Oracle財務(wù)管理系統(tǒng)培訓(xùn)手冊2

Oracle財務(wù)治理系統(tǒng)培訓(xùn)手冊—資產(chǎn)模塊文檔作者: 創(chuàng)立日期:2001/3/11 確認(rèn)日期:2001/3/13 控制編碼: 當(dāng)前版本: 1.0文檔目錄TOC\o"1-5"\h\z文檔目錄去除成批增加。LESSON5用ADI導(dǎo)入資產(chǎn)OracleFADI(固定資產(chǎn)桌面應(yīng)用系統(tǒng))提供了將EXCEL格式的資產(chǎn)數(shù)據(jù)錄入到資產(chǎn)系統(tǒng)的方法。鑒于EXCEL電子表格是一般用戶經(jīng)常使用的應(yīng)用軟件，企業(yè)的大量數(shù)據(jù)信息以該格式存在，所以以電子表格錄入資產(chǎn)可以有效的減輕資產(chǎn)數(shù)據(jù)錄入的工作量。操作步驟：啟動ADI以FA的用戶和職責(zé)登錄。選擇資產(chǎn)錄入，系統(tǒng)會自動生成資產(chǎn)錄入的格式。〔該格式可以調(diào)整〕。錄入資產(chǎn)數(shù)據(jù)。運行資產(chǎn)數(shù)據(jù)引入。資產(chǎn)數(shù)據(jù)引入出錯的記錄將被標(biāo)記，修改錯誤的記錄。重新引入系統(tǒng)。在ADI或者APPLICATION內(nèi)部提交資產(chǎn)引入的請求。在資產(chǎn)工作臺檢查資產(chǎn)引入的情況。UNIT4資產(chǎn)調(diào)整單元培訓(xùn)目標(biāo)了解資產(chǎn)調(diào)整的內(nèi)容和方法掌握資產(chǎn)調(diào)整的方法資產(chǎn)調(diào)整對財務(wù)的影響LESSON1資產(chǎn)調(diào)整在資產(chǎn)錄入系統(tǒng)后，如果資產(chǎn)說明信息及會計信息發(fā)生變更，可通過單一或成批方法來實現(xiàn)。其中資產(chǎn)說明信息變更一般不會產(chǎn)生日記帳，除資產(chǎn)分類和數(shù)量指定變更。假設(shè)牽涉到資產(chǎn)本錢或折舊方法調(diào)整，還要選擇相應(yīng)的攤銷調(diào)整方法。在增加資產(chǎn)的當(dāng)期，運行折舊之前，可以改變?nèi)魏斡?；在運行折舊之后，可以更改資產(chǎn)本錢、殘值、分配慣例、折舊方法、壽命期限等信息。如果此項資產(chǎn)已經(jīng)提完折舊，仍可以更改資產(chǎn)本錢、殘值、分配慣例、折舊方法、壽命期限等信息。如果此項資產(chǎn)己完全報廢，那么不能更改任何域。范圍及方法業(yè)務(wù)需求ORACLE固定資產(chǎn)解決方法備注資產(chǎn)說明明細(xì)重新分類：將資產(chǎn)重新歸為另一種類別Oracle資產(chǎn)模塊允許對資產(chǎn)類別進(jìn)行更改。首先在系統(tǒng)中查詢到該資產(chǎn)，然后直接修改其類別即可。如果需要，同時修改其他信息如資產(chǎn)鍵、資產(chǎn)說明等其他說明信息。Oracle會更改資產(chǎn)的本錢、結(jié)算、折舊費用及累計折舊等科目，但不會影響已計提的折舊費用。Oracle不會自動更新資產(chǎn)的折舊規(guī)那么，如果需要，請手工更改。有會計分錄調(diào)整資產(chǎn)單位數(shù)單位數(shù)代表一項資產(chǎn)可細(xì)分的部件數(shù)，可以將這些部件分別指定給不同的員工和部門，折舊費用按單位數(shù)平均分?jǐn)?。查到資產(chǎn)后，可以直接修改其單位數(shù)，如增加或減少。更改單位數(shù)后，需要到資產(chǎn)分配的地方，調(diào)整資產(chǎn)的分配。例如，你為一項資產(chǎn)增加了一個部件，那么必須將該部件分配給某員工，指定其費用帳戶及地點。假設(shè)調(diào)整單位分配時不涉及費用帳戶的改變，那么不會產(chǎn)生會計分錄；否那么產(chǎn)生轉(zhuǎn)移分錄。資產(chǎn)會計信息財務(wù)和折舊信息在資產(chǎn)的不同階段，Oracle允許的更改程度也不同。添加資產(chǎn)的期間：可以更改任意字段添加資產(chǎn)之后：以更改資產(chǎn)本錢、殘值、比例分?jǐn)倯T例、折舊方法、壽命、能力和計量單位〔在公司帳簿中〕、比率、附加規(guī)那么、折舊最高限額和重估最高限額。已完全報廢：不能更改任何字段。在進(jìn)行更改時，要選擇費用性調(diào)整或分?jǐn)傂哉{(diào)整。更改的方法有兩種：單個更改、成批更改。有會計分錄更改方法包括單個更改和成批更改攤銷和費用性調(diào)整在添加資產(chǎn)或CIP〔在建工程〕資產(chǎn)期間，由于未提取折舊，因此更改財務(wù)信息并不會對折舊進(jìn)行調(diào)整。如果在運行折舊之后更改財務(wù)信息，那么您必須選擇是進(jìn)行費用性調(diào)整還是進(jìn)行攤銷調(diào)整。費用性調(diào)整：費用性調(diào)整是指Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)使用新信息重新計算折舊，并將本期調(diào)整總額記入費用帳戶。將調(diào)整結(jié)果記入費用帳戶可一次性調(diào)整日記帳分錄。攤銷性調(diào)整：攤銷調(diào)整是指Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)按資產(chǎn)的剩余壽命或剩余能力分配調(diào)整額。對于統(tǒng)一比率折舊法，Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)將使用新信息開始對資產(chǎn)進(jìn)行折舊。通過將默認(rèn)攤銷起始日期〔通常為系統(tǒng)日期〕更改為上一期中的日期，您可以為攤銷調(diào)整設(shè)置追溯起始日期。從攤銷起始日期起喪失的任何調(diào)整額都記入本期。注：如果對資產(chǎn)進(jìn)行攤銷調(diào)整，那么您不能將該資產(chǎn)的任何將來調(diào)整記入帳簿的費用帳戶。