如何加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

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造成信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要原因

從內(nèi)部來看：一是客戶經(jīng)理的素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)。一些業(yè)務(wù)素質(zhì)偏低的客戶經(jīng)理，一般很難對(duì)一筆貸款作出正確的判斷，從而使貸款風(fēng)險(xiǎn)增大；而品德素質(zhì)較差的客戶經(jīng)理，責(zé)任心不強(qiáng)，發(fā)現(xiàn)問題隱瞞不報(bào)，有些甚至幫助企業(yè)弄虛作假，把貸款置于損失邊緣。

二是管理機(jī)制未能奏效帶來的管理風(fēng)險(xiǎn)。例如，貸前調(diào)查不細(xì)致，缺乏對(duì)客戶償債能力、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流及信用狀況的全面把握，致使向不符合借款條件或不具備償

還能力的客戶發(fā)放貸款形成風(fēng)險(xiǎn)；貸后管理不到位，缺乏對(duì)企業(yè)的全面掌控，不能在第一時(shí)間識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，喪失最佳退出時(shí)機(jī)，等等。

從外部來看：一是借款人經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生變化帶來的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。貸款一旦放出，主動(dòng)權(quán)轉(zhuǎn)移到借款人這邊，借款人的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)將直接影響到貸款安全。二是擔(dān)保失

效帶來的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。部分企業(yè)之間通過互保、連環(huán)保等方式形成了“貸款擔(dān)保圈”，涉及的債權(quán)債務(wù)關(guān)系極為復(fù)雜，一定程度上導(dǎo)致了貸款擔(dān)保懸空，造成了“擔(dān)而

不?！钡默F(xiàn)象。此外，抵押物價(jià)值縮水、變現(xiàn)困難等因素，也使擔(dān)保能力大大弱化。三是中介機(jī)構(gòu)提供不真實(shí)資料帶來的中介風(fēng)險(xiǎn)。信貸政策要求借款人必須提供企

業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表、資產(chǎn)價(jià)值報(bào)告等有關(guān)資料，并且必須經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、評(píng)估公司等中介機(jī)構(gòu)審計(jì)或評(píng)估通過。但少數(shù)中介機(jī)構(gòu)為了某些不正當(dāng)收益，為借款人出具了不

真實(shí)的報(bào)告，增加了商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)。

防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要途徑

（一）加強(qiáng)準(zhǔn)入管理。在授信環(huán)節(jié)，做到科學(xué)核定總量、明確區(qū)分種類、嚴(yán)格遵循權(quán)限；在用信環(huán)節(jié)，做到深入調(diào)查、詳細(xì)審查、充分審議、嚴(yán)格審批，提出行

之有效的限制條件和管理措施；在審查環(huán)節(jié)，探索建立獨(dú)立審查制度、審查合議制度、審查咨詢制度以及審查監(jiān)理制度。對(duì)正常貸款，以加強(qiáng)維護(hù)和深度開發(fā)為主，

持續(xù)提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)和信用便利；對(duì)關(guān)注貸款，密切關(guān)注不利因素的變動(dòng)趨勢(shì)，確保擔(dān)保的有效性和充足性，抓住客戶資產(chǎn)變現(xiàn)、對(duì)外融資、改制重組、經(jīng)營(yíng)改

善等時(shí)機(jī)相機(jī)退出；對(duì)可疑貸款，果斷、依法強(qiáng)制清收。

（二）加強(qiáng)預(yù)警監(jiān)控。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)重要舉措。良好的預(yù)警機(jī)制，可以前移風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口，達(dá)到早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早處置的效果。要實(shí)現(xiàn)“多渠

道”預(yù)警，創(chuàng)新信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警手段，綜合運(yùn)用信貸管理系統(tǒng)、專業(yè)統(tǒng)計(jì)報(bào)表以及各類媒體獲取風(fēng)險(xiǎn)信息和數(shù)據(jù)，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警信息系統(tǒng)，形成“多角度觀

察、多方面分析、多渠道傳遞”的工作局面。要實(shí)現(xiàn)“零距離”預(yù)警，建立和完善科學(xué)的監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，提高監(jiān)測(cè)的真實(shí)性、時(shí)效性、準(zhǔn)確性。

（三）加快信貸調(diào)整。市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)條件下常盛不衰的企業(yè)不多，有前瞻性地加大信貸退出力度，才能有效防止信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化。在客戶退出上，要切實(shí)實(shí)現(xiàn)“三

