2020年咨詢工程師項目決策分析與評價教材基礎(chǔ)精講講義考點重點知識標注配真題

第一章緒論教材結(jié)構(gòu)簡介

第一章緒論★★

第二章項目規(guī)劃報告的編制★

第三章項目可行性研究報告★★★

第四章項目申請報告和資金申請報告的編制★★

第五章政府和社會資本合作（PPP）項目實施方案編制★★

第六章項目評估★★

第七章建設(shè)方案研究與比選★★★

第八章資源及環(huán)境可持續(xù)性評價★★

第九章社會評價★★

第十章不確定性分析與風(fēng)險分析★★★

第十一章項目后評價★

補充資料（課外部分）★（2018年考試1單選1多選，共3分）考試分值分配：

單選60題（60分），多選35題（70分），總分130分。

及格分數(shù)：78分第一章緒論

【本章教材結(jié)構(gòu)】

第一節(jié)項目目標與項目決策

第二節(jié)項目決策分析與評價的任務(wù)和基本要求

第三節(jié)項目前期咨詢成果

預(yù)測分值：9-12分第一節(jié)項目目標與項目決策

一、項目的含義和目標

本書所稱的項目，是指投資于工程建設(shè)的項目，也稱投資項目或工程項目。

項目目標有兩個層次：宏觀目標和具體目標。

（一）項目的宏觀目標★

項目的宏觀目標是指項目建設(shè)對國家、地區(qū)、部門或行業(yè)要達到的整體發(fā)展目標所產(chǎn)生的積極影響和作用。

（二）項目的具體目標★★★

項目的具體目標是指項目建設(shè)要達到的直接效果。

具體目標主要有：

1.效益目標

效益目標指項目要實現(xiàn)的經(jīng)濟效益、社會效益、環(huán)境效益、生態(tài)效益的目標值。項目類型效益目標舉例經(jīng)營性項目投資收益的具體目標值財務(wù)內(nèi)部收益率達到10%公共基礎(chǔ)設(shè)施項目滿足客觀需要的程度或提供服務(wù)的范圍滿足城東區(qū)所有單位及30萬居民的供水需求環(huán)境治理項目環(huán)境治理的效果城市污水處理率從36%提高到70%2.規(guī)模目標

規(guī)模目標指對項目建設(shè)規(guī)模確定的目標值。

如某城市軌道交通1號線項目確定其建設(shè)規(guī)模為全長18.7公里，設(shè)車站17座和一個車輛基地等。3.功能目標

功能目標指對項目功能的定位。（非量化）

企業(yè)投資項目可供選擇的功能目標主要有：

（1）擴大生產(chǎn)規(guī)模，降低單位產(chǎn)品成本。

（2）向前延伸，生產(chǎn)所需原材料，降低產(chǎn)品成本和經(jīng)營風(fēng)險。

（3）向后延伸，延長產(chǎn)品生產(chǎn)鏈，提高產(chǎn)品附加值。

（4）利用先進技術(shù)設(shè)備，提高產(chǎn)品的技術(shù)含量和質(zhì)量。

（5）進行技術(shù)改造，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，開發(fā)適銷對路產(chǎn)品。

（6）利用專利技術(shù)，開發(fā)高新技術(shù)產(chǎn)品。

（7）拓寬投資領(lǐng)域，分散經(jīng)營風(fēng)險等。

4.市場目標

市場目標指對項目產(chǎn)品（或服務(wù)）目標市場及市場占有份額的確定?！纠?-1】某光纜生產(chǎn)企業(yè)擴建光纖拉絲生產(chǎn)線項目，其宏觀目標是推動我國光纖網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，促進我國信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加速實現(xiàn)光纖的國產(chǎn)化，減少國家外匯支出；其具體目標：效益目標是項目投資所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率達到15%，6年回收全部投資；規(guī)模目標是年產(chǎn)單模光纖120萬芯公里；功能目標是降低生產(chǎn)成本和提高競爭力，提高企業(yè)的財務(wù)效益，減少企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險；市場目標是95%以上的產(chǎn)品留作企業(yè)自用。具體目標小結(jié)：效益目標經(jīng)濟效益、社會效益、環(huán)境效益、生態(tài)效益的目標值規(guī)模目標建設(shè)規(guī)模確定的目標值功能目標功能的定位，非量化市場目標目標市場及市場占有份額復(fù)習(xí)建議：能夠熟練區(qū)分各種類型目標?！?018年真題】某企業(yè)投資項目的目標之一是延長產(chǎn)品生產(chǎn)鏈，提高產(chǎn)品附加值，該目標屬于項目具體目標中的（）。

A.宏觀目標

B.規(guī)模目標

C.市場目標

D.功能目標

『正確答案』D

『答案解析』本題考查的是項目的含義和目標。功能目標是指對項目功能的定位。企業(yè)投資項目可供選擇的功能目標主要有：（1）擴大生產(chǎn)規(guī)模，降低單位產(chǎn)品成本。（2）向前延伸，生產(chǎn)所需原材料，降低產(chǎn)品成本和經(jīng)營風(fēng)險。（3）向后延伸，延長產(chǎn)品生產(chǎn)鏈，提高產(chǎn)品附加值。（4）引進先進技術(shù)設(shè)備，提高產(chǎn)品的技術(shù)含量和質(zhì)量。（5）進行技術(shù)改造，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，開發(fā)適銷對路產(chǎn)品。（6）利用專利技術(shù)，開發(fā)高新技術(shù)產(chǎn)品。（7）拓寬投資領(lǐng)域，分散經(jīng)營風(fēng)險等。二、項目決策的含義和原則

（一）決策的含義★

決策過程可以分為信息收集、方案構(gòu)造設(shè)計、方案評價、方案抉擇四個相互聯(lián)系的階段。分類依據(jù)分類結(jié)果決策對象的不同投資決策、融資決策、營銷決策決策目標的數(shù)量的不同單目標決策和多目標決策決策問題面臨條件的不同確定型決策、風(fēng)險型決策和不確定型決策（二）投資項目決策的含義和類別★★

投資項目決策可分為三類：

1.企業(yè)投資項目決策

企業(yè)投資項目決策，是指企業(yè)根據(jù)自身總體發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，自身資源條件、在市場競爭中的地位以及項目產(chǎn)品所處生命周期中的階段等因素，以獲得經(jīng)濟效益、社會效益和提升持續(xù)發(fā)展能力為目標，做出是否投資建設(shè)項目的決定。

企業(yè)投資項目原則上應(yīng)由企業(yè)依法依規(guī)自主決策投資，同時按照有關(guān)規(guī)定滿足備案或政府核準要求。2.政府投資項目決策

政府投資項目決策，是指政府有關(guān)投資管理部門根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展的需要，以實現(xiàn)經(jīng)濟調(diào)節(jié)、滿足國家經(jīng)濟安全和社會公共需求、促進經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展，按照政府投資的范圍和政府投資的目標，做出是否投資建設(shè)項目的決定。

3.金融機構(gòu)貸款決策

金融機構(gòu)貸款決策，是指銀行等金融機構(gòu)遵循“獨立審貸、自主決策、自擔(dān)風(fēng)險”的原則，依據(jù)申請貸款的項目法人單位信用水平、經(jīng)營管理能力和還貸能力以及項目盈利能力，作出是否貸款的決定。小結(jié)：投資決策類型目標決策方式企業(yè)投資項目決策獲得經(jīng)濟效益、社會效益和提升持續(xù)發(fā)展能力依法依規(guī)自主決策政府投資項目決策實現(xiàn)經(jīng)濟調(diào)節(jié)、滿足國家經(jīng)濟安全和社會公共需求、促進經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展按照政府投資的范圍和政府投資的目標金融機構(gòu)貸款決策獨立審貸、自主決策、自擔(dān)風(fēng)險（三）政府投資項目與企業(yè)投資項目決策的區(qū)別★★★

1.投資主體和資金來源不同投資主體資金來源政府投資項目政府有關(guān)投資管理部門政府性資金，一般是政府直接投資、注入資本金、投資補助、轉(zhuǎn)貸和貸款貼息等。以資本金注入方式投入的，要確定出資人代表。企業(yè)投資項目企業(yè)（包括國有企業(yè)、民營企業(yè)或混合所有制企業(yè)以及外商投資企業(yè)）一般是直接投資、合作投資等方式2.決策過程不同

政府投資項目要求編制的項目建議書（或初步可行性研究報告）和項目可行性研究報告，分別是政府投資主管部門立項和決策的依據(jù)，以項目建議書（或初步可行性研究報告）及可行性研究報告的批復(fù)為標志。

企業(yè)投資項目的決策依據(jù)是項目可行性研究報告，必要時可以按照政府投資項目程序，編制初步可行性研究報告，通常企業(yè)投資項目用企業(yè)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃代替初步可行性研究或投資機會研究。

企業(yè)編制的項目申請報告，是政府投資主管部門辦理核準或備案行政許可的依據(jù)。

項目核準或備案后，轉(zhuǎn)入實施階段。3.投資范圍和內(nèi)容不同

政府投資資金只投向市場不能有效配置資源的社會公益服務(wù)、公共基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、生態(tài)環(huán)境保護和修復(fù)、重大科技進步、社會管理、國家安全等公共領(lǐng)域的項目，以非經(jīng)營性項目為主，原則上不直接投資于經(jīng)營性項目。

企業(yè)投資項目主要是以經(jīng)營性項目為主。

4.決策和管理模式不同政府投資項目①實行審批制。

②嚴格審批：采用直接投資和資本金注入方式的項目，對經(jīng)濟社會發(fā)展、社會公眾利益有重大影響或者投資規(guī)模較大的項目。

③政府投資項目實行代理建設(shè)、項目審計監(jiān)督、重大項目稽查、竣工驗收和政府投資責(zé)任追究等制度，建立后評價制度。企業(yè)投資項目①自行決策，政府備案

②核準：由企業(yè)，政府僅對極少數(shù)關(guān)系國家安全和生態(tài)安全、涉及全國重大生產(chǎn)力布局、戰(zhàn)略性資源開發(fā)和重大公共利益等項目

③外商投資項目實行負面清單制度。（四）項目決策應(yīng)遵循的原則★★★

1.科學(xué)決策原則

（1）方法科學(xué)。

（2）依據(jù)充分。

（3）數(shù)據(jù)可靠。

2.民主決策原則

（1）專家論證。

（2）獨立咨詢。

（3）公眾參與。3.效益（效果）最大化原則

企業(yè)投資項目：實現(xiàn)經(jīng)濟效益、環(huán)境效益和社會效益三者統(tǒng)一的社會責(zé)任目標出發(fā)；

政府投資的非經(jīng)營性項目：社會效益和生態(tài)環(huán)境效益應(yīng)為決策優(yōu)先考慮的目標，主要滿足社會需求和社會公共利益。

4.風(fēng)險責(zé)任原則

按照“誰投資、誰決策、誰受益、誰承擔(dān)風(fēng)險”的要求，完善投資項目決策的責(zé)任制度，健全政府投資責(zé)任追究制度。

5.可持續(xù)發(fā)展原則

要求項目建設(shè)不能超越當?shù)鼗騾^(qū)域范圍內(nèi)的資源和環(huán)境的承載力。【2018年真題】關(guān)于決策和投資項目決策的說法，正確的有（）。

