次數(shù)或存貨周

轉天數(shù)

正確答案：B

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參考解析：存貨周轉率反映的是企業(yè)存貨周轉次數(shù)，包括存貨周轉次數(shù)和存貨

周轉天數(shù)兩個指標：①存貨周轉次數(shù)=銷售成本/存貨平均余額。存貨周轉次數(shù)

越多，說明企業(yè)存貨周轉速度快，企業(yè)存貨管理水平高。②存貨周轉天數(shù)=360/

存貨周轉次數(shù)，或存貨周轉天數(shù)=存貨平均余額X360/銷售成本。存貨周轉天數(shù)

越少，說明存貨周轉次數(shù)越多，存貨管理水平越高。B項，存貨周轉率和銷售成

本有關，和銷售收入無關。

10［單選題］在健康保險的比例給付條款中，如果采用累進比例給付方式，則保

險人承擔醫(yī)療費的比例和被保險人的自付比例之間的關系是（）。

A.醫(yī)療費用支出增加,保險人承擔的比例減小,被保險人自付比例增大

B.醫(yī)療費用支出增加,保險人承擔的比例減小,被保險人自付比例減小

C.醫(yī)療費用支出增加,保險人承擔的比例增大,被保險人自付比例減小

D.醫(yī)療費用支出增加,保險人承擔的比例增大,被保險人自付比例增大

正確答案：C

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參考解析：健康保險的比例給付條款，也稱共保比例條款，是指對于保險人醫(yī)

療保險金的支出規(guī)定比例，即對超過免賠額以上的醫(yī)療費用部分采用保險人和被

保險人共同分攤的比例給付辦法。比例給付，既可以按某一固定比例（例如，保

險人承擔70%,被保險人自負30%）給付，也可按累進比例給付，即隨著實際

醫(yī)療費用支出的增大，保險人承擔的比例累計遞增，被保險人自負的比例累計遞

減。

11［單選題］某企業(yè)2015年9月初資產總額為600萬元，如果該月發(fā)生以下經

濟業(yè)務：（1）收到外單位投資40萬元存入銀行；（2）用銀行存款支付購入材

料費12萬元；（3）以銀行存款歸還銀行借款10萬元。那么2015年9月末企業(yè)

資產總額為（）萬元。

A.618

B.630

C.636

D.648

正確答案：B

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參考解析：該企業(yè)9月份資產變化情況如下：①收到外單位投資40萬元存入

銀行，銀行存款增加40萬，總資產增加40萬；②用銀行存款支付購入材料費12

萬元，銀行存款減少12萬，存貨增加12萬，總資產不變；③以銀行存款歸還銀

行借款10萬元，銀行存款減少10萬，負債減少10萬，總資產減少10萬。2015

年9月末企業(yè)資產總額為：600+40-10=630（萬元）。

12［單選題］代位繼承人不可以是被代位人的（）。

A.外曾孫子女

B.子女

C.配偶

D.外孫子女

正確答案：C

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參考解析：代位繼承不受輩數(shù)的限制，根據(jù)繼承法規(guī)定，被繼承人的直系血親

卑親屬中有子女、子女的子女，即孫子女、外孫子女也可以代位繼承。如孫子女、

外孫子女也先于繼承人死亡的，其曾孫子女，外曾孫子女可以成為代位繼承人。

被繼承人的配偶、父母、兄弟姐妹等被繼承人的旁系血親或長輩直系親屬均沒有

代位繼承權。

13［單選題］家庭的應急能力指標通過（）進行衡量。

A.流動性資產額度除以家庭月支出

B.總資產額度除以家庭月支出

C.總資產額度除以家庭生活支出

D,流動性資產額度除以家庭生活支出

正確答案：A

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參考解析：家庭的應急能力是收支管理中的一項重要指標。這項指標是通過資

產負債表中的流動性資產額度除以家庭月支出（收入支出表中的總支出額度除以

12）而得到的家庭緊急預備金月數(shù)來進行衡量的。

14［單選題］假定某投資者以940元的價格購買了面額為1000元，票面利率為

10%,剩余期限為6年的債券，該投資者的當期收益率為（）。

A.9%

B.10%

C.11%

D.17%

正確答案：C

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參考解析：當期收益率=當期利息收益/債券購買價格=（1000X10%）/940

=10.64%p11%。

15［單選題］在家庭收支表中，下列屬于工作收入的是（）。

A.企事業(yè)單位的承包經營所得

B.財產租賃和轉讓所得

C.財產繼承所得

D.特許使用權使用費所得

正確答案：A

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參考解析：家庭收入的分類主要包括：工作收入、理財收入（又稱投資收入）

和其他收入三大類。工作收入是指家庭成員通過工作、勞務等獲得的可支配收入,

即完稅后的收入，包括家庭成員的工資收入、年終獎、勞務收入、稿酬、個人經

營所得等。其中個人經營所得包括個體工商戶的生產、經營所得，企事業(yè)單位的

承包經營、承租經營所得等。BD兩項屬于理財收入；C項屬于其他收入。

16［單選題］退休者抵御通貨膨脹的辦法，就是維持一個持續(xù)的收

入。（）

A.上升；實際

B.上升；名義

C.下降；實際

D.下降;名義

正確答案：B

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參考解析：抵御通貨膨脹的辦法，就是維持一個持續(xù)上升的名義收入，這一點

僅僅通過銀行存款等方式很難實現(xiàn)。因此退休者需要提前規(guī)劃，獲得高于通脹率

的投資收益率，以防養(yǎng)老金受通脹影響不斷被貶值。

17［單選題］下列屬于流動性資產的是（）。

A.債券投資

B.小額消費信貸

C.基金投資

D.活期存款

正確答案：D

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參考解析:流動性資產主要包括現(xiàn)金和銀行活期存款。AC兩項屬于投資性資產;