個(gè)轉(zhuǎn)變”：一是由事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)退出向潛在風(fēng)險(xiǎn)退出轉(zhuǎn)變。前移風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口，動(dòng)態(tài)跟蹤各類貸款遷徙變化趨勢(shì)，提高對(duì)發(fā)展趨勢(shì)的預(yù)見性。二是由被動(dòng)性退出向主動(dòng)性退出

轉(zhuǎn)變。統(tǒng)籌規(guī)劃，盡早打算，通過催收、核銷、審批控制等手段，主動(dòng)壓縮規(guī)模小、效益低、前景差、風(fēng)險(xiǎn)高的企業(yè)貸款余額。三是由戰(zhàn)術(shù)性退出向戰(zhàn)略性退出轉(zhuǎn)

變。信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整不能操之過急，必須掌控好節(jié)奏和力度，防止在退出中形成不良。

（四）加強(qiáng)貸后管理。貸后管理就是要不斷發(fā)現(xiàn)營(yíng)銷機(jī)會(huì)和客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，不斷提出解決問題的方案和對(duì)策并付諸行動(dòng)。要建立貸后管理考核體系，把客戶

檢查過程、信息分析過程、預(yù)警預(yù)報(bào)過程、客戶退出過程等納入信貸工作整體考核范疇，針對(duì)每個(gè)管理環(huán)節(jié)和要素制定考核標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)，促使貸后管理人員經(jīng)常、自

覺、深入地實(shí)施貸后管理，讓概念化的管理具體化。要建立差別化的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度，在密切監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)變化的同時(shí)，做好對(duì)邊緣貸款的動(dòng)態(tài)跟蹤和監(jiān)測(cè)，制訂完善的風(fēng)

險(xiǎn)監(jiān)控方案，及時(shí)化解潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（五）培育合規(guī)文化。要注重培育客戶經(jīng)理良好的職業(yè)操守，做到始終不越思想道德這條“防護(hù)線”，始終不碰規(guī)章制度這條“警戒線”，始終不違犯法律這條

“高壓線”。要注重建立與合規(guī)文化相適應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制，明確傳遞一種信息，即：獎(jiǎng)勵(lì)那些善于發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、揭示風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的員工，懲罰那些違反貸款規(guī)

一、單項(xiàng)選擇題(每題僅有一個(gè)最合題意的正確選項(xiàng)，選對(duì)得1分，共20分)

1、信用社會(huì)計(jì)年度是(A)

A、自公歷1月1日至12月31日

B、自公歷上年12月20日至本年12月20日

C、公歷上年2月1日至本年2月1日

D、公歷上年12月31日至本年12月31日

2、我國(guó)的貨幣政策目標(biāo)是(D)

A、貨幣幣值穩(wěn)定

B、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

C、貨幣幣值穩(wěn)定與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)雙目標(biāo)

D、我國(guó)的貨幣政策目標(biāo)是保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。

3、定期儲(chǔ)蓄存款在存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，按存單___________掛牌公告的相應(yīng)的定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。(B)

A、調(diào)整日

B、開戶日

C、支取日

D、結(jié)息日

4、下列哪項(xiàng)是屬于負(fù)債業(yè)務(wù)。(A)

A、存款業(yè)務(wù)

B、貸款

C、證券投資

D、結(jié)算業(yè)務(wù)

5、下列哪項(xiàng)是適用備案制的中間業(yè)務(wù)。(C)

A、代理證券業(yè)務(wù)

B、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

C、代收代付業(yè)務(wù)

D、國(guó)債投資

6、人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)和國(guó)家安全部門在偵查、審理案件中，發(fā)現(xiàn)當(dāng)事人存款與案件直接有關(guān)，要求停止支付(凍結(jié))存款時(shí)，必須向儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)提出________法院、檢察院、公安機(jī)關(guān)或國(guó)家安全機(jī)關(guān)等正式通知，方可辦理暫停支付(凍結(jié))手續(xù)。(C)

A、省級(jí)或省級(jí)以上

B、地級(jí)或地級(jí)以上

C、縣級(jí)或縣級(jí)以上

D、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)或以上

7、短期貸款進(jìn)行展期的規(guī)定是(B)

A、不得超過6個(gè)月

B、不得超過原貸款期限

C、不得超過原貸款期限的一半

D、最長(zhǎng)不得超過3年

8、下列哪項(xiàng)可以作為保證貸款中的保證人。(C)

