國內(nèi)外商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀,貨幣銀行論文

國內(nèi)外商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)在狀況,貨幣銀行論文本篇論文目錄導(dǎo)航：【題目】【第一章】【第二章】國內(nèi)外商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)在狀況【第三章】【4.1】【4.2】【4.3】【5.1】【5.25.3】【結(jié)論/以下為參考文獻】第二章國內(nèi)外商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)在狀況2.1國內(nèi)商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展2.1.1我們國家綠色信貸政策2007年是我們國家環(huán)境史上意義非凡的一年，十七大在這一年勝利召開。這次會議中，生態(tài)文明建設(shè)第一次被放到了國家戰(zhàn)略的高度[6],金融對生態(tài)文明建設(shè)的支持作用也越來越遭到國家領(lǐng)導(dǎo)人的關(guān)注，也正是在2007年，(節(jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見〕被提出，它成為我們國家銀行業(yè)綠色信貸業(yè)務(wù)正式起步的標(biāo)志，而在這里之后，十八大報告再次提出要建設(shè)美麗中國,進一步提升了生態(tài)文明建設(shè)的國家戰(zhàn)略高度[19].怎樣用金融支持生態(tài)文明？商業(yè)銀行在生態(tài)文明建設(shè)工作中應(yīng)該怎樣去做？為了規(guī)范商業(yè)銀行信貸行為，引導(dǎo)信貸資金的合理流向，我們國家部門出臺了一系列相應(yīng)的政策，如表2-1所示：一系列金融支持環(huán)保的政策出臺，能夠看出金融對于生態(tài)文明建設(shè)有著舉足輕重的作用，而綠色信貸又是華而不實重要的部分，因而，要實現(xiàn)環(huán)境保衛(wèi)的目的，各金融機構(gòu)必須嚴(yán)格執(zhí)行綠色信貸政策，讓其發(fā)揮出真正的成效。2.1.2我們國家商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展及其產(chǎn)品現(xiàn)在狀況由于我們國家綠色信貸起步較晚，到當(dāng)前為止，很多銀行綠色信貸業(yè)務(wù)仍然發(fā)展緩慢，同時，沒有統(tǒng)一的信息披露標(biāo)準(zhǔn)，各銀行綠色信貸信息披露不完好，披露內(nèi)容不一致，這也導(dǎo)致了外界無法獲得關(guān)于銀行綠色信貸的具體情況，本文選取了幾個在綠色信貸領(lǐng)域具有代表性的商業(yè)銀行作扼要介紹?！?〕興業(yè)銀行興業(yè)銀行是我們國家綠色信貸業(yè)務(wù)的先驅(qū)[20],早在2006年時，興業(yè)銀行就已開場投身于綠色信貸領(lǐng)域，同時，興業(yè)銀行也是我們國家最早并且是唯一參加赤道原則的銀行[21].為了使綠色信貸業(yè)務(wù)愈加專業(yè)化的發(fā)展，興業(yè)銀行成立了獨立的部門-可持續(xù)金融中心，獨立負責(zé)綠色信貸業(yè)務(wù)，構(gòu)成了完善的風(fēng)險管理體系[22],包括：風(fēng)險辨別風(fēng)險分類風(fēng)險評估風(fēng)險控制風(fēng)險監(jiān)測信息管理/披露績效評價。