理財(cái)規(guī)劃案例集

理財(cái)規(guī)劃案例集單身工程師理財(cái)計(jì)劃（一）家庭成員背景資料王xx,27歲，碩士學(xué)歷，3年前畢業(yè)后即在某高科技公司擔(dān)任IT工程師至今。目前稅前月薪4,000元，每年有10,000元左右的年終獎(jiǎng)金，企業(yè)提供五險(xiǎn)一金，其中住房公積金提撥率為10%，收入成長率估計(jì)為8%。由于離鄉(xiāng)工作，目前居住于公司免費(fèi)提供的單身宿舍。每月個(gè)人開銷只要1,000元。另每年返鄉(xiāng)旅費(fèi)與給父母紅包5,000元，每年出國旅游1次的旅費(fèi)10,000元。資產(chǎn)方面有存款30,000元，股票型基金20,000元，無負(fù)債，也沒有投保商業(yè)保險(xiǎn)。目前住房公積金賬戶余額14,000元，養(yǎng)老金賬戶余額12,000元。（二）理財(cái)目標(biāo)1、 事業(yè)規(guī)劃——為了提高工作收入，王先生過去3年取得數(shù)項(xiàng)IT軟體設(shè)計(jì)的資格證書，現(xiàn)有1家IT軟體設(shè)計(jì)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)擬聘請王先生擔(dān)任講師，全職講師稅前月薪6000元，每周上課5天，無獎(jiǎng)金，提供五險(xiǎn)一金，收入成長率估計(jì)為10%。兼職講師每周末上課1天，每月稅前課酬（勞務(wù)收入）1500元。王先生正考慮接受全職或兼職，下個(gè)月起就開始任職。2、 家庭規(guī)劃——6個(gè)月前在一次聯(lián)誼活動(dòng)中認(rèn)識(shí)了現(xiàn)在的女朋友，感情進(jìn)展順利。打算一年后結(jié)婚，結(jié)婚費(fèi)用估計(jì)為10萬元。女友24歲，為民辦幼兒園教師，目前月稅前薪資2000元，收支基本相抵，沒有積蓄，尚未加入社保，也無商業(yè)保險(xiǎn)。打算3年后生一個(gè)小孩，教養(yǎng)小孩年費(fèi)用現(xiàn)值20000元，算到大學(xué)畢業(yè)為止。由于夫妻倆都是獨(dú)生子女，按規(guī)定可生第二個(gè)小孩，王先生想知道在何種情況下有能力負(fù)擔(dān)第二個(gè)子女的費(fèi)用。3、 居住規(guī)劃——婚后需搬出單身宿舍，屆時(shí)每月可領(lǐng)取住房津貼600元。打算在能力許可下盡快購置90平米住宅作為婚后新房，目前當(dāng)?shù)氐姆績r(jià)每平米1萬元。在未購房前暫時(shí)租房，月房租2000元。王先生想知道何時(shí)可以首次購房，在何種情況下有能力負(fù)擔(dān)換房140平米的計(jì)劃？4、退休規(guī)劃——在事業(yè)規(guī)劃決策的基礎(chǔ)上，王先生打算60歲退休。暫時(shí)不考慮配偶可領(lǐng)的養(yǎng)老金。王先生想知道，如果不留遺產(chǎn)的話，以退休后生活25年計(jì)算，退休后每年的生活費(fèi)用可以達(dá)到多少金額？（三）問題1、請?jiān)O(shè)定制作本方案所需合理假設(shè)，包括房價(jià)與物價(jià)上漲率，各投資工具報(bào)酬率。2、請編制客戶的家庭資產(chǎn)負(fù)債表與年現(xiàn)金流量表，并作財(cái)務(wù)診斷分析。3、請?jiān)u估客戶的風(fēng)險(xiǎn)屬性，設(shè)定規(guī)劃中用到的合理投資報(bào)酬率與資產(chǎn)配置。4、請對(duì)上述4項(xiàng)規(guī)劃中，王先生想知道的決策考慮因素提出合理的解決方案。5、請整體衡量客戶家庭所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，建議客戶如何安排合理的保險(xiǎn)。6、請就客戶財(cái)務(wù)現(xiàn)況，以長期生涯模擬表檢驗(yàn)王先生可否同時(shí)達(dá)成所有的理財(cái)目標(biāo)。7、請盡量以農(nóng)業(yè)銀行目前可提供的投資、保險(xiǎn)與信貸產(chǎn)品來做推薦。理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書內(nèi)容：基本情況：1、理財(cái)規(guī)劃的目的：職業(yè)規(guī)劃、保險(xiǎn)規(guī)劃、家庭規(guī)劃、子女教育規(guī)劃、房產(chǎn)規(guī)劃、退休規(guī)劃等。2、客戶家庭基本情況：王先生：27歲，于某高科技公司擔(dān)任IT工程師，工作3年。月稅前收入4000元，每年年終獎(jiǎng)10000元（二人婚后可領(lǐng)取住房津貼600元）；月個(gè)人支出1000元，每年省親及孝敬父母5000元，出國旅游1次費(fèi)用10000元?，F(xiàn)有存款30000元，股票基金20000元，住房公積金帳戶余額14000元，養(yǎng)老金帳戶余額12000元。無房產(chǎn)，居住于單位免費(fèi)提供的單身宿舍。企業(yè)提供五險(xiǎn)一金，住房公積金提取比例10%，養(yǎng)老金提取比例8%，醫(yī)療保險(xiǎn)提取比例2%，失業(yè)保險(xiǎn)提取比例1%，工傷和生育保險(xiǎn)提取比例2%（單位繳納），無商業(yè)險(xiǎn)。