A.根據(jù)決策問題面臨條件的不同，決策可分為確定型、風(fēng)險型和不確定型

B.決策過程分為信息收集、方案構(gòu)造設(shè)計、方案選擇三個階段

C.投資項目在決策中均采用公眾參與形式

D.企業(yè)投資項目原則上由企業(yè)依法依規(guī)自主決策

E.投資項目最終決策應(yīng)由咨詢機構(gòu)做出

『正確答案』AD

『答案解析』本題考查的是項目決策的概念和原則。選項B錯誤，決策過程分為信息收集、方案構(gòu)造設(shè)計、方案評價、方案抉擇四個相互聯(lián)系的階段。選項C錯誤，并非全部需要公眾參與，一般對于政府投資項目和企業(yè)投資的重大項目，特別是關(guān)系社會公共利益的建設(shè)項目，在項目決策過程中采取多種公眾參與形式。選項E錯誤，不同項目類型區(qū)別對待，“誰投資，誰決策”。【2018年真題】投資決策中，決策機構(gòu)委托咨詢單位對投資項目進行獨立調(diào)查分析研究和評價。建立多評合一、統(tǒng)一評審的模式，該做法體現(xiàn)了投資決策原則中的（）。

A.持續(xù)發(fā)展原則

B.民主原則

C.效益原則

D.風(fēng)險責(zé)任原則

『正確答案』B

『答案解析』本題考查的是項目決策的概念和原則。民主原則中的獨立咨詢，是在投資決策機構(gòu)在決策過程中，一般委托咨詢機構(gòu)對投資項目進行獨立的調(diào)查、分析、研究和評價，提出咨詢意見和建議，以幫助決策者正確決策。探索建立多評合一、統(tǒng)一評審的新模式。三、投資項目決策程序

（一）我國投資項目決策程序發(fā)展歷程（略）

（二）審批制項目決策程序★★★

本節(jié)所稱的審批制項目決策程序，主要是指采取直接投資和資本金注入的政府投資項目。其他使用政府資金的投資項目，除按照相關(guān)規(guī)定履行項目決策程序外，還應(yīng)按照國家相關(guān)規(guī)定編制項目資金申請報告，執(zhí)行相關(guān)審批程序。

政府投資項目決策的程序如圖1-1：

政府投資項目實行審批制，包括審批項目建議書、項目可行性研究報告、初步設(shè)計。除特殊情況影響重大的項目需要審批開工報告外，一般不再審批開工報告，同時應(yīng)嚴格政府投資項目的初步設(shè)計、概算審批工作。

1.編制項目建議書（初步可行性研究報告）

項目單位根據(jù)規(guī)劃要求報送項目建議書（初步可行性研究報告），對項目建設(shè)的必要性、功能定位和主要建設(shè)內(nèi)容、擬建地點、擬建規(guī)模、投資估算、資金籌措、社會效益和經(jīng)濟效益等進行初步分析。

2.項目建議書的受理與審批

申請安排中央預(yù)算內(nèi)投資3000萬元及以上項目，以及需要跨地區(qū)、跨部門、跨領(lǐng)域統(tǒng)籌的項目，由國家發(fā)展改革委審批或者由國家發(fā)展改革委委托中央有關(guān)部門審批，其中特別重大項目由國家發(fā)展改革委核報國務(wù)院批準；其余項目按照隸屬關(guān)系，由中央有關(guān)部門審批后抄送國家發(fā)展改革委。

3.編制項目可行性研究報告

對項目在技術(shù)和經(jīng)濟上的可行性以及社會效益、節(jié)能、資源綜合利用、生態(tài)環(huán)境影響、社會穩(wěn)定風(fēng)險等進行全面分析論證。4.項目可行性研究報告的受理與審批

項目可行性研究報告編制完成后，由項目單位按照原申報程序和事權(quán)向原項目審批部門申報可行性研究報告，并應(yīng)附以下文件：

（1）城鄉(xiāng)規(guī)劃行政主管部門出具的選址意見書（需要時）；

（2）國土資源行政主管部門出具的用地預(yù)審意見（需要時）；

（3）環(huán)境保護行政主管部門出具的環(huán)境影響評價審批文件（需要時）；

（4）項目的節(jié)能評估報告書、節(jié)能評估報告表或者節(jié)能登記表（需要時）；

（5）社會穩(wěn)定性風(fēng)險評價（需要時）；

（6）根據(jù)有關(guān)規(guī)定應(yīng)當提交的其他文件。

在項目審批部門受理項目可行性研究報告后，一般按規(guī)定時限委托相應(yīng)入選工程咨詢機構(gòu)進行項目評估。承擔(dān)咨詢評估任務(wù)的工程咨詢機構(gòu)不得承擔(dān)同一項目建議書和可行性研究報告的編制工作。

特別重大的項目還應(yīng)實行專家評議制度。

5.轉(zhuǎn)入項目實施準備階段，組織初步設(shè)計

經(jīng)批準的項目可行性研究報告是確定項目建設(shè)的依據(jù)。

對于政府以資本金注入方式投入的，要確定出資人代表。【例題】項目建議書編制完成后，按照規(guī)定的程序和事權(quán)，報送項目審批部門審批。申請安排中央預(yù)算內(nèi)投資（）及以上的項目，以及需要跨地區(qū)、跨部門、跨領(lǐng)域統(tǒng)籌的項目，由國家發(fā)展改革委審批或者由國家發(fā)展改革委委托中央有關(guān)部門審批。

A.3000萬元

B.3億元

C.3億美元

D.20億美元

『正確答案』A

『答案解析』本題考查的是項目建議書的審批。申請安排中央預(yù)算內(nèi)投資3000萬元及以上項目，以及需要跨地區(qū)、跨部門、跨領(lǐng)域統(tǒng)籌的項目，由國家發(fā)展改革委審批或者由國家發(fā)展改革委委托中央有關(guān)部門審批，其中特別重大項目由國家發(fā)展改革委核報國務(wù)院批準。（三）核準制項目的核準程序★★★

實行核準制的投資項目范圍和權(quán)限，由國務(wù)院頒布的《政府核準的投資項目目錄》（簡稱《核準目錄》）確定。

堅持企業(yè)投資核準范圍最小化。

對極少數(shù)關(guān)系國家安全和生態(tài)安全、涉及全國重大生產(chǎn)力布局、戰(zhàn)略性資源開發(fā)和重大公共利益等項目，政府從維護社會公共利益角度確需依法進行審查把關(guān)的，應(yīng)將相關(guān)事項以清單方式列明，最大限度縮減核準事項。

實行企業(yè)投資項目“三個清單”管理制度：負面清單制度除目錄范圍內(nèi)的項目外，一律實行備案制權(quán)力清單制度將各級政府部門行使的企業(yè)投資項目管理職權(quán)以清單形式明確下來，嚴格遵循職權(quán)法定原則，規(guī)范職權(quán)行使，優(yōu)化管理流程責(zé)任清單制度厘清各級政府部門企業(yè)投資項目管理職權(quán)所對應(yīng)的責(zé)任事項，明確責(zé)任主體，健全問責(zé)機制實行核準制的企業(yè)投資項目，僅需向政府提交項目申請報告（書），不再經(jīng)過批準項目建議書、可行性研究報告和開工報告程序。實行企業(yè)投資核準制項目的核準程序一般為：

1.編制項目申請報告（書）

屬于《政府核準的投資項目錄》內(nèi)的企業(yè)投資項目，在完成企業(yè)內(nèi)部決策之后，應(yīng)當由項目申請單位自主編制或選擇具備相應(yīng)資信或能力的工程咨詢機構(gòu)編制項目申請報告。

2.報送項目申請報告

由地方政府核準的企業(yè)投資項目，向相應(yīng)的項目核準機關(guān)報送項目申請報告。

由國家發(fā)展和改革委員會、國務(wù)院行業(yè)管理部門核準的地方企業(yè)投資項目，應(yīng)由項目所在地省級政府發(fā)展改革部門、行業(yè)管理部門提出初審意見后，分別向國家發(fā)展和改革委員會、國務(wù)院行業(yè)管理部門報送項目申請報告。

應(yīng)當由國務(wù)院核準的企業(yè)投資項目，由國家發(fā)展和改革委審核后報國務(wù)院核準。3.項目受理與項目核準

核準機關(guān)在受理項目申請書后，應(yīng)從下列幾個方面對項目進行審查：

（1）是否危害經(jīng)濟安全、社會安全、生態(tài)安全等國家安全；

（2）是否符合相關(guān)發(fā)展建設(shè)規(guī)劃、技術(shù)標準和產(chǎn)業(yè)政策；

（3）是否合理開發(fā)并有效利用資源；

（4）是否對重大公共利益產(chǎn)生不利影響。

項目涉及有關(guān)部門或者項目所在地地方人民政府職責(zé)的，核準機關(guān)應(yīng)當書面征求其意見，被征求單位應(yīng)當及時書面回復(fù)。（四）備案制項目的決策程序★★★

對企業(yè)投資項目實行備案制，是投資體制改革精簡審批、簡政放權(quán)的重要內(nèi)容，是改善企業(yè)投資管理，充分激發(fā)社會投資動力和活力，確立企業(yè)投資主體地位、落實企業(yè)投資決策自主權(quán)的關(guān)鍵措施。

除《核準目錄》范圍以外的企業(yè)投資項目，一律實行備案制。

實行備案制的企業(yè)投資項目，由企業(yè)自主決策，按照屬地原則，企業(yè)應(yīng)當在開工建設(shè)前通過在線平臺將下列信息告知備案機關(guān)：

（1）企業(yè)基本情況；

（2）項目名稱、建設(shè)地點、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容；

（3）項目總投資額；

（4）項目符合產(chǎn)業(yè)政策的聲明。

企業(yè)應(yīng)對備案項目信息的真實性負責(zé)。

企業(yè)投資項目的備案制，既不同于傳統(tǒng)的審批制，也不同于投資體制改革決定中所規(guī)定的核準制。

備案機關(guān)不得對備案項目設(shè)置任何前置條件。

項目備案申請單位依據(jù)《項目備案通知書》和項目備案代碼，辦理規(guī)劃、土地、施工、環(huán)保、消防、市政、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督、設(shè)備進口和減免稅確認等后續(xù)手續(xù)?！?018年真題】實行備案制的企業(yè)投資項目，企業(yè)應(yīng)在開工建設(shè)前向備案機關(guān)告知的信息有（）。

A.項目的技術(shù)方案

B.項目的建設(shè)地點

C.項目的建設(shè)內(nèi)容

D.項目的總投資額

E.項目的預(yù)期收益

『正確答案』BCD

『答案解析』本題考查的是項目決策程序。實行備案制的企業(yè)投資項目，由企業(yè)自主決策，按照屬地原則，企業(yè)應(yīng)當在開工建設(shè)前通過在線平臺將下列信息告知備案機關(guān)：（1）企業(yè)基本情況；（2）項目名稱、建設(shè)地點、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容；（3）項目總投資額；（4）項目符合產(chǎn)業(yè)政策的聲明。（五）政府和社會資本合作（PPP）項目決策程序★★