也正由于如此，興業(yè)銀行如今已經(jīng)在國內(nèi)綠色信貸領(lǐng)域扎穩(wěn)了腳跟，截止到2020年12月31日，興業(yè)銀行綠色信貸余額已接近3000億元人民幣，除此之外興業(yè)銀行還構(gòu)成了獨特的全攻略綠色信貸產(chǎn)品和形式，如以下圖2-1所示：除了上圖的產(chǎn)品之外，興業(yè)銀行專業(yè)化的團隊還能夠根據(jù)客戶需求為客戶進行量身打造，為客戶找到符合本身的融資通道?！?〕工商銀行作為國有商業(yè)銀行，工商銀行在綠色信貸領(lǐng)域也不甘落后，一直處于領(lǐng)先地位，在貸款前期，銀行對企業(yè)進行嚴(yán)格的審查，利用CM2002系統(tǒng)[23]對客戶進行嚴(yán)格劃分，及時將企業(yè)信息錄入系統(tǒng)，有效防止貸款風(fēng)險，采用一票否決[10],對于國家政策予以禁止貸款的領(lǐng)域堅決不放貸，建立綠色快速通道，為企業(yè)綠色項目資金需求提供特殊通道，使企業(yè)能夠快速獲得資金開展項目；在貸款發(fā)放后期，銀行對企業(yè)進行不定時的跟蹤監(jiān)測，防備貸款風(fēng)險。同時，工商銀行還建立了問責(zé)體系，將綠色信貸納入各支行考核體系，要求各支行對綠色信貸項目進行嚴(yán)格審查、嚴(yán)密追蹤和監(jiān)測。截止到2020年12月31日，工商銀行綠色信貸余額到達6552億元人民幣。在綠色信貸產(chǎn)品方面，工商銀行并沒有進行太多的綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，綠色信貸資金主要投放于節(jié)能減排、清潔能源開發(fā)利用等領(lǐng)域?！?〕中國銀行中國銀行積極貫徹國家環(huán)保政策，積極投身于綠色信貸領(lǐng)域。與瑞典攜手進行環(huán)保項目融資，提供資金進行環(huán)保電纜改造，化解光伏產(chǎn)業(yè)產(chǎn)能過剩情況，為廢物處理中心建設(shè)提供資金等案例充分具體表現(xiàn)出了中國銀行實行綠色信貸的決心，截止到2020年12月31日，中國銀行綠色信貸余額到達3010億元人民幣。同時，銀行努力地開發(fā)新型的綠色信貸產(chǎn)品，主要綠色信貸產(chǎn)品有合同能源管理將來收益權(quán)質(zhì)押融資項目產(chǎn)品、CND保理業(yè)務(wù)、產(chǎn)業(yè)基金、收費權(quán)質(zhì)押等等?！?〕招商銀行招商銀行對企業(yè)客戶實行四色分類,這四色分別為環(huán)保藍色、紅色、綠色、黃色貸款，所謂藍色貸款是指投入到環(huán)保合格企業(yè)的貸款，紅色貸款是指進入國家禁止放貸、對生態(tài)環(huán)境造成嚴(yán)重污染和毀壞領(lǐng)域的貸款，綠色貸款是指投向正常合法經(jīng)營企業(yè)并且能給環(huán)境帶來積極影響的貸款，黃色貸款是指投向經(jīng)過評估審查以為其存在一定程度環(huán)境風(fēng)險企業(yè)的貸款。同時，由招商銀行總行牽頭，建立了領(lǐng)導(dǎo)小組，指導(dǎo)和監(jiān)督這些政策的施行，由此可見其重視程度。截止到2020年底，招商銀行的綠色信貸余額為1509億元人民幣。招商銀行積極進行綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，其主要的綠色信貸產(chǎn)品有：清潔發(fā)展機制融資綜合解決方案、節(jié)能收益抵押貸款、綠色融資租賃、排污權(quán)抵押貸款、法國開發(fā)署綠色轉(zhuǎn)貸款、綠色設(shè)備買方信貸等。