女友：24歲，民辦幼兒園老師。月稅前收入2000元，收支相抵，無積蓄，無社保及商業(yè)險(xiǎn)。3、規(guī)劃范圍：因?yàn)榭蛻籼峁┬畔⒃敱M，規(guī)劃范圍涉及家庭生活各個(gè)階段，此規(guī)劃為全方位家庭規(guī)劃。4、規(guī)劃限制：家庭金融資產(chǎn)投資，避免投資權(quán)證、期貨等高風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)品基本假設(shè)1、通貨膨脹率預(yù)估為4%，支出增長率為4%；2、王先生目前收入成長率為8%，未來可選擇職業(yè)全職講師收入成長率為10%；3、五險(xiǎn)一金個(gè)人繳納為個(gè)人薪金的相應(yīng)比例：住房公積金提取比例10%，養(yǎng)老金提取比例8%，醫(yī)療保險(xiǎn)提取比例2%，失業(yè)保險(xiǎn)提取比例1%，工傷和生育保險(xiǎn)提取比例2%由單位繳納；4、09年社平工資2000元，社平工資成長率5%，基本養(yǎng)老金增長率2%；5、五年以上住房公積金貸款利率3.86%，商業(yè)住房貸款利率5.94%，首套房可下調(diào)30%，執(zhí)行利率4.158%；房租成長率4%，房價(jià)增長率為5%；6、王先生60歲退休，屆時(shí)夫婦二人同時(shí)退休；7、貨幣利率為2.25%，視為無風(fēng)險(xiǎn)利率，債券基金平均收益率為6%，標(biāo)準(zhǔn)差為8%。股票基金平均收益率為15%，標(biāo)準(zhǔn)差為25%，貨幣與債券基金及股票基金無相關(guān)，股票基金與債券基金的相關(guān)系數(shù)為0.2；8、住房公積金的投資報(bào)酬率為三個(gè)月的定期存款利率1.71%；個(gè)人養(yǎng)老金帳戶的投資報(bào)酬率為3%；9、二人婚后生活支出為婚前的支出的80%；10、孝親30年,男女均為85歲終老。家庭財(cái)務(wù)分析根據(jù)王先生及女友提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)制作家庭財(cái)務(wù)報(bào)表如下1、資產(chǎn)負(fù)債表：資產(chǎn)項(xiàng)目市價(jià)負(fù)債項(xiàng)目金額存款30000.00股票基金20000.00王先生住房公積金14000.00王先生養(yǎng)老金12000.00總資產(chǎn)76000.00總負(fù)債凈值76000.00分析：1）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)：王先生工作時(shí)間較短，尚未建立家庭，積蓄較少，屬于低資產(chǎn)無負(fù)債狀況。資產(chǎn)中既得權(quán)益34%，存款比例40%，投資性金融資產(chǎn)比例為26%；2）可配置投資金額為存款及股票基金50000元，可作為理財(cái)規(guī)劃的初始投資。詳見下鏈接:（案例）幸福一家!、背景家住成都市的唐冬先生現(xiàn)年38歲，愛人陳雪36歲，已有一位13歲的女兒。唐冬為個(gè)體工商戶，經(jīng)營服裝批發(fā)，目前每月稅前凈收入在10,000元左右。陳雪在成都市某中學(xué)擔(dān)任老師，稅前月薪2,500元。目前家庭月經(jīng)常性支出每月3,000元，年支出旅游費(fèi)用10,000元，學(xué)費(fèi)3,000元。家庭資產(chǎn)有存款50,000元,基金50,000元,郊區(qū)價(jià)值500,000元的自用住宅，無貸款。另兩年前投資一價(jià)值約700,000元的店鋪出租,月租金4,000元，目前還有房貸400,000元，還有18年還清。唐冬目前退休金賬戶余額10,000元，陳雪目前住房公積金余額2,000元，兩人都未購買任何商業(yè)保險(xiǎn)。一年后換購市區(qū)現(xiàn)值900,000元的新社區(qū)住宅。5年后希望女兒到北京念大學(xué)，預(yù)估每年學(xué)費(fèi)與生活費(fèi)現(xiàn)值為20,000元。唐先生希望與太太19年后同時(shí)退休，夫妻皆在80歲終老。退休后除了每月希望有生活費(fèi)現(xiàn)值5,000元可用以外，每年旅游支出現(xiàn)值10,000元。二、理財(cái)規(guī)劃內(nèi)容：（假設(shè)：收入成長率4%，通貨膨脹率4%，房價(jià)成長率3%，學(xué)費(fèi)成長率5%，存款平均利率3%，住房公積金貸款利率5%，一般房屋貸款利率7%,唐冬的收入成長率為5%，陳雪每年固定調(diào)薪100元，唐冬的社保年資2年，依照個(gè)體工商戶計(jì)算退休金，當(dāng)?shù)厣缙焦べY2,500元。陳雪退休時(shí)年資滿30年，可以依照退休前一年工資的90%領(lǐng)取教師退休年金。當(dāng)?shù)刈》抗e金提繳率為8%，住房公積金貸款上限為每人150,000元。房屋折舊率2%。）1.唐先生家庭財(cái)務(wù)狀況：唐先生繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)=2500*20%=500（元）個(gè)體工商戶個(gè)人所得稅按年繳納，唐先生年繳所得稅=（120000-500*12-2000*12）*35%-6750=24750（元）唐先生月繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)及稅后收入=（120000-24750-6000）/12=7437.50元陳女士每月繳納住房公積金及醫(yī)療保險(xiǎn)=2500*（8%+2%）=250元個(gè)人所得稅=（2500*（1-8%-2%）-2000）*5%=12.5元稅費(fèi)后收入=2500-250-12.5=2237.5元18年房貸40萬元,月還本息=3262元。月收支表

