乳品深加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告(完整版)資料

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乳品深加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（完整版）資料(可以直接使用，可編輯優(yōu)秀版資料，歡迎下載）TOC第一章總論 6第一節(jié)概述 6一、企業(yè)概況 6二、項(xiàng)目背景 9三、項(xiàng)目建設(shè)的必要性 10四、項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策 12五、項(xiàng)目建設(shè)的有利條件 13四、編制可行性研究報(bào)告的依據(jù) 14第二節(jié)可行性研究報(bào)告內(nèi)容概要 14一、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告內(nèi)容概述 14二、項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 16三、結(jié)論 17第二章市場(chǎng)分析 19第一節(jié)我國(guó)牛奶市場(chǎng)分析 19一、國(guó)內(nèi)原奶生產(chǎn)概述 19二、乳品生產(chǎn)和消費(fèi)。 22第二節(jié)某牛奶市場(chǎng)分析 26一、乳牛養(yǎng)殖和原奶供應(yīng)。 26二、消費(fèi)市場(chǎng) 27第三章項(xiàng)目擬建規(guī)模 29一、生產(chǎn)規(guī)模 29二、產(chǎn)品方案 29三、產(chǎn)品質(zhì)量要求 30第四章生產(chǎn)工藝和設(shè)備 32第一節(jié)工藝技術(shù)方案 32一、瓶裝和袋裝奶生產(chǎn)工藝流程 32二、屋型鮮奶生產(chǎn)工藝流程 32三、酸奶生產(chǎn)工藝流程 32四、滅菌奶工藝要求（按GB5408-1999標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定生產(chǎn)） 33五、酸奶工藝要求：（按GB2746－1999標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)） 34一、設(shè)備選型原則 35二、主要設(shè)備 35第五章原輔材料及燃料動(dòng)力 42一、主要原、輔材料 42二、燃料、動(dòng)力 43第六章工程技術(shù)方案 44第一節(jié)建設(shè)地點(diǎn)區(qū)位條件 44一、建設(shè)地點(diǎn)的地理位置及主要交通運(yùn)輸狀況 44二、氣象條件 45第二節(jié)總圖運(yùn)輸 46一、總圖平面布置 46二、工廠運(yùn)輸 47三、貯運(yùn) 47第三節(jié)土建工程 48第四節(jié)公用工程 48一、供電及通訊 48二、給排水 501、給水 502、排水 50三、供熱 50四、空壓、冷凍 51第七章環(huán)境保護(hù) 52一、項(xiàng)目區(qū)環(huán)境現(xiàn)狀 52二、項(xiàng)目主要污染源及污染物處置 53第八章勞動(dòng)保護(hù)、安全衛(wèi)生及消防 55一、生產(chǎn)過程中的職業(yè)危害因素 55二、安全衛(wèi)生 55三、消防 56第九章節(jié)能 58第十章工廠組織和勞動(dòng)定員 59第一節(jié)組織機(jī)構(gòu)和勞動(dòng)定員 59第二節(jié)工作制度、勞動(dòng)定員 59第十一章項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃 62第十二章投資估算和資金籌措計(jì)劃 64第一節(jié)總投資估算 64一、固定資產(chǎn)投資總額估算 64二、流動(dòng)資金估算 66三．項(xiàng)目總投資和固定資產(chǎn)投資總額 66四．項(xiàng)目利用原有固定資產(chǎn) 66第二節(jié)資金籌措及投資計(jì)劃 67一、資金來源 67二、投資計(jì)劃 67第十三章財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià) 68第一節(jié)財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 68一、計(jì)算期的確定 68二、生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案 68第二節(jié)產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加 69一、年產(chǎn)量和年新增銷售收入 69二、年新增銷售稅金 69三、附加稅金 69第三節(jié)產(chǎn)品成本估算 69一、產(chǎn)品成本估算依據(jù) 69二、產(chǎn)品總成本 70第四節(jié)項(xiàng)目盈利能力分析 70一、投資利潤(rùn)率、投資利稅率和增量資本金利潤(rùn)率 70二、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析 71第五節(jié)償還能力分析 71一、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率分析 71二、長(zhǎng)期借款償還期 72第六節(jié)財(cái)務(wù)不確定分析 72一、盈虧平衡分析 72二、敏感性分析 73第七節(jié)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 74第一章總論項(xiàng)目名稱：某乳品深加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告建設(shè)地點(diǎn)：建設(shè)單位：地址：法定代表人：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：郵編：電話：傳真：第一節(jié)概述一、企業(yè)概況1、公司概述某某乳品（以下簡(jiǎn)稱某公司）為某首家民營(yíng)乳品企業(yè)，始建于1998年5月，同年10月1日正式投產(chǎn)，公司注冊(cè)資金800萬元，通過自籌資金方式生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，主營(yíng)乳及乳制品生產(chǎn)、銷售及食品、飲料、食品添加劑銷售。公司成立五年來，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模不斷壯大和發(fā)展，現(xiàn)擁有瓶裝、杯裝、袋裝、聽裝、紙盒裝多條國(guó)內(nèi)先進(jìn)的罐裝流水線，集牛奶加工、銷售運(yùn)輸、后續(xù)服務(wù)于一體，并擁有一支高素質(zhì)的管理隊(duì)伍，目前擁有正式員工292人。公司主要乳品有鮮奶、酸奶、含乳飲料三大系列產(chǎn)品，有19個(gè)品種、23種口味，日加工量30多噸，日上市量最高峰時(shí)達(dá)20多萬瓶（份），銷售半徑達(dá)到400多公里，銷售網(wǎng)絡(luò)遍布某市區(qū)及蘇、皖兩省，公司計(jì)劃2003年將面向全國(guó)銷售。2002年，某公司已與東方航空公司江蘇分公司聯(lián)合定制航空杯酸奶產(chǎn)品，是全國(guó)首家進(jìn)入航空領(lǐng)域的乳品企業(yè)，使“某”奶制品飛上藍(lán)天，跨出國(guó)門。乳品的銷售對(duì)物流和服務(wù)的要求不同于一般產(chǎn)品，公司擁有專業(yè)運(yùn)輸車隊(duì)，有冷藏和保溫廂式等運(yùn)輸車輛40余輛，確保乳制品送貨的及時(shí)與安全性，同時(shí)公司投放近千臺(tái)冰箱到各個(gè)小區(qū)、奶點(diǎn)及大專院校，實(shí)行“送奶到戶”等服務(wù)。某公司高度重視質(zhì)量管理，在乳品行業(yè)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，狠抓產(chǎn)品質(zhì)量，不斷提高售后服務(wù)，公司在2001年初建立質(zhì)量管理體系，實(shí)現(xiàn)持續(xù)的質(zhì)量改進(jìn)，不斷提高顧客滿意度，并通過了ISO9001：2000國(guó)際質(zhì)量體系認(rèn)證。公司和國(guó)家輕工業(yè)食品質(zhì)量監(jiān)督檢測(cè)某站簽定長(zhǎng)期合作協(xié)議，由“檢測(cè)站”對(duì)公司的原料進(jìn)貨、產(chǎn)成品出廠進(jìn)行再一次質(zhì)量檢測(cè)和控制，并實(shí)行不定期抽樣檢測(cè)，對(duì)檢測(cè)中出現(xiàn)的問題，及時(shí)對(duì)影響產(chǎn)品質(zhì)量的工藝和設(shè)備進(jìn)行工藝調(diào)整和技術(shù)改造。公司生產(chǎn)的陽光磷脂奶、智多星高鈣奶和甜橙酸牛奶等產(chǎn)品，2001年榮獲某市質(zhì)量監(jiān)督局頒發(fā)的某市產(chǎn)品質(zhì)量考核合格證書；某牌鮮牛奶通過某市質(zhì)量檢驗(yàn)協(xié)會(huì)2001年和2002年連續(xù)兩年的質(zhì)量跟蹤考核，并獲得“先進(jìn)單位稱號(hào)”，某牌鮮奶、酸奶、含乳飲料在江蘇消費(fèi)品市場(chǎng)放心品牌調(diào)查活動(dòng)中被確認(rèn)為2002年“江蘇消費(fèi)品市場(chǎng)放心品牌”。公司根據(jù)市場(chǎng)和顧客需要實(shí)施技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略，開發(fā)新產(chǎn)品，公司和某微量元素與健康研究所等研究單位簽訂合作協(xié)議，某公司作為“微量元素與健康研究所”研究基地與我公司技術(shù)人員共同研制開發(fā)新產(chǎn)品，通過“專家-科研-企業(yè)”一體化的發(fā)展戰(zhàn)略，在乳制品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中做到“生產(chǎn)一代、貯備一代、開發(fā)一代”。嚴(yán)格的質(zhì)量控制和技術(shù)創(chuàng)新使某公司提高產(chǎn)品市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)能力，獲得顧客的滿意，提升了企業(yè)的聲譽(yù)和知名度。某公司在某市乳品行業(yè)中是一家年輕的企業(yè)，但民營(yíng)企業(yè)高效率經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制使企業(yè)高速成長(zhǎng)，企業(yè)現(xiàn)有總資產(chǎn)4450萬元，負(fù)債總額465萬元，資產(chǎn)負(fù)債率僅10.5%，企業(yè)銷售收入和利稅逐年增加，企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況較好，詳見表1-1。表1-1表1-1某某乳品公司近二年主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況表2003年計(jì)劃產(chǎn)值達(dá)到6500萬元，銷售收入6200萬元，利稅600萬元。公司將加快通過技術(shù)改造，將企業(yè)做大、做強(qiáng)，近期擴(kuò)建改造主表1-表1-2某某乳品公司擴(kuò)建改造主要實(shí)施項(xiàng)目二、項(xiàng)目背景奶類食品是一種“最接近完善的食品”，具有人體所需的各種營(yíng)養(yǎng)物質(zhì)，是人類改善營(yíng)養(yǎng)、增強(qiáng)體質(zhì)不可缺少的最佳食品，牛奶已開始成為家庭消費(fèi)中的重要組成部分。目前全世界人均鮮奶占有量達(dá)到100公斤以上，超過了任何一種食品和飲料。正因?yàn)槿绱耍澜绺鲊?guó)都對(duì)乳及乳制品加工業(yè)高度重視。