2.1.3商業(yè)銀行綠色信貸對銀行業(yè)績的影響我們國家很多銀行之所以遲遲不愿開展綠色信貸業(yè)務(wù)，是由于在他們看來，大部分需要資金開展節(jié)能環(huán)保項目的企業(yè)都屬于小微企業(yè)，企業(yè)本身沒有足夠的資金去開展節(jié)能環(huán)保項目，只能求助于銀行，而這些企業(yè)有著較高的風(fēng)險，一旦銀行所貸資金無法收回就可能構(gòu)成不良貸款。那么究竟銀行的業(yè)績能否會由于綠色信貸的發(fā)放而遭到影響呢。由于遭到銀行信息披露不全的影響，本文選取了8家上市銀行進行實證分析，分別為工商、建設(shè)、浦發(fā)、交通、招商、中信、興業(yè)、中國銀行，通過SPSS分析了銀行綠色信貸余額占總貸款的比例與銀行不良貸款率、總資產(chǎn)收益率之間的關(guān)系[20],如表2-2、2-3所示：表2-2、2-3是綠色信貸余額占比與銀行總資產(chǎn)收益率、不良貸款率的相關(guān)性統(tǒng)計表，能夠看到，兩者的顯著性水平分別是0.727、0.653,都高于0.05,所以相關(guān)系數(shù)都是不顯著的。因而，接受最初的假設(shè)，綠色信貸余額占比與銀行總資產(chǎn)收益率、不良貸款率沒有相關(guān)性。同時，從表中能夠看到，相關(guān)系數(shù)分別為0.052、0.067,都非常接近于0,講明綠色信貸余額占比與銀行總資產(chǎn)收益率、不良貸款率之間相關(guān)程度都極其微弱，也就是講前者與后者之間沒有相關(guān)性，即銀行綠色信貸余額占比對銀行總資產(chǎn)收益率、不良貸款率都沒有影響。由此，能夠看出綠色信貸業(yè)務(wù)的開展，不會對銀行的總資產(chǎn)回報率和不良貸款率產(chǎn)生不良影響，這也打破了人們對于綠色信貸會降低銀行資產(chǎn)回報率、增大銀行不良貸款率的錯誤觀念。因而，銀行應(yīng)當(dāng)消除對于綠色信貸會帶來不良影響的顧慮，積極施行綠色信貸政策，推進綠色信貸產(chǎn)品不斷發(fā)展，進而帶動全行業(yè)綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。2.2國外商業(yè)銀行綠色信貸經(jīng)歷體驗及其產(chǎn)品2.2.1赤道原則及國外綠色信貸經(jīng)歷體驗赤道原則是一種非強迫性的原則，最初是由國際金融公司與荷蘭銀行提出的一項關(guān)于企業(yè)項目貸款的原則，旨在控制企業(yè)項目環(huán)境風(fēng)險和社會風(fēng)險，從源頭上降低金融風(fēng)險[24].赤道原則的建立對于國際金融業(yè)的進步有著重要的作用，它為國際間的金融服務(wù)創(chuàng)造了一個良好的環(huán)境和發(fā)展空間。固然赤道原則并不是硬性的法律條文，但是已然是金融行業(yè)不可忽視的一個衡量行業(yè)道德水平的標(biāo)準(zhǔn)。赤道原則是由于銀行等金融機構(gòu)由于內(nèi)部和外部的壓力，必須履行社會責(zé)任而產(chǎn)生的。內(nèi)部壓力主要來源于銀行高層、董事會主席以及首席執(zhí)行官，在他們看來，降低環(huán)境與社會風(fēng)險能夠降低金融風(fēng)險。因而，他們對于能夠踐行社會責(zé)任的政策和項目，保持支持推進的態(tài)度，赤道原則就是這些高層推動的結(jié)果。外部壓力主要產(chǎn)生于與其存在直接或間接利益關(guān)系的主體，例如機構(gòu)。這些機構(gòu)以為銀行等金融機構(gòu)也應(yīng)當(dāng)承當(dāng)起對社會和環(huán)境的責(zé)任，因而它們將赤道原則作為這些金融機構(gòu)的承諾，履行赤道原則也就代表了金融機構(gòu)將積極了解并解決一些與社會、環(huán)境相關(guān)的問題。