實施政府和社會資本合作（PPP）項目決策程序的項目，是指政府為增強公共產(chǎn)品和服務(wù)供給能力、提高供給效率，與社會資本建立的利益共享、風(fēng)險分擔(dān)及長期合作關(guān)系的建設(shè)和運營模式的項目。

《中共中央、國務(wù)院關(guān)于深化投融資體制改革的意見》在完善政府投資體制中明確提出鼓勵政府和社會資本合作，各地區(qū)各部門可以根據(jù)需要和財力狀況，通過特許經(jīng)營、政府購買服務(wù)等方式，在交通、環(huán)保、醫(yī)療、養(yǎng)老等領(lǐng)域采取單個項目、組合項目、連片開發(fā)等多種形式，擴大公共產(chǎn)品和服務(wù)供給。

這類項目的決策，一般仍應(yīng)納入正常的基本建設(shè)程序，按照審批制項目決策程序要求，編制項目建議書、項目可行性研究報告和相應(yīng)的立項、決策審批。

1.識別、篩選適用PPP模式備選項目，列入項目年度和中期開發(fā)計劃。

2.項目準備，組織編制實施方案，交聯(lián)審機構(gòu)審查。

項目實施機構(gòu)應(yīng)對公共服務(wù)類項目實施方案進行物有所值和財政承受能力驗證。

通過驗證的，由項目實施機構(gòu)報政府審核；未通過驗證的，可在實施方案調(diào)整后重新驗證。經(jīng)重新驗證仍不能通過的，不再采用政府和社會資本合作模式。（六）資金申請報告的申報與審批★

根據(jù)《中央預(yù)算內(nèi)投資補助和貼息項目管理辦法》《國家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目管理暫行辦法》《國際金融組織和外國政府貸款投資項目管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，對適用上述規(guī)定范圍內(nèi)的企業(yè)投資項目，需要報送資金申請報告，單獨審批。投資補助是指政府投資主管部門對符合條件的企業(yè)投資項目給予的投資資金補助投資貼息是指政府投資主管部門對符合條件，使用了中長期銀行貸款的投資項目給予的貸款利息補貼投資補助和貼息資金均為政府投資性無償投入，重點用于市場不能有效配置資源、需要政府支持的經(jīng)濟和社會領(lǐng)域，主要包括公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施投資項目、保護和改善生態(tài)環(huán)境的投資項目、促進欠發(fā)達地區(qū)的經(jīng)濟和社會發(fā)展的投資項目、推進科技進步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化的投資項目和符合國家有關(guān)規(guī)定的其他項目。國際金融組織和外國政府貸款（簡稱國外貸款）項目，是指借用世界銀行、亞洲開發(fā)銀行、國際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會等國際金融組織貸款和外國政府貸款及與貸款混合使用的贈款、聯(lián)合融資等投資項目。

國外貸款屬于國家主權(quán)外債，按照政府投資資金進行管理。主要用于公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保護和改善生態(tài)環(huán)境，促進欠發(fā)達地區(qū)經(jīng)濟和社會發(fā)展以及適應(yīng)當前引進先進技術(shù)、設(shè)備和管理理念的新需求等。1.投資補助和貼息項目：

（1）制定工作方案，發(fā)布申報公告或通知

（2）編制資金申請報告

（3）資金申請報告的初審和申報

（4）資金申請報告的受理、批復(fù)和下達

采用貼息方式的，貼息資金總額根據(jù)項目符合貼息條件的貸款總額，按當?shù)刭N息率和貼息年限計算確定。

貼息率應(yīng)當不高于當期銀行中長期貸款利率的上限。2.國外貸款項目：

（1）編制國外貸款備選項目規(guī)劃

（2）申報納入國外貸款備選項目

國務(wù)院行業(yè)主管部門、省級發(fā)展改革部門、計劃單列企業(yè)集團和中央管理企業(yè)向國家發(fā)展改革委申報納入國外貸款規(guī)劃的備選項目。

納入國外貸款備選項目規(guī)劃的項目，應(yīng)當區(qū)別不同情況履行相應(yīng)審批、核準或備案手續(xù)：由中央統(tǒng)借統(tǒng)還的項目按照中央政府直接投資項目進行管理項目建議書、可行性研究報告由國家發(fā)展改革委審批或?qū)徍撕髨髧鴦?wù)院審批由省級政府負責(zé)償還或提供還款擔(dān)保的項目按照省級政府直接投資項目進行管理項目審批權(quán)限，按國務(wù)院及國家發(fā)展改革委的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行由項目用款單位自行償還且不需政府擔(dān)保的項目參照《政府核準的投資項目目錄》規(guī)定辦理目錄內(nèi)項目，核準；目錄外項目，備案（3）編制、提交項目資金申請報告

項目納入國外貸款備選項目規(guī)劃并完成審批、核準或備案手續(xù)后，項目用款單位應(yīng)按國家規(guī)定要求編制項目資金申請報告并須向所在地省級發(fā)展改革部門提出項目資金申請報告。（4）項目資金申請報告的審批

國家發(fā)展改革委按規(guī)定條件受理項目資金申請報告，其審批的條件是：

1）符合國家利用國外貸款的政策及使用規(guī)定；

2）符合國外貸款備選項目規(guī)劃；

3）項目已按規(guī)定履行審批、核準或備案手續(xù)；

4）國外貸款償還和擔(dān)保責(zé)任明確，還款資金來源及還款計劃落實；

5）國外貸款機構(gòu)對項目貸款已初步承諾。

國務(wù)院及國家發(fā)展改革委對項目可行性研究報告或資金申請報告的批準文件，是對外談判、簽約和對內(nèi)辦理轉(zhuǎn)貸生效、外債登記、招標采購和免稅手續(xù)的依據(jù)。（七）企業(yè)自主決策的投資項目★★

1.國內(nèi)企業(yè)境內(nèi)投資項目

國內(nèi)企業(yè)境內(nèi)投資項目除核準目錄規(guī)定的核準類項目外，一律實行備案制，其項目投資決策完全由企業(yè)自己做主。

2.外商投資項目

對于外商投資項目，政府對企業(yè)提交的項目申請報告或備案申請，除從維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進行審核外，還要從市場準入、資本項目管理等方面進行審核。

外商投資項目決策應(yīng)根據(jù)國家發(fā)展改革委、商務(wù)部令（2018年）第18號《外商投資項目準入特別管理措施（負面清單）（2018年版）》（以下簡稱《外商投資準入負面清單》）和發(fā)展改革委、商務(wù)部令（2018年）第19號《自由貿(mào)易試驗區(qū)外商投資準入特別管理措施（負面清單）（2018年版）》要求執(zhí)行。

境外投資者不得投資《外商投資準入負面清單》中禁止外商投資的領(lǐng)域；投資《外商投資準入負面清單》之內(nèi)的非禁止投資領(lǐng)域，須進行外資準入許可；投資有股權(quán)要求的領(lǐng)域，不得設(shè)立外商投資合伙企業(yè)。根據(jù)《外商投資項目核準和備案管理辦法》，對中外合資、中外合作、外商獨資、外商投資合伙、外商并購境內(nèi)企業(yè)、外商投資企業(yè)增資及再投資項目等各類外商投資項目管理，實行核準和備案兩種方式分類管理，分別為：

（1）外商投資項目核準決策程序★★★

對于《外商投資準入負面清單》中有中方控股（含相對控股）要求的總投資（含增資）限額及以上的鼓勵類項目，總投資（含增資）限額及以上的限制類（不含房地產(chǎn)）項目，由國家發(fā)展改革委核準；對于《外商投資準入負面清單》限制類的房地產(chǎn)項目和總投資（含增資）限額以下的其他限制類項目，由省級政府核準。

《外商投資準入負面清單》中有中方控股（含相對控股）要求的總投資（含增資）限額以下鼓勵類項目，由地方政府核準。以上總投資限額應(yīng)及時關(guān)注國家有關(guān)政策調(diào)整。（2）外商投資項目備案程序

對于不在《核準目錄》和《外商投資準入負面清單》規(guī)定核準范圍以外的外商投資項目，由地方政府投資主管部門備案。

外商投資項目備案，需符合國家有關(guān)法律法規(guī)、發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策及準入標準，符合《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》，鼓勵類、《外商投資準入負面清單》《中西部地區(qū)外商投資優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)目錄》。3.境外投資項目

根據(jù)規(guī)定，將境外投資分為鼓勵、限制和禁止類，實施分類管理。

境外投資項目是國內(nèi)各類法人（簡稱投資主體）以新建、購并、參股、增資和注資等方式進行的境外投資項目，以及投資主體以提供融資或擔(dān)保等方式通過其境外企業(yè)或機構(gòu)實施的境外投資項目。

所稱的境外投資項目，是指投資主體通過投入貨幣、有價證券、實物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)和權(quán)益或提供擔(dān)保，獲得境外所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的項目。

國家根據(jù)不同情況對境外投資項目分別實行核準和備案管理。

（1）境外投資項目核準程序

實行核準管理的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項目。

核準機關(guān)是國家發(fā)展改革委。

敏感類項目包括：

1）涉及敏感國家和地區(qū)的項目；

2）涉及敏感行業(yè)的項目。

敏感國家和地區(qū)包括：

1）與我國未建交的國家和地區(qū)；

2）發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂的國家和地區(qū)；

3）根據(jù)我國締結(jié)或參加的國際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對其投資的國家和地區(qū)；

4）其他敏感國家和地區(qū)。

敏感行業(yè)包括：

1）武器裝備的研制生產(chǎn)維修；，

2）跨境水資源開發(fā)利用；

3）新聞傳媒；

4）根據(jù)我國法律法規(guī)和有關(guān)調(diào)控政策，需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)。

中方投資額3億美元及以上的境外收購或競標項目，投資主體在對外開展實質(zhì)性工作之前，應(yīng)向國家發(fā)展改革委報送項目信息報告。（2）境外投資項目備案程序

根據(jù)《企業(yè)境外投資管理辦法》，除境外投資實施項目核準制以外的企業(yè)境外投資實行備案管理。投資主體備案機關(guān)中央管理企業(yè)（含中央管理金融企業(yè)、國務(wù)院或國務(wù)院所屬機構(gòu)直接管理的企業(yè)）國家發(fā)展改革委地方企業(yè)，且中方投資額3億美元及以上的國家發(fā)展改革委地方企業(yè)，且中方投資額3億美元以下的注冊地的省級政府發(fā)展改革部門國家發(fā)展改革委對申請備案的境外投資項目，主要從是否屬于備案管理范圍，是否符合相關(guān)法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策和境外投資政策，是否符合國家資本項目管理相關(guān)規(guī)定，是否危害國家主權(quán)、安全、公共利益，以及投資主體是否具備相應(yīng)投資實力等進行審核。

四、項目決策責(zé)任★

（一）政府投資主管部門

對項目的審批（核準）以及向國務(wù)院提出審批（核準）的審查意見承擔(dān)責(zé)任。

（二）項目（法人）單位

項目（法人）單位對項目的申報程序是否符合有關(guān)規(guī)定、申報材料是否真實、是否按照經(jīng)審批或核準的建設(shè)內(nèi)容進行建設(shè)負責(zé)，并承擔(dān)投資項目的市場前景、技術(shù)方案、資金來源、經(jīng)濟效益等方面的風(fēng)險。