項(xiàng)目金額唐先生月收入10000.00所得稅扣繳-2062.50養(yǎng)老保險(xiǎn)-500.00陳女士工資2500.00所得稅扣繳-12.50養(yǎng)老及醫(yī)療保險(xiǎn)-250.00房租4000.00房貸本息支出-3262.00可運(yùn)用儲(chǔ)蓄10413.00家庭資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)項(xiàng)目成本市價(jià)負(fù)債項(xiàng)金額凈值成本市價(jià)目項(xiàng)

目存款50000.0050000.00流動(dòng)性資產(chǎn)50000.0050000.00消費(fèi)性負(fù)債0.00流動(dòng)凈值50000.0050000.00基金50000.0050000.00房貸400000.00店鋪700000.00800000.00唐先生退休金10000.0010000.00太太住房公積金2000.002000.00投資性資產(chǎn)762000.00862000.00投資性負(fù)債400000.00投資凈值362000.00462000.00自用房500000.00500000.00自用性資500000.00500000.00自用性0.00自用500000.00500000.00

產(chǎn)負(fù)債凈值總資產(chǎn)1312000.001412000.00總負(fù)債400000.00總凈值912000.001012000.00分析：1）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)：資產(chǎn)負(fù)債率為28%；在全部資產(chǎn)中，自用性資產(chǎn)為35%，65%是投資性資產(chǎn)；投資性資產(chǎn)中投資性房產(chǎn)占比88%，金融資產(chǎn)占比12%2）投資性店鋪價(jià)值80萬元，房貸40萬元。3）自用資產(chǎn)以自用房產(chǎn)為主，無房貸。收支儲(chǔ)蓄表收入項(xiàng)目金額支出項(xiàng)目金額唐先生稅前收入120000.00家計(jì)支出36000.00養(yǎng)老保險(xiǎn)-6000.00旅游10000.00扣繳稅款-24750.00學(xué)費(fèi)3000.00陳太太工資收入30000.00

住房公積金-2400.00醫(yī)療保險(xiǎn)-600.00扣繳稅款-150.00工作收入116100.00生活支出49000.0房屋租金收入48000.00房貸利息27634.0理財(cái)收入48000.00理財(cái)支出27634.0總收入164100.00總支出76634.0還房貸本金11510.00凈儲(chǔ)蓄75956.00現(xiàn)金流量表項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額

一、生活現(xiàn)金流量三、借貸現(xiàn)金流量工作收入11610.00借入本金生活支出-49000.00利息支出-27634.00生活現(xiàn)金流量67100.00還款本金-11510.00二、投資現(xiàn)金流量借貸現(xiàn)金流量-39144.00投資收益48000.00四、保障現(xiàn)金流量資本利得保費(fèi)支出投資贖回（實(shí)際發(fā)生）保障現(xiàn)金流量新增投資（實(shí)際發(fā)生）

投資現(xiàn)金流量48000.00凈現(xiàn)金流量75956.00分析：1）家庭稅后年收入9.1萬元，年支出4.9萬元。凈儲(chǔ)蓄率56%，具有一定理財(cái)彈性。其中唐先生收入占比77%，太太收入占比23%；2）工作收入占總收入的71%，其中以個(gè)體工商戶收入為主，占總收入的54%；薪金收入占比16%；3）理財(cái)收入：基金收入未知，房屋租金收入占比29%；4）自由儲(chǔ)蓄額75956元。家庭財(cái)務(wù)比率分析家庭財(cái)務(wù)比率定義合理范圍比率建議流動(dòng)比率流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債2-10不祥保持一定流動(dòng)性資產(chǎn)負(fù)債率總負(fù)債/總資產(chǎn)20%-60%28%合理緊急預(yù)備金倍數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)/月支出3-6不祥備足3至6個(gè)月應(yīng)急準(zhǔn)備金財(cái)務(wù)自由度年理財(cái)收入/年支出20%-100%62%合理財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)率年本息支出/年20%-40%23%合理