A、國(guó)家機(jī)關(guān)

B、中央銀行

C、國(guó)有商業(yè)銀行

D、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體

9、下列哪項(xiàng)財(cái)務(wù)比率的公式是正確的(B)

A、資產(chǎn)負(fù)債率=資產(chǎn)總額/負(fù)債總額

B、流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債

C、速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/速動(dòng)負(fù)債

D、資產(chǎn)收益率=毛利潤(rùn)/資產(chǎn)平均余額

10、下列對(duì)儲(chǔ)蓄賬戶現(xiàn)金支付管理正確的有(D)

A、對(duì)一日一次性從儲(chǔ)蓄賬戶(含銀行卡戶，下同)提取現(xiàn)金1萬元以下的，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)柜臺(tái)人員應(yīng)請(qǐng)取款人提供有效身份證件，并經(jīng)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人核實(shí)后予以支付。

B、對(duì)一日一次性從儲(chǔ)蓄賬戶(含銀行卡戶，下同)提取現(xiàn)金1萬元至5萬元，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)柜臺(tái)人員應(yīng)請(qǐng)取款人提供有效身份證件，并經(jīng)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人核實(shí)后予以支付。

C、一次性提取現(xiàn)金5萬元(含5萬元)以上的，應(yīng)請(qǐng)取款人必須至少提前1天以電話等方式預(yù)約，以便銀行(農(nóng)信社)準(zhǔn)備現(xiàn)金。

D、一次性提取現(xiàn)金20萬元(含20萬元)以上的，應(yīng)請(qǐng)取款人必須至少提前1天以電話等方式預(yù)約，以便銀行(農(nóng)信社)準(zhǔn)備現(xiàn)金。

11、按照《商業(yè)銀行法》規(guī)定，下列哪項(xiàng)符合資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定?(B)

A、資本充足率不得低于10%;

B、貸款余額與存款余額的比例不得超過75%;

C、貸款余額與存款余額的比例不得超過90%;

D、中長(zhǎng)期貸款與中長(zhǎng)期存款比例不超過100%;

12、票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長(zhǎng)不能(C)

A、12個(gè)月

B、9個(gè)月

C、6個(gè)月

D、3個(gè)月

13、按照《貸款通則》規(guī)定，中期貸款，系指貸款期限在(D)的貸款。

A、1年(不含1年)以上

B、1年(含1年)以上

C、1年以上(含1年)5年以下(不含5年)

D、1年以上(不含1年)5年以下(含5年)

14、一筆6個(gè)月的短期貸款，其利率為6%，經(jīng)銀行批準(zhǔn)展期6個(gè)月后，執(zhí)行的利率為(B)

A、6%

B、1年期的利率標(biāo)準(zhǔn)

C、12%

D、執(zhí)行6個(gè)月的新利率

15、借款人以匯票、支票、存款單作為債權(quán)擔(dān)保的貸款是屬于(C)

A、信用貸款

B、抵押貸款

C、質(zhì)押貸款

D、保證貸款

16、農(nóng)村信用社保衛(wèi)部門檔案保管期限分為短期、長(zhǎng)期和永久三種，其中短期為15年以下，長(zhǎng)期為16-50年。下列符合農(nóng)村信用社安全保衛(wèi)檔案保管期限規(guī)定的是(B)

A、綜合文書類——長(zhǎng)期;

B、刑事案件類——長(zhǎng)期;

C、槍支彈藥類——長(zhǎng)期;

D、安全設(shè)施類——長(zhǎng)期

17、出納“四雙”制度的內(nèi)容不包括(D)

A、雙人管庫

B、雙人臨柜

C、雙人押運(yùn)

D、雙人復(fù)核

18、農(nóng)村信用社凡有金庫的單位必須堅(jiān)持_____小時(shí)守庫值班，嚴(yán)格執(zhí)行_____以上武裝守庫制度。(D)

A、12，單人

B、12，雙人

C、24，單人

D、24，雙人

19、《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》規(guī)定，在特殊情況下，儲(chǔ)戶可以用口頭或函電形式掛失，但補(bǔ)辦書面手續(xù)的時(shí)限不得超過(B)。

A、3天;

B、5天;

C、7天;

D、10天

20、農(nóng)村信用社凡是信貸人員采取頂名、冒名貸款等手段騙取農(nóng)村信用社貸款的一經(jīng)查實(shí)，一律(D)