（三）咨詢機構(gòu)

工程咨詢單位對咨詢質(zhì)量負總責(zé)。

實行咨詢成果質(zhì)量終身負責(zé)制，形成工程咨詢成果質(zhì)量追溯機制。

根據(jù)規(guī)定，承擔(dān)編制任務(wù)的工程咨詢單位，不得承擔(dān)同一事項的評估咨詢?nèi)蝿?wù)。承擔(dān)評估咨詢?nèi)蝿?wù)的工程咨詢單位，與同一事項的編制單位、項目業(yè)主單位之間不得存在控股、管理關(guān)系或者負責(zé)人為同一人的重大關(guān)聯(lián)關(guān)系。（四）其他政府相關(guān)職能部門

1.環(huán)境保護主管部門。

環(huán)境保護主管部門對項目是否符合環(huán)境影響評價的法律法規(guī)要求，是否符合環(huán)境功能區(qū)劃，擬采取的環(huán)保措施能否有效治理環(huán)境污染和防止生態(tài)破壞等負責(zé)。

2.國土資源主管部門。

國土資源主管部門對項目是否符合土地利用總體規(guī)劃和國家供地政策，項目擬用地規(guī)模是否符合有關(guān)規(guī)定和控制要求，補充耕地方案是否可行等責(zé)任，對土地、礦產(chǎn)資源開發(fā)利用是否合理負責(zé)。

3.城市規(guī)劃主管部門。

城市規(guī)劃主管部門對項目是否符合城市規(guī)劃要求、選址是否合理等負責(zé)。

4.相關(guān)行業(yè)主管部門。

相關(guān)行業(yè)主管部門對項目是否符合國家法律法規(guī)、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃以及行業(yè)管理的有關(guān)規(guī)定負責(zé)。

5.其他有關(guān)主管部門。

制定相關(guān)行業(yè)標準和規(guī)范的相關(guān)部門對標準、規(guī)范負責(zé)。

（五）金融機構(gòu)

金融機構(gòu)按照國家有關(guān)規(guī)定對申請貸款的項目獨立審貸，對貸款風(fēng)險負責(zé)。

項目決策分析與評價的任務(wù)和基本要求第二節(jié)項目決策分析與評價的任務(wù)和基本要求

一、項目決策分析與評價的任務(wù)★

（1）分析項目建設(shè)的可能性、與產(chǎn)業(yè)政策的符合性、與地區(qū)發(fā)展規(guī)劃的符合性以及城鄉(xiāng)規(guī)劃等相應(yīng)政策的符合性，與公司發(fā)展戰(zhàn)略的符合性，研究項目運營發(fā)展所必需的條件。

（2）分析項目建設(shè)的必要性，推薦符合市場需求的產(chǎn)品（服務(wù)）方案和建設(shè)規(guī)模。

（3）比較并推薦先進、可靠、適用的項目建設(shè)方案。

（4）估算項目建設(shè)與運營所需的投資和費用，計算分析項目的盈利能力、償債能力與財務(wù)生存能力。

（5）從經(jīng)濟、社會、資源及環(huán)境影響的角度，分析評價項目建設(shè)與運營所產(chǎn)生的外部影響，分析評價項目的經(jīng)濟合理性、與所處的社會環(huán)境是否和諧以及資源節(jié)約和綜合利用效果。

（6）分析項目存在的風(fēng)險，并提出防范和降低風(fēng)險的措施。

（7）在上述分析評價歸納總結(jié)的基礎(chǔ)上，分析項目目標的可能實現(xiàn)程度，判別項目建設(shè)的必要性和技術(shù)經(jīng)濟的可行性，提出研究結(jié)論。

（8）對項目建設(shè)與運營的有關(guān)問題及應(yīng)采取的措施提出必要的建議。

二、項目決策分析與評價的基本要求★

1.貫徹以人為本、和諧發(fā)展的理念

2.資料數(shù)據(jù)準確可靠（最基本要求）

3.方法科學(xué)

項目決策分析與評價的方法很多，可歸納為三大類：經(jīng)驗判斷法適用于有較多難以定量化的抽象因素進行分析，最大缺點是容易受個人主觀認識的限制。數(shù)學(xué)分析法定量分析方法試驗法對一些經(jīng)不起失誤的重大決策問題，尤其是缺乏經(jīng)驗的新問題，仍不失為一種可行的方法4.定量分析與定性分析相結(jié)合，以定量分析為主

5.動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動態(tài)分析為主

6.多方案比選與優(yōu)化

多方案比選，也可以采用專家評分法、目標排序法等方法進行綜合評價優(yōu)化選擇?！纠}】關(guān)于項目決策分析與評價方法的說法，錯誤的有（）。

A.定量分析與定性分析相結(jié)合，以定性分析為主

B.動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以靜態(tài)分析為主

C.項目決策與分析應(yīng)堅持多方案比較與優(yōu)化

D.經(jīng)驗判斷法容易受個人主觀認識的限制

E.專家評分法是方案比選的方法之一

『正確答案』AB

『答案解析』選項A錯誤，定量分析與定性分析相結(jié)合，以定量分析為主。選項B錯誤，動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動態(tài)分析為主。第三節(jié)項目前期咨詢成果

一、項目前期主要咨詢成果的類型★

（一）規(guī)劃研究報告

1.產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃

2.企業(yè)發(fā)展規(guī)劃

3.園區(qū)發(fā)展規(guī)劃

（二）投資機會研究報告

1.投資機會研究的目的

2.投資機會研究的內(nèi)容和研究重點（三）初步可行性研究報告

1.初步可行性研究的目的

初步可行性研究，也稱預(yù)可行性研究，是在投資機會研究的基礎(chǔ)上，對項目方案進行初步的技術(shù)、經(jīng)濟分析和社會、環(huán)境評價，對項目是否可行做出初步判斷。

初步可行性研究的主要目的是判斷項目是否有必要性，是否值得投入更多的人力和資金進行可行性研究。

2.初步可行性研宄的內(nèi)容、重點和深度要求

重點是根據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展長期規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃和地區(qū)規(guī)劃以及國家產(chǎn)業(yè)政策，經(jīng)過調(diào)查研究、市場預(yù)測，從宏觀上分析論證項目建設(shè)的必要性和可能性。

初步可行性研究的深度介于投資機會研究和可行性研究之間。

初步可行性研究的成果是初步可行性研究報告或者項目建議書。

小型項目或者簡單的技術(shù)改造項目，可以不進行初步可行性研究。（四）項目建議書

對于政府投資項目項目建議書是立項的必要程序，應(yīng)按照程序和要求編制和報批項目建議書。

政府投資項目，初步可行性研究報告可以代替項目建議書，企業(yè)投資項目也可參照執(zhí)行。

項目建議書，對于政府投資項目是決策程序上的要求，同時對于投資者，也是通過初步的研究，判斷項目是否有生命力，是否值得投入更多的人力和資金進行可行性研究，避免造成不必要的浪費。

（五）可行性研究報告

可行性研究是建設(shè)項目決策分析與評價階段最重要的工作。

可行性研究是通過對擬建項目的建設(shè)方案和建設(shè)條件的分析、比較、論證，從而得出該項目是否值得投資、建設(shè)方案是否合理、可行的研究結(jié)論，為項目的決策提供依據(jù)。

（六）項目申請報告

根據(jù)我國現(xiàn)行投資管理規(guī)定，對關(guān)系國家安全、涉及全國重大生產(chǎn)力布局、戰(zhàn)略性資源開發(fā)和重大公共利益的企業(yè)投資項目，實行核準管理。

企業(yè)為獲得項目核準機關(guān)對擬建項目的行政許可，按核準要求報送項目申請報告。（七）資金申請報告

資金申請報告是企業(yè)為獲得政府補貼性質(zhì)資金（財政專項資金和財政貼息等）支持、國際金融組織或者外國政府貸款（簡稱國際金融組織貸款），按照政府相關(guān)要求而編制的報告。

（八）項目評估報告

不同的委托主體，不同階段的項目前期咨詢成果，對評估的內(nèi)容及側(cè)重點的要求會有所不同。

（九）社會評價報告

社會評價是對建設(shè)項目中的社會因素、社會事項及其產(chǎn)生的影響進行評價的一種方法。社會評價和社會穩(wěn)定風(fēng)險分析的咨詢成果是社會評價報告和社會穩(wěn)定風(fēng)險分析報告。

（十）后評價報告

通過項目后評價反饋的信息，可以發(fā)現(xiàn)項目決策與實施過程中的問題與不足，吸取經(jīng)驗教訓(xùn)，提高項目決策與建設(shè)管理水平。

項目后評價作為投資項目管理周期的最后一環(huán)，與項目周期的各個階段都有密不可分的關(guān)系。

政府投資項目要建立后評價制度。（十一）專題報告及支撐文件

1.專題研究報告

包括：市場研究報告、競爭力分析報告、場（廠）址選擇報告、技術(shù)方案比選報告、融資方案研究報告、風(fēng)險分析報告等。

2.支撐性文件

項目可行性研究報告，伴隨著一些支撐性文件，組成項目決策依據(jù)，如：選址意見書、用地預(yù)審意見、環(huán)境影響評價審批文件、節(jié)能審查意見、中外方簽署的意向書或框架協(xié)議、審計報告、資產(chǎn)評估報告及有權(quán)機構(gòu)的確認函和其他相應(yīng)的資源供應(yīng)、能源提供、市場接受、貸款承諾意向性文件等。

二、項目前期咨詢成果的相互關(guān)系

（一）項目規(guī)劃與機會研究和項目建議書的關(guān)系★

許多企業(yè)及其集團、地方政府、園區(qū)都將項目規(guī)劃用于代替機會研究和商業(yè)計劃書，作為招商引資的宣傳資料，企業(yè)投資項目還可以當做項目建議書用。

（二）項目規(guī)劃與項目建議書（初步可行性研究）和可行性研究的關(guān)系★★

政府投資項目，嚴格按照審批流程，審批項目建議書（初步可行性研究），在項目建議書（初步可行性研究）批復(fù)后開展可行性研究工作，并對完成的可行性研究報告進行評審，據(jù)此做出項目投資決策。（三）項目建議書（初步可行性研究）與可行性研究的關(guān)系★★★