由世界糧農(nóng)組織發(fā)起，從2001年起，每年的6月1日定為“世界牛奶日”，9月的最后一個(gè)星期三為“世界學(xué)生奶日”。在我國(guó)，每年的6月6日起為全國(guó)“乳與乳制品宣傳周”。我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速發(fā)展，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入不斷增加。經(jīng)濟(jì)發(fā)展和收入的提高促進(jìn)人民生活水平的提高，人們對(duì)食品的營(yíng)養(yǎng)、衛(wèi)生、風(fēng)味都提出了更高的要求，乳類的消費(fèi)增加很快，1990年到2002年，中國(guó)原奶產(chǎn)量由475.1萬噸增長(zhǎng)到1318萬噸，年均年增長(zhǎng)幅度為15%，人均年產(chǎn)量達(dá)到10kg，但我國(guó)奶業(yè)仍處在加快發(fā)展階段，由于起步較晚，奶業(yè)發(fā)展水平和牛奶消費(fèi)水平還很低，與世界人均原奶產(chǎn)量100kg相比，差距仍很大。江蘇省和某市是近年來我國(guó)牛奶消費(fèi)增長(zhǎng)較快的地區(qū)，2002年人均消費(fèi)牛奶已分別達(dá)到18kg和20kg，某市現(xiàn)有奶業(yè)生產(chǎn)能力僅能滿足需求量的60%，某市乳品市場(chǎng)成為海內(nèi)外眾多乳品廠角逐的重要地區(qū)。我國(guó)奶業(yè)發(fā)展得到政府的高度重視，農(nóng)業(yè)部《關(guān)于加快畜牧業(yè)發(fā)展的意見》中指出要“突出發(fā)展奶牛生產(chǎn)……”根據(jù)我國(guó)畜牧業(yè)“退耕還林”、“退耕還草”的經(jīng)濟(jì)調(diào)整規(guī)劃，我國(guó)奶產(chǎn)量年增長(zhǎng)速度為8％，在畜產(chǎn)品中增幅最大。在《中國(guó)食物與營(yíng)養(yǎng)發(fā)展綱要（2001～2021年）》中指出到2021年我國(guó)人均牛奶消費(fèi)量將達(dá)到16公斤，專家預(yù)計(jì)，我國(guó)奶業(yè)發(fā)展仍將高于國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度，而液態(tài)奶的發(fā)展速度在近5年內(nèi)可保持20%～40%左右，奶業(yè)發(fā)展前景光明。三、項(xiàng)目建設(shè)的必要性1、為全面實(shí)現(xiàn)小康社會(huì)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)黨“十六大”提出了全面建設(shè)小康社會(huì)的奮斗目標(biāo)，全面小康社會(huì)是以提升人民的生活水平為標(biāo)志的，而人均乳品的消費(fèi)量更是生活水平提高的一個(gè)重要標(biāo)志，我省各級(jí)政府對(duì)奶業(yè)發(fā)展十分重視，實(shí)行鼓勵(lì)和扶持奶業(yè)發(fā)展的政策，要求大中城市郊區(qū)擴(kuò)建了一批奶牛和乳品加工基地，進(jìn)一步發(fā)展以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以乳品加工為龍頭的奶業(yè)產(chǎn)、加、銷一體化經(jīng)營(yíng)體系，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。某市將發(fā)展奶業(yè)作為促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增強(qiáng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力，帶動(dòng)農(nóng)民收入增長(zhǎng)的重要措施之一，以此實(shí)現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。4萬噸乳品深加工項(xiàng)目的建設(shè)，可為社會(huì)提供更多數(shù)量、更多品種和更高質(zhì)量的乳制品，提升居民生活檔次。同時(shí)，本項(xiàng)目的建設(shè)，將擴(kuò)大對(duì)原奶的需求，公司同時(shí)配套建設(shè)千頭奶牛機(jī)械化養(yǎng)殖基地，兩個(gè)項(xiàng)目將有利于促進(jìn)省、市政府促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、提高農(nóng)民收入目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。2、促進(jìn)實(shí)施退耕還林還草、保護(hù)生態(tài)環(huán)境政策江寧區(qū)科技園區(qū)周邊農(nóng)村地區(qū)坡度較大，根據(jù)國(guó)家有關(guān)政策，不適于耕種糧食，而應(yīng)實(shí)施退耕還林還草。乳品深加工項(xiàng)目將配套建設(shè)千頭奶牛養(yǎng)殖基地，基地通過栽種高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)畜草，既解決了奶牛的飼料問題，又可實(shí)現(xiàn)防止水土流失、保護(hù)生態(tài)環(huán)境，有利于實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。3、促進(jìn)提升乳品加工技術(shù)乳品深加工項(xiàng)目是指通過先進(jìn)的現(xiàn)代科技設(shè)備和工藝，以牛乳及牛副產(chǎn)品為主要原料，研制開發(fā)出營(yíng)養(yǎng)豐富、多功能的各種營(yíng)養(yǎng)保健食品及日用工藝品，滿足市場(chǎng)需求，充分挖掘乳品深加工潛力，增加經(jīng)濟(jì)效益，從而推動(dòng)我市奶業(yè)的健康發(fā)展，杜絕資源浪費(fèi)，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，改變基礎(chǔ)薄弱、產(chǎn)品單一、生產(chǎn)設(shè)備老化的局面。4、促進(jìn)實(shí)施“學(xué)生飲用奶計(jì)劃”。根據(jù)國(guó)家農(nóng)業(yè)部、國(guó)家計(jì)委、財(cái)政部、教育部、衛(wèi)生部、國(guó)家輕工業(yè)局、國(guó)家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局聯(lián)合發(fā)出的《關(guān)于實(shí)施國(guó)家“學(xué)生飲用奶計(jì)劃”的通知》，“學(xué)生飲用奶計(jì)劃”于2000年11月啟動(dòng)，采取政府引導(dǎo)、政策扶持方式，向在校中小學(xué)生提供由定點(diǎn)企業(yè)按國(guó)家統(tǒng)一質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)的學(xué)生飲用奶?！皩W(xué)生飲用奶計(jì)劃”將在全國(guó)省會(huì)城市和經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市試點(diǎn)的基礎(chǔ)上向城鎮(zhèn)推廣。某作為省會(huì)城市和教育大市，在校學(xué)生數(shù)量大。而且，本公司在學(xué)生奶計(jì)劃已搶先一步，委托某微量元素與健康研究所研制開發(fā)“元素平衡奶”，該品種在全面保持牛奶的營(yíng)養(yǎng)物質(zhì)的同時(shí)，加入人體生長(zhǎng)發(fā)育所必需的微量元素，科技含量較大，4萬噸乳品深加工項(xiàng)目將批量生產(chǎn)該品種推向?qū)W生市場(chǎng)，促進(jìn)國(guó)家“學(xué)生飲用奶計(jì)劃”的實(shí)施。5、促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展某公司在乳品生產(chǎn)、銷售上已有一定優(yōu)勢(shì)，但受奶源和企業(yè)現(xiàn)有場(chǎng)地的制約，規(guī)模偏小，生產(chǎn)成本較高，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和發(fā)展速度受到了一定的限制。通過4萬噸加工項(xiàng)目和千頭牛養(yǎng)殖項(xiàng)目，將使企業(yè)從優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)奶牛的推廣中取得較好的經(jīng)濟(jì)效益，提高乳品生產(chǎn)能力，使企業(yè)提高規(guī)?；?jīng)營(yíng)水平，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展速度，在與國(guó)內(nèi)外乳品企業(yè)角逐某市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)中，處于優(yōu)勢(shì)地位。四、項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策奶業(yè)和乳品生產(chǎn)是我國(guó)產(chǎn)業(yè)政策中鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品。國(guó)家計(jì)委、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委2000年第7號(hào)令《當(dāng)前國(guó)家重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目錄（2000年修訂）》中第一節(jié)“農(nóng)業(yè)”第18條：“奶業(yè)”。該項(xiàng)目建設(shè)符合符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策。五、項(xiàng)目建設(shè)的有利條件1、政策優(yōu)勢(shì)奶業(yè)和乳制品符合國(guó)家重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品，符合產(chǎn)業(yè)政策。將會(huì)得到國(guó)家和省、市有關(guān)部門有關(guān)優(yōu)惠政策的支持。2000年，農(nóng)業(yè)部、財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)、國(guó)家稅務(wù)總局等8個(gè)部委曾聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)龍頭企業(yè)的意見》(農(nóng)經(jīng)發(fā)［2000］008號(hào))，某公司實(shí)施二個(gè)技術(shù)改造項(xiàng)目后，可申請(qǐng)為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)龍頭企業(yè)，可得到國(guó)家和地方的各項(xiàng)扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的優(yōu)惠政策，如免征收企業(yè)所得稅等。項(xiàng)目產(chǎn)品符合國(guó)家計(jì)委、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委2000年7號(hào)令《當(dāng)前國(guó)家重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目錄》（2000年修訂），項(xiàng)目引進(jìn)設(shè)備和技術(shù)按照海關(guān)總署、國(guó)家計(jì)委、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、財(cái)政部署稅（2000）620號(hào)文件，可以免征關(guān)稅和增值稅。