收入平均投資報(bào)酬率年理財(cái)收入/生息資產(chǎn)3%-10%6%合理凈值成長率凈儲(chǔ)蓄/期初凈值5%-20%8%合理凈儲(chǔ)蓄率凈儲(chǔ)蓄/總收入10-60%53%合理自由儲(chǔ)蓄率自由儲(chǔ)蓄/總收10-40%46%合理應(yīng)保持適當(dāng)流動(dòng)資產(chǎn)；投資資產(chǎn)比例適當(dāng)，房產(chǎn)占投資資產(chǎn)過高；自由儲(chǔ)蓄率為46%，具備較好的理財(cái)規(guī)劃彈性；唐先生只有養(yǎng)老保險(xiǎn)，作為家庭主要支柱保障不足。建議增加流動(dòng)資產(chǎn)為6個(gè)月支出2萬元，充當(dāng)緊急備付金；投資資產(chǎn)中房產(chǎn)所占比例為86%?；鸷退啻婵?萬元共計(jì)8萬元金融資產(chǎn)應(yīng)針對(duì)唐先生風(fēng)險(xiǎn)屬性作合理配置，自由儲(chǔ)蓄可以定投方式進(jìn)行投資，以實(shí)現(xiàn)未來理財(cái)目標(biāo)。2、換房方案：一年后換購市區(qū)價(jià)值900,000元的新社區(qū)住宅，請列舉三個(gè)籌款方案，分析利弊得失并作最后建議。一年后可運(yùn)用資產(chǎn)=50000存款+50000基金+75956-應(yīng)急準(zhǔn)備金20000=155956一年后購90萬房產(chǎn)需首付款20%，需準(zhǔn)備首付資金至少18萬元，尚需3萬元。方案一：舉債3萬元，與可運(yùn)用資產(chǎn)共18萬元用來首付。其余72萬元采用商業(yè)房貸，貸款至退休前還清，所以貸款期限為19年，貸款利率7%，年付貸款本息6.97萬元。原房屋用來出租，每年可得租金30000元，年支出增加約5萬元。方案二：舉債3萬元，與可運(yùn)用資產(chǎn)共18萬元，余款72萬元，其中：15萬元采用公積金貸款，利率5%，期限19年，年付本息1.24萬元。57萬元采用商業(yè)房貸，利率7%，期限19年，年付本息5.5萬元。共計(jì)年付貸款本息6.74萬元，原房屋用來出租，每年可得租金30000元，年支出增加約4.8萬元。方案三：出售原房屋稅后50萬元,及一年后可運(yùn)用資產(chǎn)15萬元共計(jì)65萬元，還清40萬元貸款后，所余25萬元用于首付,所余房款65萬元貸款解決資金缺口,其中15萬元采用公積金貸款,住房公積金貸款利率5%，年付貸款本息1.24萬元.50萬元商業(yè)房貸,期限19年,7%貸款利率,年付本息48377元.3、保險(xiǎn)規(guī)劃：唐先生年稅費(fèi)后收入8.9萬元，保費(fèi)支出可限制在年收入的10%，即9000元以內(nèi)。陳太太年稅費(fèi)后收入26850元，保費(fèi)支出限制在2700元。假設(shè)投資報(bào)酬率為6%。女兒所需教育金現(xiàn)值計(jì)算：大學(xué)學(xué)費(fèi)現(xiàn)值計(jì)算：fv=（5%,5,0,-20000,0）=2.55萬元;實(shí)質(zhì)報(bào)酬率=（1+6%）/（1+5%）-1）=0.95%5年后時(shí)點(diǎn)所需學(xué)費(fèi)PV=（0.95%，4，-2.55,0,1）=10.05大學(xué)學(xué)費(fèi)現(xiàn)值PV=（6%，5，0，10.05,0,0）=7.515年內(nèi)學(xué)費(fèi)現(xiàn)值PV=（6%，5，-3000，0，1）=1.3所需學(xué)費(fèi)現(xiàn)值合計(jì)8.8萬元。退休前生活費(fèi)缺口計(jì)算：年生活支出缺口=49000-（2500-250-12.5）*12=12350生活支出缺口現(xiàn)值=（6%，19，-11450，0，1）=146070陳女士退休后生活支出缺口現(xiàn)值計(jì)算：退休后年生活支出=(4%,19,0,5000*80%*12+10000,0)=101128陳女士稅后年收入=(4%,19,0,2237.5*12,0)=56568退休后生活支出缺口現(xiàn)值=(6%,19,0,(1.92%，23，0，-44560，1),0)=276990唐先生所需保額=88000+146070+276990+650000-700000*90%=531060陳女士身故后無現(xiàn)金流缺口，故不需增加保費(fèi)。4、唐冬夫妻的養(yǎng)老金需求與可領(lǐng)取的養(yǎng)老年金：唐冬在退休時(shí)點(diǎn)養(yǎng)老金個(gè)人帳戶余額:2500*8%*12*(1+6%廠19/(6%-4%){1-[(1+4%)/(1+6%)廠19}=110250唐冬退休后養(yǎng)老金月發(fā)放額=2500*(1+4%廠19*21%+110250/158=1803陳女士退休后可發(fā)放月工資=2500*(1+4%廠19*90%=4640二人月發(fā)放養(yǎng)老金=1803+4640=6443唐先生一家到退休時(shí)點(diǎn)養(yǎng)老金年需求額=(4%,19,0,-70000,0)=140163養(yǎng)老金不足.