您可以在“帳簿控制〞窗口中對此帳簿進(jìn)行攤銷調(diào)整。對于攤銷方法更改，Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)不是重新計算累計折舊，而是使用資產(chǎn)剩余啟用時間的新信息。對于表和計算折舊法，Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)將按資產(chǎn)剩余壽命對可收回帳面凈值進(jìn)行折舊。對于值遞減折舊法，Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)將按您進(jìn)行更改的會計期中的可收回帳面凈值計算資產(chǎn)折舊。相反，如果您的折舊方法是統(tǒng)一比率乘以本錢，那么Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)將開始使用新信息計算折舊。實例假設(shè)在第一年的第一個月開始折舊〔啟用次月〕某項資產(chǎn)，資產(chǎn)本錢為40,000，殘值率為10%，資產(chǎn)使用壽命為60個月，您使用的是直線折舊法。在第一年的第四個月，收到一張資產(chǎn)的額外發(fā)票并將資產(chǎn)本錢更改為44,000。1．第一年前三個月的折舊為：借：折舊費用600貸：累計折舊600但資產(chǎn)本錢發(fā)生變更時，如果選擇攤銷調(diào)整標(biāo)記為NO2．第一年四月份的折舊為：借：折舊費用660折舊費用180〔補提前三個月增值局部的折舊〕貸：累計折舊8403．以后每月的折舊為借：折舊費用660貸：累計折舊660如果選擇攤銷調(diào)整標(biāo)記為YES4．那么第一年四月份的折舊為：借：折舊費用660折舊費用 3.16〔剩余57個月攤銷前3個月增值局部的折舊〕貸：累計折舊663.165．以后每月的折舊為借：折舊費用663.16貸：累計折舊663.16LESSON2資產(chǎn)本錢等財務(wù)信息調(diào)整步驟路徑：(N)資產(chǎn)>資產(chǎn)工作臺1．查找要改變的資產(chǎn)2．在“資產(chǎn)窗口〞，選中要更改的資產(chǎn)，并選擇“帳簿〞按鈕3．在“帳簿〞窗口，選擇此項資產(chǎn)所屬的帳簿4．選擇對調(diào)整是一次性攤銷還是分期攤銷5．輸入新的財務(wù)信息6．保存修改注：如果資產(chǎn)在任何關(guān)聯(lián)稅簿中均不是按產(chǎn)量進(jìn)行折舊，您可以將折舊方法由產(chǎn)量法更改為統(tǒng)一比率法或基于壽命折舊法。在您添加資產(chǎn)的期間，您僅可以將折舊方法從基于壽命折舊法或統(tǒng)一比率法更改為產(chǎn)量法。LESSON3更改資產(chǎn)類別、數(shù)量資產(chǎn)重新分類

步驟路徑：(N)資產(chǎn)>資產(chǎn)工作臺1．查找要重新分類的資產(chǎn)2．在“資產(chǎn)〞窗口，選中要重新分類的資產(chǎn)，選擇“翻開〞3．輸入新的資產(chǎn)類別4．保存修改注：在輸入資產(chǎn)之后的會計期中重新分類資產(chǎn)時，Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)會創(chuàng)立日記帳分錄以將本錢和累計折舊額轉(zhuǎn)帳至新資產(chǎn)類別的資產(chǎn)本錢和累計折舊帳戶中。Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)還會將折舊費用帳戶更改為新類別的默認(rèn)折舊費用帳戶，但是不會調(diào)劑上一期費用。重新分類不按新類別的默認(rèn)規(guī)那么重新默認(rèn)折舊規(guī)那么。如果需要，請在“帳簿〞或“成批更改〞窗口人工更改折舊規(guī)那么。憑證：〔從a類轉(zhuǎn)為b類〕借：固定資產(chǎn)_b貸：固定資產(chǎn)_a借：累計折舊_a貸：累計折舊_b更改數(shù)量的步驟路徑：(N)資產(chǎn)>資產(chǎn)工作臺1．查找將被調(diào)整的資產(chǎn)2．在“資產(chǎn)〞窗口，選中要重新分類的資產(chǎn)，選擇“翻開〞3．在“資產(chǎn)明細(xì)〞窗口，改變資產(chǎn)單位數(shù)并保存LESSON4成批更改步驟路徑：(N)成批事務(wù)處理>更改1．輸入這些資產(chǎn)所屬的帳簿并選擇欲更改的資產(chǎn)。規(guī)定資產(chǎn)編號范圍、啟用日期范圍、資產(chǎn)類別等限定條件。2．選擇是否修改己提完折舊的資產(chǎn)3．您可以將“之前〞或“之后〞字段用作要更改的信息或選擇準(zhǔn)那么〔不更改信息〕。如果您對“之前〞和“之后〞字段輸入相同值，那么成批更改將會僅影響到與該信息匹配的資產(chǎn)。4．選擇“預(yù)覽〞以運行“成批更改預(yù)覽〞報表。使用此報表，您可以在執(zhí)行“成批更改〞之前預(yù)覽它的預(yù)期效果。如有必要，請更新定義并再次運行預(yù)覽報表。查看上述請求狀態(tài)〔幫助－＞請求〕,待請求完成之后，查看預(yù)覽報告。5．重新查詢上述己定義好的成批修改，選擇“運行〞提交并發(fā)過程來執(zhí)行成批修改6．在檢查己完成的成批修改，查詢此成批修改的定義并選擇“復(fù)核〞，系統(tǒng)運行成批修改檢查報告。在請求完成后檢查日志文件和報告文件注：CIP〔在建工程〕資產(chǎn)、報廢資產(chǎn)和攤銷調(diào)整資產(chǎn)不在成批更改事務(wù)處理范圍之內(nèi)。2．