2002年2月，財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局下發(fā)了《關(guān)于提高農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)抵扣率的通知》，將農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)抵扣率由10%提高到13%，乳品生產(chǎn)企業(yè)主要原料（生鮮奶）的進(jìn)項(xiàng)抵扣率可提高到13%。符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的技術(shù)改造項(xiàng)目，按照財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局《關(guān)于印發(fā)〈技術(shù)改造國(guó)產(chǎn)設(shè)備投資抵免企業(yè)所得稅暫行辦法〉的通知》（財(cái)稅字［1999］290號(hào)），項(xiàng)目所需國(guó)產(chǎn)設(shè)備投資的40%，可從企業(yè)新增所得稅中抵免。2、技術(shù)優(yōu)勢(shì)公司技術(shù)人員熟悉乳品行業(yè)技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)，具有較強(qiáng)的對(duì)先進(jìn)設(shè)備消化吸收能力，對(duì)本項(xiàng)目有較強(qiáng)的技術(shù)支持作用。公司與著名大學(xué)、科研院所已建立較長(zhǎng)期的技術(shù)合作，本項(xiàng)目技術(shù)依托力量較強(qiáng)，可確保項(xiàng)目的順利實(shí)施。3、管理優(yōu)勢(shì)公司積累了有一定特色的生產(chǎn)管理和銷售經(jīng)驗(yàn)，有較高的企業(yè)管理水平；企業(yè)已通過ISO9002質(zhì)量保證體系認(rèn)證；擁有較完整的產(chǎn)品物流和銷售網(wǎng)絡(luò)。4、企業(yè)信譽(yù)優(yōu)勢(shì)企業(yè)以“誠信”為管理的宗旨，與各關(guān)聯(lián)企業(yè)、部門、金融機(jī)構(gòu)等以誠信為合作前提。該公司經(jīng)江蘇遠(yuǎn)東國(guó)際評(píng)估咨詢?cè)u(píng)估審定，公司資信等級(jí)為AAA級(jí)，信譽(yù)度高，有利于項(xiàng)目融資和各種業(yè)務(wù)來往。四、編制可行性研究報(bào)告的依據(jù)1、國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)農(nóng)業(yè)部《關(guān)于加快畜牧業(yè)發(fā)展的意見》；2、《中國(guó)食物與營(yíng)養(yǎng)發(fā)展綱要（2001－2021年）》；3、江蘇省農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃；4、某市國(guó)民經(jīng)濟(jì)及社會(huì)發(fā)展“十五”計(jì)劃。5、國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)與建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）。第二節(jié)可行性研究報(bào)告內(nèi)容概要一、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告內(nèi)容概述1、擬建規(guī)模和產(chǎn)品方案建設(shè)年產(chǎn)4萬噸乳制品加工生產(chǎn)線，其中流水罐裝生產(chǎn)線16條，最終產(chǎn)品有瓶裝、袋裝鮮牛乳、屋型包裝鮮牛奶、酸奶、瓶裝、塑料盒裝酸奶、易拉罐含乳飲料等。合計(jì)年產(chǎn)量4萬噸。2、工藝技術(shù)和設(shè)備采用先進(jìn)乳品生產(chǎn)技術(shù)，引進(jìn)無菌袋奶罐裝機(jī)、擠奶機(jī)各1臺(tái)；購置國(guó)內(nèi)配套設(shè)備175臺(tái)（套），利用公司原有設(shè)備25臺(tái)（套）。3、主要原輔材料主要原料為生鮮牛奶，年需35000噸，可從本公司養(yǎng)殖基地和鄰近地區(qū)奶牛養(yǎng)殖場(chǎng)提供，其他原輔材料在省內(nèi)外市場(chǎng)采購。4、工程方案項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)在江寧區(qū)科技園區(qū)，本項(xiàng)目征用土地105畝，土建和面積約12500m2項(xiàng)目新增設(shè)備裝機(jī)功率1000kW；新增生產(chǎn)、生活用水420噸/日；新增用汽10噸/時(shí)，水、電由科技園區(qū)提供，蒸汽通過廠區(qū)建設(shè)燃油鍋爐提供。5、項(xiàng)目對(duì)生態(tài)環(huán)境的影響生產(chǎn)中排放的廢水，通過污水處理裝置生化處理，可達(dá)標(biāo)排放。項(xiàng)目的廢水、噪聲、廢氣和固體廢棄物等對(duì)建設(shè)區(qū)域生態(tài)環(huán)境不會(huì)產(chǎn)生影響。6、項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃和進(jìn)度安排項(xiàng)目資金籌集后，在一年內(nèi)建成。近期需做好項(xiàng)目申報(bào)及設(shè)備詢價(jià)、建設(shè)場(chǎng)地準(zhǔn)備、設(shè)計(jì)等前期工作。7、總投資、資金來源及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)總投資（固定資產(chǎn)投資+鋪底流動(dòng)資金）約2960萬元，其中固定資產(chǎn)投資總額2831萬元（含外匯38萬美元），項(xiàng)目申請(qǐng)銀行貸款1460萬元，其余由企業(yè)自籌。項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，預(yù)計(jì)可實(shí)現(xiàn)年新增銷售收入13272萬元，利稅1100萬元。其他指標(biāo)詳見表1-1。二、項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見表1-3。表1-3項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表三、結(jié)論1、該項(xiàng)目符合我國(guó)產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)的要求，對(duì)增強(qiáng)某市民營(yíng)企業(yè)發(fā)展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力有深遠(yuǎn)意義。2、該項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)條件較好，產(chǎn)品銷售有一定的市場(chǎng)保證，項(xiàng)目技術(shù)較先進(jìn)，環(huán)境污染小。項(xiàng)目投資規(guī)模合理，資金來源已基本落實(shí)，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益符合資金回收要求，社會(huì)效益明顯。因此該項(xiàng)目在政策、市場(chǎng)、技術(shù)、效益等方面均是可行的。第二章市場(chǎng)分析第一節(jié)我國(guó)牛奶市場(chǎng)分析一、國(guó)內(nèi)原奶生產(chǎn)概述出現(xiàn)了加速增長(zhǎng)的勢(shì)頭，1998-2001年年平均增長(zhǎng)14.7%，其中牛奶年遞增速率為15.7%。2001年，原奶的產(chǎn)量突破1000萬噸，達(dá)到1122.9萬噸，其中牛奶為1025.4萬噸。2002年，原奶產(chǎn)量達(dá)到1317.6萬噸（其中牛奶為1185.9萬噸），提前三年達(dá)到農(nóng)業(yè)部“十五”計(jì)劃制定的人均奶類占有量達(dá)到10公斤，總產(chǎn)量達(dá)到1350萬噸的目標(biāo)。國(guó)內(nèi)原奶中牛奶的比重不斷上升，已由1980年的82%上升到2002年的90%。我國(guó)原奶產(chǎn)量占世界原奶產(chǎn)量的比例很低，2002年世界產(chǎn)量59400萬噸，我國(guó)產(chǎn)量?jī)H占2.18%?！笆蟆秉h代會(huì)號(hào)召全面實(shí)施小康社會(huì)，各地政府均將“乳業(yè)工程”作為當(dāng)?shù)匕l(fā)展農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的重點(diǎn)之一，按照農(nóng)業(yè)部“乳業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略”,到2030年，我國(guó)人均奶類占有量將達(dá)到25公斤，總產(chǎn)量將達(dá)到4250萬噸。我國(guó)1990-2002年原奶產(chǎn)量詳見圖2-1。專家預(yù)測(cè)今后5年內(nèi)，我國(guó)奶業(yè)生產(chǎn)將呈高速發(fā)展態(tài)勢(shì)，繼續(xù)保持15%的增長(zhǎng)速度，高于我國(guó)GDP增速和食品中肉和禽蛋的增長(zhǎng)率。加入世界貿(mào)易組織后，我國(guó)奶業(yè)生產(chǎn)與市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化，且隨著關(guān)稅水平的降低，國(guó)外奶產(chǎn)品將對(duì)國(guó)產(chǎn)奶造成較大沖擊。相比之下，液態(tài)奶受的沖擊要小一些，奶粉市場(chǎng)將受到更多的壓力。目前中國(guó)原奶生產(chǎn)的主要特征表現(xiàn)為：(1)人均產(chǎn)量增速快，但仍遠(yuǎn)低世界平均水平。2002年我國(guó)人均原奶產(chǎn)量已達(dá)10kg，比1998年人均產(chǎn)量5.97kg提高近一倍。但與其他國(guó)家相比，中國(guó)原奶產(chǎn)量與農(nóng)業(yè)大國(guó)不相稱，世界人均原奶產(chǎn)量100kg，人均產(chǎn)奶量較高國(guó)家和地區(qū)如新西蘭（2939kg）、澳大利亞（502kg）、歐洲（395kg）和北美洲（263kg）相比，差距巨大，與世界人均產(chǎn)量最低的亞洲地區(qū)（不含中國(guó)）47kg相比，也有較大差距。(2)優(yōu)良奶畜分布較集中，比例少、整體單產(chǎn)水平較低。中國(guó)良種及改良種奶牛主要集中在大中城市、工礦區(qū)以及大型奶源基地；奶山羊主要分布在陜西、山東、河南、河北等中部地區(qū)。中國(guó)荷斯坦牛品質(zhì)最佳，年均單產(chǎn)達(dá)5000公斤以上，乳脂率可達(dá)3.6%，但國(guó)內(nèi)真正的良種荷斯坦奶?？倲?shù)大概180多萬頭，在全國(guó)奶牛存欄中所占比例僅30%，其余大多數(shù)是改良牛，產(chǎn)奶量較少，導(dǎo)致全國(guó)奶牛平均單產(chǎn)較低，2002年我國(guó)存欄奶?？倲?shù)600多萬頭，牛奶總產(chǎn)量達(dá)到1186萬噸，年平均單產(chǎn)不到2000kg，略高于世界平均水平，但遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國(guó)家4000-5000kg(3)原奶生產(chǎn)區(qū)域分布不平衡。全國(guó)原奶生產(chǎn)中牛奶占90%以上，奶牛產(chǎn)業(yè)帶主要集中在東北、華北和大中城市郊區(qū)，牛奶產(chǎn)量前七位的省、市是黑龍江、河北、內(nèi)蒙古、山東、新疆、北京、江蘇、陜西。八省市產(chǎn)量占全國(guó)總量比重達(dá)到69%，見圖2-2。(4)養(yǎng)殖規(guī)模低。