如要滿足一家養(yǎng)老金需求,現(xiàn)在需月儲(chǔ)蓄：PMT(6%,19,0,(1.92%,23,-62847,0,1),0)=2790或一次性投資PV=(6%,19,0,(1.92%,23,-62847,0,1),0)=3790945、依照上述客戶的期望及最終購房籌款方案，請估計(jì)合理的理財(cái)目標(biāo)需求額，計(jì)算月儲(chǔ)蓄目標(biāo)與月支出預(yù)算。(目標(biāo)并進(jìn)法)購房策略采用最少貸款額度，出售原房屋稅后50萬元,及一年后可運(yùn)用資產(chǎn)15萬元共計(jì)65萬元還清40萬元房貸后所余款項(xiàng)25萬元用于首付,尚需房貸65萬元，其中15萬元采用公積金貸款,50萬商業(yè)房貸。月支出1020元+3970元=4990元。退休需月儲(chǔ)蓄2790元。教育金在5年內(nèi)需月儲(chǔ)蓄1942+250=2192元。

牧4建錄時(shí)問居先生年也入陣女:L年收入住房公棋金主皤丈出退怵金橋蓄理財(cái)準(zhǔn)缶假設(shè)條件100000.00100000.00也,k.增任室5￥139250.002GS50.00<10000.00<12%.00(■46000.00)(3000.00)(334S0.00)(12000.00)G391G.001G991G.00房相威悅寒293712.502792i|.00<19920.00rdd&T.gd(■478-J0.LH：i)(G07T7.00)(3150.00)(SSilSO.OO)(12i：ii：ii：i.i：ii：i)(10500.00)S277.3il1SS3SS.30適貨謝窒390393.13290il0.%5191G.S0rd6d6.55I-49753.60)(60777.00)(3307.50)(SSilSO.OO)(12000.00)(11025.00；i15659.5d213350.9-45%d103310.0330202.6055995.dTr4832.42(517-43.7<i(&0777.00)(3472.3S)(SSilSO.OO)fl2l：ll：ll：l.OO)(11576.25)192%.G5西5ddg.6d5100^103.9331<110.705G153.21r5025.71(53813.il9)(&0777.00)(3h.4b.52)(33-430.00)iizooo.oo)(12155.06)25201.ilS235377.Oil6113903.1332GG7.1353399.3ilr5述Td(559GG.03)(60777.00)(25.525.63)(33-430.00)ii2ui：ii：i.i：ii：i)(127G2.SZ)9GS9.SG3121S9.537119605.5d33973.02G0735.31r5435.81i5S20-1.67)(G0777.00).(25525.63)(33480.00)ii2i：ioi：i.i：io)(13-il00.A6j1G3G0.213J7201.1181255S3.7135332.77G31Gil.73r5655.西(60532.36)(60777.00)'(25525.G3)(33*100.00)(12000.00)11-4071.00)Z3347.S559M65.959131SG2.90367ilG.0SG5G91.31'5S79.37(A295-1.IS)(60777.00)(25525.G3)i3348ij.i：ii：i)(12000.00)(14774.55)30GGS.304^22.191013Sil5G.0il3S215.92GS31S.97r611155(&5<!72.3<：i(60777.00)(SSilSO.OO)(12000.00)(15513.20)G3SG2.S553G222.37111^5370.0559TW.5671051.73rG359.13(63091.2il)(t0777.00)(33-130.00)(12000.00)(1G2S0.95)71S97.0SGJ0292.7912152Gil7.7973S93.79rGG13.il9(7081-1.8A)ihU777.00：i(SSilSO.OO)iizoou.oo)(171U3.39)0031<1.Id75902^1.50131G02S0.IS<12907.7278843.55rGS78.031736-17.■<)(60777.00)(SSilSO.OO)(12000.00)il7y53.56)83132.43S93G9S.39IdlGS29i|.1944707.2279923.53r7153.1G(7G593.36)(60777.Ui：i：：i(SSilSO.OO)(12000.00)il035h.-19)9S371.2210il5G91.521517G70S.90■16-495.5133120.il7r7^139.20l7Ah57.12)|hi：i777.i：i0i(33-430.00)(12000.00)(19799.32)10S050.731216*103.7J16lg55dd.5d48355.33SG^5.29773G.S5(02043.ilO)(6()777.00)(33-430.00)(12000.00)(207S9.2S)11S192.13lWGGil.Sy1719i|021.5G502S9.55S9903.10rSOilG.33(36157.