如今，赤道原則已經(jīng)成為一種行業(yè)的道德標(biāo)準(zhǔn)，參加赤道原則，能夠提升銀行在社會公眾心目中的社會形象，進而獲得銀行經(jīng)濟方面的效益。早在2008年10月31日，我們國家興業(yè)銀行就聲明將會遵循赤道原則，它也成為國內(nèi)第一家并且是唯逐一家采用這一原則的銀行[25].赤道原則的履行，向社會公眾展示了興業(yè)銀行積極承當(dāng)社會責(zé)任的態(tài)度，給興業(yè)銀行帶來了新的生機與活力，使得興業(yè)銀行在可持續(xù)發(fā)展形式的道路上處于領(lǐng)先地位，成為了我們國家商業(yè)銀行的典范。當(dāng)前，赤道原則已經(jīng)在國際上得到了廣泛的認可，由此延伸而來的綠色信貸政策也在不斷的發(fā)展之中。因而，人與社會的可持續(xù)發(fā)展真正在我們的生活中落實到了實處，也使得人與自然的和諧發(fā)展在銀行等金融機構(gòu)的推動下，成為長久以往的發(fā)展趨勢。但是，當(dāng)前綠色信貸在各國的發(fā)展情況仍參差不齊，作為發(fā)展綠色信貸較晚的國家之一，我們國家還有需要學(xué)習(xí)和努力的地方?！?〕美國綠色信貸發(fā)展美國對于企業(yè)在環(huán)境保衛(wèi)方面需要承當(dāng)?shù)纳鐣?zé)任有明確的法律規(guī)定，而當(dāng)時在其他國家，還沒有明確企業(yè)在社會和環(huán)境方面應(yīng)履行的責(zé)任。20世紀(jì)80年代早期，超級基金法案的頒布標(biāo)志著美國開場正式推行綠色信貸，成為其發(fā)展的一個起點。美國作為國際上率先實行綠色信貸的國家之一，在綠色信貸方面獲得的成效也是顯而易見的，十分是作為先行者的美國花旗銀行，有很多值得我們學(xué)習(xí)和借鑒的地方。美國的綠色信貸經(jīng)歷體驗?zāi)軌驈南旅鎺讉€方面來看：第一，建立健全相關(guān)法律制度。自20世紀(jì)70年代開場，美國陸續(xù)公布了二十多部與環(huán)境污染、水污染和空氣污染相關(guān)的法律，這使得銀行必須承當(dāng)與環(huán)境相關(guān)的社會責(zé)任，進而推動了綠色信貸的施行[6];第二，美國在政策方面大力支持綠色信貸的發(fā)展。以美國的稅收政策為例，美國對于有利于環(huán)境保衛(wèi)的項目實行稅收減免政策，這一政策有效刺激了美國綠色信貸的發(fā)展；第三，構(gòu)建完善的環(huán)境和社會風(fēng)險管理體系，從銀行信貸的角度來評估金融項目的風(fēng)險，支持環(huán)境保衛(wèi)，進而推動綠色信貸的發(fā)展?！?〕德國綠色信貸發(fā)展德國是國外較早實行綠色信貸的國家之一，當(dāng)前在這一方面的發(fā)展已經(jīng)比擬成熟。作為綠色信貸的先行者，德國綠色信貸的發(fā)展有很多值得我們后來者學(xué)習(xí)的地方。第一，鼓勵銀行積極地投入到綠色信貸發(fā)展中，在綠色信貸的發(fā)展上占得先機，使得本國銀行在國際上也能站穩(wěn)腳跟，為國際綠色環(huán)保和國家可持續(xù)發(fā)展奠定基礎(chǔ)；第二，國家對于節(jié)能環(huán)保項目給予大力的支持，例如，對此類項目實行貼息貸款，調(diào)動銀行等金融機構(gòu)在施行綠色信貸政策方面的積極性；第三，鼓勵和引導(dǎo)銀行開發(fā)綠色信貸產(chǎn)品，不同的客戶針對不同的情況1信貸的積極性?！?〕英國綠色信貸發(fā)展相對于其他國家而言，英國同樣也是較早施行赤道原則的國家。