改革開放前飼養(yǎng)方式基本上都是國(guó)營(yíng)奶牛場(chǎng)，1978年后集體奶牛場(chǎng)迅速增加，1990年后個(gè)體飼養(yǎng)規(guī)模迅速膨脹。1996年全國(guó)農(nóng)戶個(gè)體飼養(yǎng)奶牛數(shù)量占全國(guó)奶牛飼養(yǎng)總量的76.8％，平均每戶飼養(yǎng)7.6頭。近幾年，飼養(yǎng)奶牛的農(nóng)戶不斷增加，戶均養(yǎng)殖量進(jìn)一步減少。個(gè)體養(yǎng)殖戶生產(chǎn)原奶產(chǎn)量占全國(guó)總產(chǎn)量的67%，規(guī)模在百頭以上的大型奶牛場(chǎng)主要分布在大城市郊區(qū)，其單產(chǎn)和奶乳脂率、干物質(zhì)含量要普遍高于農(nóng)戶散養(yǎng)奶牛。二、乳品生產(chǎn)和消費(fèi)。1、國(guó)內(nèi)乳制品生產(chǎn)概況從1998年起，國(guó)內(nèi)乳制品生產(chǎn)出現(xiàn)了加速增長(zhǎng)的勢(shì)頭，乳品行業(yè)已進(jìn)入成長(zhǎng)期，產(chǎn)銷兩旺，企業(yè)效益快速增長(zhǎng)。在乳品中，增長(zhǎng)最為迅速的是液體乳，根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局最新統(tǒng)計(jì)快報(bào)，2002年規(guī)模以上乳品企業(yè)共完成工業(yè)總產(chǎn)值358.3億元，比上年增長(zhǎng)22.8％；工業(yè)銷售產(chǎn)值346.9億元，比上年增長(zhǎng)23.4％；銷售收入340.3億元，比上年增長(zhǎng)25.2％；利稅總額36.4億元，比上年增加13.8％；利潤(rùn)完成19.7億元，比上年增加15.2％；乳制品產(chǎn)量增長(zhǎng)25.6％；液體乳產(chǎn)量增長(zhǎng)65.8％。國(guó)內(nèi)乳品生產(chǎn)主要特征：(1)乳品生產(chǎn)總量顯著增長(zhǎng)，但存在地區(qū)間供給與消費(fèi)的不平衡。北京、上海、天津、江蘇、浙江、福建、山東、四川是消費(fèi)大?。ㄊ校?。而乳品生產(chǎn)按產(chǎn)量排名分別為黑龍江、河北、內(nèi)蒙古、新疆、山東、北京、江蘇、陜西。由于乳品特別是液態(tài)奶的保鮮要求高，這種供給與需求的不平衡，導(dǎo)致了在一些地區(qū)產(chǎn)能過剩。奶源分布地區(qū)集中度的差別，還導(dǎo)致各地的原奶價(jià)格差距十分明顯。這種不平衡也促使有實(shí)力的企業(yè)增加產(chǎn)能、增設(shè)公司、爭(zhēng)奪奶源和市場(chǎng)。(2)國(guó)內(nèi)乳品生產(chǎn)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，龍頭企業(yè)高速擴(kuò)張，產(chǎn)業(yè)集中度逐漸提高。國(guó)內(nèi)乳業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)側(cè)重點(diǎn)從對(duì)奶源基地的爭(zhēng)奪，逐步過渡到對(duì)主要消費(fèi)城市的控制。龍頭企業(yè)不斷增加投資增加產(chǎn)能、通過兼并聯(lián)合實(shí)現(xiàn)快速擴(kuò)張，擴(kuò)大市場(chǎng)份額。國(guó)內(nèi)乳品生產(chǎn)企業(yè)前四位依次是光明、蒙牛、伊利和三元。從2001-2002年各月市場(chǎng)集中度指數(shù)來看，液態(tài)奶市場(chǎng)的集中化程度越來越高，行業(yè)進(jìn)入壁壘越來越大。預(yù)計(jì)未來奶制品行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)格局將會(huì)更加趨于集中化和集團(tuán)化，企業(yè)間的并購合作行為將會(huì)越來越廣。但國(guó)內(nèi)乳業(yè)集中度與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，仍有較大差距，提高企業(yè)的組織化程度和產(chǎn)業(yè)化程度仍我國(guó)乳品企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的關(guān)鍵。(3)乳品企業(yè)平均規(guī)模小，加工能力低，大多數(shù)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)。據(jù)中國(guó)奶業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)現(xiàn)有乳品生產(chǎn)企業(yè)近1500家，但其中90%屬小型企業(yè)，日產(chǎn)量20噸以下的乳品企業(yè)占55％左右的比重。日產(chǎn)量100噸以上的乳品企業(yè)僅約占總數(shù)的5％，而大部分歐美國(guó)家的乳制品加工企業(yè)日加工規(guī)模均在2200噸左右。上?！肮饷鳌睘槟壳拔覈?guó)最大的乳品供應(yīng)商，但其年銷售額卻只占市場(chǎng)9%的份額，大約15億元，世界20大乳品生產(chǎn)企業(yè)全部在發(fā)達(dá)國(guó)家，年銷售額達(dá)2000多億美元，其中“雀巢”一家的年銷售額即為130億美元，比我國(guó)整個(gè)乳業(yè)銷售收入還多得多。我國(guó)乳品加工企業(yè)平均生產(chǎn)規(guī)模偏小，大多數(shù)企業(yè)鮮奶加工、儲(chǔ)存及輸送設(shè)備落后，科技人才不足，研制與開發(fā)薄弱，企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)。目前，世界乳業(yè)前20強(qiáng)都已通過三資企業(yè)進(jìn)入我國(guó)乳業(yè)。外資品牌從功能性奶粉擴(kuò)大巴氏殺菌奶，瑞士雀巢、意大利帕瑪拉特、法國(guó)達(dá)能、美國(guó)圣喬治等乳業(yè)大鱷紛紛進(jìn)入國(guó)內(nèi)，以合資、租賃、收購等形式投資奶源基地和乳品加工，更加劇我國(guó)乳品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。(4)乳品市場(chǎng)向產(chǎn)品細(xì)化和多元化發(fā)展，品種不斷增多，但保鮮奶產(chǎn)品同質(zhì)化顯著，價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)較突出。國(guó)內(nèi)乳品中各種功能性液態(tài)奶、奶粉，各種口味和包裝形式品種繁多，乳品市場(chǎng)產(chǎn)品更趨于細(xì)化，單一產(chǎn)品向多元產(chǎn)品發(fā)展。但保鮮奶由于同質(zhì)性顯著，因而價(jià)格成為最有力的促銷手段，北京、江蘇、浙江、福建、山東、上海等主要消費(fèi)城市，保鮮奶市場(chǎng)的價(jià)格戰(zhàn)更是異常劇烈，從2001年開始，價(jià)格下滑明顯。(5)食品安全衛(wèi)生質(zhì)量日益重視，將進(jìn)一步健全我國(guó)乳制品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系。食品安全日益受到廣大消費(fèi)者和各級(jí)政府的重視，2002年乳品行業(yè)認(rèn)真抓了原料乳抗生素殘留的問題，并從奶牛飼養(yǎng)，包括飼料、飼草、飲水、飼養(yǎng)環(huán)境、防疫治病，到擠奶、收奶、加工、運(yùn)銷、賣場(chǎng)等各個(gè)環(huán)節(jié)切實(shí)抓好產(chǎn)品安全問題，取得了明顯成效。我國(guó)乳品生產(chǎn)還需進(jìn)一步修改和完善質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，建立國(guó)家第三方的質(zhì)量監(jiān)測(cè)，健全質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系。加快中國(guó)奶的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)相一致。HACCP是發(fā)達(dá)國(guó)家普遍采用的控制食品安全預(yù)防控制體系，其要求遠(yuǎn)高于ISO9000系列國(guó)際質(zhì)量體系認(rèn)證，國(guó)內(nèi)僅有“依利”等企業(yè)通過了HACCP認(rèn)證，其他乳品企業(yè)也應(yīng)導(dǎo)入HACCP，使乳業(yè)競(jìng)爭(zhēng)從價(jià)格層面轉(zhuǎn)向質(zhì)量和品牌競(jìng)爭(zhēng)，推動(dòng)行業(yè)健康發(fā)展。2、國(guó)內(nèi)乳品的消費(fèi)市場(chǎng)中國(guó)居民乳品消費(fèi)量呈快速增長(zhǎng)趨勢(shì)，1998年全國(guó)居民乳品消費(fèi)總量756萬噸，2002年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)1316萬噸，進(jìn)口26萬噸，出口5萬噸，表觀消費(fèi)量約為1337萬噸，人均乳品消費(fèi)量約10kg，比改革開放前增加一倍多，但與世界乳品平均消費(fèi)水平相比，中國(guó)的人均消費(fèi)量仍然很低，世界年人均奶消費(fèi)量約100公斤，發(fā)達(dá)國(guó)家（地區(qū)）的消費(fèi)水平是世界平均水平的2.5倍，如澳大利亞和新西蘭的人均消費(fèi)量為381公斤；西歐國(guó)家319公斤；北美洲國(guó)家260公斤，我國(guó)乳品的人均消費(fèi)量?jī)H為世界平均水平的1/10。表2-1我國(guó)乳品消費(fèi)主要集中在城鎮(zhèn)居民，城鎮(zhèn)人口是全國(guó)總?cè)丝诘?0%，消費(fèi)量占65%，乳品農(nóng)村消費(fèi)較低。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局的統(tǒng)計(jì)，2002年全國(guó)城鎮(zhèn)居民平均人均乳品消費(fèi)量（包括鮮奶、酸奶和奶粉）為21kg，比2001年增長(zhǎng)了28%。從乳品消費(fèi)結(jié)構(gòu)分析，人均消費(fèi)鮮奶16kg，奶粉0.6kg，酸奶1.8kg，均比表2-1全國(guó)城鎮(zhèn)居民消費(fèi)乳品量情況單位：公斤/人.年乳品各品種消費(fèi)情況：—液態(tài)奶：液態(tài)奶的消費(fèi)增長(zhǎng)大，目前我國(guó)液態(tài)奶品中，巴氏處理奶占60%，超高溫滅菌奶占21%，乳酪占19%。其中，UHT超高溫滅菌奶明顯呈上升趨勢(shì)。屋型，利樂包，利樂枕等紙包裝奶品種因保質(zhì)期長(zhǎng)，貯存、攜帶、開啟飲用方便，備受消費(fèi)者青睞。功能奶包括強(qiáng)化奶、低脂奶、高鈣低脂奶等消費(fèi)量上升與人們對(duì)保健和補(bǔ)鈣的意識(shí)提高有很大關(guān)系?！崮毯蚅AB：人們對(duì)到酸奶的營(yíng)養(yǎng)價(jià)值認(rèn)識(shí)提高，消費(fèi)增長(zhǎng)最大，且潛力較大。凝固型、攪拌型均受歡迎，攪拌型風(fēng)味酸奶更為暢銷?！谭郏耗壳跋M(fèi)這者較歡迎的是配方奶粉，價(jià)格高低不一，前幾年，“雀巢”、“安怡”、“味全”、“力多精”、“味美滋”、“健兒樂”等世界名牌，適合不同年齡段的嬰幼兒配方奶粉，曾使許多消費(fèi)者青睞。由于國(guó)外瘋牛病、二惡英等，消費(fèi)者轉(zhuǎn)向國(guó)產(chǎn)名牌配方奶粉?！汤?、黃油、乳清：國(guó)內(nèi)居民對(duì)奶酪、黃油、乳清等乳品的消費(fèi)量較少，主要依賴進(jìn)口，但隨快餐業(yè)的發(fā)展，將會(huì)有漸多的外資企業(yè)、中外合資企業(yè)和本地企業(yè)從事生產(chǎn)。—冰激凌、雪糕：消費(fèi)量增長(zhǎng)很快，2002年已達(dá)120萬噸。