A、開除留用;

B、撤職;

C、留用查看;

D、開除

二、多項(xiàng)選擇題(每題有二個(gè)及以上的正確選項(xiàng)，全選對(duì)2分，漏選、錯(cuò)選均不得分，共30分)

1、存款人的存款帳戶分為(ABCD)

A、基本存款賬戶

B、一般存款賬戶

C、專用存款賬戶

D、臨時(shí)存款賬戶

2、辦理個(gè)人存款賬戶時(shí)，下面哪些身份證件為實(shí)名證件?(ABC)

A、境內(nèi)居民身份證或臨時(shí)身份證

B、軍人身份證件或武警身份證件

C、港、澳居民往來內(nèi)地通行證;

D、學(xué)生證或?qū)W生借書證

3、商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則?(ABD)

A、平等

B、公平

C、公開和公正

D、自愿、誠(chéng)實(shí)信用的原則

4、根據(jù)農(nóng)村信用社安全保衛(wèi)有關(guān)案件報(bào)告制度規(guī)定，發(fā)生“四類”案件要在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向上級(jí)主管部門報(bào)告。農(nóng)村信用社“四類”案件包括(ABD)

A、金融詐騙

B、金融盜竊、金融搶劫

C、存款長(zhǎng)款或短款

D、涉槍案件。

5、銀監(jiān)會(huì)在案件專項(xiàng)治理工作中提出的“四項(xiàng)制度”包括：(ABDE)

A、干部交流;

B、崗位輪換;

C、風(fēng)險(xiǎn)排查;

D、親屬回避;

E、強(qiáng)制休假

6、下列哪些符合重要空白憑證的管理規(guī)定。(ABC)

A、重要空白憑證一律納入表外科目核算。

B、重要空白憑證的管理應(yīng)按順序使用，不得跳號(hào)。

C、重要空白憑證領(lǐng)用、交接及復(fù)核時(shí)必須逐張清點(diǎn)，手續(xù)完美。

D、重要空白憑證可以預(yù)先蓋好印章備用。

7、在貸款審查環(huán)節(jié)，會(huì)計(jì)人員重點(diǎn)審查貸款業(yè)務(wù)的哪些方面，審查無誤后，辦理貸款業(yè)務(wù)賬務(wù)手續(xù)。(BCD)

A、貸款是否合法合規(guī)，是否準(zhǔn)確

B、貸款業(yè)務(wù)是否經(jīng)審批人員審批同意

C、借款借據(jù)與合同內(nèi)容是否對(duì)應(yīng)、要素是否齊全

D、填制內(nèi)容是否符合要求

8、儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)終了結(jié)賬工作的程序中，下列哪些工作要求復(fù)核、出納員操作

的?(CD)

A、登記開銷戶登記簿

B、軋記庫存現(xiàn)金

C、填制科目日結(jié)單

D、編制營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表。

9、擔(dān)保貸款按照擔(dān)保標(biāo)的不同分為(BCD)

A、信用貸款

B、保證貸款

C、抵押貸款

D、質(zhì)押貸款

10、新《巴賽爾協(xié)議》將風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大到哪三種。(BCD)

A、資本風(fēng)險(xiǎn)

B、信用風(fēng)險(xiǎn)

C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D、操作風(fēng)險(xiǎn)

11、按照貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法，下列哪些是不良類貸款。(CDE)

A、正常貸款

B、關(guān)注貸款

C、次級(jí)貸款

D、可疑貸款

E、損失貸款

12、下列哪些符合銀行辦理結(jié)算的結(jié)算紀(jì)律。(ABCDE)

A、不準(zhǔn)以任何理由壓票、任意退票、截留挪用客戶和他行資金;

B、不準(zhǔn)無理拒絕支付應(yīng)由銀行支付的票據(jù)款項(xiàng);

C、不準(zhǔn)無理拒付、不扣少扣滯納金;

D、不準(zhǔn)違章簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)票據(jù)，套取銀行資金;

E、不準(zhǔn)拒絕受理、代理他行正常結(jié)算業(yè)務(wù);

13、“三防一?！钡膬?nèi)容是(ACFG)

A、防詐騙

B、防洗錢

C、防搶劫

D、防災(zāi)害事故

E、防計(jì)算機(jī)犯罪

F、防盜竊

G、保證職工生命及財(cái)產(chǎn)安全

14、在下面哪情況下，經(jīng)濟(jì)合同為無效?(ABCD)