B項屬于負債。

18［單選題］2001年后，中國銀行從以傳統(tǒng)的存貸業(yè)務、被動服務為主向（）

的管理模式轉變。

A.以客戶為中心

B.以產值為中心

C.以銷售為中心

D.以利潤為中心

正確答案：A

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參考解析：我國2001年加入世界貿易組織后，外資銀行的進入、經濟全球化、

資本流動國際化等，使得中國銀行從以傳統(tǒng)的存貸業(yè)務、被動服務為主向以客戶

為中心、服務至上、強調客戶關系管理，以達到銀行利潤最大化的專業(yè)化、差異

化經營管理模式轉變。

19［單選題］小王是一名銷售人員，根據(jù)小王與公司簽訂的勞動合同，每月小王

有3000元基本工資，月度績效獎金，車補500元，特殊津貼500元。今年6月，

小王成功營銷大客戶，當月月度績效獎金為5萬元，且由于小王的業(yè)績，公司決

定給予價值10萬元的股份。小王6月工資、薪金所得的課稅基數(shù)為（）元。

A.540000

B.2300

C.4000

D.154000

正確答案：D

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參考解析：工資、薪金所得是指個人因任職或受雇而取得的工資、薪金、獎金、

年終加薪、勞動分紅、津貼、補貼以及與任職或受雇有關的其他所得。這就是說，

個人取得的所得，只要是與任職、受雇有關，不管其單位的資金開支渠道或以現(xiàn)

金、實物、有價證券等形式支付的，都是工資、薪金所得項目的課稅對象。按照

這個標準，小王6月份的工資、薪金所得的課稅基數(shù)為：3000+500+500+50000

+100000=154000（元）0

20［單選題］某被保險人投保100萬元的財產保險，在保險期限內，由于第三者

的責任導致被保險人的財產損失50萬元，被保險人從第三者那里獲得賠款40萬

元，同時被保險人又向保險人要求賠付50萬元,對此保險人的處理方式是（）0

A.不予賠付

B.賠10萬元

C.賠50萬元

D.賠40萬元

正確答案：B

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參考解析：保險的補償原則是指當被保險人發(fā)生損失時，通過保險人的補償使

被保險人的經濟利益恢復到原來水平，被保險人不能因損失而得到額外收益的原

則。保險補償原則包含兩個基本含義：一是只有保險事故發(fā)生造成保險標的毀損

致使被保險人遭受經濟損失時，保險人才承擔損失補償?shù)呢熑危欢潜槐ｋU人可

獲得的補償量，僅以其保險標的遭受的實際損失為限，即保險人的補償恰好能使

保險標的在經濟上恢復到保險事故發(fā)生之前的狀態(tài)，而不能使被保險人獲得多于

損失的補償，尤其是不能讓被保險人通過保險獲得額外的利益，這是保險補償原

則的量的限定。本題中，保險人實際損失50萬元，已獲第三者賠償40萬元，按

補償原則，保險公司只需賠付10萬元。

21［單選題］以下選項中，不屬于退休規(guī)劃原則的是（）。

A.收益最大化原則

B.盡早性原則

C.謹慎性原則

D.平衡原則

正確答案：A

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參考解析：由于退休養(yǎng)老在客戶眾多理財目標中的特殊性和艱巨性，理財師在

做相關規(guī)劃時應注意如下幾點原則：①盡早性原則。未雨綢繆，盡早開始儲備養(yǎng)

老金，越早越輕松。通過薪金收入的累積和時間的復利效應，養(yǎng)老金的籌備任務

會事半功倍。②謹慎性原則。理財師和客戶在制定退休規(guī)劃時，一定要避免過于

樂觀的估計。③平衡原則。制定退休規(guī)劃應注意穩(wěn)健性和收益性平衡。

22［單選題］張先生提前為三歲的兒子未來的小學教育進行投資規(guī)劃，下列投資

中比較適合的是（）。

A.有較高風險的股票基金

B.平衡型基金

C.短期存款

D.教育金的建交保險

正確答案：B

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參考解析：在眾多投資理財產品中，基金是教育投資規(guī)劃比較常用的工具?；?/p>

金產品作為教育投資的工具，具有品種選擇多、專家理財、靈活方便和基金定期

定額投資等優(yōu)勢。如果子女年幼、投資時間長（如5年以上），在客戶風險承受

度可以接受的范圍內建議多配置股票型或平衡類基金。A項風險過大不適合教育

投資規(guī)劃；C項屬于短期投資，不符合長期教育投資規(guī)劃的目標；D項，建交保

險需一次性繳清全部保費，適合收入高但不穩(wěn)定的人，張先生的孩子年幼，此階

段家庭開支應比較大，一次繳清全部保費成本過高。

23［單選題］全生涯現(xiàn)金流量模擬主要反映了（）。

A.客戶過去10年的現(xiàn)金流變化狀況

B.客戶過去各年的收支變化狀況

C.客戶未來10年的現(xiàn)金流變化狀況

D.客戶未來歷年的現(xiàn)金流變化狀況

正確答案：D

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參考解析：全生涯現(xiàn)金流量模擬主要反映了客戶未來歷年的現(xiàn)金流變化狀況。

每一年的凈現(xiàn)金流量可用以下公式表現(xiàn)出來：每一年的凈現(xiàn)金流量=固定收入+

非固定收入一固定支出一非固定支出。

24［單選題］某投資組合是有效的，其標準差為18%,市場組合的預期收益率為

17%,標準差為20%,無風險收益率為5%。根據(jù)市場線方程，該投資組合的預

期收益率為（）。

A.18.33%

B.12.93%

C.15.8%

D.19%

正確答案：C

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參考解析：根據(jù)資本市場線方程M,可計算得到該投資組合