政府投資項目，初步可行性研究報告可以代替項目建議書。

項目建議書與初步可行性研究報告之間的差別，主要是對研究成果具體闡述的詳略。初步可行性研究報告詳盡一些，項目建議書簡略一些。

初步可行性研究包含了更多的研究過程內(nèi)容，項目建議書單獨報批時，則重點是初步可行性研究的結(jié)論。

可行性研究是初步可行性研究的延伸和深化，二者有明顯的區(qū)別。主要為：區(qū)別初步可行性研究可行性研究目的與作用的不同政府投資項目立項和企業(yè)內(nèi)部初步?jīng)Q定投資建設(shè)意向的重要依據(jù)項目決策的依據(jù)研究論證的重點不同從宏觀角度分析研究項目的必要性，初步論證項目建設(shè)是否符合規(guī)劃和政策要求，進行初步的市場調(diào)查和主要產(chǎn)品的市場需求分析，采用粗略的估算指標法初步估算項目建設(shè)投資和資金籌措的設(shè)想方案，對項目的經(jīng)濟效益和社會效益進行初步分析從宏觀到微觀進行全面的技術(shù)經(jīng)濟分析，重點論證項目建設(shè)是否符合規(guī)劃政策，經(jīng)過技術(shù)經(jīng)濟比較、擇優(yōu)確定建設(shè)方案，進行全面的市場調(diào)查和競爭能力分析、合理確定產(chǎn)品方案，通過分類估算確定項目總投資、資金來源和籌措方案，對項目的經(jīng)濟效益和社會效益進行較系統(tǒng)的評價和測算。并得出項目是否可行的結(jié)論。研究方法和深度要求的不同采用近年同行業(yè)類似項目及其生產(chǎn)水平的類比方法，估算項目總投資（允許誤差20%左右），經(jīng)濟效益評價可以靜態(tài)為主，或與動態(tài)分析相結(jié)合按照項目建設(shè)方案確定的工程量測算項目總投資，投資估算誤差不應(yīng)大于10%，資金籌措應(yīng)有具體方案，項目效益測算以動態(tài)分析為主等【例題】下列關(guān)于初步可行性研究的說法，錯誤的是（）。

A.初步可行性研究報告是項目審批決策的依據(jù)

B.政府投資項目，允許初步可行性研究報告代替項目建議書

C.初步可行性研究的主要目的是論證項目建設(shè)的必要性和可行性

D.有些地方政府備案的項目，初步可行性研究報告可以作為備案資料提交

E.項目建議書與初步可行性研究報告之間的差別，主要是對研究成果具體闡述的詳略

『正確答案』AC

『答案解析』選項A錯誤，可行性研究報告是項目審批決策的依據(jù)，選項C錯誤，可行性研究的主要目的是論證項目建設(shè)的必要性和可行性?！?018年真題】關(guān)于初步可行性研究與可行性研究的說法，錯誤的是（）。

A.可行性研究是初步可行性研究的延伸和深化

B.可行性研究應(yīng)從宏觀到微觀進行全面的技術(shù)經(jīng)濟分析

C.初步可行性研究主要是研究項目建設(shè)的必要性和可能性

D.初步可行性研究和可行性研究，在總投資資產(chǎn)上的誤差要求是一致的

『正確答案』D

『答案解析』本題考查的是初步可行性研究與可行性研究的關(guān)系和區(qū)別。初步可行性研究主要是采用近年同行業(yè)類似項目及其生產(chǎn)水平的類比方法，匡算項目總投資（允許誤差20%左右），經(jīng)濟效益評價可以靜態(tài)為主，或與動態(tài)分析相結(jié)合?？尚行匝芯繄蟾鎽?yīng)按照項目建設(shè)方案確定的工程量測算項目總投資，投資估算誤差不應(yīng)大于10%，資金籌措應(yīng)有具體方案，項目效益測算以動態(tài)為主等。（四）項目申請報告與可行性研究報告的關(guān)系★

編制項目申請報告的基礎(chǔ)可以是可行性研究報告。

可行性研究報告與項目申請報告也有著明顯的區(qū)別，主要有以下三個方面：

1.適用范圍和作用的不同

項目申請報告是政府行政許可的要求，它僅僅適用于企業(yè)投資建設(shè)實行政府核準制的項目，即列入“核準目錄”的企業(yè)投資建設(shè)項目。其作用是根據(jù)政府關(guān)注的公共管理要求，主要從維護經(jīng)濟安全，合理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公眾利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進行核準。

2.目的不同

可行性研究報告的目的是論證項目的可行性，提交企業(yè)內(nèi)部決策機構(gòu)審查批準；以及提交貸款方評估，以便其做出貸款決定。

項目申請報告是對政府關(guān)注的項目外部影響，涉及公共利益的有關(guān)問題進行論證說明，以獲得政府投資主管部門的核準（行政許可）。3.內(nèi)容不同

可行性研究報告不僅要對市場前景、技術(shù)方案、設(shè)備選型、項目選址、投資估算、融資方案、財務(wù)效益、投資風(fēng)險等方面進行分析與研究；而且，要對政府關(guān)注的涉及公共利益的有關(guān)問題進行論證。

項目申請報告主要是從規(guī)劃布局、資源利用、征地移民、生態(tài)環(huán)境、經(jīng)濟和社會影響等方面對擬建項目進行論證。

（五）PPP實施方案與可行性研究報告的關(guān)系★

實施方案在基本建設(shè)程序中，與該項目前期立項、決策、核準的項目建議書、可行性研究或項目申請報告等文件，既緊密聯(lián)系又相互獨立。

實施方案的編制，必須以該項目的前期工作成果為基礎(chǔ)。實施方案中確定的股權(quán)結(jié)構(gòu)、雙方責(zé)權(quán)利劃分、融資方案等主要以該項目前期工作成果中的總體建設(shè)方案、項目資本金比例安排、財務(wù)效益分析等的進一步落實和細化。

三、項目前期咨詢成果的質(zhì)量保證★

在項目前期以及決策過程中應(yīng)實行嚴格的質(zhì)量管理責(zé)任制，特別是在咨詢機構(gòu)，應(yīng)建立完善的項目經(jīng)理責(zé)任制和成果質(zhì)量評審制，使項目策劃的各個參與者、各個環(huán)節(jié)的工作處于有序和受控狀態(tài)，以確保前期咨詢成果的質(zhì)量。

（一）項目經(jīng)理責(zé)任制（基礎(chǔ)）

（二）成果質(zhì)量評審制

加強項目前期各中間環(huán)節(jié)成果的評審是確保最終成果質(zhì)量的重要手段。

項目前期咨詢成果是一種無形產(chǎn)品。內(nèi)部評審①項目團隊組織的內(nèi)部評審。（項目經(jīng)理組織）

②咨詢機構(gòu)組織的內(nèi)部評審，由咨詢企業(yè)行政、技術(shù)、業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)參加，項目經(jīng)理匯報。外部評審①項目業(yè)主組織的評審。項目業(yè)主邀請社會上的專家、學(xué)者、行政領(lǐng)導(dǎo)，對咨詢機構(gòu)提供的咨詢成果進行評審。

②委托外審。（三）成果質(zhì)量評價標準

由于建設(shè)項目前期咨詢成果很難用定量標準來衡量和評價，一般應(yīng)考慮下列基本方面：

1.項目前期咨詢成果與國家有關(guān)法律法規(guī)政策的符合性

2項目前期咨詢成果與國民經(jīng)濟經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展目標的一致性

3.委托者對項目前期咨詢成果的滿意度

4.項目前期咨詢成果與各方利益權(quán)衡的協(xié)調(diào)性

（四）咨詢機構(gòu)的選擇，一般應(yīng)重點考慮以下三個基本條件：

1.從實力方面

工程咨詢應(yīng)遵循獨立、公正、科學(xué)的原則，其實力主要從專家層次、組織管理能力和裝備水平進行考察。

2.從信譽方面

工程咨詢單位應(yīng)具備良好信譽和相應(yīng)能力。

3.從資格方面

對于政府投資項目和企業(yè)核準項目以及資金申請報告評估時，承擔(dān)評估的工程咨詢單位，必須依法取得政府有關(guān)部門及其授權(quán)機構(gòu)認定的工程咨詢單位資格。

選擇咨詢機構(gòu)的方式可根據(jù)咨詢服務(wù)的特點，可采取公開招標、邀請招標、征求建議書、競爭性談判，也可以采用聘用專家等方式講行。第二章項目規(guī)劃報告的編制【本章內(nèi)容概述】

第一節(jié)概述

第二節(jié)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃報告的編制

第三節(jié)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃報告的編制

第四節(jié)園區(qū)發(fā)展規(guī)劃報告的編制

【預(yù)測分值】5-7分第一節(jié)概述

一、規(guī)劃分類

我國的規(guī)劃由發(fā)展規(guī)劃、城鄉(xiāng)規(guī)劃、土地利用規(guī)劃等不同的規(guī)劃體系構(gòu)成。

二、項目規(guī)劃的含義★

（一）產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的含義

產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃是綜合運用各種理論分析工具，充分結(jié)合當?shù)貙嶋H狀況，深入研判國內(nèi)外相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展情況及區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢，系統(tǒng)分析當?shù)禺a(chǎn)業(yè)發(fā)展中存在的問題、產(chǎn)業(yè)體系、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)鏈條、經(jīng)濟社會環(huán)境影響等內(nèi)容，科學(xué)制定一定周期內(nèi)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展定位、目標、空間布局和實施方案的規(guī)劃。（二）企業(yè)發(fā)展規(guī)劃的含義

企業(yè)發(fā)展規(guī)劃是落實企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，根據(jù)所擁有的資源和所處的外部環(huán)境，謀劃企業(yè)在某個時期內(nèi)的發(fā)展方向和具體目標，制定為實現(xiàn)目標而實施的行動方案。

比如企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃是發(fā)展成為中國太陽能光伏產(chǎn)業(yè)前十強企業(yè)，企業(yè)發(fā)展規(guī)劃是5年內(nèi)建成10家標準工廠、標準工廠的規(guī)模和生產(chǎn)技術(shù)統(tǒng)一達到某先進指標，企業(yè)計劃是按年度建設(shè)標準工廠等。

（三）園區(qū)發(fā)展規(guī)劃的含義

園區(qū)是指由政府或企業(yè)為實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展目標而創(chuàng)立的特殊區(qū)位環(huán)境，是區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展、執(zhí)行區(qū)域產(chǎn)業(yè)職能的重要空間形態(tài)，園區(qū)在改善區(qū)域投資環(huán)境、引進外資、促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展經(jīng)濟等方面發(fā)揮積極的輻射、示范和帶動作用。

園區(qū)的類型很多，常見的有工業(yè)園區(qū)、農(nóng)業(yè)園區(qū)、科技園區(qū)、物流園區(qū)、文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)園區(qū)等。

三、項目規(guī)劃的任務(wù)★

（一）產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的任務(wù)

產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的任務(wù)：引導(dǎo)、培育和發(fā)展符合區(qū)域資源特點和優(yōu)勢條件的產(chǎn)業(yè)體系，推動形成產(chǎn)業(yè)內(nèi)生動力、產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新機制和產(chǎn)生再造能力，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和產(chǎn)業(yè)技術(shù)升級，打造具有競爭優(yōu)勢的產(chǎn)業(yè)集群。

（二）企業(yè)發(fā)展規(guī)劃的任務(wù)

企業(yè)發(fā)展規(guī)劃的任務(wù)：落實企業(yè)戰(zhàn)略目標，深入研究企業(yè)內(nèi)部條件和外部環(huán)境，提出企業(yè)發(fā)展路徑，確定企業(yè)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和規(guī)模，確定規(guī)劃期內(nèi)的最佳業(yè)務(wù)組合、投資方向和重點投資項目，合理配置企業(yè)內(nèi)外部資源，制訂實施方案、實施標準和保障措施。

企業(yè)發(fā)展規(guī)劃可以幫助企業(yè)選擇投資項目。

有時企業(yè)發(fā)展規(guī)劃可以替代項目建議書或預(yù)可行性研究，在近期規(guī)劃項目中選擇重點項目開展可行性研究工作，直接進入決策程序。

（三）園區(qū)發(fā)展規(guī)劃的任務(wù)