之后，又以赤道原則為基礎(chǔ)，推進了一系列相關(guān)的綠色信貸政策。英國的巴克萊銀行作為英國較早實行赤道原則的銀行，它的發(fā)展中也有很多值得我們學(xué)習(xí)和借鑒的地方。第一，建立健全環(huán)境保衛(wèi)的監(jiān)督和評估體系，嚴(yán)格根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)認定某個項目能否違背了環(huán)保要求；第二，加強與他國之間的溝通與合作，通過經(jīng)歷體驗的共享與溝通，不斷提高本身踐行綠色信貸的能力，進而推動綠色信貸的發(fā)展；第三，加強內(nèi)部人員的培訓(xùn)，建立內(nèi)部人才庫，為綠色信貸的施行提供技術(shù)支持[22].〔4〕日本綠色信貸發(fā)展2003年，日本瑞穗銀行公布參加赤道原則，成為亞洲第一個參加赤道原則的銀行。之后，瑞穗銀行又施行了一系列的相關(guān)政策，將赤道原則與本身發(fā)展情況相結(jié)合，將其本土化，并且建立了可持續(xù)發(fā)展室，對于相關(guān)項目的融資進行資格審查。從瑞穗銀行當(dāng)前的發(fā)展來看，赤道原則的施行使得瑞穗銀行的業(yè)績獲得了快速地提升。日本的綠色信貸發(fā)展也有幾處值得我們學(xué)習(xí)的經(jīng)歷體驗。第一，不生搬硬套，結(jié)合本身的情況對赤道原則加以應(yīng)用，使得赤道原則本土化，更有效地提升銀行的業(yè)績；第二，建立內(nèi)部管理制度，規(guī)范融資審批操作流程，從根本上改善銀行內(nèi)部機制；第三，增進與業(yè)務(wù)所在地的合作和溝通，促進環(huán)保事業(yè)的發(fā)展，深化群眾對于綠色信貸觀念的認知，以此帶動銀行綠色信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展?！?〕荷蘭綠色信貸發(fā)展在國際上，荷蘭也是施行赤道原則較早的國家，荷蘭銀行更是赤道原則的主要發(fā)起銀行之一，同時，荷蘭銀行奪得了2006年可持續(xù)發(fā)展銀行金獎，由此，我們不難看出其在綠色信貸方面的發(fā)展，確有獨到之處。荷蘭銀行作為一個規(guī)模較大的跨國銀行，它的政策影響著全球銀行業(yè)的發(fā)展趨勢。第一，在綠色信貸發(fā)展中荷蘭銀行做的最為突出的地方，就是它將銀行經(jīng)營利益導(dǎo)向化發(fā)展成為集收益、環(huán)境和社會這三者于一體的可持續(xù)導(dǎo)向化。這在無形之間也增加了社會群眾對于銀行的信任感，進而帶動了綠色信貸政策在荷蘭的發(fā)展；第二，荷蘭銀行在公司內(nèi)部建立了一個較為完善的環(huán)境數(shù)據(jù)庫，用以分析和評估各個項目的環(huán)境和社會風(fēng)險，嚴(yán)格保證綠色信貸政策貫徹執(zhí)行[26].2.2.2國外綠色信貸產(chǎn)品及服務(wù)概括由于國外綠色信貸發(fā)展較早，尤其是一些發(fā)達國家銀行，他們很早就開場關(guān)注環(huán)境問題，對他們來講，綠色信貸不再是一種責(zé)任，而是銀行持續(xù)發(fā)展的必然選擇，因而，在這樣的背景下，不同領(lǐng)域催生出了很多不同的綠色信貸產(chǎn)品，以下為對國外綠色信貸產(chǎn)品進行的總結(jié)及闡述。2.2.2.1房產(chǎn)類產(chǎn)品和服務(wù)〔1〕生態(tài)住房綠色信貸此產(chǎn)品是鼓勵人們?nèi)ベ徺I或者新建生態(tài)環(huán)保住房[27],對于購買者或新建者，將由銀行為其提供利率低于正常市場資金借貸利率的優(yōu)惠貸款。