基于企業(yè)戰(zhàn)略之績效管理體系培訓(xùn)

基于企業(yè)戰(zhàn)略之績效管理體系培訓(xùn)第1頁/共111頁

2第2頁/共111頁2023/3/143第3頁/共111頁2023/3/144第4頁/共111頁第5頁/共111頁課程綱要2023/3/146一、績效管理體系概述（一）績效的定義（二）績效管理的定義（三）績效管理的目的（四）績效管理是誰的事？（五）績效管理的三個層次（六）高效的績效管理體系的作用（七）高效的績效管理體系如何幫助企業(yè)實現(xiàn)運營目標？第6頁/共111頁2023/3/147二、績效管理過程（PDCA循環(huán)）（一）績效目標與計劃（二）績效溝通與輔導(dǎo)（三）績效考核與評價（四）績效反饋與提高三、績效管理的N種評價方法四、平衡記分卡考評系統(tǒng)（一）為何要用平衡計分卡？第7頁/共111頁2023/3/148（二）什么是平衡計分卡？（三）平衡計分卡的優(yōu)點（四）哪類企業(yè)適用平衡計分卡？（五）平衡計分卡的實施步驟（六）平衡計分卡的具體實施辦法

五、建立適合房地產(chǎn)國企的績效考核體系

第8頁/共111頁管理出“效益”2023/3/149企業(yè)管理=人力資源管理人力資源管理=績效管理（摩托羅拉公司）第9頁/共111頁2023/3/1410一、績效管理體系概述第10頁/共111頁

2023/3/1411

績效管理體系是企業(yè)實現(xiàn)運營目標的重要的工具、是提升管理的有效手段、是構(gòu)建和強化企業(yè)文化的載體。第11頁/共111頁

（一）績效的定義績效來自于組織目標

績效=結(jié)果+過程（行為/素質(zhì)）

績效=做了什么（實際收益）+能做什么（預(yù)期收益）2023/3/1412第12頁/共111頁（二）績效管理的定義◎管理者和員工就工作目標與如何達成目標達成共識的過程◎日常管理◎持續(xù)不斷的溝通◎一個循環(huán)過程2023/3/1413第13頁/共111頁（三）績效管理目的1、總結(jié)以前的工作表現(xiàn)和績效2、改進績效，為了以后的業(yè)績有更好的發(fā)展2023/3/1414第14頁/共111頁

（四）績效管理是誰的事？

績效管理是公司領(lǐng)導(dǎo)、直屬主管、人力資源部、基層員工等所有人的事。

績效管理成功的關(guān)鍵——全體人員的互動

考核指標的制定和評分過程，正是員工與各自的負責人一次梳理和明確各自工作任務(wù)和內(nèi)容的機會。2023/3/1415第15頁/共111頁績效管理中的職責分工職能部門負責人的工作人力資源部的工作績效管理1、根據(jù)公司目標，建議部門目標和員工績效目標2、填寫評分表3、績效考核面談4、為員工提供績效反饋5、針對績效管理系統(tǒng)向HR提供反饋6、提供績效支持（人、財、物、權(quán)）7、參與規(guī)劃員工發(fā)展1、建立績效管理循環(huán)系統(tǒng)2、開發(fā)績效考核工具、設(shè)計各層級考核指標3、為評估者和被評估者提供培訓(xùn)4、組織考核，匯總處理考核結(jié)果，5、評估考核系統(tǒng)的有效性6、保存考核記錄2023/3/1416第16頁/共111頁（五）績效管理的三個層次2023/3/14171、組織績效2、流程績效3、崗位績效第17頁/共111頁

（六）高效績效管理體系的作用2023/3/1418是企業(yè)實現(xiàn)運營目標的重要的工具。第18頁/共111頁（七）高效的績效管理體系怎樣幫助企業(yè)實現(xiàn)其運營目標？2023/3/1419能把企業(yè)的經(jīng)營目標轉(zhuǎn)化為詳盡的、可測量的標準能將企業(yè)宏觀的營運目標細化到員工的具體工作職責能用量化的指標追蹤跨部門的、跨時段的績效變化能幫助及時發(fā)現(xiàn)問題，分析實際績效表現(xiàn)達不到預(yù)期目標的原因?qū)ζ髽I(yè)的關(guān)鍵能力和不足之處做到一目了然能為企業(yè)經(jīng)營決策和執(zhí)行結(jié)果的有效性提供有效支持信息能鼓勵團隊合作精神能為制定和執(zhí)行員工激勵機制提供工具第19頁/共111頁績效一定是管理出來，

而不是考核出來的！2023/3/1420課程綱要第20頁/共111頁PDCA管理”循環(huán)“——過程控制2023/3/1421第21頁/共111頁2023/3/1422建立績效管理體系，設(shè)定績效目標和計劃設(shè)計一套與企業(yè)策略緊密關(guān)聯(lián)，覆蓋公司業(yè)務(wù)各個方面和組織各層面，有明確目標，易于測評的績效管理系統(tǒng)定期績效分析

與反饋為績效目標的實現(xiàn)定期收集績效數(shù)據(jù)，分析評估，查找達不到預(yù)期績效目標的原因，修改績效目標或制定新的行動方案績效總結(jié)與激勵將績效考核的結(jié)果與薪資、獎金掛鉤，鼓勵員工的表現(xiàn)符合公司的整體策略，有利于改善績效表現(xiàn)。同時給予必須的培訓(xùn)和工具，以利于績效體系的高效運作?？冃贤ㄅc輔導(dǎo)上下級為實現(xiàn)績效目標而進行日常溝通，具體指示、方向引導(dǎo)、給予鼓勵，并提供下屬所缺乏的資訊規(guī)劃輔導(dǎo)考核改進與提高績效管理流程第22頁/共111頁1、提出績效目標、計劃及衡量標準“崗位職責”=做什么？“目標”=做到什么程度？是否跳一跳，夠得著？（1）結(jié)果目標（2）行為目標2023/3/1423（一）設(shè)定績效目標和計劃第23頁/共111頁明智的目標（SMART）原則2023/3/1424sPecific（具體的）Measurable（可衡量的）Attainable（可達到的）Relevant（相關(guān)的）Time-based（以時間為基礎(chǔ)的）

根據(jù)美國馬里蘭大學(xué)管理學(xué)及心理學(xué)洛克教授的“目標設(shè)置理論”，在實踐中總結(jié)出來的。第24頁/共111頁“溝通漏斗”問題2023/3/1425【溝通漏斗】一個人通常只能說出心中所想的80%，但對方聽到的最多只能是60%，聽懂的卻只有40%，結(jié)果執(zhí)行時，只有20%了。你心中的想法也許很完美，但下屬執(zhí)行起來卻差之千里2、對目標、計劃的討論第25頁/共111頁