園區(qū)發(fā)展規(guī)劃的任務(wù)：依據(jù)國家、地方有關(guān)政策，充分考慮內(nèi)外部發(fā)展環(huán)境，從當?shù)貙嶋H狀況出發(fā)，合理確定園區(qū)的發(fā)展定位，對園區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、空間布局、土地利用、基礎(chǔ)設(shè)施、環(huán)境保護、安全防災(zāi)、園區(qū)管理等進行總體安排，以指導(dǎo)園區(qū)建設(shè)和園區(qū)產(chǎn)業(yè)健康、快速發(fā)展。

四、項目規(guī)劃的特點★★

（一）產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的特點

1.導(dǎo)向性

對企業(yè)選擇投資機會具有重要意義。

2.相關(guān)性

產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃與地方資源和經(jīng)濟活動具有相關(guān)性。

產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃與城市規(guī)劃等上位規(guī)劃和相關(guān)規(guī)劃存在相關(guān)性。

3.約束性

符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃是項目決策分析的基礎(chǔ)和前提。

4.時效性

產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃也需要根據(jù)環(huán)境和形勢變化進行滾動調(diào)整或修編。（二）企業(yè)發(fā)展規(guī)劃的特點

1.前瞻性

正確判斷環(huán)境和形勢變化，準確把握產(chǎn)品市場走勢，敏銳查覺企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)影響因素的變化。

2.針對性

要切實針對企業(yè)自身特點和發(fā)展階段，客觀分析企業(yè)現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)企業(yè)優(yōu)勢，剖析存在問題，挖掘企業(yè)核心競爭力。

3.認同性

編制過程是自內(nèi)而外、自外而內(nèi)、自上而下、自下而上的溝通過程，是企業(yè)各層面統(tǒng)一認識的過程。

4.時效性

應(yīng)及時進行動態(tài)修正和調(diào)整，不斷更新，創(chuàng)造新的競爭優(yōu)勢和核心能力。

5.可操作性

對企業(yè)的投資行為、經(jīng)營方式、管理方法都具有一定的約束性，必須是可執(zhí)行的。

（三）園區(qū)發(fā)展規(guī)劃的特點

通常園區(qū)具有政府和企業(yè)雙重屬性?！玖?xí)題】符合相關(guān)產(chǎn)業(yè)規(guī)劃是項目決策分析的基礎(chǔ)和前提，這體現(xiàn)了產(chǎn)業(yè)規(guī)劃的（）特點。

A.導(dǎo)向性

B.約束性

C.時效性

D.認同性

『正確答案』B

『答案解析』本題考查的是產(chǎn)業(yè)規(guī)劃。產(chǎn)業(yè)規(guī)劃約束性——產(chǎn)業(yè)規(guī)劃是政府履行經(jīng)濟調(diào)節(jié)、市場監(jiān)管、社會管理和公共服務(wù)職責(zé)的重要依據(jù)，也對市場經(jīng)濟運行、市場微觀主體的行為、工程項目投資進行約束，符合相關(guān)產(chǎn)業(yè)規(guī)劃是項目決策分析的基礎(chǔ)和前提。

五、項目規(guī)劃的作用★★★

（一）產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的作用

1.指導(dǎo)產(chǎn)業(yè)合理有序發(fā)展

2.推動區(qū)域產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢組合

3.引導(dǎo)和約束投資方向

4.促進資源合理配置

5.優(yōu)化完善產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

6.為專項規(guī)劃提供基礎(chǔ)和依據(jù)

（二）企業(yè)發(fā)展規(guī)劃的作用

對于制定企業(yè)各項具體目標具有重要的指導(dǎo)作用，對企業(yè)選擇投資方向、企業(yè)戰(zhàn)略制定、企業(yè)資源優(yōu)化配置、企業(yè)組織架構(gòu)設(shè)計等都具有引導(dǎo)和約束作用。（三）園區(qū)發(fā)展規(guī)劃的作用

1.服務(wù)招商引資

可以指導(dǎo)園區(qū)招商引資，選擇投資項目和投資者。

2.落實資源條件

根據(jù)規(guī)劃需求，園區(qū)將需要的各項資源一次規(guī)劃落實，并向投資者提供服務(wù)，優(yōu)越的資源條件，能夠?qū)ν顿Y者具有更大的吸引力。

3.促進園區(qū)建設(shè)

園區(qū)發(fā)展規(guī)劃為園區(qū)控制性詳規(guī)提供編制條件，促進園區(qū)供電、供水、供熱、供氣、“三廢”處理、道路、綠化、管廊等公共設(shè)施的建設(shè)?！?018年真題】關(guān)于產(chǎn)業(yè)規(guī)劃作用的說法，正確的有（）。

A.引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的依據(jù)

B.確定項目投資規(guī)模的依據(jù)

C.確定項目融資方案的依據(jù)

D.完善和優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

E.促進資源的合理配罝

『正確答案』ADE

『答案解析』本題考查的是產(chǎn)業(yè)規(guī)劃。此題是2018年真題，因教材改版，原為“產(chǎn)業(yè)規(guī)劃”，現(xiàn)改為“產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃”。產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的作用包括：指導(dǎo)產(chǎn)業(yè)合理有序發(fā)展、推動區(qū)域產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢組合、引導(dǎo)和約束投資方向、促進資源合理配置、優(yōu)化完善產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、為專項規(guī)劃提供基礎(chǔ)和依據(jù)。

六、項目規(guī)劃報告的編制原則★★★

（一）產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃報告的編制原則

1.前瞻性原則

要以戰(zhàn)略眼光審視行業(yè)未來，要在大格局、大背景下思考產(chǎn)業(yè)發(fā)展，正確預(yù)判未來產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢，從而提出產(chǎn)業(yè)未來發(fā)展的方向性建議。

2.合規(guī)性原則

產(chǎn)業(yè)規(guī)劃涉及的有關(guān)方面都要符合相關(guān)的法律法規(guī)和政策，要符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)政策，要符合上位規(guī)劃。

3.產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)原則

產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃要關(guān)注相關(guān)產(chǎn)業(yè)的交互作用，關(guān)注產(chǎn)業(yè)鏈構(gòu)成和用戶群培育，關(guān)注產(chǎn)業(yè)連續(xù)性和可拓展性，兼顧近期利益和長遠利益關(guān)系，以保證產(chǎn)業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。

4.可操作性原則

產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃要充分考慮產(chǎn)業(yè)發(fā)展條件和投資意向，通過有效措施將規(guī)劃內(nèi)容轉(zhuǎn)化為其實可行的實施方案。

5.持續(xù)性原則

產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃要充分考慮當?shù)刭Y源環(huán)境支撐條件，合理配置生產(chǎn)力要素，要在環(huán)境、生態(tài)、土地利用、交通運輸、人力資源等自然、社會和經(jīng)濟方面做到可持續(xù)發(fā)展。（二）企業(yè)發(fā)展規(guī)劃報告的編制原則

1.合規(guī)性原則

2.差異化原則（打造特色）

3.價值遞增原則

4.取舍原則

5.創(chuàng)新原則

6.可持續(xù)原則

（三）園區(qū)發(fā)展規(guī)劃編制的原則

1.綠色發(fā)展原則

規(guī)劃應(yīng)樹立底線思維，嚴守資源消耗上限、環(huán)境質(zhì)量底線、生態(tài)保護紅線，將各類開發(fā)活動限制在資源環(huán)境承載能力之內(nèi)的要求，注重區(qū)域生態(tài)環(huán)境的保護，優(yōu)化空間布局、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、控制發(fā)展規(guī)模、保障生態(tài)功能，貫徹落實推動綠色發(fā)展的要求。

2.集約發(fā)展原則

規(guī)劃應(yīng)強化節(jié)約集約用地，嚴格執(zhí)行工業(yè)項目建設(shè)用地控制指標，包括投資強度、容積率、建筑系數(shù)、行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施用地所占比重、綠地率等土地利用控制性指標要求，對不符合要求的項目，用地面積予以核減，提高園區(qū)土地綜合利用效率。3.循環(huán)發(fā)展原則

規(guī)劃應(yīng)堅持系統(tǒng)化、一體化發(fā)展理念，實現(xiàn)資源、能源的循環(huán)利用，最大程度的提高資源、能源的利用效率。

循環(huán)發(fā)展的核心是要培育完善優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)鏈，構(gòu)建深化產(chǎn)業(yè)鏈整合發(fā)展的機制，推進企業(yè)、項目之間在產(chǎn)業(yè)鏈延伸方向上建立相互配套、分工協(xié)作、產(chǎn)業(yè)共生關(guān)系，形成相互關(guān)聯(lián)、相互支撐、相互促進的發(fā)展格局。

4.彈性發(fā)展原則

規(guī)劃應(yīng)堅持高起點整體規(guī)劃、分步實施、重點開發(fā)的原則；立足于規(guī)劃實施的可行性和預(yù)見性，協(xié)調(diào)好近期建設(shè)與遠景規(guī)劃的關(guān)系，適應(yīng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的不確定性，規(guī)劃方案保持一定的靈活性。

5.針對性原則

規(guī)劃應(yīng)立足園區(qū)發(fā)展現(xiàn)狀基礎(chǔ)，基于區(qū)域社會、經(jīng)濟、資源、生態(tài)環(huán)境以及自然條件等特點，因地制宜，有針對性的提出園區(qū)的特色定位及實施措施，突出區(qū)域發(fā)展優(yōu)勢?！?018年真題】下列策略及做法中，符合企業(yè)規(guī)劃編制原則的有（）。

A.按照同類企業(yè)的成功戰(zhàn)略編制

B.履行社會職責(zé)，同時著力于企業(yè)價值最大化

C.立足于企業(yè)長遠發(fā)展

D.根據(jù)行業(yè)特點進行規(guī)劃

E.充分體現(xiàn)創(chuàng)新性

『正確答案』BCDE

『答案解析』本題考查的是企業(yè)規(guī)劃的任務(wù)和編制原則。根據(jù)企業(yè)規(guī)劃工作的任務(wù)和特點，在編制企業(yè)規(guī)劃時需要遵循以下原則：（1）合規(guī)性原則；（2）差異化原則；（3）價值遞增原則；（4）取舍原則；（5）創(chuàng)新原則；（6）可持續(xù)原則?！?018年真題】下列園區(qū)規(guī)劃的要求匯總，符合綠色發(fā)展原則的是（）。

A.水土資源不超載

B.投資額度要達標

C.分工協(xié)作應(yīng)強化

D.規(guī)劃布局要靈活

『正確答案』A

『答案解析』本題考查的是園區(qū)規(guī)劃的編制原則。規(guī)劃應(yīng)樹立底線思維，嚴守資源消耗上限、環(huán)境質(zhì)量底線、生態(tài)保護紅線，將各類開發(fā)活動限制在資源環(huán)境承載能力之內(nèi)的要求，注重區(qū)域生態(tài)環(huán)境的保護，優(yōu)化空間布局、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、控制發(fā)展規(guī)模、保障生態(tài)功能，貫徹落實推動綠色發(fā)展的要求?！纠}】產(chǎn)業(yè)規(guī)劃要對形勢和環(huán)境有正確的判斷，對市場走勢有準確的把握，對影響產(chǎn)業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵因素和動態(tài)要有敏感的警覺，體現(xiàn)了產(chǎn)業(yè)規(guī)劃編制的（）原則。