成批更改狀態(tài)狀態(tài)定義可能的活動新建新創(chuàng)立的成批更改定義預(yù)覽預(yù)覽預(yù)覽當(dāng)前運行的報表無已預(yù)覽預(yù)覽成功完成的報表運行已更新在預(yù)覽之后更新的成批更改定義預(yù)覽運行當(dāng)前運行的成批更改無已完成成批更改已成功完成復(fù)核副本錯誤預(yù)覽在完成時出現(xiàn)錯誤的報表或成批更改預(yù)覽或運行失敗UNIT5資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、本錢轉(zhuǎn)移單元培訓(xùn)目標(biāo)了解資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的內(nèi)容掌握資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的方法資產(chǎn)轉(zhuǎn)移對財務(wù)的影響資產(chǎn)帳簿間轉(zhuǎn)移LESSON1單個資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移資產(chǎn)轉(zhuǎn)移是指為資產(chǎn)指定的員工、費用帳戶和位置的改變。系統(tǒng)提供了單個資產(chǎn)轉(zhuǎn)移和成批資產(chǎn)轉(zhuǎn)移兩種處理方法。轉(zhuǎn)移內(nèi)容、方法業(yè)務(wù)需求ORACLE固定資產(chǎn)解決方法備注轉(zhuǎn)移資產(chǎn)可以在員工、費用帳戶、地點之間轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。在Oracle固定資產(chǎn)模塊中，有兩種方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，即單個轉(zhuǎn)移與成批轉(zhuǎn)移。單個轉(zhuǎn)移：查到要轉(zhuǎn)移的資產(chǎn)，確定要轉(zhuǎn)出的單位數(shù)，輸入新的分配。成批轉(zhuǎn)移：選擇帳簿，輸入資產(chǎn)批選擇標(biāo)準(zhǔn)，填寫轉(zhuǎn)移至字段，預(yù)覽正確后提交轉(zhuǎn)移。如果轉(zhuǎn)移在兩個費用部門間進(jìn)行，那么系統(tǒng)將累計折舊、資產(chǎn)本錢從原部門轉(zhuǎn)入新部門。進(jìn)行轉(zhuǎn)移操作當(dāng)期的折舊費用計入新的部門。地點、員工間的轉(zhuǎn)移無會計分錄；費用帳戶之間的轉(zhuǎn)移會創(chuàng)立會計分錄。轉(zhuǎn)移發(fā)票行將發(fā)票行從一項資產(chǎn)轉(zhuǎn)入另一項資產(chǎn)，由此可完成資產(chǎn)本錢在資產(chǎn)之間的轉(zhuǎn)移。查詢到要轉(zhuǎn)出的資產(chǎn)后，翻開其“來源行〞，這其中有其本錢來源，可以將其中一局部轉(zhuǎn)入另一項資產(chǎn)。系統(tǒng)創(chuàng)立會計分錄資產(chǎn)指定員工、地點和費用帳戶的轉(zhuǎn)移步驟說明：單個資產(chǎn)轉(zhuǎn)移通過直接更改資產(chǎn)指定行來實現(xiàn)。路徑：(N)資產(chǎn)>資產(chǎn)工作臺1.查找要轉(zhuǎn)移的資產(chǎn)，在“資產(chǎn)〞窗口選擇要轉(zhuǎn)移的資產(chǎn)，單擊指定。在“指定〞窗口更改指定行，做完后單擊〈完成〉。即在原指定行的進(jìn)出欄輸入一個負(fù)值，表示轉(zhuǎn)出的數(shù)量。新增加一個或多個指定行，在進(jìn)出欄輸入一個正值，表示轉(zhuǎn)入的數(shù)量，指定新的員工、費用帳戶和位置。轉(zhuǎn)出的數(shù)量和轉(zhuǎn)入的數(shù)量應(yīng)該相等。4.重新查看資產(chǎn)指定信息。LESSON2轉(zhuǎn)移發(fā)票行說明資產(chǎn)的來源行記錄資產(chǎn)的來源信息，包括來源于應(yīng)付模塊的發(fā)票信息，來源于工程模塊的資本化資產(chǎn)信息。可以將一個資產(chǎn)的來源行信息轉(zhuǎn)到另一個資產(chǎn)。典型業(yè)務(wù)：一個機(jī)器的重要部件轉(zhuǎn)移到另一個部件。也可以是一個固定資產(chǎn)的一張發(fā)票的一局部價值轉(zhuǎn)移到另一個資產(chǎn)。步驟路徑：(N)資產(chǎn)>資產(chǎn)工作臺資產(chǎn)的來源行記錄資產(chǎn)的來源信息，包括來源于應(yīng)付模塊的發(fā)票信息，來源于工程模塊的資本化資產(chǎn)信息?？梢詫⒁粋€資產(chǎn)的來源行信息轉(zhuǎn)到另一個資產(chǎn)。1.在“資產(chǎn)〞窗口選擇要轉(zhuǎn)移的資產(chǎn)，單擊“來源行〞。2.在“來源行〞窗口，單擊要轉(zhuǎn)移的來源行左側(cè)的復(fù)選框選擇該來源行。此時傳送至按鈕變亮。單擊傳送至，進(jìn)入傳送至窗口。3．在“傳送至〞窗口，從查詢菜單查找目標(biāo)資產(chǎn)。在“傳送至〞窗口，選定目標(biāo)資產(chǎn)(不能選擇上期新增加及攤銷調(diào)整的資產(chǎn))。單擊“完成〞。4．從資產(chǎn)工作臺查看源資產(chǎn)的來源行和目標(biāo)資產(chǎn)的來源行，可以看到轉(zhuǎn)移引起的變化，包括本錢變化。LESSON3成批資產(chǎn)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的成批轉(zhuǎn)移是指資產(chǎn)的一定范圍內(nèi)的費用帳戶、地點和員工之間的轉(zhuǎn)移，成批轉(zhuǎn)移的操作是通過成批事務(wù)處理實現(xiàn)的。步驟路徑：(N)成批事務(wù)處理>轉(zhuǎn)移1．在“成批轉(zhuǎn)移〞窗口輸入資產(chǎn)帳簿，輸入轉(zhuǎn)移條件。自和至要成對給出，即要么都為空，表示保持原來值不變。都相同，表示要轉(zhuǎn)移的資產(chǎn)必須符合這條件。自和至都要給定，表示從自轉(zhuǎn)移到至。2．存盤，系統(tǒng)給定成批事務(wù)處理編號。3．單擊“預(yù)覽〞，系統(tǒng)提交一個請求：成批轉(zhuǎn)移預(yù)覽報表。4．從幫助菜單項選擇擇查看請求，選定成批轉(zhuǎn)移預(yù)覽報表請求，單擊“查看輸出〞，檢查成批轉(zhuǎn)移的結(jié)果，如果不符合要求，可以重新更改成批轉(zhuǎn)移定義。5．確認(rèn)成批轉(zhuǎn)移結(jié)果正確后，回到“成批轉(zhuǎn)移〞窗口，從查詢菜單項選擇擇查找(如果有多個成批轉(zhuǎn)移)，在列表內(nèi)選擇已定義的成批轉(zhuǎn)移。