A、違反法律和行政法規(guī)的合同;

B、采取欺詐、脅迫等手段所簽訂的合同;

C、代理人超越代理權(quán)限簽訂的合同;

D、違反國(guó)家利益或社會(huì)公共利益的經(jīng)濟(jì)合同。

15、下列哪項(xiàng)符合現(xiàn)金運(yùn)送的安全要求(ABCD)

A、聯(lián)社設(shè)專(兼)職運(yùn)鈔員，負(fù)責(zé)同城或異地現(xiàn)金的運(yùn)送與調(diào)撥;

B、必須堅(jiān)持雙人押運(yùn)和武裝護(hù)送;

C、要嚴(yán)守保密;

D、嚴(yán)密交接手續(xù);

1、會(huì)計(jì)核算的基本前提是指組織會(huì)計(jì)核算工作應(yīng)當(dāng)具備的前提條件，包括會(huì)計(jì)主體、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、會(huì)計(jì)分期、貨幣計(jì)量四個(gè)方面的內(nèi)容。(√)

2、儲(chǔ)蓄賬戶既可用于現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，也可用于辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。(Ⅹ)

3、庫房門鑰匙和款箱柜鑰匙應(yīng)統(tǒng)一由專職守庫人員保管。(Ⅹ)

4、金融機(jī)構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)依照《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》，認(rèn)真履行反洗錢義務(wù)，審慎地識(shí)別可疑交易，不得從事不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)妨礙反洗錢義務(wù)的履行。(√)

5、日終結(jié)賬時(shí)，當(dāng)班柜員應(yīng)打印軋賬表、流水賬認(rèn)真核對(duì)現(xiàn)金庫存和所經(jīng)辦的業(yè)務(wù)與電腦賬是否一致，然后將現(xiàn)金、印章和重要空白憑證直接裝入錢袋，放入尾箱后上鎖。(Ⅹ)

6、簽發(fā)個(gè)人支票的起點(diǎn)金額為人民幣500元。(Ⅹ)

7、一筆儲(chǔ)蓄存款可開具多份《存款證明書》。(√)

8、農(nóng)村信用社借款合同的訴訟時(shí)效期是2年。(√)

9、單位獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)開立銀行結(jié)算賬戶，存款人應(yīng)使用其主管單位名稱加附屬機(jī)構(gòu)名稱。(√)

10、農(nóng)村信用社資本金一定時(shí)，通過負(fù)債融資越多，資產(chǎn)規(guī)模越大，在財(cái)務(wù)杠桿的作用下，總收益一定越高。(Ⅹ)

11、同一債務(wù)有兩個(gè)以上保證人的，保證人應(yīng)當(dāng)按照保證合同約定的保證份額，承擔(dān)保證責(zé)任。沒有約定保證份額的，保證人承擔(dān)連帶責(zé)任，債權(quán)人可以要求其中任何一個(gè)保證人承擔(dān)全部保證責(zé)任，保證人都負(fù)有擔(dān)保全部債權(quán)實(shí)現(xiàn)的義務(wù)。(√)

12、可疑貸款是指借款人依靠其正常的經(jīng)營(yíng)收入已經(jīng)無法償還貸款本息，需要通過對(duì)外再融資、變賣資產(chǎn)等才還款。(Ⅹ)

13、銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。(√)

14、農(nóng)信社對(duì)借款人“5C”的信用分析中包括：借款人品格、借款人資金使用方向、能力、擔(dān)保和經(jīng)營(yíng)環(huán)境五方面。(Ⅹ)

15、按照《金融違法行為處罰辦法》規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)的工作人員依照本辦法受到開除的紀(jì)律處分的，終身不得在金融機(jī)構(gòu)工作。(√)

四、簡(jiǎn)答題(每題10分，共20分)

1、票據(jù)的欺詐行為有哪些?(列出五方面行為即可得10分)

答：有下列票據(jù)欺詐行為之一的，屬票據(jù)欺詐行為，依法追究刑事責(zé)任：(1)偽造、變?cè)炱睋?jù)的;(2)故意使用偽造、變?cè)斓钠睋?jù)的;(3)簽發(fā)空頭支票或者故意簽發(fā)與其預(yù)留的本名簽名式樣或者印鑒不符的支票，騙取財(cái)物的;(4)簽發(fā)無可靠資金來源的匯票、本票，騙取資金的;(5)匯票、本票的出票人在出票時(shí)作虛假記載，騙取財(cái)物的;(6)冒用他人的票據(jù)，或者

故意使用過期或者作廢的票據(jù)，騙取財(cái)物的;(7)付款人同出票人、持票人惡意串通，實(shí)施前六項(xiàng)所列行為之一的。

2、農(nóng)村信用社如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制與安全防范?