3、明確并訂立績效目標、計劃（1）考核者與被考核者經(jīng)溝通、明確目標并訂立績效計劃（如“工作責任書”)和評估表（嚴肅性）①公司：經(jīng)營業(yè)績計劃②員工：績效計劃

（2）制定績效計劃的原則（10條）價值驅(qū)動、流程系統(tǒng)化、與公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度目標一致、突出重點（KPI≤6，工作目標≤5）、可行性、全員參與、足夠激勵、客觀公正、綜合平衡、職位特色原則2023/3/1426第26頁/共111頁KPI的注解關(guān)鍵績效指標法(KeyPerformanceIndicator，KPI)，它把對績效的評估簡化為對幾個關(guān)鍵指標的考核，將關(guān)鍵指標當作評估標準，把員工的績效與關(guān)鍵指標作出比較地評估方法，在一定程度上可以說是目標管理法與帕累托定律的有效結(jié)合。關(guān)鍵指標必須符合SMART原則。第27頁/共111頁（3）經(jīng)營業(yè)績計劃的3要素:

績效計劃及評估內(nèi)容、權(quán)重、目標值的設(shè)定（4）制定經(jīng)營業(yè)績計劃的4步驟:2023/3/1428公司經(jīng)營業(yè)績計劃的制定流程第28頁/共111頁

2023/3/1429關(guān)鍵職責界定確定關(guān)鍵績效指標設(shè)定工作目標分配權(quán)重確定指標值檢查內(nèi)部一致性制定能力發(fā)展計劃員工績效計劃的制定流程第29頁/共111頁2023/3/1430制定績效目標的三個重要程序匯總業(yè)績第30頁/共111頁How

WhyHowmuchWhen

What目標制定績效目標的6要素Who第31頁/共111頁

故事：年輕時，你想砍哪棵樹？2023/3/1432

上大學(xué)時，有一次我們?nèi)ヒ晃焕辖淌诩易隹停菚r正年輕，豪情無限高談闊論，仿佛世間之事無所不能。老教授一直微笑著傾聽，不參與我們的種種話題。待大家熱情一過，老教授提出要做個測試，我們頓時都來了興致。老教授問：如果你去山上砍樹，正好面前有兩棵樹，一棵粗，另一棵較細，你會砍哪一棵？問題一出，大家都說：當然砍那棵粗的了！老教授一笑，說：那棵粗的不過是一棵普通的楊樹，而那棵細的卻是紅松，現(xiàn)在你們會砍哪一棵我們一想，紅松比較珍貴，就說：當然砍紅松了，楊樹也不值錢！

老教授帶著不變的微笑看著我們，問那如果楊樹是筆直的，而紅松卻七歪八扭，你們會砍哪一棵我們覺得有些疑惑，就說：如果這樣的話，還是砍楊樹，紅松彎彎曲曲的，什么都做不了！老教授目光閃爍著，我們猜想他又要加條件了，果然，他說：楊樹雖然筆直，可由于年頭太多，中間大多空了，這時，你們會砍哪一棵？

雖然搞不懂老教授的葫蘆里賣的什么藥，我們還是從他所給的條件出發(fā)，說：那還是砍紅松，楊樹都中空了，更沒有用！老教授緊接著問：可是紅松雖然不是中空的，但它扭曲得太厲害，砍起來非常困難，你們會砍哪一棵？我們索性也不去考慮他到底想得出什么結(jié)論，就說：那就砍楊樹，同樣沒啥大用，當然挑容易砍的砍了！老教授不容喘息地又問：可是楊樹之上有個鳥巢，幾只幼鳥正躲在巢中，你會砍哪一棵？

終于，有人問：教授，您問來問去的，導(dǎo)致我們一會兒砍楊樹，一會兒砍紅松，選擇總是隨著您的條件增多而變化，您到底想告訴我們什么、測試些什么呢？老教授收起笑容，說：你們怎么就沒人問問自己，到底為什么砍樹呢？雖然我的條件不斷變化，可是最終結(jié)果取決于你們最初的動機。如果想要取柴，你就砍楊樹，想做工藝品，就砍紅松。你們當然不會無緣無故提著斧頭上山砍樹了！

聽了這番話，我們心中似都有所感悟，可一時又抓不住什么。老教授看著我們說：剛才聽你們縱論天下之事，似乎無所不在話下。可是，當你們踏上社會之后，當許多事擺在眼前，你們便只顧著去做那些事，往往于各種變數(shù)中淡忘了初衷，所以也就常常會做些沒有意義的事。一個人，只有在心中先有了目標，先有了目的，做事的時候才不會被各種條件和現(xiàn)象所迷惑，才不會偏離正軌。這就是我的測試，也是我想要告訴你們的！第32頁/共111頁由上而下的績效目標建立總經(jīng)理部門小組企業(yè)目標關(guān)鍵成功因素/指標關(guān)鍵成功因素/指標關(guān)鍵成功因素/指標關(guān)鍵成功因素/指標關(guān)鍵成功因素/指標關(guān)鍵成功因素/指標財務(wù)性指標非財務(wù)性指標個人股東報酬最大值(如：企業(yè)盈利、股市表現(xiàn)等)提升對股東的附加值(如:銷售部門的財務(wù)指標、市場占有率)指標完成率(如:營銷、成本等指標)指標完成率(如，依計劃完成培訓(xùn)任務(wù)，如期完成財務(wù)報表)關(guān)鍵成功因素/指標關(guān)鍵成功因素/指標關(guān)鍵成功因素/指標關(guān)鍵成功因素/指標關(guān)鍵成功因素/指標關(guān)鍵成功因素/指標關(guān)鍵成功因素/指標關(guān)鍵成功因素/指標2023/3/1433第33頁/共111頁

某部門的績效目標矩陣2023/3/1434第34頁/共111頁（二）績效管理中的溝通與輔導(dǎo)2023/3/1435

1、溝通與輔導(dǎo)屬于日常工作

2、輔導(dǎo)方式分為兩種：（1）會議式（2）非會議式

3、輔導(dǎo)類型具體指示、方向引導(dǎo)、鼓勵4、回顧工作制度化、規(guī)范化

日報、月報、季報、年報、工作進度匯報分析會、指導(dǎo)會、書面通知良好的溝通是有效輔導(dǎo)的基礎(chǔ)第35頁/共111頁績效管理中“溝通”的重要作用2023/3/1436

在溝通的基礎(chǔ)上，上級幫助下級共同訂立績效發(fā)展目標，然后通過過程中的不斷溝通，上級對下級的績效能力進行輔導(dǎo)，幫助下級不斷實現(xiàn)績效目標。第36頁/共111頁有效2023/3/1437第37頁/共111頁2023/3/14381、目的：總結(jié)經(jīng)驗，促進下一階段業(yè)績改進2、準備：信息（實現(xiàn)目標過程）收集3、形式：會議、打分4、交流技能：提問、傾聽、反饋、激勵5、內(nèi)容：結(jié)果目標和行為目標(對實際業(yè)績和預(yù)期業(yè)績的比較、管理者的反饋、支持與激勵、業(yè)績改進建議、本階段總結(jié))、確定下階段計劃