6．在“成批轉(zhuǎn)移〞窗口單擊“運行〞，系統(tǒng)提交請求：成批轉(zhuǎn)移。查看請求，請求運行成功，資產(chǎn)成批轉(zhuǎn)移完成。UNIT6資產(chǎn)報廢單元培訓(xùn)目標(biāo)了解資產(chǎn)報廢的兩種方式掌握資產(chǎn)報廢、撤消報廢、重建操作理解資產(chǎn)報廢的財務(wù)處理LESSON1資產(chǎn)報廢資產(chǎn)在使用壽命到期，或者因損壞、被盜等原因停止使用，必須報廢資產(chǎn)。可以報廢單個資產(chǎn)，也可以報廢資產(chǎn)組。單個資產(chǎn)報廢時可以選擇根據(jù)數(shù)量報廢或根據(jù)本錢報廢。可以完全報廢，也可以局部報廢。根據(jù)本錢局部報廢時將報廢額平均分配到選定的指定行。報廢的資產(chǎn)可以重建，以更正錯誤的報廢。報廢的資產(chǎn)可以入庫治理。注意本期新增資產(chǎn)不能報廢。可以直接刪除，或者運行折舊后再報廢。報廢日期必須在當(dāng)前會計年度，并且必須在該資產(chǎn)最后一次事務(wù)處理日期之后。報廢時可能會產(chǎn)生銷售收入和拆遷本錢。對于成批報廢，銷售總收入和拆遷總本錢按每個資產(chǎn)的當(dāng)前本錢占當(dāng)前本錢總額的百分比分配。報廢流程LESSON2單個資產(chǎn)報廢與重建說明可以按數(shù)量或本錢報廢，可以完全報廢和局部報廢。如果按數(shù)量局部報廢，必須指明相應(yīng)的指定行。報廢步驟路徑：(N)>資產(chǎn)>資產(chǎn)工作臺(B)>報廢1.選擇要報廢的單個資產(chǎn)。2.單擊“報廢〞。進(jìn)入“報廢〞窗口3.選擇折舊帳簿、報廢日期、報廢數(shù)量或本錢、報廢慣例及輸入報廢類型等信息。4．如果按數(shù)量局部報廢，單擊“繼續(xù)〞指明相應(yīng)的指定行5.單擊“完成〞。此時查詢事務(wù)處理可以看到該資產(chǎn)的報廢狀態(tài)為“掛起〞。6.從瀏覽器選擇“折舊/計算損益〞。系統(tǒng)自動提交請求：計算損益。7.輸入資產(chǎn)帳簿和期間。單擊“提交請求〞。計算損益完成后，查詢事務(wù)處理可以看到該資產(chǎn)的報廢狀態(tài)為已處理。單個資產(chǎn)重建步驟說明：在本會計年度報廢的資產(chǎn)可以重建，以前會計年度報廢的資產(chǎn)不能重建。屢次局部報廢的資產(chǎn)只能重建最近一次的報廢?？梢猿废Y產(chǎn)報廢。運行資產(chǎn)報廢后，如果沒有運行折舊或計算損益，可以撤消報廢；如果運行過折舊或計算損益，可以重建資產(chǎn)。資產(chǎn)重建后必須運行計算損益。路徑：(N)>資產(chǎn)>資產(chǎn)工作臺1.從瀏覽器選擇資產(chǎn)工作臺，選擇要重建的資產(chǎn)。2.單擊“報廢〞，進(jìn)入“報廢〞窗口。3.在“報廢〞窗口中查詢菜單查找該資產(chǎn)的報廢。狀態(tài)為掛起的報廢可以撤消報廢。單擊“撤消報廢〞。3.2.狀態(tài)為已處理的報廢可以重建。單擊<重建>。3.2.1.從瀏覽器選擇“折舊/計算損益〞。輸入帳簿和期間，提交請求。完成后報廢狀態(tài)變?yōu)橐褎h除。3.3.狀態(tài)為重建的報廢可以撤消重建。單擊“撤消重建〞。LESSON3成批報廢重建說明成批報廢要求給定選擇標(biāo)準(zhǔn)來選擇要報廢的資產(chǎn)。定義好的成批報廢可以立刻提交，也可以以后提交。在提交之前可以修改。成批報廢可以重建。成批報廢步驟路徑：(N)>成批事務(wù)處理>報廢1.進(jìn)入“成批報廢〞窗口。2．輸入報廢條件：選擇資產(chǎn)帳簿、輸入報廢日期。報廢日期應(yīng)該在當(dāng)前會計年度，而且不能在將來期間。輸入報廢類型輸入報廢時的總銷售收入和總拆遷本錢。系統(tǒng)將根據(jù)資產(chǎn)本錢按比例分配到每個資產(chǎn)。選擇資產(chǎn)類型：資本化、CIP、費用?？毡硎救x。選擇提完折舊復(fù)選框：選擇YES，報廢提完折舊的資產(chǎn)；選擇NO，報廢非提完折舊的資產(chǎn)；選擇空，報廢所有的資產(chǎn)；輸入其他選擇條件，包括折舊科目范圍、員工和員工編號、位置、資產(chǎn)分類、資產(chǎn)關(guān)鍵字、資產(chǎn)編號和啟用日期等。注意：狀態(tài)為新建。3．單擊“報廢〞，系統(tǒng)自動提交“成批報廢報表〞和“成批報廢例外報表〞。注意：狀態(tài)為等待。成批報廢請求完成后狀態(tài)變?yōu)橐淹瓿?。可以用成批報廢窗口的查詢菜單查找成批報廢事務(wù)。10.從瀏覽器選擇“折舊/計算損益〞，運行計算損益。撤消按鈕變成重建。成批資產(chǎn)重建步驟說明：在本會計年度報廢的資產(chǎn)可以重建，以前會計年度報廢的資產(chǎn)不能重建。運行資產(chǎn)報廢后，如果沒有運行折舊或計算損益，可以撤消報廢；如果運行過折舊或計算損益，可以重建資產(chǎn)。資產(chǎn)重建后必須運行計算損益。路徑：(N)>成批事務(wù)處理>報廢1.從瀏覽器選擇成批事務(wù)處理/報廢2.在“報廢〞窗口中用查詢菜單查找要撤消或重建的報廢。3.單擊“撤消〞或“重建〞。未計算損益的報廢是撤消按鈕批，已計算損益位重建按鈕。4.如果上一步選擇重建，那么要計算損益。從瀏覽器選擇“折舊/計算損益〞。備注：報廢資產(chǎn)入庫：報廢后的資產(chǎn)可以在庫存模塊中接收入庫進(jìn)行治理，入庫的本錢應(yīng)該為零。略〔見庫存模塊操作〕資產(chǎn)報廢將會自動生成財務(wù)憑證借：固定資產(chǎn)清理累計折舊 貸：資產(chǎn)本錢科目UNIT7資產(chǎn)折舊單元培訓(xùn)目標(biāo)理解直線法、產(chǎn)量法等折舊方法理解折舊預(yù)測和WhatIf分析掌握折舊的運行方法理解折舊的財務(wù)處理過程結(jié)果LESSON1資產(chǎn)折舊方法折舊方法折舊方法將指定如何分配資產(chǎn)本錢。Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)包括許多標(biāo)準(zhǔn)折舊方法，如有必要，您也可以定義附加的折舊方法。