據(jù)調(diào)查，乳品消費(fèi)一是對(duì)收入因素反應(yīng)敏感，隨著收入的增加，乳品消費(fèi)支出也將增加。二是乳品的主要消費(fèi)群體是青少年和老年人。調(diào)查資料結(jié)果顯示，18歲以下的青少年組在液態(tài)奶、酸奶、奶粉的消費(fèi)量均高于其他年齡組，其次是50歲以上的老年人；三是乳品消費(fèi)具有顯著的區(qū)域特征。乳品消費(fèi)北方多于南方，消費(fèi)水平最高的是華北，其次是華東。全國(guó)各省人均乳品支出排在前5位的分別是上海市、北京市、重慶市、天津市和福建省。第二節(jié)某牛奶市場(chǎng)分析一、乳牛養(yǎng)殖和原奶供應(yīng)。據(jù)2003年2月某市畜牧業(yè)工作會(huì)議介紹，某市2002年奶牛存欄數(shù)為3萬頭，年產(chǎn)鮮牛奶10萬噸。某奶業(yè)主要飼養(yǎng)品種為中國(guó)荷斯坦牛（原稱中國(guó)黑白花奶牛，1992年經(jīng)農(nóng)業(yè)部正式命名為中國(guó)荷斯坦牛），飼養(yǎng)區(qū)域主要分布在江寧區(qū)、棲霞區(qū)等地。飼養(yǎng)方法多為散放飼養(yǎng)、拴系飼養(yǎng)，公寓式、機(jī)械化飼養(yǎng)較少。由于多數(shù)飼養(yǎng)方法不夠科學(xué)，平均單體奶牛的年產(chǎn)奶量在3500kg左右，制約了奶牛飼養(yǎng)的規(guī)模效益，奶農(nóng)的經(jīng)濟(jì)效益不高。據(jù)市農(nóng)林局規(guī)劃，我市奶牛飼養(yǎng)量“十五”期末要達(dá)到5萬頭，奶業(yè)龍頭企業(yè)的加工產(chǎn)值要實(shí)現(xiàn)翻番。同時(shí)按照國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，分階段實(shí)現(xiàn)畜產(chǎn)品安全的有效控制，努力提高畜產(chǎn)品的質(zhì)量。對(duì)目前分散飼養(yǎng)的奶牛，要在2到3年內(nèi)全部實(shí)現(xiàn)“公寓化”管理。為此，全市每年將建設(shè)30個(gè)奶牛公寓，并采取政府補(bǔ)貼、乳品企業(yè)資助、奶農(nóng)自籌等方式，解決資金問題。對(duì)新增加的奶牛，重點(diǎn)實(shí)行規(guī)模養(yǎng)殖，全面推行機(jī)械化擠奶，以確保奶源質(zhì)量。二、消費(fèi)市場(chǎng)某市居民受消費(fèi)習(xí)慣和訂奶不便等諸多因素的影響，牛奶消費(fèi)一直落后于其他大城市，2000年前，人均乳品消費(fèi)僅10-12kg左右，近年來，由于居民收入的提高，膳食結(jié)構(gòu)的調(diào)整，保健意識(shí)的增強(qiáng)，市民飲奶習(xí)慣已大大改變，乳品市場(chǎng)銷售額高幅增長(zhǎng)，2002年人均年乳品消費(fèi)量約20kg，雖低于北京（42kg）、上海（35.4kg）、重慶（26.5kg）、天津（22.3kg）等城市，但增長(zhǎng)速率大，尤其是鮮乳，比上年增長(zhǎng)40%，某市的牛奶消費(fèi)市場(chǎng)潛力較大。據(jù)金海田市場(chǎng)顧問公司近期對(duì)某市民進(jìn)行了牛奶消費(fèi)的調(diào)查。調(diào)查數(shù)據(jù)表明，在被調(diào)查群體中，牛奶消費(fèi)者占70%，非牛奶消費(fèi)者占30%。其中每天都喝牛奶的人為43%。已基本接近北京等城市的比例。某市地產(chǎn)牛奶主要有某奶業(yè)集團(tuán)、某、帕瑪拉特等，某奶業(yè)集團(tuán)、某等液態(tài)奶在寧日上市量約100萬瓶（袋），僅是市場(chǎng)消費(fèi)量的50%左右，因此，某成為“光明”、“伊利”“無錫均搖”等外地乳品廠家爭(zhēng)奪的重要市場(chǎng)，各大超市眾多品牌、各種包裝的乳品展開激烈的競(jìng)爭(zhēng)，“光明”乳品在某的市場(chǎng)占有率約為14%，其中鮮乳約占30%，是地產(chǎn)牛奶的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)象。和全國(guó)其他城市相仿，某消費(fèi)者對(duì)各種紙包裝（屋型，利樂包，利樂枕等）需求呈上升趨勢(shì)。某夏季炎熱，各種冰激凌、雪糕消費(fèi)量大，增長(zhǎng)率高，外地各種品牌紛紛進(jìn)入某市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。某市政府提出在2003年增加奶牛5000頭，增加產(chǎn)量2萬噸，“十五”期末達(dá)到5萬頭的規(guī)劃目標(biāo)。本項(xiàng)目將促成這一目標(biāo)的早日實(shí)現(xiàn)。第三章項(xiàng)目擬建規(guī)模一、生產(chǎn)規(guī)模根據(jù)上述國(guó)內(nèi)和某市場(chǎng)的牛乳生產(chǎn)和消費(fèi)的分析，某公司將在江寧區(qū)民營(yíng)科技園內(nèi)建設(shè)年產(chǎn)4萬噸乳品深加工基地-某公司江寧乳品加工廠（以下簡(jiǎn)稱江寧加工廠），廠區(qū)占地面積102畝。某公司將原有部分設(shè)備搬遷到江寧加工廠，并新增90年代先進(jìn)水平的設(shè)備，加工鮮牛奶、酸奶和長(zhǎng)效乳制品等含乳新產(chǎn)品，依托現(xiàn)有物流和銷售網(wǎng)絡(luò)，擬建的乳品加工廠將成為具有國(guó)內(nèi)一流的現(xiàn)代化乳品生產(chǎn)示范企業(yè)。本項(xiàng)目實(shí)施后，江寧加工廠將擁有1套收奶、配料裝置；3套均質(zhì)、殺菌裝置、1套熟奶發(fā)酵裝置和16條流水罐裝線，其中玻璃罐裝線3條；塑袋罐裝線5條；塑杯罐裝線3條；屋型紙盒奶罐裝線2條，易拉罐罐裝線1條；無菌奶（袋裝）罐裝線1條；預(yù)留利樂磚生產(chǎn)罐裝線1條。二、產(chǎn)品方案本項(xiàng)目最終產(chǎn)品為瓶裝奶、塑杯酸奶、塑袋奶、屋頂紙盒包裝奶、易拉罐含乳飲料等，產(chǎn)品方案見表3-1。表3-1產(chǎn)品方案三、產(chǎn)品質(zhì)量要求1、巴氏殺菌乳項(xiàng)目生產(chǎn)的鮮奶按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB5408-1999《巴氏殺菌乳衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》，標(biāo)準(zhǔn)詳見表3-2。表3-2巴氏殺菌奶質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)其衛(wèi)生指標(biāo)見表3-3。表3-2巴氏殺菌奶衛(wèi)生指標(biāo)2、酸奶依據(jù)GB2746-85《酸牛乳衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》和GB16321-1996《乳酸菌飲料衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》，主要質(zhì)量項(xiàng)目應(yīng)達(dá)到以下指標(biāo)；蛋白質(zhì)（%）≥2.6%；脂肪≥2.8%；非脂乳固體≥7%；3、含乳飲料含乳飲料應(yīng)符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB11673-89，含乳量大于30%，脂肪、蛋白質(zhì)含量大于1%，糖精含量小于0.15g/l。第四章生產(chǎn)工藝和設(shè)備第一節(jié)工藝技術(shù)方案一、瓶裝和袋裝奶生產(chǎn)工藝流程凈乳原料奶收奶驗(yàn)收冷卻貯乳凈乳原料奶收奶驗(yàn)收冷卻貯乳預(yù)熱均質(zhì)巴氏殺菌超高溫滅菌冷藏冷卻灌裝袋裝均質(zhì)巴氏殺菌超高溫滅菌冷藏冷卻灌裝袋裝入庫銷售裝箱冷藏裝瓶入庫銷售裝箱冷藏裝瓶銷售包裝檢驗(yàn)入庫銷售包裝檢驗(yàn)入庫二、屋型鮮奶生產(chǎn)工藝流程標(biāo)準(zhǔn)化原料奶收奶驗(yàn)收冷卻貯乳標(biāo)準(zhǔn)化原料奶收奶驗(yàn)收冷卻貯乳配料均質(zhì)殺菌冷卻灌裝紙盒均質(zhì)殺菌冷卻灌裝紙盒銷售盒裝鮮奶冷藏盒裝銷售盒裝鮮奶冷藏盒裝三、酸奶生產(chǎn)工藝流程標(biāo)準(zhǔn)化原料奶收奶驗(yàn)收冷卻貯乳標(biāo)準(zhǔn)化原料奶收奶驗(yàn)收冷卻貯乳預(yù)熱瓶裝或盒裝凝固型酸奶均質(zhì)殺菌瓶裝或盒裝凝固型酸奶均質(zhì)殺菌冷卻菌種罐裝盒裝攪拌型酸奶果料發(fā)酵庫罐裝發(fā)酵盒裝攪拌型酸奶果料發(fā)酵庫罐裝發(fā)酵入庫銷售包裝冷庫檢驗(yàn)入庫銷售包裝冷庫檢驗(yàn)入庫銷售發(fā)酵庫冷藏檢驗(yàn)包裝入庫銷售發(fā)酵庫冷藏檢驗(yàn)包裝實(shí)驗(yàn)室乳酸菌實(shí)驗(yàn)室乳酸菌詳細(xì)工藝流程見附圖3：工藝方塊圖。四、滅菌奶工藝要求（按GB5408-1999標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定生產(chǎn)）1、生鮮奶驗(yàn)收要嚴(yán)格按GB6914－86標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收。先感官檢驗(yàn)（色澤、氣味、滋味），再進(jìn)行乳房炎試驗(yàn)，后理化檢驗(yàn)（酸度、脂肪、比重、蛋白），最后做摻假試驗(yàn)。上述檢驗(yàn)合格后，方可收奶。2、收購的鮮奶首先要凈化處理，按凈乳機(jī)操作要求進(jìn)行，雜質(zhì)度≤2mg／kg。3、根據(jù)所生產(chǎn)的產(chǎn)品品種，對(duì)生鮮牛奶進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化。脂肪含量：全脂≥3.1％；部分脫脂；1.0～2.0％；脫脂≤0.5％。蛋白質(zhì)：2.9％。4、標(biāo)準(zhǔn)化后的生鮮奶要進(jìn)行均質(zhì)。均質(zhì)奶溫65-70℃，均質(zhì)壓力15mp5、牛奶殺菌，巴氏殺菌：85℃-90℃；超高溫滅菌：6、冷卻：巴氏殺菌或超高溫滅菌的牛奶須冷卻后貯存待包裝。冷卻溫度≤10℃。7、包裝：包裝膜用紫外線消毒，按包裝規(guī)格進(jìn)行包裝。同批產(chǎn)品的平均凈含量不得低于標(biāo)簽上標(biāo)明的凈含量。生產(chǎn)日期要清晰。包裝材料不能有異味。8、裝箱：產(chǎn)品的包裝箱要清潔衛(wèi)生，塑料箱要清洗干凈，紙箱要干凈無污染、無破損。9、庫存：殺菌乳應(yīng)存放在2-6℃五、酸奶工藝要求：（按GB2746－1999標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)）1、用于酸牛奶生產(chǎn)的生鮮奶除嚴(yán)格按GB6914－86標(biāo)準(zhǔn)驗(yàn)收外，還要做小樣試驗(yàn)。兩部分試驗(yàn)均合格的方可收購。2、收購的鮮奶首先要凈化處理，按凈乳機(jī)操作要求進(jìn)行，雜質(zhì)度≤2mg／kg。3、配料：調(diào)整牛奶中非脂乳固體，加入5-8％的白砂糖。4、均質(zhì)：牛奶配料后要進(jìn)行攪拌，使白砂糖充分溶化。然后進(jìn)行均質(zhì)，奶溫為65-70℃5、殺菌:經(jīng)均質(zhì)的牛奶應(yīng)在不低于90℃的溫度下殺菌，并保溫5分鐘。6、殺菌后的牛奶應(yīng)在10℃以下存放。7、加入發(fā)酵劑，按奶量的3％加入，并攪拌均勻。8、灌裝：按標(biāo)明凈含量進(jìn)行灌裝。同一批產(chǎn)品平均凈含量不得低于標(biāo)簽上標(biāo)明的凈含量。酸奶杯須符合衛(wèi)生要求。9、裝箱：制成的酸奶制品外觀不得有污染、破損。盛裝酸奶的紙箱必須干凈衛(wèi)生，無污染、無破損；盛裝酸奶的塑料箱必須清洗干凈，不得有污垢。10、發(fā)酵：發(fā)酵室要清潔衛(wèi)生，不得放置其他物品。