6、標準：基本標準、卓越標準

考核標準圍繞五大量化內(nèi)容（質(zhì)量、數(shù)量、成本、時間、客戶或上級的評價）

（三）績效管理中的考核與評價第38頁/共111頁（四）績效反饋與提高2023/3/14391、進行全面綜合分析，對完成情況作出階段性評估結(jié)論，以書面形式向員工反饋2、反饋內(nèi)容：肯定成績，指出問題和不足，提出改進建議和要求3、與獎懲掛鉤：工資、獎金、福利、機會、職權(quán)、股權(quán)等課程綱要

第39頁/共111頁三、績效考核的N種評價方法2023/3/1440

三類評價方法：相對評價法、絕對評價法和描述法。1、相對評價法

（1）序列比較法（2）相對比較法

（3）強制比例法2、絕對評價法

（1）目標管理法MBO

（2）關(guān)鍵績效指標法KPI第40頁/共111頁2023/3/1441

（3）等級評估法

（4）平衡記分卡BSC3、描述法

（1）360全視角考核法

（2）重要事件法

（3）主管述職評價第41頁/共111頁四、平衡記分卡（BSC）考評系統(tǒng)將戰(zhàn)略落實到執(zhí)行2023/3/1442第42頁/共111頁（一）為何要用平衡計分卡？2023/3/1443超越競爭對手的企業(yè)通常:1、至少從戰(zhàn)略的三個方面衡量業(yè)績2、平衡財務(wù)與非財務(wù)指標3、在管理層審核時，包括所有的這些衡量指標4、定期更新數(shù)據(jù)5、利用數(shù)據(jù)帶動企業(yè)的變化第43頁/共111頁僅衡量財務(wù)性數(shù)據(jù)的績效管理體系之不足年度經(jīng)營計劃中綱要性提到若干非財務(wù)性目標規(guī)劃的指標，但缺乏與日常運作連結(jié)的執(zhí)行計劃企業(yè)的定期檢查以衡量財務(wù)性指標的實現(xiàn)情況作為重點，忽略了非財務(wù)性指標非財務(wù)性指標與整個評估體系未作很好的因果聯(lián)結(jié)財務(wù)性數(shù)據(jù)發(fā)生的根本原因，不做深入的分析和調(diào)查客戶面內(nèi)部流程財務(wù)性指標非財務(wù)性指標銷售收入利潤總額資金回籠現(xiàn)金流量成本支出公寓別墅辦公樓xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx學(xué)習(xí)與成長面2023/3/1444第44頁/共111頁僅衡量財務(wù)性數(shù)據(jù)的績效管理體系對企業(yè)發(fā)展的不利影響2023/3/14451、財務(wù)數(shù)字僅能夠衡量過去決策的結(jié)果，卻無法評估未來的績效表現(xiàn)，容易誤導(dǎo)企業(yè)未來發(fā)展方向2、當財務(wù)指標為企業(yè)績效評估的唯一指標時，容易使經(jīng)營者過分注重短期財務(wù)結(jié)果。在相當程度上，也使得經(jīng)營者變得急功近利，有強烈動機操縱報表上的數(shù)字，而不愿就企業(yè)長期策略目標進行資本投資，因為這些并不利于短期盈余的表現(xiàn)3、由于不重視非財務(wù)性指標(如品牌建立、培訓(xùn)或流程)的評估，致使企業(yè)競爭力下降，原本強勁的財務(wù)數(shù)字有可能逐漸惡化4、片面的財務(wù)指標收集，難以推動整體績效的改善第45頁/共111頁（二）什么是平衡計分卡？2023/3/1446

羅伯特·卡普蘭（哈佛大學(xué)教授）和大衛(wèi)·諾頓在1992年的《哈佛商業(yè)評論》上首次提出。是一個策略測評和策略管理系統(tǒng)，它能夠協(xié)調(diào)傳統(tǒng)的財務(wù)指標和前瞻性的、與財務(wù)無關(guān)的管理指標。第46頁/共111頁（三）平衡計分卡的優(yōu)點2023/3/1447用<平衡計分卡>管理工具,能反映財務(wù)與非財務(wù)衡量方法之間的平衡，長期目標與短期目標之間的平衡，外部和內(nèi)部的平衡，結(jié)果和過程平衡，管理業(yè)績和經(jīng)營業(yè)績的平衡等多個方面。建立以企業(yè)戰(zhàn)略為導(dǎo)向的企業(yè)績效管理體系，有效落實企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，提升企業(yè)的執(zhí)行力。

第47頁/共111頁（四）哪類企業(yè)適用平衡計分卡？2023/3/1448

依據(jù)平衡計分卡的內(nèi)部特性和實施條件，在有以下特征的企業(yè)實施平衡計分卡，能提高成功率和有效性。

1、戰(zhàn)略導(dǎo)向型企業(yè)

戰(zhàn)略導(dǎo)向型企業(yè)引進了戰(zhàn)略管理理念，對戰(zhàn)略的制定與分解及有效實施都積累了較為豐富的經(jīng)驗，這為平衡計分卡的實施奠定了良好的基礎(chǔ)。