基于壽命折舊方法Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)包括標(biāo)準(zhǔn)的基于壽命折舊方法和比率，但您可以定義附加的基于壽命方法。統(tǒng)一比率壽命折舊方法您可以定義附加的統(tǒng)一比率方法，例如“值遞減〞。您可以定義方法以使用帳面凈值或資產(chǎn)的本錢來計算折舊。附加折舊規(guī)那么請使用“附加折舊規(guī)那么〞窗口為統(tǒng)一比率折舊方法輸入附加率。附加規(guī)那么允許您在資產(chǎn)壽命年初提取附加折舊。產(chǎn)量您可以定義產(chǎn)量折舊法，以便可以根據(jù)實際產(chǎn)量或使用期來計算資產(chǎn)的折舊。直線法直線法是基于壽命的折舊方法，其計算公式為：〔資產(chǎn)當(dāng)前本錢-殘值〕/折舊年限。也可以摘用基于資產(chǎn)壽命的加速折舊方法，如雙倍余額遞減法折舊。產(chǎn)量法也可以基于產(chǎn)量進(jìn)行折舊和設(shè)備的生產(chǎn)能力進(jìn)行折舊，比方汽車，礦山，油井等資產(chǎn)。折舊費用=〔期間產(chǎn)量/能力〕×可收回本錢產(chǎn)量法折舊可以和生產(chǎn)系統(tǒng)集成，直接導(dǎo)入產(chǎn)量數(shù)據(jù)到資產(chǎn)模塊。公式法ORACLE11i的折舊方法可以基于公式法進(jìn)行折舊，使得折舊的計算更加靈活。例外折舊某資產(chǎn)因特殊情況可以執(zhí)行方案外折舊。在資產(chǎn)帳簿窗口選擇方案外折舊，輸入折舊費用科目，確定即可。方案外折舊為企業(yè)暫時折舊調(diào)整提供了方案。LESSON2運行折舊資產(chǎn)折舊將關(guān)閉當(dāng)前會計期，翻開下一會計期。會計期一旦關(guān)閉不能再翻開。因此，應(yīng)該在月末處理完所有的資產(chǎn)之后運行。折舊針對資產(chǎn)帳簿中所有的資產(chǎn)。運行折舊之前，可以運行未指定至任何本錢中心的資產(chǎn)列表和未指定至任何資產(chǎn)帳簿的資產(chǎn)列表，確保所有資產(chǎn)都指定到資產(chǎn)帳簿和費用帳戶。運行折舊時要謹(jǐn)慎，一旦出錯，可能造成嚴(yán)重后果?？梢赃\行折舊預(yù)測來預(yù)測根據(jù)現(xiàn)有折舊參數(shù)折舊的結(jié)果；可以使用假設(shè)_后果分析，假設(shè)一組折舊參數(shù)來預(yù)測折舊結(jié)果。運行折舊步驟路徑：(N)折舊>運行折舊>1.進(jìn)入“運行折舊〞窗口輸入折舊帳簿和期間。2.單擊“運行“，系統(tǒng)提交并發(fā)請求：生成帳戶、計算損益、折舊運行、日記帳分錄保存分類報表的集合。折舊預(yù)測步驟路徑：(N)折舊>預(yù)測1.進(jìn)入“折舊預(yù)測〞窗口。2.輸入預(yù)測方案〔日歷〕、期數(shù)和起始期、帳簿。選擇按本錢中心或資產(chǎn)列報說明細(xì)。3.單擊“運行〞，系統(tǒng)自動提交“折舊預(yù)測〞請求。4.請求運行完畢后，通過“幫助/查看〞請求來查看請求輸出結(jié)果。假設(shè)-后果折舊分析預(yù)測折舊步驟您可以使用假設(shè)-后果折舊分析來預(yù)測不同方案中資產(chǎn)組的折舊，而無需更改Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)數(shù)據(jù)。假設(shè)-后果折舊分析與預(yù)測折舊費用不同，假設(shè)-后果折舊分析使您可以預(yù)測許多不同方案下的折舊，而無需更改Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)數(shù)據(jù)。折舊預(yù)測僅允許預(yù)測Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)中設(shè)置的參數(shù)。要在Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)中執(zhí)行假設(shè)-后果折舊分析，請在“假設(shè)-后果折舊分析〞窗口中為一組資產(chǎn)輸入不同的參數(shù)組合，或在報表交換治理系統(tǒng)中使用“假設(shè)-后果折舊分析〞窗口直接運行假設(shè)-后果分析。在按照輸入的參數(shù)運行假設(shè)-后果分析之后，您可以在從中復(fù)核分析結(jié)果的報表交換治理系統(tǒng)中運行報表。您可以根據(jù)需要運行多個方案的假設(shè)-后果分析。報表交換治理系統(tǒng)中每個分析的結(jié)果均可用于下載。分析結(jié)果將保存在報表交換治理系統(tǒng)中，除非您將其去除。如果您對分析的結(jié)果滿意，那么可以在“成批更改〞窗口中輸入新參數(shù)，以按照在假設(shè)-后果分析中指定的參數(shù)來更新資產(chǎn)。您可能需要運行不同方案中的假設(shè)-后果分析以進(jìn)行比較，也可以運行任意多個方案的假設(shè)-后果折舊分析。分析的結(jié)果不會覆蓋以前分析的結(jié)果。您可以隨時在報表交換治理系統(tǒng)中下載任何分析結(jié)果。路徑：(N)折舊>假設(shè)-后果分析1.定位至Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)“假設(shè)-后果折舊分析〞窗口。2.輸入包含要運行假設(shè)-后果分析的資產(chǎn)的帳簿。3.輸入“資產(chǎn)分析〞參數(shù)，以標(biāo)識要運行假設(shè)-后果折舊分析的資產(chǎn)集。4.輸入“折舊方案〞參數(shù)，以標(biāo)識要在分析中使用的折舊規(guī)那么。5.選擇“運行〞，以運行假設(shè)-后果折舊分析。6.從報表交換治理系統(tǒng)中下載“假設(shè)-后果折舊分析報表〞。7.復(fù)核“假設(shè)-后果折舊分析報表〞的結(jié)果。8.根據(jù)“成批更改〞窗口中指定的參數(shù)更新資產(chǎn)。