答：(1)樹立風(fēng)險(xiǎn)管理新理念。金融企業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)性，決定了風(fēng)險(xiǎn)管控在農(nóng)村信用社管理中屬于核心地位。(2)構(gòu)建有效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系。通過完善法人治理，建立所有者、經(jīng)營(yíng)者和監(jiān)督者相互合作與制衡的機(jī)制，形成防范風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在約束。(3)實(shí)行審貸分離和貸款程序化管理。應(yīng)針對(duì)貸款業(yè)務(wù)調(diào)查(項(xiàng)目貸款)、評(píng)估、審查、審批、簽約、發(fā)放、檢查、監(jiān)測(cè)、收回、不良貸款催收、核銷等各個(gè)環(huán)節(jié)制定明確具體的操作規(guī)程，實(shí)行審貸分離責(zé)任制，對(duì)所轄每筆貸款風(fēng)險(xiǎn)和借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，把貸款管理責(zé)任落實(shí)到每個(gè)具體環(huán)節(jié)和崗位，防止產(chǎn)生管理缺位。(4)強(qiáng)化稽核監(jiān)督工作。建立和完善農(nóng)村信用社各項(xiàng)稽核監(jiān)督規(guī)章制度，實(shí)現(xiàn)稽核監(jiān)督工作制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、電子化。(5)加強(qiáng)安全防范工作。農(nóng)村信用社必須高度重視安全保衛(wèi)工作，增強(qiáng)防范意識(shí)和憂患意識(shí)，克服麻痹、僥幸思想，牢固樹立“安全第一”的觀念，切實(shí)做好防詐騙、防盜竊、防搶劫、防災(zāi)害事故、防計(jì)算機(jī)犯罪、防洗錢，確保信用社資金財(cái)產(chǎn)和人身安全的工作。

1、廣東省農(nóng)村信用社支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，重點(diǎn)突出支持哪些方面，如何落實(shí)措施，才能全面提高為社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)服務(wù)水平?

答案參考：廣東省農(nóng)村信用社支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)指導(dǎo)意見的內(nèi)容。

(六)重點(diǎn)支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)。積極配合我省“再育千龍、興辦萬社”工程的實(shí)施，加大對(duì)優(yōu)質(zhì)的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)村專業(yè)經(jīng)濟(jì)組織、種養(yǎng)專業(yè)戶等的支持力度。要著力支持一批競(jìng)爭(zhēng)力、帶動(dòng)力強(qiáng)的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)和企業(yè)集群示范基地，通過創(chuàng)新信貸擔(dān)保手段和擔(dān)保辦法，切實(shí)解決農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)收購(gòu)資金不足的問題。對(duì)目前規(guī)模雖然不大，但有較強(qiáng)的科技創(chuàng)新能力和持續(xù)發(fā)展能力的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)要提前介入，做好跟蹤服務(wù)，培養(yǎng)和扶植一批新型的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)。要加大對(duì)農(nóng)業(yè)園區(qū)的支持力度，從本地資源和產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)出發(fā)，選擇有潛力的農(nóng)業(yè)園區(qū)，支持其向生產(chǎn)專業(yè)化、集約化、規(guī)?；?、服務(wù)系列化方向發(fā)展。支持一批集收購(gòu)、銷售、流通為一體的農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)，使農(nóng)村小生產(chǎn)連接大市場(chǎng),提高農(nóng)產(chǎn)品的商品率和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

(七)重點(diǎn)支持農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)。在符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和貸款政策的前提下，重點(diǎn)支持有產(chǎn)業(yè)支撐和繁榮前景的中心鎮(zhèn)、專業(yè)鎮(zhèn)建設(shè)，城鎮(zhèn)輻射帶動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，對(duì)商業(yè)性較強(qiáng)的供水、供電、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，在落實(shí)擔(dān)保的前提下要積極介入;對(duì)財(cái)政資金配套的農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，要積極參與;對(duì)村莊“五改”和村莊公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)，在確保還款來源的情況下，提供相應(yīng)的金融服務(wù)。