的預期收益率為：5%+（17%—5%）+20%X18%=15.8%。

25［單選題］小王、小李和小張是大學同學，大學畢業(yè)后，小李開始參加工作，

小張、小王分別赴美國和香港留學。小張2015年6月取得博士學位后回國，小

王在2013年6月獲得碩士畢業(yè)證書后留港工作了一年整，其后回到北京。2014

年6月，小李享受單位派遣，赴日本業(yè)務進修，并在2014年11月完成進修回國。

現(xiàn)在（2015年8月），小王、小李、小張預約購車，市場指定價為30萬元，廠

商指定的免稅價格為28萬5千元?？梢韵硎苊舛悆r格的人是（）。

A.小王

B.小張

C.三人均可以

D.小李

正確答案：B

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參考解析：符合以下條件的留學生可免稅購買經海關批準的國內定點轎車生產

企業(yè)生產的車型，可以辦理免稅購車申請，購買進口車型及不在免稅范圍內的國

產車型不享受此免稅政策：①以學習和進修為目的，在國外正規(guī)大學、學院、科

研機構求學、攻讀學位、進修業(yè)務或從事科學研究及進行學術交流一學年以上（最

低為9個月以上）。②完成學業(yè)后兩年內回國。③畢業(yè)后首次入境未超過一年。

④購買免稅車計一件免稅指標（在學期間連續(xù)在外滿180天有一件指標，中途回

國停留不超過30天的可視為連續(xù)在外，并可計入購車免稅指標天數(shù)，若停留時

間超過30天則不能連續(xù)計算）。⑤在我國香港、澳門地區(qū)學習、進修的留學人

員享受同樣待遇。本題中，小王畢業(yè)后首次入境超過一年，小李赴日本進修不足

9個月，均不能享受免稅價格。

26［單選題］下列屬于稿酬所得的是（）。

A.個人提供著作權的使用權取得的所得

B.個人因其作品以圖書發(fā)表而取得的所得

C.作者將自己文字作品手稿原件公開拍賣所得

D.作者將自己文字作品手稿復印件公開拍賣所得

正確答案：B

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參考解析：稿酬所得是指個人因其作品以圖書、報紙形式出版、發(fā)表而取得的

所得。這里所說的“作品”，是指包括中外文字、圖片、樂譜等能以圖書、報刊

方式出版、發(fā)表的作品；“個人作品”，包括本人的著作、翻譯的作品等。個人

取得遺作稿酬，應按稿酬所得項目計稅。A項，個人提供專利權、著作權、商標

權、非專利技術以及其他特許權的使用權取得的所得屬于特許權使用費所得；CD

兩項，作者將自己文字作品手稿原件或復印件公開拍賣（競價）取得的所得，應

按特許權使用費所得項目計稅。

27［單選題］人壽保險包括（）等險種。

A.收入保障保險

B.特定意外傷害保險

C.長期護理保險

D.年金保險和兩全保險

正確答案：D

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參考解析：人壽保險主要業(yè)務種類包括：定期壽險、終身壽險、兩全壽險、年

金保險、投資連結保險、分紅壽險和萬能壽險等。AC兩項屬于健康保險；B項屬

于意外傷害保險。

28［單選題］理財師為企業(yè)介紹企業(yè)年金制度，企業(yè)年金中企業(yè)也需要繳費，但

企業(yè)繳費每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的()。

A.5%

B.20%

C.8%

D.12%

正確答案：C

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財(中級)》歷年真題匯編

參考解析：2018年實行的《企業(yè)年金辦法》規(guī)定：企業(yè)繳費每年不超過本企

業(yè)職工工資總額的8%o企業(yè)和職工個人繳費合計不超過本企業(yè)職工工資總額的

12%o

29［單選題］關于教育投資規(guī)劃的流程，以下正確的排列是()。

(1)計算資金缺口

(2)制定投資方案并選擇投資工具

(3)確定教育目標

(4)計算總的開支和供給

(5)執(zhí)行投資規(guī)劃并追蹤表現(xiàn)

A.4—1—3—2—5

B.3—4—1—2—5

C.4—3—1—2—5

D.3—2—4—1—5

正確答案：B

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財(中級)》歷年真題匯編

參考解析：教育投資規(guī)劃的流程一般包括以下5個步驟：①確定教育目標：大

致確定未來期望子女接受高等教育的程度，包括上哪類哪所和何地學校。明確目

標、選擇學校等，是理財師幫助客戶制定科學的教育投資方案的第一步，也是關

鍵的一步。②計算教育資金需求。③計算教育資金缺口。④制作教育投資規(guī)劃方

案，選擇合適的投資工具、產品組合。⑤教育投資規(guī)劃的跟蹤與執(zhí)行：定期檢測

教育投資規(guī)劃的執(zhí)行情況，并根據(jù)經濟、金融環(huán)境和客戶自身情況的變化等及時

調整教育投資規(guī)劃。

30［單選題］客戶王女士在理財師小李的推薦下購買了一種資產配置。幾年后,

在評估金額時，小李發(fā)現(xiàn)該配置的詹森比率為0.8%,表明該資產配置過去幾年

的實際收益率()。

A.比無風險收益高0.8%

B.比無風險收益低0.8%

C.比市場平均水平高0.8%

D.比市場平均水平低0.8%

正確答案：C

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參考解析：詹森指數(shù)是指在給出投資組合的貝塔及市場平均收益率的條件下，