UNIT8資產(chǎn)財務(wù)憑證單元培訓(xùn)目標(biāo)理解資產(chǎn)模塊與總帳模塊的關(guān)系理解增加、折舊、報廢等業(yè)務(wù)在總帳模塊中生成的憑證理解主要憑證的算法LESSON1資產(chǎn)和總帳模塊之間的關(guān)系資產(chǎn)模塊是資產(chǎn)所有業(yè)務(wù)的處理系統(tǒng)，在資產(chǎn)模塊中處理所有的業(yè)務(wù)會自動在總帳中進(jìn)行反映?？値つK的所有信息是匯總信息，其準(zhǔn)確性要靠資產(chǎn)模塊業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性來保證。資產(chǎn)模塊所生成的財務(wù)憑證一般不需要審批，同時該憑證也不能進(jìn)行修改。對于資產(chǎn)模塊使用的科目不能在總帳中進(jìn)行手工憑證的業(yè)務(wù)處理，否那么模塊間的帳務(wù)準(zhǔn)確性就難以保證?？値つK對資產(chǎn)模塊沒有直接的影響。成功運行折舊之后，方可向總帳過帳。過帳按折舊帳簿分會計期進(jìn)行，所使用的總帳帳套為折舊帳簿中關(guān)聯(lián)的帳套。對每個會計期，您可以選擇過帳或不過帳。每種FA事務(wù)生成一張憑證，如增加、折舊、轉(zhuǎn)移等LESSON2日記帳的生成Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)可以創(chuàng)立折舊費用、資產(chǎn)本錢以及其它帳戶的日記帳分錄。如果已經(jīng)設(shè)置該帳簿事務(wù)處理類型的日記帳分錄類別，Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)將自動創(chuàng)立總帳的事務(wù)處理日記帳分錄。Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)將創(chuàng)立匯總每個事務(wù)處理類型的每個帳戶活動的日記帳分錄。創(chuàng)立總帳日記帳分錄步驟路徑：(N)日記帳分錄>標(biāo)準(zhǔn)1.系統(tǒng)自動提交請求集“創(chuàng)立日記帳分錄〞。2.輸入?yún)?shù)：資產(chǎn)帳簿和會計期間。3.單擊“提交〞請求。4.在總帳模塊中查詢來源為資產(chǎn)的日記帳。注意：您要創(chuàng)立日記帳分錄的總帳期間必須翻開。2．每期只能運行一次折舊。3．資產(chǎn)折舊將生成如下憑證：借：折舊費用貸：累計折舊LESSON3業(yè)務(wù)憑證資產(chǎn)增加憑證借：資產(chǎn)本錢。貸：資產(chǎn)中轉(zhuǎn)資產(chǎn)折舊憑證借：本錢費用科目 貸：累計折舊資產(chǎn)報廢憑證借：固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸：資產(chǎn)本錢重新分類產(chǎn)生的憑證借：資產(chǎn)本錢A類 累計折舊B類貸：資產(chǎn)本錢B類 累計折舊A類UNIT9資產(chǎn)盤點單元培訓(xùn)目標(biāo)理解盤點業(yè)務(wù)流程掌握盤點操作流程盤點結(jié)果的處理LESSON1盤點業(yè)務(wù)流程資產(chǎn)盤點是資產(chǎn)治理的重要環(huán)節(jié)，必須制定好盤點標(biāo)準(zhǔn)和流程，并有專門的組織來完成。在實際盤點時要取得資產(chǎn)的編號或標(biāo)簽好或序列號、資產(chǎn)位置、資產(chǎn)數(shù)量構(gòu)成實際庫存。實際庫存要整理成為電子表格。實際庫存可以通過實際庫存分錄窗口輸入，或用FADI導(dǎo)入，或用SQL*Loader導(dǎo)入資產(chǎn)治理系統(tǒng)。實際庫存輸入到系統(tǒng)后運行實際庫存比較，聯(lián)機(jī)查看比較實際庫存與系統(tǒng)記錄的差異。通過增加、報廢和調(diào)整資產(chǎn)來處理差異。流程如下：LESSON2盤點操作首先準(zhǔn)備標(biāo)準(zhǔn)的實際庫存數(shù)據(jù)，可以通過實際庫存分錄窗口輸入，或用FADI導(dǎo)入，或用SQL*Loader導(dǎo)入資產(chǎn)治理系統(tǒng)。實際庫存輸入到系統(tǒng)后運行實際庫存比較，聯(lián)機(jī)查看比較實際庫存與系統(tǒng)記錄的差異。最后通過增加、報廢和調(diào)整資產(chǎn)來處理差異。實際庫存可通過以下三種方法錄入系統(tǒng)：手工輸入實際庫存FADI導(dǎo)入SQL*Loader導(dǎo)入手工輸入實際庫存的步驟路徑：(N)實際庫存>輸入1.從瀏覽器菜單中選擇實際庫存/輸入。2.輸入實際庫存的名稱和起始日期，建議庫存的名稱用字母加日期來表示。不要輸入終止日期。3.單擊〈翻開〉，進(jìn)入“庫存分錄〞窗口。4.輸入實際庫存分錄：一個唯一的標(biāo)識〔可以是資產(chǎn)編號、標(biāo)簽號或序列號〕、地點、數(shù)量。注意狀態(tài)為新建。輸入完畢后存盤。通過Fadi導(dǎo)入實際庫存的步驟1．將盤點取得的實際庫存數(shù)據(jù)整理為Excel表格；2．運行FADI導(dǎo)入資產(chǎn)系統(tǒng)實際庫存接口表〔fa_inv_interface〕。通過SQL*Loader導(dǎo)入實際庫存的步驟1．將盤點取得的實際庫存數(shù)據(jù)整理為Excel表格或文本文件。2．比照資產(chǎn)系統(tǒng)實際庫存接口表〔fa_inv_interface〕創(chuàng)立暫時表3．創(chuàng)立控制文件4．運行SQL*Loader將數(shù)據(jù)導(dǎo)入暫時表5．復(fù)核暫時表中的數(shù)據(jù)6．更新資產(chǎn)系統(tǒng)實際庫存接口表〔fa_inv_interface〕運行實際庫存比較步驟路徑：(N)實際庫存>比較>運行比較1．輸入庫存，單擊“運行〞。系統(tǒng)自動提交請求PI比較程序。查看比較結(jié)果您可以在“實際庫存比較〞窗口中聯(lián)機(jī)查看比較的結(jié)果?！