2、競爭激烈、競爭壓力大的企業(yè)在競爭激烈、競爭壓力大的企業(yè)中，實施平衡計分卡，有利于提高企業(yè)的整體實力和競爭優(yōu)勢。

第48頁/共111頁（五）平衡計分卡的實施步驟2023/3/14491、制定企業(yè)遠景目標與發(fā)展戰(zhàn)略（資金、技術(shù)、人力）

2、把組織經(jīng)營戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化為一系列的具體衡量指標

（1）公司層級

財務(wù)面、客戶面、內(nèi)部運營面、學(xué)習(xí)與發(fā)展面的關(guān)鍵指標

（2）部門層級財務(wù)面、客戶面、內(nèi)部運營面、學(xué)習(xí)與發(fā)展面的關(guān)鍵指標第49頁/共111頁財務(wù)性指標是一般企業(yè)常用于績效評估的傳統(tǒng)指標財務(wù)性績效指標可顯示出企業(yè)的戰(zhàn)略及其實施和執(zhí)行是否正在為最終經(jīng)營結(jié)果(如利潤)的改善作出貢獻。但是，不是所有的長期策略都能很快產(chǎn)生短期的財務(wù)盈利非財務(wù)性績效指標(如質(zhì)量、工程完成率和新產(chǎn)品等)的改善和提高是實現(xiàn)目的的手段，而不是目的的本身。平衡記分卡的四個層面：財務(wù)面結(jié)果性指標過程性指標財務(wù)面客戶面內(nèi)部營運面學(xué)習(xí)與成長面?zhèn)鹘y(tǒng)的績效指標新增的績效指標2023/3/1450第50頁/共111頁平衡記分卡要求企業(yè)將使命和策略詮釋為具體的與客戶相關(guān)的目標和要點企業(yè)應(yīng)以目標顧客和目標市場為方向：企業(yè)應(yīng)當關(guān)注于是否滿足核心顧客需求，而不是企圖滿足所有客戶的偏好客戶最關(guān)心的五個方面：時間，質(zhì)量，性能，服務(wù)和成本。企業(yè)必須為這五個方面樹立清晰的目標，然后將這些目標細化為具體的指標平衡記分卡的四個層面：客戶面結(jié)果性指標過程性指標財務(wù)面客戶面內(nèi)部營運面學(xué)習(xí)與成長面?zhèn)鹘y(tǒng)的績效指標新增的績效指標2023/3/1451第51頁/共111頁平衡記分卡的四個層面：內(nèi)部營運面建立平衡記分卡的順序，通常在先制定財務(wù)和客戶方面的目標與指標后，才制定企業(yè)內(nèi)部流程面的目標與指標，這個順序使企業(yè)能夠抓住重點，專心衡量那些與股東和客戶目標息息相關(guān)的流程內(nèi)部運營績效考核應(yīng)以對客戶滿意度和實現(xiàn)財務(wù)目標影響最大的業(yè)務(wù)流程為核心內(nèi)部運營指標既包括短期的現(xiàn)有業(yè)務(wù)的改善，又涉及長遠的產(chǎn)品和服務(wù)的革新結(jié)果性指標過程性指標財務(wù)面客戶面內(nèi)部營運面學(xué)習(xí)與成長面?zhèn)鹘y(tǒng)的績效指標新增的績效指標2023/3/1452第52頁/共111頁平衡記分卡的四個層面：學(xué)習(xí)與成長面學(xué)習(xí)與成長的目標為其他三個方面的宏大目標提供了基礎(chǔ)架構(gòu)，是驅(qū)使上述記分卡三個方面獲得卓越成果的動力面對激烈的全球競爭，企業(yè)今天的技術(shù)和能力已無法確保其實現(xiàn)未來的業(yè)務(wù)目標削減對企業(yè)學(xué)習(xí)和成長能力的投資雖然能在短期內(nèi)增加財務(wù)收入，但由此造成的不利影響將在未來對企業(yè)帶來沉重打擊結(jié)果性指標過程性指標財務(wù)面客戶面內(nèi)部營運面學(xué)習(xí)與成長面?zhèn)鹘y(tǒng)的績效指標新增的績效指標2023/3/1453第53頁/共111頁54各層級目標關(guān)注點BSC在組織的實施過程中，必須確保每一個人理解企業(yè)的長期目標，以及實現(xiàn)目標的策略。任何層次的目標都要關(guān)注四個層面：財務(wù)

客戶內(nèi)部運營學(xué)習(xí)與成長公司使命和策略策略目標和測評指標部門業(yè)務(wù)計劃小組業(yè)務(wù)計劃個人績效測評2023/3/14第54頁/共111頁（六）平衡計分卡的具體實施辦法2023/3/1455

1、梳理企業(yè)戰(zhàn)略，確定階段性目標，將企業(yè)的戰(zhàn)略目標轉(zhuǎn)化為具體的關(guān)鍵成功因素。分解關(guān)鍵成功因素，提取關(guān)鍵績效指標（KPI）

（1）關(guān)鍵成功因素：是企業(yè)實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的關(guān)鍵領(lǐng)域反映了企業(yè)所期望達到的目標將企業(yè)的戰(zhàn)略目標轉(zhuǎn)化為明確的行動內(nèi)容

（2）在關(guān)鍵成功因素的基礎(chǔ)上確認KPI每一個KPI都是某一個關(guān)鍵成功因素的最佳指示器，同時每一個關(guān)鍵成功因素必須至少有一個KPI來描述。第55頁/共111頁典型的關(guān)鍵成功因素2023/3/1456銷售部門

定單數(shù)量

新客戶數(shù)量潛在客戶的聯(lián)系次數(shù)續(xù)簽定單數(shù)量創(chuàng)新新發(fā)明數(shù)量專利數(shù)量策略性收購數(shù)量第56頁/共111頁典型的關(guān)鍵成功因素（知名公司案例）2023/3/1457TimeWarner（華納兄弟）網(wǎng)絡(luò)升級的比率訂戶數(shù)量EliLillyandCo.新產(chǎn)品投放數(shù)量新產(chǎn)品銷售百分比DellComputerCorp.新設(shè)備建設(shè)存貨的供給天數(shù)AT&T網(wǎng)絡(luò)電話數(shù)量新網(wǎng)絡(luò)數(shù)量第57頁/共111頁平衡計分卡與關(guān)鍵績效指標（KPI）的關(guān)系2023/3/1458

<平衡計分卡>從四個角度把根據(jù)公司的關(guān)鍵成功因素分析出來的關(guān)鍵績效指標（KPI）進行歸類，保證績效管理的系統(tǒng)性、全面性和平衡性。第58頁/共111頁59為滿足股東，我們必須…...如何取得客戶的青睞?必須擅長的?

怎樣達到持續(xù)發(fā)展和創(chuàng)造價值?

財務(wù)視角增加銷售減少成本/增加產(chǎn)量投資回報客戶視角價格質(zhì)量時間功能形象關(guān)系內(nèi)部業(yè)務(wù)流程視角銷售服務(wù)客戶樹立品牌學(xué)習(xí)和成長視角員工能力技術(shù)架構(gòu)改變?nèi)粘趟膫€視角的績效目標2023/3/14第59頁/共111頁2023/3/1460（1）提高投資回報率：投資回報率反映了公司運用資產(chǎn)創(chuàng)造財富的能力，企業(yè)要把資產(chǎn)運用于回報率高的活動，增加每塊錢的回報。

（2）降低成本：企業(yè)將通過提高生產(chǎn)能力來降低單位生產(chǎn)成本，通過嚴格費用審批制度等措施，減少不產(chǎn)生收入的費用。

（3）增加收入：企業(yè)必須增加銷售收入，為此有必要重新確定業(yè)務(wù)重點。企業(yè)應(yīng)在保持原有客戶銷售收入水平基礎(chǔ)上，擴大對新客戶的銷售收入，達到增加收入的目的。財務(wù)面的目標第60頁/共111頁客戶面的目標2023/3/1461