投資組合收益率超過CAPM預測收益率的部分。如果投資組合位于證券市場線的

上方，則a值大于零，說明投資組合收益率高于市場平均水平，可以認為其績效

很好；如果投資組合位于證券市場線的下方，則a值小于零，表明該組合的績效

不好。

其公式為.dp=Rp—［Rf—%（Rm—Rf）］

31［單選題］某客戶的股票投資主要集中在食品、醫(yī)療、汽車、地產、鋼鐵五大

行業(yè)板塊，如果目前宏觀經濟正處于衰退時期，理財師計劃調整策略，那么該客

戶應投資何種股票類型？（）

A.食品類股票、醫(yī)療類股票

B.醫(yī)療類股票、鋼鐵類股票

C.汽車類股票、鋼鐵類股票

D.地產類股票、汽車類股票

正確答案：A

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參考解析：防守型行業(yè)的經營狀況在經營周期的上升和下降階段都很穩(wěn)定。這

些行業(yè)運動形態(tài)的存在是因為其產業(yè)的產品需求相對穩(wěn)定，并不受經濟周期處于

衰退狀態(tài)的影響。對其投資屬于收入投資，而非資本利得投資。食品業(yè)和公用事

業(yè)屬于防守型行業(yè)。汽車、地產和鋼鐵行業(yè)均屬于周期型行業(yè)，周期型行業(yè)的運

動狀態(tài)直接與經濟周期相關，當經濟處于上升時期，這些產業(yè)會緊隨其擴張；當

經濟衰退時，這些產業(yè)也相應跌落。

32［單選題］在為客戶進行退休規(guī)劃時，預期投資回報率的設定與客戶的年齡、

學歷、風險偏好、對投資工具的認識、風險承受能力等相關。下列關于預期投資

回報率的表述，錯誤的是（）。

A.當預期投資回報率越高時，客戶需要籌備的養(yǎng)老金金額就越多

B.由于退休規(guī)劃中投資方式的風險不宜過大，所以對投資回報率的預期也不應過

高

C.過高估計投資回報率，有可能導致達不到養(yǎng)老金的累積目標

D.隨著客戶的年齡逐漸增大，投資風格總體應趨于穩(wěn)健，應該避免風險過大的投

資行為

正確答案：A

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參考解析：A項，當預期投資回報率越高時，客戶需要籌備的養(yǎng)老金金額就越

少。

33［單選題］下列關于節(jié)稅的表述錯誤的是（）。

A.巧妙利用稅法賦予納稅人的權利

B.不屬于逃稅的行為

C.順應立法精神是節(jié)稅的一個重要原則

D.與通常所說的“避稅”，兩者一樣，無區(qū)別

正確答案：D

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參考解析：D項，節(jié)稅和避稅不同，節(jié)稅具有合法性，避稅是以非違法的手段

來達到逃避納稅義務的目的，因此在一定程度上它與逃稅一樣有損國家稅法，直

接后果是將導致國家財政收入的減少，間接后果是稅收制度有失公平和社會腐敗。

故節(jié)稅不需要反節(jié)稅，而避稅則需要反避稅。

34［單選題］在6%通脹率的影響下，現(xiàn)在10000元的購買力水平，20年后該筆

費用要高達_____元才能具備同樣的購買力水平。同樣，現(xiàn)在10000元的購買力

水平，如果未進行任何投資，20年后10000元僅相當于元。（）

A.220000；8333

B.220000；3118

C.32071；8333

D.32071；3118

正確答案：D

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參考解析：考慮到6%的通貨膨脹，現(xiàn)在10000元的購買力水平，20年后該筆

費用需達到10000X（1+6%）"20=32071（元）才能具備同樣的購買力水平；

如果不進行任何投資，20年后10000元相當于10000+（1+6%”20=3118（元）。

35［單選題］李女士女兒今年上小學二年級，李女士打算10年后送她女兒去國

外留學，她的教育投資中不適合持有的是（）。

A.教育保險

B.銀行儲蓄

C.教育儲蓄

D.基金定投

正確答案：C

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參考解析：C項，教育儲蓄的開戶對象為在校小學四年級及以上學生。

36［單選題］下列人員能夠作為遺囑見證人的是（）。

A.繼承人、受遺贈人

B.繼承人或者受遺贈人共同經營的合伙人

C.無民事行為能力人

D.與繼承人、受遺贈人沒有利害關系的人

正確答案：D

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參考解析：根據(jù)《繼承法》第十八條規(guī)定，下列人員不能作為遺囑見證人，其

證明起不到見證的效力：①無行為能力、限制行為能力人。②繼承人、受遺贈人。

他們與遺囑有著直接的利害關系，由他們作為見證人難以保證其證明的真實性、

客觀性。③與繼承人、受遺贈人有利害關系的人。繼承人能否取得遺產以及取得

遺產的多少會直接影響其利益的人，包括：繼承人或者受遺贈人的近親屬、債權

人、債務人、共同經營的合伙人等。

37［單選題］張先生請他的理財經理規(guī)劃教育投資用于他兒子10年后的出國留

學費用。經測算，必要的投資回報率為7%,無風險收益率為5%,以下四組投

資組合中最適合的是（）。

里合一組合二含三蛆合四

平均收款75*6.9%1.2%7*

標準差15%12%12%10%

A.組合四

B.組合一

C.組合二

D.組合三

正確答案：A

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參考解析：可用夏普比率來評價這四個組合的業(yè)績。夏普比率等于投資組合在

選擇期間內的平均超額收益率與這期間收益率的標準差的比值。它衡量了投資組

合的每單位波動性所獲得回報。夏普比率的計算公式如下：夏普比率

is幻=R「用

■%。分別計算題干中四個組合的夏普比率，可得，組合一：（7.5%

一5%）/15%=0.167；組合二：（6.8%—5%）/12%=0.15；組合三：（7.2%

-5%）/12%=0.183；組合四：（7%-5%）/10%=0.2o組合四的夏普比率

最高，且滿足必要投資回報率為7%的要求，故組合四最適合。

38［單選題］屬于家庭財產保險保障范圍的是（）。

A.朋友寄存在家的一把紅木椅子

B.一盆花

C.一包現(xiàn)金

D.一把紅木椅子

正確答案：D

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參考解析：家庭財產保險簡稱家財險，凡存放、坐落在保險單列明的地址，屬