皩嶋H庫存比較〞窗口將顯示Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)中每項資產(chǎn)的資產(chǎn)編號、地點和數(shù)量，同時顯示實際庫存中對應(yīng)的資產(chǎn)編號及其地點和數(shù)量。如果地點或數(shù)量不同，那么比較程序?qū)⒃诒容^結(jié)果中高亮度顯示此差異。此窗口還將指明無法在生產(chǎn)系統(tǒng)中查找對應(yīng)資產(chǎn)編號的時間，以及查找重復(fù)資產(chǎn)的時間。路徑：(N)實際庫存>比較>查看1.輸入庫存等其他條件，單擊“查找〞。在實際庫存比較窗口中列出了資產(chǎn)系統(tǒng)與實際庫存的地點和數(shù)量信息。列出了調(diào)整信息和狀態(tài)。去除實際庫存在關(guān)閉實際庫存之后，您可以去除實際庫存數(shù)據(jù)。除非實際庫存已關(guān)閉，否那么Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)不允許您去除數(shù)據(jù)。您可以通過在“實際庫存〞窗口中輸入終止日期來關(guān)閉實際庫存。1．從瀏覽器菜單中選擇實際庫存/輸入。2．查找到相應(yīng)庫存，輸入終止日期，單擊“去除〞。LESSON3盤點結(jié)果處理1．盤盈處理經(jīng)過盤點，對于帳面漏記、而實物尚存的資產(chǎn)，將其在資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行增加。有關(guān)會計分錄：在資產(chǎn)系統(tǒng)增加資產(chǎn)，系統(tǒng)自動產(chǎn)生分錄。借：固定資產(chǎn)明細(xì)類別貸：資產(chǎn)中轉(zhuǎn)完成在資產(chǎn)系統(tǒng)的資產(chǎn)增加后，尚需在總帳系統(tǒng)做以下分錄：借：資產(chǎn)中轉(zhuǎn)貸：待處理財產(chǎn)損益—貸處理固定資產(chǎn)損益審批后結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入在總帳中做：借：待處理財產(chǎn)損益—貸處理固定資產(chǎn)損益貸：營業(yè)外收入2．盤虧處理經(jīng)過資產(chǎn)盤點，確認(rèn)資產(chǎn)實物已報廢、帳面尚未進(jìn)行處理的資產(chǎn)，將其在資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行報廢。在資產(chǎn)系統(tǒng)報廢資產(chǎn)后，系統(tǒng)自動產(chǎn)生分錄：借：固定資產(chǎn)清理累計折舊貸：固定資產(chǎn)明細(xì)類別完成在資產(chǎn)系統(tǒng)的資產(chǎn)報廢后，尚需在總帳系統(tǒng)做以下分錄：借：待處理財產(chǎn)損益—貸處理固定資產(chǎn)損益貸：固定資產(chǎn)清理審批后結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外支出在總帳中做：借：營業(yè)外支出貸：待處理財產(chǎn)損益—貸處理固定資產(chǎn)損益UNIT10資產(chǎn)查詢與報表單元培訓(xùn)目標(biāo)掌握資產(chǎn)財務(wù)信息和事務(wù)處理信息查詢方法了解Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)報表和提交方法LESSON1資產(chǎn)財務(wù)信息查詢使用“財務(wù)信息〞窗口，您可以查看資產(chǎn)的說明性信息和財務(wù)信息。您可以復(fù)核選定資產(chǎn)的事務(wù)處理、折舊和本錢歷史?？砂促Y產(chǎn)編號、標(biāo)簽號、序列號、類別、資產(chǎn)關(guān)鍵字等明細(xì)信息查詢。在“查找資產(chǎn)〞窗口中，您可以使用彈出式列表按明細(xì)、指定、發(fā)票、租賃或工程查找資產(chǎn)。您可以在一個或多個備選區(qū)域中輸入搜索標(biāo)準(zhǔn)。按資產(chǎn)明細(xì)查找：按照您的搜索標(biāo)準(zhǔn)，輸入諸如資產(chǎn)編號、說明和〔或〕類別、擔(dān)保編號之類的資產(chǎn)說明性信息。按指定查找：按照您的搜索標(biāo)準(zhǔn)輸入指定信息。如果要使用“費用帳戶〞進(jìn)行搜索，那么必須首先輸入“帳簿〞。按來源行查找：按照您的搜索標(biāo)準(zhǔn)，輸入諸如“供應(yīng)商〞和〔或〕“發(fā)票編號〞之類的發(fā)票信息，或輸入諸如“工程編號〞和〔或〕“任務(wù)編號〞之類的工程信息。按租賃查找：按照您的搜索標(biāo)準(zhǔn)輸入租賃信息。注：為了獲得最正確性能，請按資產(chǎn)編號或標(biāo)簽號進(jìn)行查詢，因為它們均是唯一值。按資產(chǎn)明細(xì)查找1.從瀏覽器菜單中選擇“查詢/財務(wù)信息〞2.在下拉列表中選擇按資產(chǎn)明細(xì)查找3.輸入資產(chǎn)編號等查詢條件，單擊“查找〞，“資產(chǎn)〞窗口中列出了查詢到的資產(chǎn)。選定要繼續(xù)查詢的資產(chǎn)，可以繼續(xù)查詢資產(chǎn)指定信息、來源信息和帳簿信息。4.在“資產(chǎn)〞窗口中單擊“指定〞查詢資產(chǎn)指定信息。5.在“資產(chǎn)〞窗口中單擊〈來源行〉查詢資產(chǎn)來源信息。如果資產(chǎn)創(chuàng)立自O(shè)racle工程系統(tǒng)中的資本資產(chǎn)行，那么Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)將顯示資產(chǎn)的工程編號和任務(wù)編號。6.在“資產(chǎn)〞窗口中單擊〈帳簿〉查詢資產(chǎn)帳簿信息。在查看財務(wù)信息窗口，可以繼續(xù)查詢事務(wù)處理、折舊、本錢歷史信息。7.在“查看財務(wù)信息〞窗口，單擊〈事務(wù)處理〉8.在“事務(wù)處理歷史〞窗口選擇事務(wù)處理行，單擊〈明細(xì)〉查看該事務(wù)處理的明細(xì)信息。9.在“查看財務(wù)信息〞窗口，單擊〈折舊〉。10.