會計信息系統(tǒng)實驗階段測驗-賬套管理與總賬-14會計本

會計信息系統(tǒng)實驗階段測驗——賬套管理與總賬（共46分）一、建立賬套并添加用戶1、建立賬套賬套號：14X（X為班級號，比如會計1班同學建立的賬套號為141）單位名稱：商學院14會計1班有限公司單位簡稱：山師會計會計啟用期：2016年9月記賬本位幣：人民幣企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質：2007年新會計準則基礎信息：外幣核算，需要對存貨、客戶和供應商分類科目編碼級次：4222客戶編碼級次：123供應商編碼級次：123部門編碼級次：122收發(fā)類別編碼級次:122數(shù)據精度為默認啟用系統(tǒng)：啟用總賬（啟用時間必須為2016年9月1日）（將科目編碼表截圖）（2分）2、在系統(tǒng)管理中添加用戶并設置權限編號姓名口令所屬部門角色權限101自己的姓名自行設置財務部無該賬套賬套主管所有權限102張會計財務部無除“恢復記賬前狀態(tài)”的總賬權限、公共目錄設置權限103李出納財務部無總賬系統(tǒng)中出納簽字、查詢憑證及出納的所有權限（將用戶權限截圖）（2分）二、初始設置1、設置部門檔案部門編碼部門名稱1人事部2財務部3銷售部301銷售一科302銷售二科（將部門設置結果截圖）（2分）2、人員類別（在正式工下增加）人員類別編碼人員類別名稱1011企業(yè)管理人員1012經營人員1013車間管理人員1014生產人員（將人員類別設置結果截圖）（2分）3、人員檔案人員編碼姓名性別人員類別行政部門是否業(yè)務員001自己的姓名自己的性別企業(yè)管理人員財務部否002張會計女企業(yè)管理人員財務部否003李出納女企業(yè)管理人員財務部否004趙人事男企業(yè)管理人員人事部否005王銷售男經營人員銷售一科是006陳銷售女經營人員銷售二科是（將各部門人員列表截圖）（2分）4、客戶分類設置類別編碼類別名稱1華北地區(qū)2華東地區(qū)（將客戶分類設置結果截圖）（2分）5、客戶檔案客戶編碼客戶名稱客戶簡稱所屬分類分管部門分管業(yè)務員1北京建材公司北京建材1銷售一科王銷售2上海鋼鐵公司上海鋼鐵2銷售二科陳銷售（將客戶檔案設置后的結果截圖）（2分）6、設置數(shù)據權限：賬套主管及李出納對張會計擁有查詢、刪改、審核、棄審和撤銷的權限。（將設置結果截圖）（2分）三、總賬系統(tǒng)（根據題目性質選擇不同的操作員和登錄時間登陸）1、設置總賬系統(tǒng)參數(shù)按照實驗教材45頁要求設置總賬參數(shù)，其中，修改權限選項卡為“不允許修改、作廢他人填制的憑證”（將憑證選項卡、權限選項卡設置結果截圖）（2分）1、指定“1001庫存現(xiàn)金”為現(xiàn)金總賬科目、“1002銀行存款”為銀行總賬科目（將設置結果截圖）（2分）2、增加會計科目科目編碼科目名稱輔助賬類型100201中行存款日記賬銀行賬122101應收職工借款個人往來660201差旅費部門核算222101應交增值稅無22210105銷項稅額無222102未交增值稅無660206其他無5001生產成本項目核算將“1122應收賬款”科目輔助賬類型設置為“客戶往來”，受控系統(tǒng)為應收系統(tǒng)；將“2202應付賬款”科目輔助賬類型設置為“供應商往來”，受控系統(tǒng)為應付系統(tǒng)；將”2203預收賬款”科目輔助賬類型設置為“客戶往來”，受控系統(tǒng)為應收系統(tǒng)；將”1121應收票據”科目輔助賬類型設置為“客戶往來”，受控系統(tǒng)為應收系統(tǒng)；（將增加的會計科目及其輔助賬類型設置截圖）（4分）3、憑證類別設置類別名稱限制類型限制科目收款憑證借方必有1001，1002付款憑證貸方必有1001，1002轉賬憑證憑證必無1001，1002（將設置結果截圖）（2分）4、期初余額錄入（單位：元）科目名稱期初余額/元備注庫存現(xiàn)金8,000（借）銀行存款/中行存款192,000（借）應收賬款30,000(借)2013年11月13日，北京建材公司購買采礦設備，價稅合計10,0002013年11月18日，上海鋼鐵公司購買自制產品，價稅合計20,000應付賬款30,000（借）2013年11月17日，預付山東礦業(yè)公司原材料價稅合計30,000應收職工借款7,0002013年11月1日，銷售一科王銷售出差借差旅費7000固定資產869,000（借）累計折舊72,515（貸）庫存商品13,000（借）短期借款200,000（貸）長期借款396,485（貸）實收資本480,000（貸）(將期初余額試算平衡結果截圖)（4分）5、結算方式設置結算方式編碼結算方式名稱票據管理1現(xiàn)金結算否2支票結算否201現(xiàn)金支票否202轉賬支票否9其他否（將設置結果截圖）（2分）6、項目目錄項目設置步驟設置內容項目大類生產成本核算科目生產成本（5001）項目分類自行生產委托加工項目名稱01新材料1型所屬分類碼102新材料2型所屬分類碼2（將核算科目設置及項目名稱設置截圖）（2分）7、根據以下發(fā)生的經濟業(yè)務，由張會計填制憑證（1）2016年9月3日，以現(xiàn)金支付人事部的差旅費800元； 借：管理費用—差旅費800 貸：庫存現(xiàn)金800（2）2016年9月5日，銷售給北京建材公司庫存商品一批，貨稅款共計93600元（其中貨款80000元，稅款13600元）未付 借：應收賬款93600 貸：主營業(yè)務收入80000 應交稅費——應交增值稅——銷項稅額13600（將填制好的兩張憑證截圖）（4分）7、由李出納進行出納簽字，自己的姓名對上述憑證審核后記賬（將記賬完畢提示框及結果截圖）（2分）四、總賬期末業(yè)務處理由張會計完成結轉的定義和生成，賬套主管審核、記賬并結賬（1）生成期末自定義結轉轉賬憑證（將憑證截圖）（2分）（2）生成期間損益結轉