于被保險人自有的家庭財產，都可以向保險人投保家庭財產保險。保險公司對家

庭財產進行區(qū)分，將家庭財產分為一般可保財產、特約可保財產和不可保財產三

類。一把紅木椅子屬于室內裝修、裝飾及附屬設施，是可保財產。A項，朋友寄

存在家的一把紅木椅子不屬于被保險人自有的家庭財產；B項，花的價值無法鑒

定，是不可保財產；C項，現(xiàn)金屬于不可保財產。

39［單選題］對客戶家庭財務狀況進行分析，首先要對復雜的信息進行標準化整

理，即根據(jù)客戶所提供的信息制作（）。

A.資產負債表和收入支出表

B.現(xiàn)金流量表和收入支出表

C.收入支出表和報稅表

D.資產負債表和損益表

正確答案：A

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：了解客戶和掌握客戶的財務狀況是理財師提供理財規(guī)劃服務的前提

和保證，而客戶財務狀況的主要內容與家庭收支和債務情況有關。在對客戶家庭

收支和債務管理的相關信息進行分類后，理財師需要通過制作專業(yè)化表格的形式,

比較直觀地表現(xiàn)出這些信息的內容和結構。這些報表主要分為收入支出表和資產

負債表。

40［單選題］客戶關系管理里，客戶的滿意度是由以下哪兩個因素決定的？（）

A.客戶體驗和預期

B.客戶體驗和忠誠

C.客戶預期和價格

D.客戶忠誠和價格

正確答案：A

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：客戶的滿意度不僅取決于金融機構、理財師的服務水平，還與客戶

的預期相關?？蛻魸M意度可以用以下公式說明：客戶滿意度=客戶體驗（獲得的

服務水平）一客戶預期。

41［多選題］客戶投訴指責時自我調節(jié)的解壓法有（）。

A.保持冷靜，做深呼吸

B.我是問題的解決者，我要控制住局面

C.我要知道事情的經過和真相，所以我不能激動

D.馬上給客戶解釋，分清誰的差錯

E.客戶不滿意，不是我不滿意，我不能受他的影響

正確答案：A,B,C,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：D項，作為金融機構的代表除了行動迅速外，不應馬上給客戶解釋、

說明問題或試圖分清誰的差錯，那樣容易給客戶留下“理財師在推卸責任”的印

象，而是應該對客戶的處境和反應表示理解，安撫客戶和盡力讓客戶放心問題會

盡快得到澄清和解決。

42［多選題］目前我國由企業(yè)和個人共同繳納保費的保險形式有（）。

A.基本醫(yī)療保險

B.失業(yè)保險

C.工傷保險

D.生育保險

E.養(yǎng)老保險

正確答案：A,B,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：一般來說，我國的基本社會保險包括“五險一金”：“五險”包括

養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險和生育保險；“一金”指的是住房公

積金。其中養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險和失業(yè)保險三種險是由企業(yè)和個人共同繳納保費;

工傷保險和生育保險完全是由企業(yè)承擔的，個人不需要繳納。

43［多選題］下列關于債券及債券市場的說法中，表述正確的有（）。

A.債券發(fā)行人通過發(fā)行債券籌集的資金一般都有期限，到期時，債務人必須還本

付息

B.相對于股票價格而言，債券市場價格比較穩(wěn)定

C.債券是所有權憑證，債券持有人有利息收入的要求權

D.債券的發(fā)行人有中央政府、地方政府、中央政府機構、金融機構、企業(yè)和個人

E.收益率相同變化幅度下，債券的凸性越大，債券價格的增加與債券的價格的減

少之間的差距就越大

正確答案：A,B,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：C項，債券不是所有權憑證，是債權債務關系憑證；D項，個人不

能發(fā)行債券。

44［多選題］下列屬于個人所得稅應稅所得項目的是（）。

A.個體工商戶的生產、經營所得

B.股票紅利所得

C.員工全年一次性獎金

D.財產轉讓所得

E.個人由于擔任本公司董事職務所取得的董事費收入

正確答案：A,B,C,D,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：個人所得稅應稅所得項目包括：①工資、薪金所得。個人取得的所

得，只要是與任職、受雇有關，都是工資、薪金所得項目的課稅對象。②個體工

商戶的生產、經營所得。③勞務報酬所得。④稿酬所得。⑤特許權使用費所得。

⑥利息、股息、紅利所得。⑦財產租賃所得。⑧財產轉讓所得。⑨偶然所得。⑩

其他所得。

45［多選題］理財師日常工作中進行客戶關系管理的內容包括（）。

A.收集、整理客戶的詳細信息，最大化地了解客戶

B.根據(jù)客戶需求、偏好、提供精細化、個性化的金融服務

C.無條件地滿足客戶，將客戶變成自己的忠誠客戶

D.提供專業(yè)服務，解決客戶的財務問題，實現(xiàn)客戶的理財目標

E.嚴格管理所有的客戶“接觸點”，如網點數(shù)量、宣傳資料、言談舉止等，使客

戶滿意

正確答案：A,B,D,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：理財師進行客戶關系管理的內容包括：①收集、整理客戶的詳細信