這種綠色信貸產(chǎn)品在英國、德國和加拿大廣泛施行，以英國聯(lián)合金融服務(wù)社、德意志銀行、加拿大門特利爾銀行和帝國銀行的此類貸款為典型代表[20].加拿大門特利爾銀行和帝國銀行為符合以上條件的客戶提供超出正常最長還款期的分期付款期限，并返還其10%的保費?！?〕房屋凈值貸款生態(tài)環(huán)境的狀況使得很多人認識到了節(jié)能環(huán)保的重要性，在家中安裝節(jié)能環(huán)保裝置不僅能夠做到低碳生活，更能夠節(jié)省居民生活成本，但由于一些節(jié)能環(huán)保裝置價格較高，且普通群眾對于節(jié)能環(huán)保技術(shù)與裝置沒有清楚的認識，于是，銀行與節(jié)能服務(wù)公司合作[28],由節(jié)能服務(wù)公司為居民提供節(jié)能環(huán)保裝置，而銀行將會為居民用戶提供低于市場利率的優(yōu)惠貸款，促使人們轉(zhuǎn)變生活方式，倡導(dǎo)低碳環(huán)保的生活。美國花旗銀行曾經(jīng)和夏普集團簽訂協(xié)議，為購買其太陽能裝置的客戶提供低利率的快速融資?！?〕開發(fā)商建筑貸款在房屋建造中，開發(fā)商一般為了節(jié)約成本，都會選用一些低成本材料，而此項綠色信貸產(chǎn)品專為開發(fā)商設(shè)計。加拿大一家銀行規(guī)定，當(dāng)開發(fā)商新建建筑比使用傳統(tǒng)技術(shù)的建筑節(jié)能超過百分之二十五時，開發(fā)商可使用生產(chǎn)費用基金歸還貸款[28];美國尼泊爾銀行為具體表現(xiàn)出影響力的綠色建筑開發(fā)商提供低息優(yōu)惠貸款；而當(dāng)開發(fā)商綠色建筑通過LEED認證并且進行再融資時，美國富國銀行為其提供第一次抵押貸款，降低開發(fā)商運營成本[28].2.2.2.2交通類產(chǎn)品和服務(wù)〔1〕汽車消費綠色信貸汽車消費綠色信貸是指銀行為購買低排放或者采用節(jié)能技術(shù)汽車的買家提供特惠汽車貸款，為的是讓人們樹立環(huán)保觀念，減少汽車污染物的排放。澳大利亞銀行和加拿大銀行推出過此類汽車環(huán)保貸款[20],這款產(chǎn)品的推出遭到了市場極大的歡迎，銀行的信貸業(yè)務(wù)急劇增長?！?〕運輸綠色信貸此項綠色信貸主要針對運輸公司，銀行通過為運輸公司提供優(yōu)惠貸款[20][23],促使其改良節(jié)油技術(shù)，提高能源利用效率，通過改良節(jié)油技術(shù)，運輸公司能夠減少成本，為運輸公司歸還貸款提供了新的途徑。美國銀行與環(huán)保部和運輸部合作為運輸公司提供此類快速貸款，同時，運輸公司還能獲得由運輸部提供的節(jié)能技術(shù)和節(jié)能設(shè)備，對企業(yè)來講一箭雙雕；除此之外，美洲銀行也推出了此類產(chǎn)品，并且銀行為運輸公司開拓了綠色快速通道，為其發(fā)放此類貸款，使得企業(yè)資金能夠快速到位，提高資金利用率。2.2.2.3信譽卡類產(chǎn)品和服務(wù)〔1〕氣候綠色信譽卡這種信譽卡由荷蘭一家銀行推出，它鼓勵人們積極去使用信譽卡消費綠色產(chǎn)品和服務(wù)，銀行每年都會統(tǒng)計此種信譽卡在綠色領(lǐng)域的消費情況，同時將會根據(jù)一定的比例，為野生動物基金捐款，用來拯救那些接近滅絕的動物[20].〔2〕呼吸信譽卡此卡是由英國一家銀行推出，客戶使用此信譽卡消費綠色產(chǎn)品和服務(wù)時，能夠享受一定折扣，并且此卡每年一半的利潤銀行將會捐出[20],捐給全球范圍內(nèi)的清潔能源項目?！?