(八)重點(diǎn)支持農(nóng)民致富奔康。堅(jiān)持農(nóng)民貸款優(yōu)先，利率優(yōu)惠原則，優(yōu)先滿足農(nóng)民種養(yǎng)等生產(chǎn)類貸款需求，努力培植農(nóng)民持續(xù)增收能力;增加對(duì)農(nóng)民加工、運(yùn)輸?shù)耐度?，適度發(fā)放農(nóng)民助學(xué)、危房改造、農(nóng)民公寓按揭貸款等貸款，幫助更多的農(nóng)民脫貧致富，提高農(nóng)民消費(fèi)水平和生活質(zhì)量,從而達(dá)到農(nóng)民共同富裕的目標(biāo)。

(九)重點(diǎn)支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的要求，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，力爭(zhēng)滿足農(nóng)村工業(yè)化、城鎮(zhèn)化和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的需求，推進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。支持城鎮(zhèn)建設(shè)、市場(chǎng)建設(shè)、

工業(yè)園區(qū)建設(shè)，支持具有地方特色的工業(yè)龍頭企業(yè)，帶動(dòng)資源的綜合開發(fā)、綜合利用，形成主產(chǎn)業(yè)突出、后續(xù)產(chǎn)業(yè)強(qiáng)勁的工業(yè)群體;大力扶持發(fā)展外資企業(yè)和民營(yíng)中小企業(yè)，利用外來和民間資本搞活縣域經(jīng)濟(jì);引導(dǎo)、鼓勵(lì)各類企業(yè)向縣城和重點(diǎn)中心鎮(zhèn)集中，引導(dǎo)農(nóng)村人口向城鎮(zhèn)有序流動(dòng)和集聚，加速城鎮(zhèn)化進(jìn)程，完善城鎮(zhèn)市場(chǎng)化、社會(huì)化服務(wù)功能，逐步形成以縣城為龍頭、中心鎮(zhèn)為重點(diǎn)、村鎮(zhèn)為基礎(chǔ)的城鎮(zhèn)體系。對(duì)省政府選擇的10個(gè)新農(nóng)村示范試點(diǎn)縣，省聯(lián)社按屬地的原則，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，對(duì)所屬縣聯(lián)社實(shí)行支農(nóng)政策的全面傾斜，加大對(duì)示范點(diǎn)的信貸投入，加快社會(huì)主義新農(nóng)村示范縣的建設(shè)步伐。

(十)加強(qiáng)支農(nóng)資金的組織與調(diào)劑。要充分利用各種媒體，正面宣傳農(nóng)村信用社的地位、作用和支農(nóng)成效，樹立現(xiàn)代農(nóng)信的支農(nóng)新形象，培育一批相互信賴、相互支持、真正屬于農(nóng)村信用社的客戶群體，實(shí)現(xiàn)存貸兩個(gè)市場(chǎng)的有效聯(lián)動(dòng)，增加資金來源，促進(jìn)存款增長(zhǎng)，提高市場(chǎng)占有率。要采取切實(shí)措施，多策并舉，加大不良貸款清收促降力度，向存量貸款要資金、要效益，擴(kuò)大支農(nóng)資金來源。要充分提高支農(nóng)信貸資金的使用效率，合理調(diào)劑支農(nóng)資金余缺。建立全省農(nóng)村信用社資金營(yíng)運(yùn)調(diào)劑中心，為支農(nóng)服務(wù)搭建平臺(tái)，通過協(xié)調(diào)有關(guān)聯(lián)社跨地區(qū)、跨聯(lián)社的資金調(diào)劑，引導(dǎo)珠三角地區(qū)的富余資金到農(nóng)業(yè)地區(qū)，滿足農(nóng)業(yè)地區(qū)支農(nóng)資金的需要。

(十一)完善和創(chuàng)新支農(nóng)金融產(chǎn)品。要繼續(xù)強(qiáng)化支農(nóng)服務(wù)意識(shí)，建立有效的金融創(chuàng)新機(jī)制，開發(fā)適應(yīng)農(nóng)村各類市場(chǎng)主體需要、具有差異性、多樣化的系列金融產(chǎn)品，重點(diǎn)發(fā)展金融咨詢、代理業(yè)務(wù)、擔(dān)保、個(gè)人理財(cái)?shù)戎虚g業(yè)務(wù)和信貸業(yè)務(wù)新品種，滿足農(nóng)村多元化金融服務(wù)需要。