息，了解客戶，這是理財師進行客戶關系管理的第一步，是前提和基礎。②嚴格

管理所有的客戶“接觸點”，客戶接觸點就是客戶接觸到的、影響或決定客戶關

于企業(yè)品牌、產品和服務的印象、體驗和判斷的所有方面，如網點布置陳設、宣

傳資料的內容和形式、業(yè)務人員的言談舉止和工作方法、網站和廣告等。接觸點

管理就是要在了解客戶的基礎上，根據(jù)客戶的需求、偏好為客戶提供標準化、精

細化和個性化的金融服務。③理財師進行客戶關系管理的目的是為了培養(yǎng)忠誠的

客戶、提升客戶的忠誠度。理財師為客戶提供的專業(yè)服務，即理財規(guī)劃，是為了

解決客戶的財務問題或實現(xiàn)客戶家庭的理財目標。

46［多選題］按照世界銀行最新倡導，養(yǎng)老保險體系應具有五支柱模式。下列關

于五支柱模式的說法，正確的有（）。

A.“零支柱”是提供最低水平保障的非繳費型

B.“第一支柱”具有強制性

C.“第二支柱”是與本人收入水平掛鉤的繳費型

D.“第三支柱”是由雇主自愿發(fā)起的

E.“第四支柱”是個人和家庭的商業(yè)保險之類的計劃

正確答案：A,D.E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：按照世界銀行最新倡導，養(yǎng)老保險體系應具有五支柱模式：提供最

低水平保障的非繳費型“零支柱”；與本人收入水平掛鉤的繳費型“第一支柱”；

不同形式的個人儲蓄賬戶性質的強制性“第二支柱”；靈活多樣的雇主發(fā)起的自

愿性“第三支柱”（即企業(yè)年金養(yǎng)老計劃等）；建立家庭成員之間或代際之間非

正規(guī)保障形式的“第四支柱”（即個人和家庭的商業(yè)保險之類的計劃）。

47［多選題］根據(jù)我國《保險法》的規(guī)定，應當由保險人承擔的費用有（）。

A.被保險人為避免保險事故的發(fā)生，而采取的管理、維修等措施所支出的費用

B.保險事故發(fā)生后，被保險人為防止或者減少保險標的損失所支付的施救費用

C.保險事故發(fā)生后，被保險人為確定事故性質進行勘查、鑒定所支出的費用

D.為超過了保險責任范圍內的損失所支付的受損標的檢驗、估價、出售的費用

E.責任保險的被保險人因給第三者造成損害的保險事故而被提起訴訟或仲裁所

支出的訴訟費或仲裁費用

正確答案：B,C.E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：根據(jù)《保險法》第五十七條規(guī)定，保險事故發(fā)生后，被保險人為防

止或者減少保險標的的損失所支付的必要的、合理的費用，由保險人承擔。根據(jù)

《保險法》第六十四條規(guī)定，保險人、被保險人為查明和確定保險事故的性質、

原因和保險標的的損失程度所支付的必要的、合理的費用，由保險人承擔。根據(jù)

《保險法》第六十六條規(guī)定，責任保險的被保險人因給第三者造成損害的保險事

故而被提起仲裁或者訴訟的，除合同另有約定外，由被保險人支付的仲裁或者訴

訟費用以及其他必要的、合理的費用，由保險人承擔。AD兩項所發(fā)生的費用不屬

于保險人的責任范圍。

48［多選題］企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的資金籌集來源主要包含（）幾個方

面。

A.企業(yè)繳費

B.基金運營收入

C.個人薪酬扣除

D.財政支付

E.其他補貼

正確答案：A,B,C,D,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的資金籌集來源主要包含五個方面：企

業(yè)繳費、個人薪酬扣除、財政支付、基金運營收入和其他補貼。其中，企業(yè)繳費

和個人薪酬扣除為資金籌集最為重要的來源。

49［多選題］按照中小企業(yè)主的資產特征、投資需求等方面內容可以將中小企業(yè)

主簡單地分為（），不同類型的企業(yè)主的理財需求各不相同。

A,企業(yè)主導型

B.風險偏好者

C.業(yè)余投資愛好者

D.風險規(guī)避者

E.精明生意人

正確答案：A,C,E

銀行業(yè)專業(yè)人以職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：按照中小企業(yè)主資產特征、投資需求和人口特征等方面可以將中小

企業(yè)主簡單地分為：①業(yè)余投資愛好者，即企業(yè)發(fā)展到一定規(guī)模，但由于自身原

因和忙于工作，普遍缺乏理財知識，片面追求高收益的產品的中小企業(yè)主。②精

明生意人，即經常與資金方打交道，對投資感興趣，并精通投資的企業(yè)主，通常

具有多年的企業(yè)外資本運作經驗，對銀行依賴度很低。③企業(yè)主導型企業(yè)主，即

中小企業(yè)主中個人與企業(yè)聯(lián)系緊密的企業(yè)主，企業(yè)對個人理財?shù)男袨橛绊戄^大,

風險承受能力較低。不同類型的企業(yè)主在理財需求和理財渠道偏好上具有明顯的

差異。

50［多選題］王先生為子女積累教育金，需要具有強制儲蓄功能的金融投資品種,

理財師可為他選擇（）。

A.貨幣基金

B.教育儲蓄

C.教育保險

D.活期存款

E.基金定投

正確答案：B,C,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：B項，教育儲蓄是指個人按國家有關規(guī)定在指定銀行開戶、存入規(guī)