〕親和信譽卡是銀行與一些非官方民間環(huán)保組織合作共同推出的信譽卡，信譽卡將使用環(huán)保組織的名字和標(biāo)志，同時，銀行還要為此支付特權(quán)使用費給環(huán)保組織，費用大約為此卡年費的五分之一左右[27].2.2.2.4資本類產(chǎn)品和服務(wù)〔1〕債券森林債券是比擬典型的一種綠色項目融資債券，它產(chǎn)生于拉丁美洲國家[20],旨在為巴拿馬運河植樹造林工程提供資金，而債券的購買者除了一般的投資者外還有巴拿馬運河的頻繁使用者；除了森林債券，還有災(zāi)禍債券，此債券為了吸引投資者，提供較高的收益率，意在為企業(yè)防治自然災(zāi)禍提供技術(shù)裝備支持以及災(zāi)禍發(fā)生后為企業(yè)提供給急資金?！?〕證券化以國際金融公司為例，由其對環(huán)保項目進行風(fēng)險評估，對于風(fēng)險處于中間水平及下面的項目，國際金融公司將會提供風(fēng)險分擔(dān)，將投資者風(fēng)險轉(zhuǎn)移到了銀行?！?〕基金全球最大的綠色項目基金是由瑞士銀行設(shè)計的，它分為環(huán)保性能基金和將來能源基金[20],環(huán)保性能基金超過一半投向了生態(tài)領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)域，剩余資金投向了生態(tài)創(chuàng)新領(lǐng)域；荷蘭的綠色基金固然收益不高，但是投資者能夠獲得個人所得稅優(yōu)惠，因而，銀行能夠通過較少的成本，為綠色環(huán)境項目提供融資。2.2.2.5其他產(chǎn)品和服務(wù)〔1〕綠色項目融資：綠色項目融資在全球范圍內(nèi)廣泛施行，最具有代表性的是愛爾蘭銀行[27],融資企業(yè)必須與簽訂一項合同，合同中明確寫明企業(yè)須在合同條款規(guī)定的范圍內(nèi)處理垃圾廢物，銀行將會給予企業(yè)特惠利率的貸款以及長達二十五年的貸款期；除此之外巴黎、荷蘭、渣打等一些銀行還專門設(shè)立了綠色項目融資部，愈加專業(yè)化的開展綠色項目融資?！?〕技術(shù)租賃荷蘭、德國的銀行都相繼推出了技術(shù)租賃服務(wù)[20],企業(yè)進行節(jié)能項目改造或者可再生能源項目時，銀行將會以較低的利率為其提供技術(shù)租賃服務(wù)。由以上各國綠色信貸經(jīng)歷體驗以及世界范圍內(nèi)的綠色信貸產(chǎn)品，能夠得出下面總結(jié)：第一，完善的立法。無論在哪個國家，立法總是作為綠色信貸發(fā)展的基石，沒有法律的監(jiān)督，沒有法律的制約，沒有法律的保障，綠色信貸不可能發(fā)展下去。美國在這一方面起到了示范作用，幾十部有關(guān)環(huán)境保衛(wèi)法案的公布，使得商業(yè)銀行履行環(huán)境責(zé)任成為必須，也為商業(yè)銀行進行綠色信貸提供了完善的法律保衛(wèi)。第二，的支持與引導(dǎo)。國外的綠色信貸發(fā)展沒有哪一個能離開的支持，僅僅出臺法案，不給予銀行或者貸款人一定的財政支持，無法調(diào)動銀行開展綠色信貸業(yè)務(wù)的積極性，也無法調(diào)動企業(yè)綠色融資的積極性。從國外綠色信貸產(chǎn)品的設(shè)計能夠看出，部門積極投身綠色信貸，成為介入者和引導(dǎo)者。美國在78年就出臺了(能源稅收法〕，對于購買節(jié)能環(huán)保設(shè)備的消費者，給予一定的稅收抵扣，此后，經(jīng)過這么多年的發(fā)展，世界很多國家都已驗證了介入綠色信貸業(yè)務(wù)帶來的正面效應(yīng)，貼息貸款、稅收減免的綠色信貸產(chǎn)品在調(diào)動銀行綠色信貸積極性的同時，也吸引了一大批的企業(yè)和個人購買綠色信貸產(chǎn)品，介入綠色信貸實踐。