發(fā)酵溫度控制在43-45℃11、發(fā)酵好的酸奶應(yīng)放入庫溫為2-6℃第二節(jié)主要工藝設(shè)備一、設(shè)備選型原則按照先進(jìn)、可靠、經(jīng)濟(jì)合理的原則，在保證生產(chǎn)運(yùn)行穩(wěn)妥、技術(shù)先進(jìn)的前提下，關(guān)鍵設(shè)備從國(guó)外引進(jìn)，其余采用國(guó)內(nèi)先進(jìn)設(shè)備配套或利用企業(yè)原有設(shè)備，盡可能提高國(guó)產(chǎn)化率，減少投資費(fèi)用。二、主要設(shè)備1、國(guó)產(chǎn)設(shè)備表4-表4-1項(xiàng)目主要設(shè)備一覽表項(xiàng)目合計(jì)新增國(guó)產(chǎn)設(shè)備175臺(tái)。2、引進(jìn)設(shè)備表4-表4-2項(xiàng)目引進(jìn)設(shè)備一覽表引進(jìn)設(shè)備中利樂包裝罐裝機(jī)為二期工程引進(jìn)，本期工程引進(jìn)設(shè)備供2臺(tái)，合計(jì)38萬美元。第五章原輔材料及燃料動(dòng)力一、主要原、輔材料1、項(xiàng)目主要原、輔材料品種：原料為：生鮮牛乳，奶粉等；輔助材料為：蔗糖、乳酸菌、奶油、果汁等；包裝材料為：奶瓶、屋型紙盒、塑料杯、塑料袋、易拉罐、紙盒包裝箱、周轉(zhuǎn)塑料筐等。年產(chǎn)4萬噸乳品生產(chǎn)主要原輔材料、包裝材料耗用量見表5-1。表5-1項(xiàng)目主要原輔材料和包裝材料需求量2、原、輔材料來源生鮮奶部分企業(yè)建設(shè)的千頭牛養(yǎng)殖基地供應(yīng)，平均每年可供應(yīng)鮮奶1萬多噸。其余生鮮奶的供應(yīng)從個(gè)體牧場(chǎng)收購。某周邊地區(qū)個(gè)體牧場(chǎng)較多，企業(yè)同牧場(chǎng)簽訂長(zhǎng)期購銷合同，奶源即可滿足乳品加工的需要。奶粉等原材料主要從國(guó)外進(jìn)口，可在市場(chǎng)購買。輔助材料、包裝材料均可在省內(nèi)市場(chǎng)采購解決。3、原材料質(zhì)量要求主要原料生鮮牛乳的質(zhì)量要求應(yīng)符合GB6914－86國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《生鮮牛乳收購標(biāo)準(zhǔn)》主要要求如下：—生產(chǎn)生鮮牛乳產(chǎn)地環(huán)境應(yīng)符合無公害食品產(chǎn)地的要求；—感官要求呈乳白色的均勻的膠狀流體，無沉淀、無凝塊、無雜質(zhì)、無異味，具有特殊奶香味；—脂肪含量≥3.2%蛋白質(zhì)含量≥3.0非脂乳固體≥8.3%—菌落總數(shù)≤500000efu/ml—農(nóng)藥殘留、抗生素、黃曲霉素等含量應(yīng)符合無公害要求。二、燃料、動(dòng)力項(xiàng)目水、電、汽年需求量初步估算見表5-2。表5-2項(xiàng)目對(duì)動(dòng)力的年需求量初步匡算第六章工程技術(shù)方案第一節(jié)建設(shè)地點(diǎn)區(qū)位條件一、建設(shè)地點(diǎn)的地理位置及主要交通運(yùn)輸狀況某是國(guó)內(nèi)外著名的歷史悠久、風(fēng)景秀美的城市，是江蘇省省會(huì)所在地?，F(xiàn)轄11個(gè)區(qū)和2個(gè)縣。轄區(qū)總面積6597平方公里，人口623.8萬。市區(qū)面積2598.69平方公里，市區(qū)人口352萬。某市地處中國(guó)長(zhǎng)江下游平原，東望大海，西達(dá)荊楚，南接皖浙，北聯(lián)江淮。境內(nèi)山水環(huán)抱，地理?xiàng)l件優(yōu)越，物產(chǎn)資源豐富。某市是長(zhǎng)江流域四大中心城市之一，處于沿海開放地帶和長(zhǎng)江流域的交匯部，具有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)區(qū)域優(yōu)勢(shì)。某是我國(guó)重要的經(jīng)濟(jì)城市之一，改革開放以來，全市經(jīng)濟(jì)總量規(guī)模不斷擴(kuò)大，2002年達(dá)1295億元，年平均增長(zhǎng)13.2%，快于同期全國(guó)平均增速3.8個(gè)百分點(diǎn)。某市2005年人均GDP將超過3500美元，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入將提高到12000元，農(nóng)村居民人均純收入將提高到5500元。達(dá)到全面小康標(biāo)準(zhǔn)。某江寧科學(xué)園位于秦淮河?xùn)|岸，江寧城區(qū)東南部?？茖W(xué)園創(chuàng)建于1994年6月，1995年3月被國(guó)家科委批準(zhǔn)為重點(diǎn)聯(lián)系園區(qū)，1997年2月被國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)為國(guó)家級(jí)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)。江寧科學(xué)園園區(qū)規(guī)劃面積58平方公里，科學(xué)園管委會(huì)承擔(dān)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)區(qū)、江蘇某（江寧）大學(xué)城和方山風(fēng)景旅游度假區(qū)三大開發(fā)建設(shè)重任，已初步形成一園三區(qū)、三區(qū)聯(lián)動(dòng)、有機(jī)統(tǒng)一的開發(fā)格局。近幾年來，科學(xué)園展開了大規(guī)模的環(huán)境建設(shè)，先后投入10多億元新建和改建了數(shù)十條主次干道，并完成了配套設(shè)施，使園區(qū)道路網(wǎng)絡(luò)化、景觀化。區(qū)內(nèi)雨、污水排放管道、電力設(shè)施、煤氣供應(yīng)和電信光纖均已實(shí)現(xiàn)了城區(qū)聯(lián)網(wǎng)，1.5萬門程控大樓已投入運(yùn)營(yíng)，CATV、ISO、DDN均已開通?？茖W(xué)園交通優(yōu)勢(shì)明顯，毗鄰滬寧高速公路、寧杭高速公路，道路網(wǎng)絡(luò)貫通，緊鄰京滬鐵路，可承發(fā)全國(guó)各地貨運(yùn)業(yè)務(wù)。某公司江寧廠區(qū)地塊總面積102畝，西側(cè)為竹山南路，東側(cè)為新民南路，北側(cè)為六號(hào)路，東西長(zhǎng)388米，南北長(zhǎng)178米，地塊基本呈長(zhǎng)方形，已經(jīng)人工土方處理，較為平整。本項(xiàng)目入住江科學(xué)園，能充分利用園區(qū)的政策優(yōu)惠政策、享受規(guī)劃優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)項(xiàng)目良性運(yùn)作。區(qū)域位置見附圖一：項(xiàng)目區(qū)域位置圖。二、氣象條件江寧區(qū)地處寧鎮(zhèn)山脈，全境地勢(shì)多水泊和丘嶺，氣候溫和，雨量充沛，屬北亞熱帶大陸性季風(fēng)氣候，主要?dú)庀髼l件如下：年平均氣溫15極端最高氣溫39.4極端最低氣溫-14.2年平均相對(duì)濕度76%歷年最大降雨量1726.4年平均總降雨量1日最大降水量169.4最大風(fēng)速（瞬間）34m全年平均風(fēng)速3.最大積雪深度19雪載荷30kg/m年平均無霜期229天最大凍土深度13冬季主導(dǎo)風(fēng)向及頻率C19NE12%夏季主導(dǎo)風(fēng)向和頻率SW17%地震基本烈度7度第二節(jié)總圖運(yùn)輸一、總圖平面布置江寧廠區(qū)根據(jù)總體規(guī)劃和未來發(fā)展，擬分成東西兩片，東片實(shí)行老廠區(qū)搬遷和擴(kuò)建改造，西片和其他廠家合作建廠，東片建設(shè)用地約14125m2廠辦公和生活區(qū)在廠區(qū)的東部，靠新民南路，設(shè)兩個(gè)出入口，東北為主入口，主要為人流，東南為成品出口，辦公樓在東北端，其南面為二棟職工生活宿舍，東南端為停車場(chǎng)，牛奶槽罐車為牛奶企業(yè)的標(biāo)志之一，停車場(chǎng)將布置在綠樹叢中，周圍為綠化區(qū)；廠區(qū)中部為生產(chǎn)主車間，其西部為公用工程和動(dòng)力區(qū)，動(dòng)力區(qū)在東西廠區(qū)的交界處，可滿足兩個(gè)廠區(qū)對(duì)公用工程的要求。廠區(qū)西南部為污水處理場(chǎng)。廠區(qū)北端緊靠六號(hào)路，設(shè)北出入口，主要為原料入口用。廠區(qū)廠區(qū)道路和樓宇之間有機(jī)地布置綠化和建筑小品，追求現(xiàn)代化工廠的外部景觀環(huán)境。總圖布置主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：—總用地面積65650m2，其中東廠區(qū)用地14125m—建筑面積20933m2，其中本次建筑面積12500m—污水處理場(chǎng)面積1200m2—道路4000m2—容積率32%—綠化率48.5%；—汽車停車位28個(gè)。二、工廠運(yùn)輸項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)交通便利。本項(xiàng)目新增運(yùn)輸量約10萬噸/年，其中運(yùn)入量5萬噸/年，運(yùn)出量5萬噸/年。廠外運(yùn)輸以牛奶槽罐車和冷藏車為主，主要依托公司現(xiàn)有的運(yùn)輸車隊(duì)承擔(dān)，公司有40多輛冷藏和保溫廂式車，公司增建的千頭牛養(yǎng)殖基地項(xiàng)目將增加牛奶槽罐車輛，可滿足項(xiàng)目要求。廠內(nèi)運(yùn)輸采用電瓶叉車、手推車及管道輸送。三、貯運(yùn)本項(xiàng)目原料、中間產(chǎn)品主要為液態(tài)奶，采用貯罐，在主車間北端布置6個(gè)7米高的牛奶大貯罐。成品及機(jī)物料配件等需求的倉貯，在主車間內(nèi)安排。第三節(jié)土建工程根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模及工藝流程，本項(xiàng)目土建面積12500m2生產(chǎn)主車間：8500m2配電房：800m2鍋爐房：1200m2冷凍、空壓機(jī)房：2000m道路：4000m2圍墻：3800m；排水溝：1550m。主廠房二層，建筑高度為8米，采用鋼筋混凝土框架及鋼結(jié)構(gòu)框架，均按照國(guó)家有關(guān)規(guī)范要求進(jìn)行相應(yīng)的防火、抗震、防噪聲及防塵處理。公用工程廠房為單層排架結(jié)構(gòu)或磚混結(jié)構(gòu)，建筑高度為7米。第四節(jié)公用工程一、供電及通訊1、供電電源廠區(qū)供電來自附近江寧區(qū)變電所二段母線供電，供電電壓10kv。廠內(nèi)設(shè)變電站（10/0.4kv），本項(xiàng)目工藝對(duì)供電的要求高，工藝主裝置供電為二級(jí)負(fù)荷，變電所設(shè)主變二臺(tái)，當(dāng)一路工作線路停電時(shí)，另一路能自動(dòng)切換，供給重要負(fù)荷用電點(diǎn)，其他裝置為三級(jí)負(fù)荷。2、用電負(fù)荷計(jì)算本項(xiàng)目新增裝機(jī)功率約為1000kW，用電負(fù)荷的計(jì)算見表6-2。表6-2用電負(fù)荷計(jì)算表總降需增設(shè)2×500kVA變壓器，合計(jì)容量1000kva，在變電房安裝，并配置相應(yīng)的高、低壓配電柜。3、車間配電設(shè)計(jì)規(guī)范：《供配電系統(tǒng)設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB5052-95）；《低壓配電設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB50054-95）生產(chǎn)動(dòng)力電源：電壓：380/220V，±10%；頻率：50±1Hz由廠變電所向各工段配電室送電，動(dòng)力干線沿地溝或架空電纜橋架敷設(shè)至設(shè)備電氣控制柜。在用電比較集中的輔助設(shè)備處設(shè)動(dòng)力配電箱，接線方式采用放射式。4、防雷接地保護(hù)生產(chǎn)車間設(shè)保護(hù)接地系統(tǒng)（TN-S），以確保電源供電安全性。