定數(shù)額資金、用于教育目的的專項儲蓄，是一種專門為學生支付非義務教育所需

教育金的專項儲蓄。C項，教育保險又稱教育金保險、子女教育保險、孩子教育

保險，是以為孩子準備教育基金為目的的保險。教育保險是儲蓄性的險種，既具

有強制儲蓄的作用又有一定的保障功能。E項，基金定投是定期定額投資基金的

簡稱，是指在固定的時間以固定的金額投資到指定的開放式基金中，類似于銀行

的零存整取方式。

51［多選題］下列有關聯(lián)合年金的表述，錯誤的有（）。

A.兩個或兩個以上保險人至少有一個生存作為年金給付條件的年金保險

B.兩個或兩個以上被保險人，只有一個生存作為年金給付條件的年金保險

C.兩個或兩個以上被保險人至少有一個生存作為給付條件的，且給付金額不發(fā)生

變化的年金保險

D.該類年金保險給付條件較高，因此保費較低

E.兩個或兩個以上被保險人生存作為給付條件的，且有一個死亡即停止給付的年

金保險

正確答案：A,B.C

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：聯(lián)合年金是指以兩個或兩個以上被保險人的生存為年金給付條件的

年金保險。在年金給付過程中，只要任一被保險人死亡，年金給付即告終止。由

于該類年金保險年金給付條件較高，因此保費較低。但受高給付條件限制市場認

同度并不高。

52［多選題］契稅的課稅對象包括（）。

A.國有土地使用權出讓

B.土地使用權轉讓

C.房屋買賣

D.房屋交換

E.房屋贈予

正確答案：A,B,C,D,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：契稅是指在中國境內轉移土地、房屋權屬，就當事人所訂契約，向

產權承受人征收的一種稅。納稅人為承受土地房屋權屬的單位和個人。契稅的課

稅對象包括：①國有土地使用權出讓；②土地使用權轉讓；③房屋買賣；④房屋

贈予；⑤房屋交換。

53［多選題］一般而言，下列符合教育支出特點的有（）。

A.費用彈性較大

B.費用逐年增長

C.投資周期長，金額大

D.支出時間相對剛性

E.費用相對剛性

正確答案：B,C,D,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：教育投資規(guī)劃是針對家庭的教育需求所做的財務安排，主要涉及投

資工具的選擇、儲蓄和投資計劃、管理。教育投資規(guī)劃具有以下特點：①教育投

資周期長、金額大；②教育支出時間及費用相對剛性；③教育費用逐年增長；④

不確定因素多。

54［多選題］家庭資產負債表對家庭財務狀況信息進行整理，主要反映了（）

的情況。

A.投資性資產

B.家庭生活支出

C.流動性資產

D.理財收入

E.自用性資產

正確答案：A,C.E

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參考解析：家庭資產負債表包括資產、負債、凈資產三大部分內容?？傎Y產減

去總負債即家庭的凈資產。普通家庭的資產通常被分為三大類：自用性資產、投

資性資產和流動性資產。相應地，負債也因此被分為自用性負債、投資性負債和

消費性負債。BD兩項由家庭收入支出表反映。

55［多選題］相對于大型企業(yè)，中小企業(yè)具有以下（）的特點，同樣也面臨著

經營風險高，資金周轉需求旺盛，融資難，企業(yè)主個人和企業(yè)財務聯(lián)系緊密的挑

戰(zhàn)。

A.規(guī)模小

B.投資見效快

C.經營決策權高度集中

D.機制靈活

E.有效率

正確答案：A,B,C,D,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：中小企業(yè)通常由個人或少數(shù)人發(fā)起設立，人員規(guī)模、資金規(guī)模與經

營規(guī)模都比較小，在經營上多半是由企業(yè)主直接管理，因此企業(yè)主與企業(yè)之間關

聯(lián)度極高。相對于大型企業(yè)，中小企業(yè)具有企業(yè)規(guī)模小、投資見效快、經營決策

權高度集中、機制靈活且有效率的特點，同樣也面臨著經營風險高，資金周轉需

求旺盛，融資難，企業(yè)主個人和企業(yè)財務聯(lián)系緊密的挑戰(zhàn)。

56［多選題］保險代理人在評估客戶保費支出預算時，常用的評估方法有（）。

A.遺屬需求法

B.20%法則

C.倍數(shù)法則

D.資產比例法

E.生命價值法

正確答案：A,C,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：保險代理人在評估客戶保費支出預算時，常用的評估方法有：①倍

數(shù)法則，是以家庭收入的簡單倍數(shù)關系粗略估算保險需求的經驗法則，最常用的

是“雙十法則”；②生命價值法，又稱凈收入彌補法，是以家庭成員的生命價值

為依據(jù)，來確定家庭壽險保額的基本方法；③遺屬需求法，是通過計算未來所必

需的累計支出費用來估算保險需求的基本方法，它從需求的角度考慮一個家庭在

其主要收入來源消失后，為恢復或維持原有的生活水平所產生的資金缺口。

57［多選題］下列關于法定繼承和遺囑繼承關系的表述，正確的有（）。

A.法定繼承的效力等同于遺囑繼承

B.法定繼承的效力低于遺囑繼承

C.法定繼承是對遺囑繼承的補充

D.法定繼承的效力高于遺囑繼承

E.雖有遺囑，但在特殊情況下也可按照法定繼承辦理

正確答案：B,C,E

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：法定繼承又稱為無遺囑繼承或非遺囑繼承，是指全體繼承人按照繼

承法規(guī)定的繼承人范圍、繼承人順序、遺產分配原則等繼承遺產的一種繼承方式。

法定繼承的特征包括：法定繼承是遺囑繼承的補充。在適用效力上，法定繼承的

效力低于遺囑繼承，遺囑繼承的效力優(yōu)于法定繼承。法定繼承中法定繼承人是基

于一定的身份關系而確定的，法定繼承是以身份關系為基礎的。法定繼承中有關

繼承人的范圍、繼承的順序以及遺產的分配原則的規(guī)定具有強行性。依照《繼承

法》第二十七條的規(guī)定，在特殊情形下，即使有遺囑，遺產中的有關部分也按法

定繼承來辦理。

58［多選題］關于家庭收支狀況的分析，說法正確的有（）。

A.緊急預備金額度通常為家庭月支出的2?3倍

B.如果統(tǒng)計年度出現(xiàn)“其他收入”，則應該考慮排除“其他收入”后，當年收支

是否能夠得以平衡或出現(xiàn)盈余

C.包括收支盈余情況分析、財務自由度的分析、收入支出結構分析和應急能力分

析

D.工作收入的占比越大，說明家庭對工作收入的依賴性就越大

E.自由結余占比越大，客戶的結余使用效率越高

正確答案：B,C.D

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：A項，緊急預備金額度通常為家庭月支出的3?6倍；E項，通常而