在“查看財務(wù)信息〞窗口，單擊〈本錢歷史〉按指定查詢按指定查找可以根據(jù)資產(chǎn)的員工、費用帳戶和位置信息來查詢。如果要使用“費用帳戶〞進(jìn)行搜索，那么必須首先輸入“帳簿〞。1.從瀏覽器菜單中選擇“查詢/財務(wù)信息〞2.在下拉列表中選擇按指定查找3.輸入帳簿、員工等查詢條件，單擊“查找〞4.在“資產(chǎn)〞窗口選擇要查找的資產(chǎn)，單擊指定、來源行和帳簿按鈕分別查詢指定信息、來源行信息和帳簿信息。按來源行查找根據(jù)來源行信息查找資產(chǎn)1.從瀏覽器菜單中選擇“查詢/財務(wù)信息〞2.在下拉列表中選擇按來源行查找3.輸入供應(yīng)商、發(fā)票編號等查詢條件，單擊“查找〞4.在“資產(chǎn)〞窗口選擇要查找的資產(chǎn)，單擊指定、來源行和帳簿按鈕分別查詢指定信息、來源行信息和帳簿信息。LESSON2資產(chǎn)事務(wù)處理信息查詢根據(jù)給定條件查找資產(chǎn)事務(wù)處理?？梢圆榈绞聞?wù)處理明細(xì)。要查詢事務(wù)處理歷史，您必須輸入“帳簿〞和“參考編號〞或“資產(chǎn)編號〞。您也可以根據(jù)需要輸入其它搜索標(biāo)準(zhǔn)，包括期間、事務(wù)處理類型和類別。步驟路徑：(N)查詢>事務(wù)處理歷史1.從瀏覽器菜單中選擇查詢/事務(wù)處理歷史。2.輸入帳簿、參考編號、資產(chǎn)編號等條件，單擊“查找〞。3.在“事務(wù)處理歷史〞窗口選擇要查找明細(xì)的事務(wù)處理，單擊“明細(xì)〞。LESSON3標(biāo)準(zhǔn)報表和提交請使用Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)報表和列表保持對資產(chǎn)的跟蹤，并將Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)與總帳相調(diào)劑。您可以運行單個報表，或提交請求集以將多個報表作為一組提交。步驟路徑：(N)其它>請求>運行1．在提交請求窗口中根據(jù)需要選擇單個請或請求集，單擊“確定〞。2．輸入請求名稱和參數(shù)，單擊“提交請求〞。不同的請求名稱〔報表〕會有不同的參數(shù)。4.請求運行完畢，單擊“查看輸出〞查看結(jié)果。5.如果請求窗口不自動顯示，請從“幫助/查看請求〞。6.在查找請求窗口，輸入查找條件，單擊“查找〞。輸出結(jié)果在報表窗口中，可以從“特定/復(fù)制文件〞，將輸出結(jié)果復(fù)制到瀏覽器打印。7.在瀏覽器中菜單中選擇“文件/另存為〞，將輸出存盤為文本文件，再用Excel翻開此文本文件，并轉(zhuǎn)換為電子表格格式，可以對其進(jìn)行編排。資產(chǎn)系統(tǒng)提供了許多標(biāo)準(zhǔn)報表，這里舉例說明。資產(chǎn)增加報表：使用此報表，您可以將資產(chǎn)本錢與總帳資產(chǎn)帳戶進(jìn)行調(diào)劑。報表將列出指定會計期內(nèi)您添加至Oracle資產(chǎn)治理系統(tǒng)或已資本化的所有資產(chǎn)。報表按余額段、資產(chǎn)類型、資產(chǎn)帳戶、本錢中心和準(zhǔn)備帳戶進(jìn)行分類，并相應(yīng)打印各工程的總額。本錢：對于資本化資產(chǎn)，此欄與“本錢明細(xì)報表〞的“增加〞欄匹配；對于CIP資產(chǎn)，此欄那么與“CIP明細(xì)〞報表的“增加〞欄匹配。資產(chǎn)庫存報表：使用此報表可確保準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)庫存。您可以定期向每位經(jīng)理呈交此報表以顯示其所轄的資產(chǎn)。您的經(jīng)理可以將此報表作為轉(zhuǎn)遞文件通知固定資產(chǎn)經(jīng)理有關(guān)固定資產(chǎn)增加、轉(zhuǎn)移、報廢和其它更改的信息。經(jīng)理可以簽署此報表以向您和審計員確認(rèn)資產(chǎn)庫存的準(zhǔn)確性。資產(chǎn)重新分類報表：您可以使用此報表來復(fù)核更改了資產(chǎn)類別的資產(chǎn)。報表按余額段、資產(chǎn)帳戶和資產(chǎn)編號分類，并打印每個資產(chǎn)帳戶和余額段的總額。資產(chǎn)報廢報表：請使用此報表復(fù)核您所選定的“帳簿〞和“會計期〞范圍的報廢資產(chǎn)。報表將按余額段、資產(chǎn)類型、資產(chǎn)帳戶、本錢中心和資產(chǎn)編號分類。它會為每個本錢中心、帳戶、資產(chǎn)類型和余額段打印總額。UNIT11資產(chǎn)預(yù)算單元培訓(xùn)目標(biāo)了解資產(chǎn)預(yù)算定義資產(chǎn)預(yù)算數(shù)據(jù)錄入資產(chǎn)預(yù)算/預(yù)算比較報表LESSON1資產(chǎn)預(yù)算定義、加載資產(chǎn)預(yù)算是對特定帳簿、費用帳戶和類別資產(chǎn)的支出預(yù)先進(jìn)行方案，以便比較實際支出與方案支出的差異并進(jìn)行預(yù)測和控制。首先必須設(shè)置資產(chǎn)預(yù)算帳簿。而后通過手工在資產(chǎn)系統(tǒng)直接輸入或通過SQL*Loader導(dǎo)入到資產(chǎn)預(yù)算接口表，在加載到資產(chǎn)系統(tǒng)。通過運行預(yù)算報表查看預(yù)算詳情，通過運行預(yù)算與實際差異報表比較預(yù)算與實際的差異。創(chuàng)立預(yù)算帳簿與創(chuàng)立資產(chǎn)公司帳簿相同，只是帳簿類型選擇“預(yù)算〞，并選擇關(guān)聯(lián)的公司帳簿。預(yù)算帳簿的日歷與公司帳簿的日歷必須相同，以便預(yù)算與實際比較。準(zhǔn)備預(yù)算數(shù)據(jù)針對預(yù)算帳簿的特定資產(chǎn)類別對各期間做預(yù)算金額，并整理成電子表格。以便輸入或?qū)搿］斎腩A(yù)算步驟路徑：(N)預(yù)算>輸入1．在“資本預(yù)算〞窗口輸入預(yù)算帳簿、類別和費用帳戶。2．輸入每期的預(yù)算金額。系統(tǒng)要求針對當(dāng)前會計年度每期輸入預(yù)算金額，因此預(yù)算帳簿與關(guān)聯(lián)