（1）提高市場份額（2）提高老客戶再購率（3）提高新客戶獲得率（4）提高客戶滿意度（5）提高從客戶處獲得的利潤率第61頁/共111頁內(nèi)部運營面的目標2023/3/1462（1）提高創(chuàng)新能力：確定市場：確定目標客戶群的需要，了解如何贏得這些客戶。

開發(fā)產(chǎn)品：不斷開發(fā)新產(chǎn)品，迎合客戶的要求。（2）提高工程完成率和品牌美譽度：在客戶要求的時間內(nèi)，快速、高質(zhì)量完成工程和服務(wù)。定期與客戶聯(lián)系，聽取客戶的意見，提高品牌知名度。（3）提高售后服務(wù)能力：快速解決產(chǎn)品售后出現(xiàn)的質(zhì)量問題，免費修補，快速滿足售后顧客提出的合理要求。第62頁/共111頁學(xué)習(xí)成長面的目標2023/3/1463

（1）提高信息處理能力：及時搜索獲取有用的信息，及時發(fā)布產(chǎn)品的現(xiàn)有信息是競爭中獲勝的一個重要的方面。（2）培訓(xùn)：通過培訓(xùn)增強公司設(shè)計、工程、銷售和客戶服務(wù)的能力。首先專業(yè)人員要有熟練的專業(yè)技術(shù)，其次每個員工要掌握產(chǎn)品的全面知識來支持產(chǎn)品的推銷活動及客戶的服務(wù)活動。（3）完善獎懲制度：通過獎勵和懲罰相聯(lián)系的手段對員工進行激勵。要把平衡計分卡與獎懲措施結(jié)合起來，進行業(yè)績管理，促進長遠目標的實現(xiàn)。（4）提高雇員的滿意程度：通過廣泛的信息溝通、培訓(xùn)、創(chuàng)造公平內(nèi)部環(huán)境等來提高雇員的滿意程度。（5）提高領(lǐng)導(dǎo)能力：通過360全視角反饋、培訓(xùn)等手段來提高領(lǐng)導(dǎo)能力。第63頁/共111頁財務(wù)面的關(guān)鍵成功因素與績效指標的因果關(guān)系（舉例）

公司關(guān)鍵成功因素部門關(guān)鍵成功因素部門關(guān)鍵績效指標主要負責部門核心指標一般指標總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率提高資產(chǎn)利用率加速應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率過期應(yīng)收帳款比率壞帳比率每位銷售員應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率銷售部銷售部銷售部銷售部提高固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率在建工程按期完工指標固定資產(chǎn)利用率工程部行政部公司關(guān)鍵績效指標2023/3/1464第64頁/共111頁客戶面的關(guān)鍵成功因素與績效指標的因果關(guān)系（舉例）

公司關(guān)鍵成功因素部門關(guān)鍵成功因素部門關(guān)鍵績效指標主要負責部門提高最終客戶滿意度最終客戶滿意度提高市場所需要的產(chǎn)品最終客戶對產(chǎn)品評分的平均值設(shè)計部、工程部向客戶提供高質(zhì)量的售后服務(wù)售后服務(wù)客戶滿意度銷售部、物業(yè)及時反饋客戶提出的意見對客戶意見進行反饋的達成率銷售部提高客戶滿意度調(diào)研水平最終客戶滿意度調(diào)研次數(shù)客戶滿意度問卷的質(zhì)量評定級別銷售部銷售部制定并維護合理的市場價格產(chǎn)品價格發(fā)生變化的平均周期產(chǎn)品價格發(fā)生變化的平均幅度銷售部銷售部提高大客戶的滿意度大客戶的滿意度銷售部公司關(guān)鍵績效指標向客戶提供高質(zhì)量的產(chǎn)品產(chǎn)品投訴率工程部核心指標一般指標2023/3/1465第65頁/共111頁內(nèi)部營運面的關(guān)鍵成功因素與績效指標的因果關(guān)系（舉例）

提高技術(shù)創(chuàng)新水平技術(shù)創(chuàng)新綜合指數(shù)新品計劃銷售收入的達成率提高技術(shù)開發(fā)的有效性技術(shù)開發(fā)部提高技術(shù)創(chuàng)新性新品開發(fā)上市的數(shù)量國家專利的數(shù)量技術(shù)開發(fā)部技術(shù)開發(fā)部新產(chǎn)品開發(fā)周期縮短技術(shù)開發(fā)的周期技術(shù)開發(fā)部公司關(guān)鍵成功因素部門關(guān)鍵成功因素部門關(guān)鍵績效指標主要負責部門公司關(guān)鍵績效指標核心指標一般指標2023/3/1466第66頁/共111頁學(xué)習(xí)和成長面的關(guān)鍵成功因素與績效指標的因果關(guān)系（舉例）

持續(xù)提高員工技能水平員工技能提升率培訓(xùn)計劃制訂的及時性和質(zhì)量開發(fā)合理有效的培訓(xùn)計劃人力資源部確保員工參加適當?shù)呐嘤?xùn)每個員工每年的平均培訓(xùn)時間員工培訓(xùn)參加率人力資源部人力資源部/各部門組織有效的培訓(xùn)培訓(xùn)滿意度員工計算機培訓(xùn)的平均時間管理人員企業(yè)管理培訓(xùn)的平均時間人力資源部信息技術(shù)部人力資源部合理控制培訓(xùn)費用培訓(xùn)費用占銷售額的比例人力資源部公司關(guān)鍵成功因素部門關(guān)鍵成功因素部門關(guān)鍵績效指標主要負責部門公司關(guān)鍵績效指標核心指標一般指標2023/3/1467第67頁/共111頁2、繪制戰(zhàn)略地圖,從四個維度對企業(yè)戰(zhàn)略進行分解2023/3/1468六步法構(gòu)建企業(yè)戰(zhàn)略地圖（1）戰(zhàn)略地圖的核心內(nèi)容

包括：企業(yè)通過運用人力資本、信息資本和組織資本等無形資產(chǎn)（學(xué)習(xí)與成長），才能創(chuàng)新和建立戰(zhàn)略優(yōu)勢和效率（內(nèi)部流程），進而使公司把特定價值帶給市場（客戶），從而實現(xiàn)股東價值（財務(wù)）。（2）六步繪制企業(yè)戰(zhàn)略地圖

第一步，確定股東價值差距（財務(wù)層面）

比如說股東期望三年之后銷售收入能夠達到五百億元，但是現(xiàn)在只達到一百億元，距離股東的價值預(yù)期還差四百億元，這個預(yù)期差就是企業(yè)的總體目標。