本項(xiàng)目按二類建筑物設(shè)置防雷設(shè)施，建筑屋面設(shè)避雷帶，所有電氣設(shè)備采用接零保護(hù)，在電源進(jìn)戶處須重復(fù)接地，重復(fù)接地電阻不得大于10歐姆。5、通訊、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)廠區(qū)設(shè)總機(jī)，本項(xiàng)目根據(jù)生產(chǎn)要求需設(shè)置調(diào)度及呼叫系統(tǒng)，利用原有總機(jī)外，需增設(shè)調(diào)度呼叫裝置及工業(yè)電視監(jiān)視系統(tǒng)。項(xiàng)目還應(yīng)建設(shè)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)通訊、數(shù)字化信息傳輸系統(tǒng)。二、給排水1、給水該公司供水由江寧區(qū)科技園區(qū)內(nèi)市政供水干管引DN100mm供水管到廠區(qū)。本項(xiàng)目用水包括生產(chǎn)用水、生活用水、消防用水，廠區(qū)設(shè)給水系統(tǒng)，提供各種用水。項(xiàng)目生產(chǎn)需要凈化過濾水，最大時(shí)用水量約30t/h，按二班生產(chǎn)，最高日用水量為400m3生活用水按400人考慮，人班用水量按50l計(jì)算，最高日用水量為20m按消防設(shè)計(jì)規(guī)范，室內(nèi)外消防用水量為70l/s，由500m2、排水排水系統(tǒng)實(shí)施清污分流，分設(shè)生產(chǎn)廢水系統(tǒng)、生活污水系統(tǒng)、清潔廢水系統(tǒng)及雨水系統(tǒng)。生產(chǎn)、生活廢水經(jīng)二級(jí)處理達(dá)標(biāo)后排入科技園區(qū)市政管網(wǎng)，清潔排水及雨水直接排入市政管網(wǎng)。三、供熱項(xiàng)目需用汽量約10t/h，廠內(nèi)現(xiàn)設(shè)鍋爐房一座，新增4t/h和2t/h燃油鍋爐各2臺(tái)，最大供汽能力12t/h，供汽壓力0.8mpa，主要用于工藝生產(chǎn)。四、空壓、冷凍本項(xiàng)目實(shí)施后，需無油、無水壓縮空氣約10Nm3/min，需新增10Nm3/min空壓機(jī)2臺(tái)，并設(shè)冷凍干燥機(jī)1臺(tái)；工藝用冷凍冰水的冷凍需求量約80萬大卡/h，需新增3臺(tái)30萬大卡/h壓縮式冷凍機(jī)組3臺(tái)。冷庫需求冷凍量約30萬大卡/h，需新增10萬大卡/h制冷機(jī)組4臺(tái)。第七章環(huán)境保護(hù)建設(shè)項(xiàng)目必須按照國(guó)務(wù)院1998年第253號(hào)令《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》的規(guī)定，需要配套建設(shè)環(huán)境保護(hù)設(shè)施，必須與主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投產(chǎn)使用；產(chǎn)生污染的建設(shè)項(xiàng)目，必須遵守污染物排放的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和地方標(biāo)準(zhǔn)；工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)采用能耗物耗小、污染物產(chǎn)生量少的清潔生產(chǎn)工藝，合理利用自然資源，防止環(huán)境污染和生態(tài)破壞。一、項(xiàng)目區(qū)環(huán)境現(xiàn)狀1、采用標(biāo)準(zhǔn)環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)(1)《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GB3095-1996二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)(2)《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GBZB1-1999Ⅲ類標(biāo)準(zhǔn)(3)《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》GB12348-90Ⅱ類標(biāo)準(zhǔn)排放標(biāo)準(zhǔn)(1)《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB8978-1996一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)(2)《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB16297-1996二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)(3)《工業(yè)三廢排放試行標(biāo)準(zhǔn)》GBJ4-732、環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀根據(jù)國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局某環(huán)境科學(xué)研究所2002年對(duì)該廠的環(huán)境影響評(píng)價(jià)，廠址區(qū)環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀如下：（1）大氣環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀廠區(qū)周圍大氣環(huán)境質(zhì)量基本符合《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（GB3095-1996）二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。（2）水環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀廠區(qū)附近主要水體各項(xiàng)水質(zhì)指標(biāo)基本符合《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GBZB1-1999Ⅳ類水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)。（3）環(huán)境噪聲現(xiàn)狀該廠周圍噪聲值為39-56dB(A)，優(yōu)于《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》GB12348-90中Ⅱ類標(biāo)準(zhǔn)。二、項(xiàng)目主要污染源及污染物處置1、水污染物產(chǎn)生量及處置乳品加工廠排放的生產(chǎn)污水為320t/d，主要是清洗設(shè)備容器和清洗衛(wèi)生用過的水，水中含少量COD污染物，不含有害素，只含酸、堿及奶類有機(jī)物，通過生化處理后，可以達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)。擬建設(shè)污水處理系統(tǒng)，處理工藝為：廢水積水池水解酸化生物表曝生化混凝沉淀排放經(jīng)處理后COD≤100mg/L，BOD≤30mg/L，SS≤70mg/L。生產(chǎn)廢水處理前后，主要指標(biāo)見表7-1。表7-1廢水水質(zhì)及處理后排放廢水設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)2、固體廢棄物產(chǎn)生量及處置生產(chǎn)裝置工藝流程中無固體廢棄物。3、廢氣產(chǎn)生量及處置項(xiàng)目采用燃油鍋爐，不產(chǎn)生粉塵及含SO2、NOX等煙氣，可滿足科技園區(qū)對(duì)大氣環(huán)境質(zhì)量的要求。4、噪音噪音主要是工業(yè)噪聲，本項(xiàng)目主要設(shè)備（空壓機(jī)、冷凍機(jī)、泵等）噪聲小于75dB，對(duì)噪聲較大的設(shè)備進(jìn)行消音處理，建筑上采取吸音措施，車間周圍種植樹木等，可以達(dá)到工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)（GB12348－90）二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。本項(xiàng)目建設(shè)投產(chǎn)后，通過“三同時(shí)”措施，初步認(rèn)為對(duì)該區(qū)域生態(tài)環(huán)境不會(huì)產(chǎn)生影響。第八章勞動(dòng)保護(hù)、安全衛(wèi)生及消防一、生產(chǎn)過程中的職業(yè)危害因素生產(chǎn)過程中職業(yè)危害因素主要有：高溫危害、機(jī)械傷害、電氣傷害、噪聲危害等，本項(xiàng)目是機(jī)械化、自動(dòng)化操作，人工操作較少，職業(yè)危害性不大，主要?jiǎng)趧?dòng)保護(hù)措施為加強(qiáng)安全教育，各崗位依其不同特點(diǎn)，配備適宜的勞保用品和器具，制定嚴(yán)格的操作規(guī)程及維修制度，建立有效的檢查制度，要求工人必須嚴(yán)格按規(guī)程進(jìn)行操作。上崗人員必須經(jīng)過嚴(yán)格的安全教育，考核合格者方可上崗．對(duì)職工和管理者定期進(jìn)行健康檢查，持證上崗。二、安全衛(wèi)生乳品加工必須按照國(guó)家有關(guān)食品衛(wèi)生規(guī)范確保生產(chǎn)環(huán)境的衛(wèi)生，生產(chǎn)廠房應(yīng)按潔凈廠房要求設(shè)計(jì)。1、車間環(huán)境及生產(chǎn)衛(wèi)生要求生產(chǎn)廠房應(yīng)滿足國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB12693-90《乳品廠衛(wèi)生規(guī)范》—生產(chǎn)車間應(yīng)安裝通風(fēng)設(shè)施，及時(shí)排出潮濕和污濁的空氣。排氣時(shí)應(yīng)使車間內(nèi)的空氣流向合理，不得使污濁空氣流向清潔區(qū)。通風(fēng)口應(yīng)裝有易清洗、耐腐蝕的網(wǎng)罩?！槠芳庸ぼ囬g必須設(shè)有更衣室、廁所、淋浴室、休息室?！槠芳庸ぼ囬g內(nèi)必須設(shè)有工器具、容器和固定設(shè)備的清洗、消毒設(shè)施。各工序必須連續(xù)生產(chǎn)，防止原料和半成品積壓變質(zhì)而導(dǎo)致致病菌、腐敗菌的繁殖?！l(fā)酵制品所用的菌種必須純凈。菌種制備室和發(fā)酵操作間須定時(shí)清理、滅菌，防止雜菌污染。—巴氏殺菌的全過程應(yīng)有自動(dòng)溫度記錄圖，并注明產(chǎn)品的生產(chǎn)日期和班次。記錄資料應(yīng)保存至超過該批產(chǎn)品的保存期限。巴氏殺菌開始前，必須將有關(guān)設(shè)備徹底清洗、消毒?！b材料必須符合《中華人民共和國(guó)食品衛(wèi)生法(試行)》第四章的規(guī)定；貯存包裝材料的倉庫必須清潔,并有防塵、防污染措施。包裝操作必須在無污染的條件下進(jìn)行?！善返馁A藏和運(yùn)輸條件座符合GB5410中4.1-4.4的規(guī)定?！仨毥⒔∪男l(wèi)生與質(zhì)量檢驗(yàn)管理制度。三、消防1、工程的火災(zāi)危險(xiǎn)類別車間生產(chǎn)的火災(zāi)危險(xiǎn)類別：鍋爐房為丁類，其他為戊類，建筑物設(shè)計(jì)等級(jí)：2級(jí)2、消防措施（1）總圖車間區(qū)距周圍建筑物的距離滿足防火間距要求。主車間四周設(shè)環(huán)行道路，路面寬6米，道路設(shè)計(jì)能滿足消防和運(yùn)輸車輛通行的要求。（2）建筑廠房建筑耐火等級(jí)達(dá)到2級(jí)，主廠房與相鄰廠房的防火間距均大于10米。廠房?jī)?nèi)設(shè)有主樓梯外，還設(shè)有安全樓梯，要求緊急情況時(shí)能及時(shí)疏散人員。（3）消防給水按GBJl6-87《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》(2000版)第8.5.2條規(guī)定室內(nèi)設(shè)消防水栓，按《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》第8.2.2條規(guī)定室外消防水栓，合計(jì)約為30L/S左右。按《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》第8.3（4）消防器材的配置按照GBJ140-90《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》配置滅火消防器材。