詢(G0777.00)i33-48ij.0i：i)il2i：n：ii：i.0i：i；i(21023.75)12SS17.G5lG209il2.il31820il5G2.G352301.1393J99.22rS3GS.ISi3A6i：i3..42)(GO7T7.O0^(SSilSO.OO)(12i：ii：ii：i.i：ii：i)(22920.IS)139950.5G1S5S1-49.5il1921^1790.775J393.1797239.19r8702.91(93137.5G)(G0777.00)(33-480.00)(12000.00)(24066.19)151G15.292121253.002021G3G.0055GS0.00(1055-1.25)(Z52G9.50)■11512.2522900^11.2S2121636.0055680.00(1053<1.25)(26532.98)<10208.782067692.502221G3G.0055GS0.00(1LI55-4.25)(27359.G3)3S922.132G5ilG76.222321G3G.0055GS0.0011053-1.25)(29252.Gl)37529.15鷗51dg5.9d西21636.0055GS0.00(1053il.25)(30715.2^1)36066.523058641.612521636.0055GS0.00〔10554.25)(32251.00)3^530.75327GG90.SG2621636.0055GS0.00(1053il.25)(33363.3^)3291S.20350G210.522721G3G.0055GS0.00(10534.25)(3555G.73)31225.0337^17000.172S21G3G.0055GS0.00(1U534.25)(3733-J.56)29W.19<1002123.052921G3G.0055GS0.00(1053-1.25)(39201.29)27530.ilGJ2G9031.753021G3G.0055GS0.00(1LI53-1.25)N11G1.3G)25G20.il0il5516il2.053121G3G.0055GS0.00ili：i534.25)I-43219.-12)235G2.33^0302.913221636.0055GS0.00110534.25)N53S0.39)21J01.3G5160602.443321636.0055GS0.00(1LI53-J.25)M76<|y.41)19132.3il5^109370.925d21636.0055GS0.00(1053il.25)(50031.39)16748.875S35il03.O53521G3G.0055GS0.0011053-1.25)(52533.ilS)14248.27G199SG0.313621G3G.0055GS0.00(1U534.Z5)(551G0.15)11621.60G5S3il73.523721G3G.0055GS0.00(1053-1.25)[579IS.1G)SSG3.59G9S73il5.533S21G3G.0055GS0.00(1LI55-4.25)(6O01il.O7)59G7.GS7J12553.953921G3G.0055GS0.0011053-1.25)163354.77)292G.9S7SG023il.1Gd021636.0055GS0.00(1053il.25)(G70il7.51)(265.76)0331532.ilGdl21636.0055GS0.00(1053il.25)(70399.39)(3618.13)8S27S59.274221636.0055GS0.00(1LI53-1.25)(73919.03)(713S.13)9350392.70IER'#DIV/0!6、投資組合與理財(cái)建議。由收支預(yù)算表可以看出,唐先生每年的現(xiàn)金流量均為正值,所以對(duì)滿足各項(xiàng)理財(cái)目標(biāo),對(duì)投資報(bào)酬率無特別要求。建議唐先生的投資組合能夠克服通脹即可。以定投方式選擇股票型基金30%，債券型基金70%，以克服通脹的預(yù)期下，保持一定的流動(dòng)性。因?yàn)樘葡壬杂蓛?chǔ)蓄較多，一方面唐先生，可以通過改善住房條件、提高消費(fèi)層次，以改善生活質(zhì)量，要注意節(jié)稅規(guī)劃。同時(shí)要注意到，在唐先生老年期間，會(huì)有大量財(cái)產(chǎn)，（案例）臺(tái)商的未來背景資料李義先生現(xiàn)年36歲，為來自臺(tái)灣的臺(tái)商，在上海工作了10年。9年前與同齡的上海小姐馬明結(jié)婚，現(xiàn)在育有一女8歲，女兒出生后李太太成為家庭主婦。全家居住在8年前于上海以600,000元購買，目前市價(jià)約1,200,000元的房產(chǎn)中，房貸已經(jīng)繳清。目前李先生在臺(tái)灣尚有一房屋無房貸,每月可得租金3,500元，折合人民幣的房產(chǎn)凈值為1,000,000元。在上海的資產(chǎn)還有人民幣存款250,000元。李先生想自行創(chuàng)業(yè)，故已離開原職，預(yù)估創(chuàng)業(yè)資金約需500,000元,在上海的生活支出為每月15,000元。子女念國際學(xué)校的學(xué)費(fèi)支出每年50,000元。臺(tái)灣房屋出租后租金投資定時(shí)定投的海外基金,已投資5年，過去年平均報(bào)酬率約7%,除了李先生在臺(tái)灣已經(jīng)投保的相當(dāng)于人民幣250,000元保額，年繳保費(fèi)10,000元，已繳費(fèi)10年，現(xiàn)金價(jià)值100,000元的終身壽險(xiǎn)保單以外，其它家庭成員均并無保險(xiǎn)。