第二步，調(diào)整客戶價值主張（客戶層面）

要彌補股東價值差距，要實現(xiàn)四百億元銷售額的增長，對現(xiàn)有的客戶進行分析，調(diào)整你的客戶價值主張?？蛻魞r值主張主要有四種：第一種是總成本最低，第二種價值主張強調(diào)產(chǎn)品創(chuàng)新和領(lǐng)導(dǎo)，第三種價值主張強調(diào)提供全面客戶解決方案，第四種是系統(tǒng)鎖定。

第68頁/共111頁2023/3/1469

第三步，確定價值提升時間表。針對三年實現(xiàn)四百億元股東價值差距的目標，要確定時間表，第一年提升多少，第二年、第三年多少，將提升的時間表確定下來。

第四步，確定戰(zhàn)略主題（內(nèi)部流程層面）要找關(guān)鍵的流程，確定企業(yè)短期、中期、長期做什么事。有三個關(guān)鍵內(nèi)部流程：運營管理流程、客戶管理流程、創(chuàng)新流程。

第五步，提升戰(zhàn)略準備度（學(xué)習(xí)和成長層面）分析企業(yè)現(xiàn)有無形資產(chǎn)的戰(zhàn)略準備度，具備或者不具備支撐關(guān)鍵流程的能力，如果不具備，找出辦法來予以提升，企業(yè)無形資產(chǎn)分為三類，人力資本、信息資本、組織資本。

第六步，形成行動方案根據(jù)前面確定的戰(zhàn)略地圖以及相對應(yīng)的不同目標、指標和目標值，再來制定一系列的行動方案，配備資源，形成預(yù)算。第69頁/共111頁繪制戰(zhàn)略地圖（舉例）企業(yè)發(fā)展目標和策略提高凈資產(chǎn)回報率提高現(xiàn)金利潤率提高銷售額財務(wù)方面客戶方面內(nèi)部營運方面學(xué)習(xí)與成長方面控制合理的費用和成本提高市場份額提高經(jīng)銷商滿意度提高最終客戶滿意度建立良好的企業(yè)和品牌形象提高客戶盈利提高技術(shù)創(chuàng)新水平提高產(chǎn)品質(zhì)量提高職能管理的效率提高供應(yīng)鏈管理水平建立并持續(xù)改善流程和制度無安全事故發(fā)生持續(xù)提高員工工作技能水平加強企業(yè)文化建設(shè)提高員工滿意度提高信息化建設(shè)創(chuàng)造公司核心競爭優(yōu)勢2023/3/1470第70頁/共111頁2023/3/1471

平衡計分卡四個層面，提取20-25個指標，70%為定量指標

央企考核指標（八個方面）：

戰(zhàn)略管理、發(fā)展創(chuàng)新、經(jīng)營決策、風險控制、基礎(chǔ)管理、人力資源、行業(yè)影響、社會貢獻主要反映企業(yè)在一定經(jīng)營期間所采取的各項管理措施及其管理成效。

3、建立績效指標庫第71頁/共111頁央企考核指標2023/3/1472①戰(zhàn)略管理評價主要反映企業(yè)所制定戰(zhàn)略規(guī)劃的科學(xué)性，戰(zhàn)略規(guī)劃是否符合企業(yè)實際，員工對戰(zhàn)略規(guī)劃的認知程度，戰(zhàn)略規(guī)劃的保障措施及其執(zhí)行力，以及戰(zhàn)略規(guī)劃的實施效果等方面的情況。②發(fā)展創(chuàng)新評價主要反映企業(yè)在經(jīng)營管理創(chuàng)新、工藝革新、技術(shù)改造、新產(chǎn)品開發(fā)、品牌培育、市場拓展、專利申請及核心技術(shù)研發(fā)等方面的措施及成效。

③經(jīng)營決策評價主要反映企業(yè)在決策管理、決策程序、決策方法、決策執(zhí)行、決策監(jiān)督、責任追究等方面采取的措施及實施效果，重點反映企業(yè)是否存在重大經(jīng)營決策失誤。④風險控制評價主要反映企業(yè)在財務(wù)風險、市場風險、技術(shù)風險、管理風險、信用風險和道德風險等方面的管理與控制措施及效果，包括風險控制標準、風險評估程序、風險防范與化解措施等。⑤基礎(chǔ)管理評價主要反映企業(yè)在制度建設(shè)、內(nèi)部控制、重大事項管理、信息化建設(shè)、標準化管理等方面的情況，包括財務(wù)管理、對外投資、采購與銷售、存貨管理、質(zhì)量管理、安全管理、法律事務(wù)等。⑥人力資源評價主要反映企業(yè)人才結(jié)構(gòu)、人才培養(yǎng)、人才引進、人才儲備、人事調(diào)配、員工績效管理、分配與激勵、企業(yè)文化建設(shè)、員工工作熱情等方面的情況。⑦行業(yè)影響評價主要反映企業(yè)主營業(yè)務(wù)的市場占有率、對國民經(jīng)濟及區(qū)域經(jīng)濟的影響與帶動力、主要產(chǎn)品的市場認可程度、是否具有核心競爭能力以及產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)能力等方面的情況。⑧社會貢獻評價主要反映企業(yè)在資源節(jié)約、環(huán)境保護、吸納就業(yè)、工資福利、安全生產(chǎn)、上繳稅收、商業(yè)誠信、和諧社會建設(shè)等方面的貢獻程度和社會責任的履行情況。第72頁/共111頁考核指標考核目的考核期定義利潤目標完成率為達成利潤目標月/季/年實際利潤/利潤目標銷售目標完成率為達成銷售目標月/季/年實際銷售額/銷售任務(wù)額銷售增長指標達成率提高銷量月/季/年（本年度同期銷量-上年度同期銷量）/上年度同期銷量營銷費用的使用合理控制和使用費用月/季/年實際費用/費用預(yù)算市場占有率提高公司產(chǎn)品的市場占有率季/年本品牌的區(qū)域市場銷量/區(qū)域市場總銷量新客戶獲得率提高市場開拓力度月/季/年年度獲得客戶數(shù)量/年度行業(yè)客戶增長客戶保持率提高客戶忠誠度月/季/年重復(fù)消費客戶數(shù)量/總客戶數(shù)量貨款回收比率提高財務(wù)質(zhì)量月/季/年實際回收款/本月合同額新產(chǎn)品的創(chuàng)意新產(chǎn)品創(chuàng)意的被接受程度年被接受的新產(chǎn)品創(chuàng)意數(shù)/新產(chǎn)品創(chuàng)意總數(shù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)控制調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)月/季/年銷量比率=高檔/總銷量，中檔/總銷量，低檔/總銷量促銷前后銷量的變動程度市場推廣/促銷效力季/年促銷后的3個月銷量/促銷前的3個月銷量對媒介的影響力產(chǎn)品在各種媒介中的影響程度月被報道的頻率投訴率提高服務(wù)質(zhì)量季/年被投訴次數(shù)/公司接到的總投訴次數(shù)公關(guān)能力擴大產(chǎn)品的公眾影響年對政府、行業(yè)協(xié)會和消費者的公關(guān)活動的組織員工保持率挽留與企業(yè)長期利益息息相關(guān)的員工年年末在職的員工人數(shù)/當年年初的員工總數(shù)員工生產(chǎn)率提高經(jīng)營管理水平和員工勞動積極性月/季/年實際銷售總額/／平均人數(shù)第73頁/共111頁考核指標4要素1、指標名稱指標三大來源崗位職責、上級臨時交辦任務(wù)、內(nèi)外部客戶的需求