A.相關(guān)性

B.前瞻性

C.政策性

D.可持續(xù)發(fā)展

『正確答案』B

『答案解析』本題考查的是產(chǎn)業(yè)規(guī)劃的編制原則。產(chǎn)業(yè)規(guī)劃的前提是對形勢和環(huán)境有正確的判斷，對市場走勢有準確的把握，對影響產(chǎn)業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵因素和動態(tài)要有敏感的警覺，體現(xiàn)了產(chǎn)業(yè)規(guī)劃編制的前瞻性原則。小結(jié)：產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃企業(yè)發(fā)展規(guī)劃園區(qū)發(fā)展規(guī)劃特點1.導(dǎo)向性

2.相關(guān)性

3.約束性

4.時效性1.前瞻性

2.針對性

3.認同性

4.時效性

5.可操作性具有政府和企業(yè)雙重屬性。作用1.指導(dǎo)產(chǎn)業(yè)合理有序發(fā)展

2.推動區(qū)域產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢組合

3.引導(dǎo)和約束投資方向

4.促進資源合理配置

5.優(yōu)化完善產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

6.為專項規(guī)劃提供基礎(chǔ)和依據(jù)各項具體目標具有重要的指導(dǎo)作用，對企業(yè)選擇投資方向、企業(yè)戰(zhàn)略制定、企業(yè)資源優(yōu)化配置、企業(yè)組織架構(gòu)設(shè)計等都具有引導(dǎo)和約束作用。1.服務(wù)招商引資

2.落實資源條件

3.促進園區(qū)建設(shè)編制原則1.前瞻性原則

2.合規(guī)性原則

3.產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)原則

4.可操作性原則

5.持續(xù)性原則1.合規(guī)性原則

2.差異化原則（打造特色）

3.價值遞增原則

4.取舍原則

5.創(chuàng)新原則

6.可持續(xù)原則1.綠色發(fā)展原則

2.集約發(fā)展原則

3.循環(huán)發(fā)展原則

4.彈性發(fā)展原則

5.針對性原則第二節(jié)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃報告的編制

一、產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃報告的重點內(nèi)容★★

產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃報告編制要完成三個方面工作：

一是進行產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀分析，

二是明確產(chǎn)業(yè)發(fā)展定位和目標，

三是提出規(guī)劃實施方案。

（一）產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀分析

產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀分析是產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的基礎(chǔ)。1.外部環(huán)境分析宏觀環(huán)境分析>>政治環(huán)境、法律環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、社會環(huán)境和自然環(huán)境。>>

>>要重點研究對行業(yè)發(fā)展有重大影響的政策，歸納總結(jié)影響因素，站在國家利益和行業(yè)發(fā)展高度找準行業(yè)發(fā)展關(guān)鍵點，不能流于形式。行業(yè)環(huán)境分析>>最重要的內(nèi)容，與規(guī)劃實施方案關(guān)系最密切。

>>包括產(chǎn)業(yè)環(huán)境、市場環(huán)境和技術(shù)環(huán)境分析。競爭環(huán)境分析>>從區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展差異化角度，尋求產(chǎn)業(yè)發(fā)展的比較優(yōu)勢2.內(nèi)部資源分析是對規(guī)劃主體自身基礎(chǔ)條件進行的系統(tǒng)研究。

1）要對規(guī)劃主體的產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀進行充分調(diào)研和深刻理解。

2）要對規(guī)劃依托的生產(chǎn)力要素條件進行逐項分析。

3）資源型產(chǎn)業(yè)要進行資源條件分析，

4）要對當?shù)氐沫h(huán)境、生態(tài)、能源等情況進行調(diào)查和分析3.產(chǎn)業(yè)政策分析包括國家宏觀政策、行業(yè)發(fā)展政策、行業(yè)準入條件、行業(yè)標準和規(guī)范等4.SWOT分析歸納和提升內(nèi)外部環(huán)境分析結(jié)果，說明推動產(chǎn)業(yè)發(fā)展的優(yōu)勢和機會，指出影響產(chǎn)業(yè)發(fā)展的劣勢和挑戰(zhàn)（二）產(chǎn)業(yè)發(fā)展定位

產(chǎn)業(yè)發(fā)展定位是規(guī)劃核心和綱領(lǐng)性內(nèi)容。

1.產(chǎn)業(yè)發(fā)展定位應(yīng)立足于內(nèi)外部環(huán)境分析結(jié)果，確定適合的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)方向，明確產(chǎn)業(yè)規(guī)模，構(gòu)造產(chǎn)業(yè)體系，理清產(chǎn)業(yè)發(fā)展次序和空間布局，打造強有力的產(chǎn)業(yè)集群，使產(chǎn)業(yè)具有可持續(xù)健康發(fā)展能力。

2.產(chǎn)業(yè)發(fā)展定位要凝練成產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的指導(dǎo)思想、規(guī)劃原則和規(guī)劃目標。

（1）規(guī)劃指導(dǎo)思想是規(guī)劃理念和核心思想的高度概括和集中表達，要立足大格局，從宏觀、戰(zhàn)略和總括角度描述規(guī)劃對象的未來。

（2）規(guī)劃原則是承接規(guī)劃指導(dǎo)思想，對規(guī)劃內(nèi)容提出的更加具體和細化的要求。規(guī)劃原則在選擇規(guī)劃內(nèi)容時必須嚴格遵循。

（3）規(guī)劃目標，一般分為總體目標和具體目標?？傮w目標包括產(chǎn)業(yè)規(guī)模、主要產(chǎn)品生產(chǎn)能力、工業(yè)產(chǎn)值、工業(yè)增加值、投資等指標具體指標包括分類產(chǎn)業(yè)的能力、產(chǎn)量等指標，也包括資源能源使用、環(huán)境保護、科技創(chuàng)新等指標（三）規(guī)劃實施方案

規(guī)劃實施方案是根據(jù)產(chǎn)業(yè)定位要求，詳細展開和論述產(chǎn)業(yè)框架結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展思路、產(chǎn)業(yè)布局、規(guī)劃備選項目、外部條件需求、建設(shè)時序等內(nèi)容，并進行規(guī)劃效果分析。

產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃要：

提出規(guī)劃備選項目，以真正落實規(guī)劃理念和規(guī)劃定位。

對重點投資項目的條件和推薦理由進行初步論證。

提出產(chǎn)業(yè)實施的外部條件需求。

提出建設(shè)時序安排。

對規(guī)劃效果進行分析，以更好地落實和檢查規(guī)劃內(nèi)容。

提出規(guī)劃實施保障措施，以提高規(guī)劃的可操作性。

二、產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的理論和方法★★

產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃工作中還可以采用多種理論進行指導(dǎo)。主要有：區(qū)域合作理論、城市定位理論、區(qū)域定位理論、產(chǎn)業(yè)集群理論、產(chǎn)業(yè)布局理論、產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期理論、產(chǎn)業(yè)政策理論、營銷理論等。

在不同的工作階段，可以采用不同的分析方法和工具。

表2—1產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃常用分析方法工作階段主要方法調(diào)研階段文獻收集法、現(xiàn)場調(diào)研法、會議座談法、案例調(diào)查法、抽樣調(diào)查法分析階段定性分析：SWOT分析、宏觀環(huán)境分析（PEST分析）、環(huán)境性質(zhì)識別、差異化戰(zhàn)略、產(chǎn)業(yè)生命周期、行業(yè)結(jié)構(gòu)分析（波特五力模型）、市場結(jié)構(gòu)分析、價值鏈分析、區(qū)域競爭優(yōu)勢分析一鉆石模型、波士頓模型、競爭能力組合評估

定量分析：趨勢預(yù)測法、相關(guān)分析法、層次分析法、非參數(shù)統(tǒng)計分析法、需求彈性分析、成本分析策劃階段頭腦風(fēng)暴、專家咨詢、創(chuàng)新策劃、標桿分析、趨勢預(yù)測（一）產(chǎn)業(yè)生命周期

產(chǎn)業(yè)生命周期分為開發(fā)期、成長期、成熟期和衰退期四個階段。

經(jīng)常用于產(chǎn)業(yè)規(guī)劃的外部環(huán)境分析。

（二）行業(yè)結(jié)構(gòu)分析（波特五力模型）

經(jīng)常用于產(chǎn)業(yè)規(guī)劃的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)分析，從而判斷產(chǎn)業(yè)發(fā)展程度和影響因素。

波特五力模型從潛在進入者、替代品、購買者、供應(yīng)者和現(xiàn)有競爭者之間的抗衡來分析產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)基本框架、產(chǎn)業(yè)競爭強度或產(chǎn)業(yè)利潤率。

（三）市場結(jié)構(gòu)分析

產(chǎn)業(yè)規(guī)劃根據(jù)需要進行市場結(jié)構(gòu)分析，從而判斷市場發(fā)展程度和影響因素。

西方經(jīng)濟學(xué)將市場結(jié)構(gòu)分為完全競爭、壟斷競爭、寡頭壟斷和完全壟斷四種分類，競爭程度依次遞減。

市場結(jié)構(gòu)分析經(jīng)常采用需求曲線、供給曲線、短期均衡、長期均衡等方法，通過盈虧平衡、邊際收益、邊際成本等指標來衡量。

（四）需求彈性法

需求彈性法經(jīng)常用于產(chǎn)業(yè)規(guī)劃的市場需求分析，從而判斷市場成長性和影響因素。

市場需求分析可以從市場需求決定因素和需求價格彈性兩個方面入手。

三、產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的編制大綱（移至本章最后）第三節(jié)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃報告的編制

一、企業(yè)發(fā)展規(guī)劃報告的重點內(nèi)容★★

企業(yè)發(fā)展規(guī)劃報告編制重點是做好規(guī)劃分析、規(guī)劃定位、規(guī)劃實施三個方面工作。規(guī)劃分析是基礎(chǔ)，規(guī)劃定位是核心，規(guī)劃實施方案是重點。

（一）規(guī)劃分析

規(guī)劃分析是深入研究企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境，分析企業(yè)當前地位、環(huán)境未來發(fā)展趨勢和對企業(yè)的影響。

1.企業(yè)現(xiàn)狀調(diào)查與分析

企業(yè)現(xiàn)狀調(diào)查是收集企業(yè)現(xiàn)狀信息，分析企業(yè)存在問題、優(yōu)勢與不足，為制定企業(yè)發(fā)展規(guī)劃提供基礎(chǔ)和依據(jù)。

企業(yè)現(xiàn)狀分析的重點是分析企業(yè)經(jīng)營結(jié)構(gòu)、存在問題及面臨挑戰(zhàn)。

2.企業(yè)發(fā)展環(huán)境分析

與產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的外部環(huán)境分析相比，企業(yè)發(fā)展規(guī)劃的外部環(huán)境分析要更有針對性地研究對特定企業(yè)具有重要影響的外部環(huán)境因素。