——做大做強(qiáng)小額農(nóng)貸品牌。針對(duì)目前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的新形勢(shì)、新要求，對(duì)小額農(nóng)貸的對(duì)象、額度、期限等進(jìn)行延伸。一是延伸貸款對(duì)象。將小額農(nóng)貸的對(duì)象由傳統(tǒng)耕作養(yǎng)殖戶延伸到與“三農(nóng)”有關(guān)的加工、運(yùn)輸以及各類產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的城鄉(xiāng)個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶及農(nóng)民，滿足生產(chǎn)、消費(fèi)需求，使受惠面達(dá)到需求面的70%。二是延伸貸款額度。根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平和農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)實(shí)力，對(duì)信用等級(jí)評(píng)定高的客戶，適當(dāng)提高貸款額度，以更好地滿足貸款對(duì)象的資金需求。三是延伸貸款期限。根據(jù)農(nóng)戶貸款用途、生產(chǎn)周期、還款來源等因素合理確定貸款期限;對(duì)條件具備的農(nóng)戶可給予一定的授信額度，在授信額度范圍內(nèi)循環(huán)使用貸款。要逐步加大小額農(nóng)貸的推廣力度，放大農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)支農(nóng)效益，形成農(nóng)戶小額貸款可持續(xù)發(fā)展的長(zhǎng)效機(jī)制。

——探索推廣“農(nóng)戶聯(lián)保貸款新模式”。在完善農(nóng)戶聯(lián)保貸款方式的基礎(chǔ)上，積極探索“農(nóng)戶+農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織”的一般聯(lián)保和特殊聯(lián)保的聯(lián)保貸款新模式。由農(nóng)戶自愿結(jié)合或由農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織、行業(yè)協(xié)會(huì)組織等協(xié)調(diào)聯(lián)合，組成多層面的農(nóng)戶聯(lián)保實(shí)體。按照“多戶聯(lián)保、平等自愿、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的原則，由參加聯(lián)保小組的成員，相互擔(dān)?；蚬餐闪L(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，聯(lián)保成員到期不能償還貸款本息的，其他聯(lián)保成員要共同承擔(dān)連帶償還責(zé)任，或在共同出資的風(fēng)險(xiǎn)金補(bǔ)償基金中扣劃，通過拓展聯(lián)保對(duì)象的方式，有效地解決農(nóng)戶大額貸款難的問題。

——大力開展訂單農(nóng)業(yè)貸款。為了引導(dǎo)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，減少農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的盲目性和價(jià)格波動(dòng)的不利影響，提高農(nóng)業(yè)的市場(chǎng)化程度，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)。對(duì)已取得農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)訂單，且農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)企業(yè)愿意提供擔(dān)保的訂單農(nóng)戶要大力支持。通過支持發(fā)展訂單農(nóng)業(yè)，建立“公司+基地+農(nóng)戶”的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，有效帶動(dòng)農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

——組織開展社團(tuán)貸款。在新農(nóng)村建設(shè)中出現(xiàn)的大額貸款需求，農(nóng)村信用社可以采取社團(tuán)貸款的形式,集中資金優(yōu)勢(shì),支持一批規(guī)模效益型的重點(diǎn)龍頭企業(yè)、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、特色農(nóng)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展壯大。

——抓好創(chuàng)新產(chǎn)品的試點(diǎn)。農(nóng)村信用社要因勢(shì)而變，順勢(shì)而為，積極應(yīng)對(duì)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)過程中出現(xiàn)的新情況、新問題，不斷開拓創(chuàng)新，抓好金融產(chǎn)品的試點(diǎn)工作，按照銀監(jiān)會(huì)頒發(fā)的《農(nóng)村信用社小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款指引》要求，逐步將農(nóng)戶小額信用貸款和聯(lián)保貸款機(jī)制延伸至小企業(yè)信貸領(lǐng)域，著力抓好小企業(yè)信用貸款、社團(tuán)貸款、訂單農(nóng)業(yè)貸款、農(nóng)民公寓按揭和財(cái)政資金配套貸款等試點(diǎn)工作，成熟一個(gè)推廣一個(gè)，主動(dòng)適應(yīng)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的要求。

(十二)加強(qiáng)和改進(jìn)支農(nóng)服務(wù)手段。加快支農(nóng)服務(wù)電子化建設(shè)，完善支農(nóng)服務(wù)功能，逐步建立和完善綜