舉例：銷售額、客戶滿意度、市場占有率、施工量2、名稱定義如：市場占有率=本品牌的區(qū)域市場銷量/區(qū)域市場總銷量3、計算方法（見附表）第74頁/共111頁業(yè)績考核指標必須具備量化的標準數(shù)據(jù)化30分20分10分0分銷售目標完成率（總分30分）完成目標100%完成目標80%完成目標70%完成目標70%以下新客戶開發(fā)量（總分30分）新開發(fā)10個以上新開發(fā)8個以上新開發(fā)6個以上新開發(fā)6個以下20分10分5分0分客戶滿意度（總分20分）無人投訴1份投訴3份以下投訴4份以上投訴市場分析調(diào)查報告（總分20分）在規(guī)定日期前上交報告且分析優(yōu)秀超出規(guī)定日期上交報告但分析優(yōu)秀能上交報告但分析質(zhì)量較差未上交報告第75頁/共111頁

4、占總考核的權(quán)重“權(quán)重”=表示該指標在本考核周期中的重要程度考核指標權(quán)重（100）銷售目標完成率30新客戶開發(fā)量30客戶滿意度20市場分析調(diào)查報告20第76頁/共111頁77創(chuàng)造有利于持續(xù)發(fā)展的企業(yè)文化引入彈性的、創(chuàng)新性的業(yè)務(wù)流程提高客戶對公司的評價和認同度達到持續(xù)的財務(wù)成功學(xué)習(xí)和進步的透視管理系統(tǒng)

商業(yè)結(jié)果建立可持續(xù)成功的機制2023/3/14第77頁/共111頁78學(xué)習(xí)和進步的透視:可能的指標

R&D的資源和成本培訓(xùn)參加率每個員工工作技能的提高員工的流失率員工滿意度合理化建議數(shù)

2023/3/14第78頁/共111頁79創(chuàng)造有利于持續(xù)發(fā)展的企業(yè)文化引入彈性的、創(chuàng)新性的業(yè)務(wù)流程提高客戶對公司的評價和認同度達到持續(xù)的財務(wù)成功學(xué)習(xí)和進步的透視內(nèi)部商業(yè)流程的透視建立可持續(xù)成功的機制管理系統(tǒng)

商業(yè)結(jié)果2023/3/14第79頁/共111頁80內(nèi)部流程的透視:可能的指標及時的交付定貨至交貨的時間（產(chǎn)品發(fā)展，規(guī)定交貨、供應(yīng)商）生產(chǎn)力進步做出決定的時間客戶的服務(wù)費用，網(wǎng)絡(luò)的能力和費用錯誤的比例安全生產(chǎn)率

2023/3/14第80頁/共111頁81創(chuàng)造有利于持續(xù)發(fā)展的企業(yè)文化引入彈性的、創(chuàng)新性的業(yè)務(wù)流程提高客戶對公司的評價和認同度達到持續(xù)的財務(wù)成功學(xué)習(xí)和進步的透視內(nèi)部商業(yè)流程的透視對客戶的透視

建立可持續(xù)成功的機制管理系統(tǒng)商業(yè)結(jié)果2023/3/14第81頁/共111頁82透視客戶:可能的指標

市場份額

客戶數(shù)量

銷售/銷售聯(lián)系

客戶的忠誠度

每個客戶的服務(wù)費用

客戶流失的比率

客戶調(diào)查評級新客戶增長率2023/3/14第82頁/共111頁83創(chuàng)造我們可持續(xù)進步的文化引入彈性的、創(chuàng)新性的業(yè)務(wù)流程提高客戶對公司的評價和認同度達到持續(xù)的財務(wù)成功學(xué)習(xí)和進步的透視內(nèi)部商業(yè)流程的透視對客戶的透視財務(wù)透視管理系統(tǒng)商業(yè)結(jié)果建立可持續(xù)成功的機制2023/3/14第83頁/共111頁84財務(wù)透視:可能的指標

每個員工的收入

市場價值

EVA凈資產(chǎn)收益率總收入和總資產(chǎn)凈利潤率股東投資回報率現(xiàn)金流

2023/3/14第84頁/共111頁平衡記分卡的指標間有著明確的因果關(guān)聯(lián)2023/3/1485平衡記分卡的發(fā)展過程中特別強調(diào)描述策略背后的因果關(guān)系，借客戶面、內(nèi)部營運面、學(xué)習(xí)與成長面評估指標的完成而達到最終的財務(wù)目標。

學(xué)習(xí)與成長面員工技能提升員工滿意度信息系統(tǒng)建立結(jié)果導(dǎo)向內(nèi)部營運面核心競爭力提升改善組織與流程建設(shè)客戶面市場份額品牌市場價值財務(wù)面凈資產(chǎn)收益率股東投資回報率利潤率后向指標先行指標(+)(+)(+)過程導(dǎo)向(+)正面影響(+)(+)(+)第85頁/共111頁4、關(guān)鍵績效指標（KPI）的篩選標準2023/3/1486

將績效指標庫里的績效指標轉(zhuǎn)換成符合企業(yè)自身發(fā)展需要的績效指標。

直線部門考核指標的設(shè)計遵循“收益最大化”原則

職能部門考核指標的設(shè)計遵循“費用最小化”原則第86頁/共111頁KPI的維度2023/3/1487第87頁/共111頁指標分析表（部分KPI指標）2023/3/1488公司層面?zhèn)溥x績效指標指標適用性分析（+、0、-）指標性質(zhì)關(guān)鍵績效指標初選與年度重點工作相關(guān)性改進空間大小考核難度/成本系統(tǒng)實施難度定性/定量長期/短期利潤總額++++定量長期采用凈資產(chǎn)收益率++++定量長期采用老客戶再購率++++定量短期下一層市場份額+---定量長期觀測工程進度完成率++++定量短期下一層供應(yīng)鏈管理水平+000定量長期觀測員工知識和技能成長++++定量長期采用關(guān)鍵職位人才流失率++++定量長期采用第88頁/共111頁KPI選擇（部分績效指標）2023/3/1489績效指標選擇評分關(guān)鍵績效指標的平衡利潤總額4財務(wù)面凈資產(chǎn)收益率4老客戶再購率4客戶面市場份額-2工程進度完成率4內(nèi)部運營面供應(yīng)鏈管理水平1員工知識和技能成長4學(xué)習(xí)與發(fā)展面關(guān)鍵職位人才流失率4第89頁/共111頁平衡計分卡:聯(lián)動效應(yīng)2023/3/1490目標考量客戶面“要實現(xiàn)我們的遠景，應(yīng)向客戶展示什么？”目標考量財務(wù)面目標考量學(xué)習(xí)與成長面“為實現(xiàn)遠景，我們要取得怎樣的進步來適應(yīng)發(fā)展？”目標考量”企業(yè)戰(zhàn)略目標內(nèi)部運營面“什么是關(guān)鍵成功