女兒18歲念完國際學(xué)校后，準(zhǔn)備到國外留學(xué)念書，六年拿碩士，每年需學(xué)費(fèi)現(xiàn)值200,000元。立即籌集500,000元的創(chuàng)業(yè)基金。3年后在上海換房，目標(biāo)2,000,000元現(xiàn)值，需要貸款。臺(tái)灣的房子不打算賣。李先生打算在60歲退休，80歲終老。無社保,退休金完全靠自己籌措。退休后除了每月希望有生活費(fèi)現(xiàn)值15,000元可以用以外，每年旅游支出20,000元。李先生創(chuàng)業(yè)目標(biāo)為第一年稅后凈收入100,000元，第二年200,000元，第三年300,000元。理財(cái)報(bào)告書一、基本情況：1、理財(cái)規(guī)劃的基本目的，規(guī)劃換房、教育、退休、創(chuàng)業(yè)基金準(zhǔn)備、保險(xiǎn)保障等需求。2、客戶基本情況：李義先生現(xiàn)年36歲，為來自臺(tái)灣的臺(tái)商，在上海工作了10年，9年前結(jié)婚。馬明，現(xiàn)年36歲，結(jié)婚育女后李太太成為家庭主婦。女兒，8歲?，F(xiàn)居住房屋在8年前600,000元購買，目前市價(jià)約1,200,000元，房貸已經(jīng)繳清。李先生在臺(tái)灣尚有一房屋無房貸,每月可得租金3,500元，折合人民幣的房產(chǎn)凈值為1,000,000元。在上海的資產(chǎn)還有人民幣存款250,000元。李先生想自行創(chuàng)業(yè)，故已離開原職，預(yù)估創(chuàng)業(yè)資金約需500,000元。在上海的生活支出為每月15,000元。子女念國際學(xué)校的學(xué)費(fèi)支出每年50,000元。臺(tái)灣房屋出租后租金投資定時(shí)定投的海外基金,已投資5年，過去年平均報(bào)酬率約7%。李先生在臺(tái)灣已經(jīng)投保的相當(dāng)于人民幣250,000元保額，年繳保費(fèi)10,000元，已繳費(fèi)10年，現(xiàn)金價(jià)值100,000元的終身壽險(xiǎn)保單以外，其它家庭成員均并無保險(xiǎn)。姓名年齡職業(yè)保險(xiǎn)狀況退休李義36臺(tái)商，準(zhǔn)備創(chuàng)業(yè)，現(xiàn)無職業(yè)已入10年終身壽險(xiǎn),現(xiàn)金價(jià)值10萬元，保額25萬元60歲馬明36無職業(yè)無60歲女兒8歲上學(xué)無3、規(guī)劃范圍：因?yàn)榭蛻籼峁┬畔⑤^為詳盡，所以本規(guī)劃為全方位理財(cái)規(guī)劃。4、規(guī)劃限制:1）避免投資工具:避免投資風(fēng)險(xiǎn)太高的股票認(rèn)股權(quán)證與商品期貨。2）保費(fèi)預(yù)算:目前每年保費(fèi)10,000元，保額25萬元，未來根據(jù)遺屬需要法確定保額，并根據(jù)收入情況確定保費(fèi)預(yù)算。3）家人保密:理財(cái)規(guī)劃是家庭全方位理財(cái)規(guī)劃，不需對(duì)家人保密。二、宏觀經(jīng)濟(jì)與基本假設(shè)：通貨膨脹率4%，房價(jià)成長率3%，學(xué)費(fèi)成長率5%，存款平均利率3%，一般房屋貸款利率7%，創(chuàng)業(yè)三年后的收入成長率5%。房屋折舊率2%。李先生夫婦二人60歲退休，80歲終老。三、家庭財(cái)務(wù)分析：資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)項(xiàng)目成本市價(jià)負(fù)債項(xiàng)目金額存款250,000250,000

.00.00流動(dòng)性資250,000250,000消費(fèi)0.00產(chǎn).00.00性負(fù)債海外基金250,575.16250,575.16臺(tái)灣房產(chǎn)1,000,000.01,000,000.000終身壽險(xiǎn)100,000.00100,000.00保單投資性資1,350,575.11,350,575.1投資0.00產(chǎn)66性負(fù)債自用房600,000.001,200,000.00自用性資600,000.001,200,000.0自用0.00產(chǎn)0性負(fù)債總資產(chǎn)2,200,575.12,800,575.1總負(fù)0.0066債凈值2,200,575.12,800,575.166分析：1）資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)：屬于高資產(chǎn)無負(fù)債家庭，資產(chǎn)中43%屬于自用資產(chǎn)，其余為投資資產(chǎn)。2）在投資資產(chǎn)中，房產(chǎn)占比62%，占總資產(chǎn)36%。3）自用性資產(chǎn)全部為房產(chǎn)，無房貸。4）金融資產(chǎn)投資為海外基金和存款。臺(tái)灣房租每月3500元，已定投海外基金5年，過去年報(bào)酬率7%，則海外基金已累積金額FV=（7%,5,3500*12,0,0）=250575.16去青島實(shí)現(xiàn)夢想！