對市場的準確判斷和對市場趨勢的前瞻性預(yù)測是企業(yè)發(fā)展規(guī)劃成功的根本。（二）規(guī)劃定位

企業(yè)規(guī)劃定位是在規(guī)劃分析基礎(chǔ)上，明確在企業(yè)總體戰(zhàn)略指導(dǎo)下的具體產(chǎn)業(yè)定位、產(chǎn)業(yè)規(guī)模、產(chǎn)業(yè)體系、產(chǎn)業(yè)層次、空間布局等方針和思路，凝練成企業(yè)發(fā)展規(guī)劃的指導(dǎo)思想、規(guī)劃原則和發(fā)展目標。

發(fā)展目標一般分為總體目標和分解目標。

設(shè)定企業(yè)發(fā)展目標要考慮以下因素：

一是企業(yè)總量增速要與自身能力相適應(yīng)；

二是利潤指標要客觀實際；

三是目標結(jié)構(gòu)要合理；

四是增量估算要相對準確；

五是要考慮存量變化。（三）規(guī)劃實施方案

規(guī)劃實施方案要完成以下五項重點工作。

1.明確業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)

企業(yè)發(fā)展規(guī)劃要明確企業(yè)核心業(yè)務(wù)，以便將企業(yè)有限的資源集中于持續(xù)鞏固核心業(yè)務(wù)，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)升級。

企業(yè)發(fā)展規(guī)劃也可以根據(jù)麥肯錫公司業(yè)務(wù)三層面理論確認業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，包括基礎(chǔ)業(yè)務(wù)、戰(zhàn)略業(yè)務(wù)和新興業(yè)務(wù)。基礎(chǔ)業(yè)務(wù)是企業(yè)目前規(guī)模和利潤構(gòu)成主體，具有相對優(yōu)勢的市場地位，是企業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)。需要適當?shù)馁Y源投入，保持其充足的造血功能，維持其對企業(yè)發(fā)展的資金支持。戰(zhàn)略業(yè)務(wù)是企業(yè)目前重點發(fā)展業(yè)務(wù)，成長性高、發(fā)展前景好，未來可成為企業(yè)新的支柱產(chǎn)業(yè)，并在市場中確立優(yōu)勢地位。企業(yè)需要在不斷總結(jié)探索的基礎(chǔ)上，加大資金投入，促進其快速有序發(fā)展并成長為新業(yè)務(wù)。新興業(yè)務(wù)是企業(yè)正在發(fā)掘的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，企業(yè)可以從中尋找新的戰(zhàn)略業(yè)務(wù)，培育新的產(chǎn)業(yè)，開創(chuàng)未來新機會。根據(jù)企業(yè)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和所處行業(yè)不同，企業(yè)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)設(shè)計有多種思路，例如集中核心業(yè)務(wù)發(fā)展、縱向（橫向）一體化擴張、多元化發(fā)展等。集中核心業(yè)務(wù)發(fā)展剝離非主營業(yè)務(wù)，使業(yè)務(wù)主線更清晰，以鞏固核心業(yè)務(wù)的市場競爭地位?？v向一體化擴張是企業(yè)沿某種產(chǎn)品或服務(wù)的價值鏈前方或后方延伸擴展。

前向一體化是企業(yè)增加價值鏈階段數(shù)、且更加靠近最終用戶，是企業(yè)將業(yè)務(wù)向消費端擴展，包括產(chǎn)品深加工、資源綜合利用、建立自有銷售渠道等。

后向一體化是企業(yè)增加價值鏈階段數(shù)、且更加遠離最終用戶，一般是企業(yè)整合資源，包括企業(yè)自有生產(chǎn)原材料、形成自有配套體系等，實質(zhì)是提高資源掌控能力。橫向一體化企業(yè)把生產(chǎn)營銷鏈上同一個階段、具有不同資源優(yōu)勢的企業(yè)單位聯(lián)合起來形成一個經(jīng)濟體，實現(xiàn)途徑包括收購、兼并、重組、基于契約關(guān)系的分包經(jīng)營和許可證及特許權(quán)經(jīng)營、基于產(chǎn)權(quán)關(guān)系的合資經(jīng)營等2.明確重點任務(wù)

明確重點任務(wù)是企業(yè)發(fā)展規(guī)劃的細化工作，要解決企業(yè)發(fā)展“如何做”問題。

3.制定規(guī)劃實施計劃

4.提出保障和支撐體系建設(shè)

5.預(yù)測規(guī)劃效果【習(xí)題】企業(yè)規(guī)劃中要明確企業(yè)的核心業(yè)務(wù)，根據(jù)麥肯錫業(yè)務(wù)三層面理論，成長性高、發(fā)展前景好，未來可成為企業(yè)新的支柱產(chǎn)業(yè)，企業(yè)需要重點發(fā)展的業(yè)務(wù)屬于（）業(yè)務(wù)。

A.基本業(yè)務(wù)

B.戰(zhàn)略業(yè)務(wù)

C.新興業(yè)務(wù)

D.升級業(yè)務(wù)

『正確答案』B

『答案解析』本題考查的是企業(yè)規(guī)劃的內(nèi)容與重點。戰(zhàn)略業(yè)務(wù)是企業(yè)目前重點發(fā)展業(yè)務(wù)，成長性高、發(fā)展前景好，未來可成為企業(yè)新的支柱產(chǎn)業(yè)，并在市場中確立優(yōu)勢地位。企業(yè)需要在不斷總結(jié)探索的基礎(chǔ)上，加大資金投入，促進其快速有序發(fā)展并成長為新業(yè)務(wù)?！纠}】業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)設(shè)計有不同的思路，某企業(yè)擬對自己的產(chǎn)品做進一步的深加工，其采取的是（）的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)設(shè)計。

A.集中核心業(yè)務(wù)發(fā)展

B.前向一體化

C.后向一體化

D.多元化發(fā)展

『正確答案』B

『答案解析』本題考查的是企業(yè)發(fā)展規(guī)劃報告的重點內(nèi)容。進行深加工，是前向一體化，注意不要和后向一體化混淆。

二、企業(yè)發(fā)展規(guī)劃的分析方法★★

（一）企業(yè)對標分析

對標分析是將本企業(yè)各環(huán)節(jié)經(jīng)營狀況與競爭對手或行業(yè)內(nèi)外一流企業(yè)進行對照分析，研究本企業(yè)水平及存在差距的過程。

對標分析主要步驟有：

1.確定對標內(nèi)容

要從企業(yè)自身情況出發(fā)設(shè)定對標內(nèi)容，包括公司業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品質(zhì)量、生產(chǎn)技術(shù)水平、服務(wù)質(zhì)量、經(jīng)營指標、企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)等。

2.選擇對標企業(yè)

對標企業(yè)選擇方式一般有以下四種類型：

一是以競爭對手為標桿，比較競爭對手經(jīng)營戰(zhàn)略的組成要素；

二是以行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)為標桿，改進企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營，建立趕超目標；

三是建立跨行業(yè)的技術(shù)標桿，有助于技術(shù)和工藝跨行業(yè)滲透；

四是以客戶需求為標桿，結(jié)合市場、競爭力和目標設(shè)定，發(fā)現(xiàn)企業(yè)不足。

競爭對手和行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)通常是首選的標桿對象。

3.收集對標數(shù)據(jù)

收集數(shù)據(jù)時要注意數(shù)據(jù)的邊界、范圍、定義、以及來源合法性，企業(yè)自身數(shù)據(jù)要與對標企業(yè)數(shù)據(jù)具有范圍一致性和可比性。

4.分析對標結(jié)果

通過與對標企業(yè)的比較，正確評估企業(yè)的關(guān)鍵性差距，提出改進程度和提升空間，對制定企業(yè)未來規(guī)劃目標提供有價值的依據(jù)。（二）企業(yè)競爭力分析

九力模型綜合評價將企業(yè)能力按外部屬性競爭力和內(nèi)部屬性競爭力分成九種能力，分別進行加權(quán)評價，以表示企業(yè)的綜合競爭力。模型指標含義見表2—2：

表2--2企業(yè)競爭力九力模型指標屬性指標分指標指標描述品牌能力企業(yè)產(chǎn)品品牌的市場穩(wěn)定性、行業(yè)地位、支持度、受保護程度及發(fā)展趨勢的綜合評價外部屬性研發(fā)能力企業(yè)研發(fā)新產(chǎn)品的時間、資金、技術(shù)、人員等方面相對優(yōu)勢競爭力營銷能力企業(yè)營銷的體系、范圍、人員、潛力等綜合實力制造能力企業(yè)制造產(chǎn)品的技術(shù)、設(shè)備、廠房、人員等整體力量產(chǎn)品能力企業(yè)產(chǎn)品的質(zhì)量、外觀、價格等方面的消費者贊譽程度資源能力企業(yè)所擁有的自然資源、資金資源、政府資源、人力資源的數(shù)量和程度內(nèi)部屬性競爭力決策能力企業(yè)管理者作出重大決策的速度和效率執(zhí)行能力企業(yè)管理機構(gòu)傳達信息的通暢程度和執(zhí)行決策的有效程度整合能力企業(yè)建立整體形象、整合各種資源的能力評價方法可以采用專家評分法。為保證評價結(jié)果的客觀性，一般邀請熟悉企業(yè)的約10名專家進行評價打分。

企業(yè)多種產(chǎn)品的比較可以采用波士頓矩陣和GE模型，以決定企業(yè)的產(chǎn)品策略是加大投入、還是逐步退出。（三）企業(yè)價值鏈分析

企業(yè)的價值創(chuàng)造是通過一系列活動構(gòu)成的，這些活動可分為基本活動和輔助活動兩類，基本活動包括內(nèi)部后勤、生產(chǎn)作業(yè)、外部后勤、市場和銷售、服務(wù)等；而輔助活動則包括采購、技術(shù)開發(fā)、人力資源管理和企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施等。

這些互不相同但又相互關(guān)聯(lián)的生產(chǎn)經(jīng)營活動，構(gòu)成了一個創(chuàng)造價值的動態(tài)過程，即價值鏈。

企業(yè)價值鏈分析的作用：可以將企業(yè)現(xiàn)有業(yè)務(wù)進行分類，明確基礎(chǔ)業(yè)務(wù)、關(guān)鍵業(yè)務(wù)、優(yōu)勢業(yè)務(wù)、潛力業(yè)務(wù)、老化業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)組織的問題和癥結(jié)，提出改進或改革、進入或退出措施。價值鏈分析的完整步驟如下：

（1）把整個價值鏈分解為不同的創(chuàng)造價值的作業(yè)單元，將成本、收入和資產(chǎn)分配到“有價值的作業(yè)”中；各個作業(yè)單元的成本核算一般根據(jù)自身原輔材料消耗、公用工程消耗、固定資產(chǎn)價值等，計算各單元的生產(chǎn)成本和效益。

（2）確定引起價值變動的各項作業(yè)，分析形成作業(yè)成本及差異的原因。

（3）分析整個價值鏈中各節(jié)點單元之間的關(guān)系，確定企業(yè)內(nèi)部核心單元的相關(guān)性，確定企業(yè)邊界與顧客和供應(yīng)商之間作業(yè)的相關(guān)性。

（4）根據(jù)分析結(jié)果，