因素，什么業(yè)務(wù)

流程是最優(yōu)？”“我們要向股東展示什么？”第90頁/共111頁平衡計分卡:良性循環(huán)2023/3/1491第91頁/共111頁92平衡計分卡——平衡了什么？長期目標短期目標結(jié)果經(jīng)營業(yè)績外部內(nèi)部定量定性2023/3/14過程管理業(yè)績非財務(wù)財務(wù)第92頁/共111頁平衡計分卡指標舉例（公司級）2023/3/1493第93頁/共111頁2023/3/1494平衡計分卡指標（項目公司級，銷售階段）

考核目的指標項年度目標分解完成情況目標達成率權(quán)重得分財務(wù)方面實現(xiàn)預(yù)期利潤稅前利潤

當期及預(yù)計

70%

凈利潤

當期及預(yù)計

凈資產(chǎn)收益率

當期及預(yù)計

毛利率（集團口徑）

當期及預(yù)計

股東投資回報率

當期及預(yù)計

經(jīng)濟附加值

當期及預(yù)計

銷售簽約面積

當期及預(yù)計

銷售簽約額

當期及預(yù)計

銷售回款

當期及預(yù)計

提高資金利用率投資額

當期及預(yù)計

融資額（銀行貸款、信托等）

當期及預(yù)計

控制費用統(tǒng)計口徑管理費用

當期及預(yù)計

統(tǒng)計口徑銷售費用

當期及預(yù)計

客戶方面為目標客戶提供滿意的產(chǎn)品項目綜合把握能力準確進行項目定位。豐富和加強產(chǎn)品設(shè)計。加強市場信息的搜集、整理和分析，及時調(diào)整項目運作，保證實現(xiàn)項目目標。

10%

對集團品牌的支持和貢獻豐富集團品牌內(nèi)涵在定位和操作的各層面上維護高標準、高檔次的品牌形象。加強創(chuàng)新，不斷推出新產(chǎn)品。

創(chuàng)造良好的客戶合作關(guān)系，從而得到最大的支持政府、媒體、金融機構(gòu)以及合作方的關(guān)系公司各部門積極運作與市、區(qū)所屬政府部門、專業(yè)局、銀行、合作方的關(guān)系，努力建立良好的溝通、協(xié)作渠道，并在相關(guān)職能部門和銀行關(guān)系上取得積極進展，進一步提高辦事效率。

第94頁/共111頁2023/3/1495內(nèi)部運營方面項目的規(guī)范化管理工程進度完成率踏實推進工程進度。工程節(jié)點、竣工面積、竣工備案、交付使用當期及預(yù)計

10%

工程合格率100%當期及預(yù)計

高效的流程實用

計劃的執(zhí)行力100%

項目獨立核算能力強

項目品質(zhì)核算能力完善

利用集團的規(guī)模優(yōu)勢共享資源，并整合資源和公司內(nèi)部流程。完善并推動集團制定的管理體系有效執(zhí)行

經(jīng)驗共享度每月至少1次內(nèi)部總結(jié)推廣、交流與學(xué)習(xí)經(jīng)驗會議

調(diào)整有利于提高項目操作水平的管理體系每月至少2小時討論公司戰(zhàn)略和管理體系

學(xué)習(xí)與成長方面通過人力資源管理，營造良好的企業(yè)文化氛圍、執(zhí)行氛圍，提升團隊專業(yè)化程度造就優(yōu)秀團隊，權(quán)、責相符，完善人力資源體系，績效考核指標細化到個人。

10%

保持良好心態(tài)，提高責任心、溝通配合、團隊精神營造良好學(xué)習(xí)氛圍，合理化建議的質(zhì)量和數(shù)量。加強培訓(xùn)，增強主動意識。年度人均培訓(xùn)時間不少于30小時。

提升專業(yè)技術(shù)能力組織專業(yè)知識學(xué)習(xí)，鼓勵交流、創(chuàng)新，對重點、難點進行研究。

人才培養(yǎng)及儲備梯隊培養(yǎng)人才，滿足公司發(fā)展要求

公司考核周期：季度、年度公司季度績效工資按季度核定，在下季度的第一個月發(fā)放。公司季度績效工資=總經(jīng)理績效工資標準×總經(jīng)理績效工資系數(shù)公司年終績效工資=總經(jīng)理年終績效工資標準×總經(jīng)理年終績效工資系數(shù)按照總經(jīng)理績效考核得分，其績效工資系數(shù)分為1.1、1.0、0.9、0.8四個檔次。第95頁/共111頁平衡計分卡應(yīng)用案例：光明乳業(yè)2023/3/1496

設(shè)計原則：

在制定績效管理體系時是以企業(yè)戰(zhàn)略為切入點。首先對公司的戰(zhàn)略目標與發(fā)展方向等重新進行理解、分析與歸納。基于對公司整體戰(zhàn)略的理解，明確公司整體優(yōu)化的關(guān)鍵成功要素。

公司由多個不同事業(yè)部組成的，績效指標根據(jù)各事業(yè)部自身的業(yè)務(wù)特點及戰(zhàn)略要求而確定。

對相關(guān)的財務(wù)人員設(shè)立了財務(wù)分析管理報告數(shù)量和提交及時性的指標。

績效評估：

是整個過程中時間最長、貫穿于日常工作中的一個環(huán)節(jié)。

主要工作：1、收集并審核有關(guān)績效數(shù)據(jù)；2、對每一個KPI在績效合同上進行打分并可寫下注解也可由下屬先做自我評估；3、和下屬進行一次正式的交流，并作必要的解釋和討論。如下屬有異議，可給予他一定時間去核實績效數(shù)據(jù)。如有偏差之處應(yīng)糾正；4、與下屬討論哪些領(lǐng)域是需要提高和改善的；5、與下屬討論其個人技能提高及職業(yè)成長的需求；6、與下屬達成共識。課程綱要第96頁/共111頁五、建立適合房地產(chǎn)國企的績效考核體系2023/3/1497☆績效管理推行成功的三大前提：

1、“總經(jīng)理”的工程重中之重來推績效！2、體系完