小草，75年生人，現(xiàn)住在濟(jì)南南部，在一個(gè)家族企業(yè)的小工廠做會(huì)計(jì)工作。月收入入賬的是1400，該有的醫(yī)療保險(xiǎn)啥的都有，沒有住房公積金。我老公，78年的，在縣城的一個(gè)中學(xué)教書，因?yàn)槭莾?yōu)秀教師，也去給其他學(xué)校代課，所以待遇在我們當(dāng)?shù)剡€算不錯(cuò)的，每月的總收入入賬的是3600元左右，教師的收入劃分很雜，我就不一一說了，我算過，平均到每個(gè)月差不多就是這個(gè)數(shù)。2001年，我們就有了女兒，現(xiàn)在已經(jīng)上小學(xué)二年級(jí)了。長得人見人愛，就是有過敏性哮喘的毛病，對(duì)灰塵過敏，癥狀不明顯，就是要一直吃藥。每月給她花費(fèi)的藥費(fèi)差不多是500多，給雙方老人各二百，每個(gè)月零七八碎的花上800多，隔一兩個(gè)月我們夫妻倆還有孩子添置點(diǎn)衣服用的，這樣算起來每個(gè)月所有花費(fèi)差不多是1900，2000塊錢肯定是夠了。每年取暖費(fèi)是3100，物業(yè)費(fèi)是800，還有其他一些水電費(fèi)、煤氣費(fèi)、上網(wǎng)費(fèi)、電話費(fèi)、手機(jī)費(fèi)等平均每個(gè)月280元現(xiàn)在有活期存款8萬，三年定期存款5萬。家里還有一萬多備用現(xiàn)金。2003年，雙方父母給我們添了不少錢，買了個(gè)140平的房子，當(dāng)時(shí)買才1000元一平米，現(xiàn)在都漲到兩千多了。房子是付全款的，沒有貸款?，F(xiàn)在一家三口的生活還是很美滿的，雙方老人身體也不錯(cuò)，也有收入，我們沒有負(fù)擔(dān)。我擔(dān)心的是我女兒，醫(yī)生說她的病也許是一輩子的事，而且我們縣城這幾年污染越來越嚴(yán)重，因?yàn)榻⒘撕芏嚯姀S，灰塵很大，女兒的病也有加重的跡象，我很擔(dān)心。所以我和我老公商量過，我們想去青島、煙臺(tái)、威海這三個(gè)城市發(fā)展，最傾向于青島?？墒俏覀儾恢牢覀円龆嗌倌甑呢?cái)富積累才可以平穩(wěn)的遷到青島去，目標(biāo)是在青島買個(gè)90平米的房子，夠我們?nèi)谧【涂梢粤耍⒆由蠈W(xué)方便，最好是好學(xué)校附近。再有如果我們到青島一年內(nèi)找不到工作，存款也可以保障我們?nèi)诘牧己蒙?。、基本情況小草一家三口，小草34歲，私企會(huì)計(jì)，月凈收入1400元，有三險(xiǎn)，無住房公積金；丈夫31歲，中學(xué)優(yōu)秀教師，月收入3600元；有個(gè)可愛的女兒8歲，小學(xué)二年級(jí)，有過敏性哮喘；每月生活支出：女兒藥費(fèi)500元；雙方老人的贍養(yǎng)費(fèi)400元；生活雜費(fèi)支出800元；置辦衣物及其他300元；水電費(fèi)、煤氣費(fèi)、上網(wǎng)費(fèi)、電話費(fèi)、手機(jī)費(fèi)等支出280元；每年支出：取暖費(fèi)3100元；物業(yè)費(fèi)800元。小草一家有活期存款8萬元，三年定期存款5萬元，備用現(xiàn)金1萬元，2003年購買140平米房子，房價(jià)140000元，房屋現(xiàn)價(jià)300000元，無負(fù)債。二、財(cái)務(wù)狀況分析：家庭收支儲(chǔ)蓄表：支出項(xiàng)收入項(xiàng)目月年月年目生活支小草月收入1400.0016800.00800.009600.00出孩子藥丈夫3600.0043200.00500.006000.00費(fèi)雙方老人400.004800.00其他280.003360.00取暖費(fèi) 3100.00物業(yè)費(fèi) 800.0031260.0總收入5000.0060000.00總支出2280.000自由儲(chǔ)蓄2720.0028740.00資產(chǎn)負(fù)債表：資產(chǎn)項(xiàng)目成本市價(jià)負(fù)債項(xiàng)目金額現(xiàn)金10,000.0010,000.00活期存款80,000.0080,000.00三年定期存款50,000.0050,000.00自用房產(chǎn)140,000.00280,000.00總資產(chǎn)280,000.00420,000.00總負(fù)債0凈值280,000.00420,000.001）資產(chǎn)結(jié)構(gòu):屬于無負(fù)債家庭,資產(chǎn)中50%屬于自用資產(chǎn)，50%屬于金融資產(chǎn)2）在金融資產(chǎn)中以流動(dòng)性資產(chǎn)為主,占總投資的64%，定存36%,屬于保守型客戶。3）在自用資產(chǎn)中以自住房產(chǎn)為主，價(jià)值28萬元，無房貸?，F(xiàn)金流量表：工作收入60000.00生活支出9600.00孩子藥費(fèi)6000.00雙方老人4800.00服裝3600.00其他3360.00取暖費(fèi)3100.00物業(yè)800.00凈流量28740.00分析:1）家庭年收入達(dá)60000萬元，年支出31260萬元，凈儲(chǔ)蓄率47.9%，儲(chǔ)蓄率較高理財(cái)規(guī)劃彈性大。其中小草收入貢獻(xiàn)率28%，丈夫收入貢獻(xiàn)率72%。2）工