言，自由結余占比越大，客戶的結余使用效率越低。

59［多選題］一般而言，在下列的支出項中，調整比較靈活，彈性較大的支出項

有（）。

A.私家車支出

B.養(yǎng)老支出

C.休閑旅游支出

D.子女教育支出

E.保費支出

正確答案：A,C

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：A項，私家車的價格范圍較大，換車的時間長短也在客戶掌控當中，

所以這項支出的彈性也較大，是主要的調整內容；C項，休閑旅游支出彈性較大，

每年的休閑旅游支出預算可高可低，也可以在具體的計劃預算中靈活安排。

60［多選題］利益披露是理財師增加服務透明度、獲得客戶進一步信任的有效手

段。利益披露包括（）。

A.服務費用的披露

B.由產品提供方如基金公司或保險公司支付的傭金的披露

C.其他的額外獎勵的披露

D.理財師的薪酬結構

E.理財師個人所得披露

正確答案：A,B,C,D

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：利益披露包括但不限于以下幾個方面的內容：①服務費用的披露;

②由產品提供方如基金公司或保險公司支付的傭金的披露；③其他的額外獎勵的

披露；④理財師的薪酬結構。E項，利益披露通常是以理財師所屬的金融服務機

構的名義進行披露，理財師個人所得則無須披露，只需要告知客戶其薪酬結構即

可。

材料題

保險規(guī)劃

李先生購買了某保險單5份。保險費分配如表1所示。（單位：元）

表1保險費分配表

保單年度每期保養(yǎng)投資球戶保險保障

首年12601260

第一份

次年12602401020

以后每年12601056204

首年12001200

其他份數(shù)次年1200240960

以后每年12001056144

根據(jù)以上材料回答61-65題。

61［單選題］從保險費分配表可以看出，該保險是一種（）。查看材料

A.投資連結保險

B.變額人壽保險

C.分紅保險

D.人身意外傷害保險

正確答案：A

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：投資連結保險是指包含保險保障功能并至少在一個投資賬戶擁有一

定資產價值的人身保險產品。投資連結保險可設置一個或多個投資賬戶，不同的

投資賬戶有不同的投資組合和投資風險。客戶可根據(jù)自身的投資偏好和風險承受

能力選擇資金在各個賬戶間的分配比例。投資連結保險作為一種新型投資保險產

品，與傳統(tǒng)的保險產品相比，有以下特點：①投資賬戶獨立；②保險責任多樣;

③繳費靈活；④費用收取透明。

62［單選題］李先生每年應交保險費（）元。查看材料

A.6300

B.6060

C.6000

D.6240

正確答案：B

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：由題意知，李先生購買了某保險單5份，從其保險費分配表知第一

份首年保費為1260元，其他四分均為1200元，李先生每年應交保險費1200X4

+1260=6060（元）。

63［單選題］第5年繳費期間，如果投資賬戶的單位賣出價為1.20元，則李先

生新增投資單位數(shù)為（）。（不考慮手續(xù)費及其他費用）查看材料

A.4400

B.5280

C.5000

D.5050

正確答案：A

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：由題意知，李先生購買了某保險單5份，從其保險費分配表知五份

保險的投資賬戶在第5年繳費期間均為1056元，如果投資賬戶的單位賣出價為

1.20元，在不考慮手續(xù)費及其他費用情況下，則李先生新增投資單位數(shù)為1056

X5/1.20=4400o

64［單選題］第3年繳費后，第3年的保險保障金額為（）元。查看材料

A.348

B.780

C.4788

D.11700

正確答案：B

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：由題意知，李先生購買了某保險單5份，從其保險費分配表知五份

保險的第三年保險保障為：第一份204元，其余四份144元，第3年繳費后，保

險保障金額為204+144X4=780（元）。

65［單選題］假設該保險最高賠付為保險保障的1000倍。若王先生第五年發(fā)生

了保險人應予賠付的情形，則最高賠付金額為（）元。查看材料

A.348000

B.780000

C.4788000

D.11700000

正確答案：B

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《個人理財（中級）》歷年真題匯編

參考解析：由上一題知：第3年繳費后，保險保障金額為780元，而由其保險

費分配表知，這五份保險從第三年開始保險保障保持不變，所以第5年繳費后，

保險保障金額也為780元。若王先生第五年發(fā)生了保險人應予賠付的情形，則最

高賠付金額為780X1000=780000（元）。

材料題

根據(jù)下面材料，回答66-68題

教育規(guī)劃

康先生的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國讀4年大學。已知康先生

目前有生息資產20萬元，并打算在未來8年內每年末再投資2萬元用于兒子出

國留學的費用。就目前來看，英國留學需要花費30萬元，教育費用每年增長8%。

資金年化投資報酬率4%。

66［單選題］康先生目前的儲蓄、投資方式是否能滿足兒子屆時的留學目標？（）

查看材料

A.不能滿足，資金缺口為9.73萬元

B.能夠滿足，資金還富有2.76萬元

C.不能滿足，資金缺口為8.60萬元

D.剛好滿足

正確答案：A

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參考解析：八年后的教育費用約為：30X（1+8%）-8=55.53（萬元）；八

年后康先生的資產為：20X