第九章節(jié)能節(jié)約能源是我國(guó)一項(xiàng)重要國(guó)策，企業(yè)應(yīng)采用多種措施節(jié)約能源，減少原材料單耗，降低生產(chǎn)成本，提高產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。本項(xiàng)目在實(shí)施中擬采用的節(jié)能措施主要有：1、公用工程裝置靠近主車間，減少線損和管耗。2、主要生產(chǎn)設(shè)備具有生產(chǎn)效率高、能耗低的特點(diǎn)，能保證生產(chǎn)的高效節(jié)能。3、選用節(jié)能設(shè)備，采用節(jié)能的調(diào)速系統(tǒng)，選用電機(jī)的功率要匹配。4、選用節(jié)能的高光效、低損耗照明燈具等。5、提高功率因素，采用電容補(bǔ)償，減少電能損失。6、熱介質(zhì)和冷凍水管道采用先進(jìn)的保溫材料進(jìn)行保溫，減少能損。7、做好生產(chǎn)設(shè)備的保全保養(yǎng)，杜絕各類能源的跑、冒、滴、漏。8、建立能源管理系統(tǒng)，對(duì)水、電、汽等均有計(jì)量?jī)x表進(jìn)行監(jiān)測(cè)和記錄，并加強(qiáng)對(duì)公司、車間、班組的三級(jí)管理，建立有效的節(jié)能制度和能耗考核制度。第十章工廠組織和勞動(dòng)定員第一節(jié)組織機(jī)構(gòu)和勞動(dòng)定員某公司江寧加工廠實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，下設(shè)生產(chǎn)部、技術(shù)部、銷售部、財(cái)務(wù)部、行政管理部、貯運(yùn)部和采購部。董事長(zhǎng)董事長(zhǎng)總經(jīng)理總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理技術(shù)部財(cái)務(wù)部生產(chǎn)部行政部銷售部貯運(yùn)部采購部技術(shù)部財(cái)務(wù)部生產(chǎn)部行政部銷售部貯運(yùn)部采購部其他采購備品備件生產(chǎn)原料輔料采購運(yùn)輸隊(duì)原料倉庫成品倉庫其他采購備品備件生產(chǎn)原料輔料采購運(yùn)輸隊(duì)原料倉庫成品倉庫超市零售市內(nèi)銷售市外銷售企劃部奶源基地產(chǎn)品檢測(cè)計(jì)量管理統(tǒng)計(jì)財(cái)務(wù)洗瓶車間設(shè)備科罐裝車間消毒車間配料車間第二節(jié)工作制度、勞動(dòng)定員按照乳品加工企業(yè)的特點(diǎn)和有利于提高工時(shí)和設(shè)備利用率的原則下，本項(xiàng)目生產(chǎn)定員參照企業(yè)實(shí)際情況編制，按二班考慮，年工作時(shí)間365天，每班工作時(shí)間8小時(shí)。生產(chǎn)定員情況見表9-1，合計(jì)310人。生產(chǎn)定員表第十一章項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃從可行性研究報(bào)告報(bào)批開始計(jì)算，項(xiàng)目一期工程實(shí)施進(jìn)度約需1年。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃見表11-1。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表項(xiàng)目二期工程在一期工程實(shí)施后，根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，確定產(chǎn)品方案后盡快實(shí)施。該廠將組建項(xiàng)目籌建機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)整個(gè)工程建設(shè)及經(jīng)營(yíng)管理工作。根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容，按各專業(yè)分解進(jìn)度，制定實(shí)施計(jì)劃。項(xiàng)目應(yīng)建立工程招投標(biāo)制、工程項(xiàng)目監(jiān)理制、合同管理制，加強(qiáng)對(duì)建設(shè)資金的管理和工程質(zhì)量的監(jiān)督。努力降低工程建設(shè)成本，保證建設(shè)工期和建筑質(zhì)量。

第十二章投資估算和資金籌措計(jì)劃第一節(jié)總投資估算本項(xiàng)目投資估算范圍是新增建筑、設(shè)備及相應(yīng)配套工程的投資，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)采用增量法計(jì)算分析，由于本項(xiàng)目利用的原有設(shè)備數(shù)量較少，因此，評(píng)價(jià)中僅限于本次技改有關(guān)的投資、成本及效益等內(nèi)容，計(jì)算相應(yīng)的新增效益，不使用有無對(duì)比分析，企業(yè)其余資產(chǎn)、成本及效益等不列入評(píng)價(jià)范圍。一、固定資產(chǎn)投資總額估算1、新增固定資產(chǎn)投資估算項(xiàng)目新增固定資產(chǎn)投資估算是依據(jù)《輕工業(yè)工程建設(shè)概預(yù)算編制辦法及規(guī)定》進(jìn)行編制的。（1）工程費(fèi)用土建工程本項(xiàng)目新增土建面積合計(jì)12500m2設(shè)備購置及安裝本項(xiàng)目進(jìn)口設(shè)備的關(guān)稅、增值稅按國(guó)發(fā)(1997)37號(hào)《國(guó)務(wù)院關(guān)于調(diào)整進(jìn)口設(shè)備稅收政策的通知》和海關(guān)總署署稅〔1999〕791號(hào)、署稅〔2000〕620號(hào)文件可予免稅。設(shè)備價(jià)（CIF上海）按38萬美元匡算，匯率按1：8.3計(jì)算，加從屬費(fèi)用（二稅三費(fèi)加國(guó)內(nèi)運(yùn)雜費(fèi)），引進(jìn)設(shè)備計(jì)324.2萬元人民幣，進(jìn)口設(shè)備安裝費(fèi)為3.2萬元，見經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)表1.1。國(guó)產(chǎn)工藝設(shè)備（含運(yùn)雜費(fèi)）合計(jì)679.1萬元，國(guó)產(chǎn)工藝設(shè)備安裝費(fèi)合計(jì)23.8萬元，見經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)表1.2。項(xiàng)目新增公用工程設(shè)備和安裝費(fèi)197萬元；總圖工程200萬元；環(huán)保工程70萬元。以上計(jì)算詳見經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表1中工程費(fèi)用。（2）項(xiàng)目其他費(fèi)用：遞延資產(chǎn)（項(xiàng)目前期費(fèi)用、建設(shè)管理費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和引進(jìn)設(shè)備其他費(fèi)用）計(jì)142萬元；無形資產(chǎn)（征地費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)等）419.5萬元；其他費(fèi)用合計(jì)561.2萬元。（3）預(yù)備費(fèi)根據(jù)國(guó)家計(jì)委計(jì)投資〔1999〕1340號(hào)文的規(guī)定，國(guó)產(chǎn)設(shè)備材料漲價(jià)預(yù)備費(fèi)按0%計(jì)算?；绢A(yù)備費(fèi)，國(guó)內(nèi)配套費(fèi)用取工程費(fèi)用及其他費(fèi)用之和的3%，預(yù)備費(fèi)合計(jì)為81.3萬元。新增固定資產(chǎn)投資=項(xiàng)目工程費(fèi)用+無形資產(chǎn)+遞延資產(chǎn)+預(yù)備費(fèi)。本項(xiàng)目合計(jì)為2835.4萬元，其中外匯38萬美元，詳見經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表1。新增固定資產(chǎn)投資各部分費(fèi)用組成比例見表12-1：表12-1新增固定資產(chǎn)投資構(gòu)成表2、建設(shè)期固定資產(chǎn)投資借款利息本項(xiàng)目申請(qǐng)銀行貸款1460萬元。3-5年期貸款利率為5.58%，建設(shè)期貸款利息為40.7萬元（按經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)規(guī)定，建設(shè)期利息為年息的50%）。3、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅估算按照財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局、國(guó)家計(jì)委《關(guān)于暫停征收固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅的通知》（財(cái)稅字〔1999〕299號(hào)），本項(xiàng)目不計(jì)固定資產(chǎn)投資調(diào)節(jié)稅。二、流動(dòng)資金估算根據(jù)企業(yè)現(xiàn)有流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)情況及乳品生產(chǎn)特點(diǎn)，本項(xiàng)目流動(dòng)資金估算按分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行估算，各項(xiàng)周轉(zhuǎn)天數(shù)為：應(yīng)收、應(yīng)付帳款均為60天；現(xiàn)金為15天；在產(chǎn)品為1天；產(chǎn)成品平均為2天；存貨中原輔材料平均為2天；燃料平均為5天。正常年項(xiàng)目流動(dòng)資金占用431萬元，其中鋪底流動(dòng)資金為129萬元。詳見經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表2。三．項(xiàng)目總投資和固定資產(chǎn)投資總額按照國(guó)務(wù)院國(guó)發(fā)〔1996〕35號(hào)規(guī)定，項(xiàng)目總投資為固定資產(chǎn)投資總額加鋪底流動(dòng)資金，本項(xiàng)目合計(jì)為2960萬元；項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資總額=項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資+建設(shè)期利息+投資方向調(diào)節(jié)稅，本項(xiàng)目為2830.7萬元。四．項(xiàng)目利用原有固定資產(chǎn)項(xiàng)目將利用原有設(shè)備資產(chǎn)，估算值按500萬元計(jì)。第二節(jié)資金籌措及投資計(jì)劃一、資金來源1、固定資產(chǎn)投資資金來源本項(xiàng)目新增固定資產(chǎn)投資總額申請(qǐng)銀行貸款1460萬元，其余由企業(yè)自籌解決。2、流動(dòng)資金來源本項(xiàng)目所需流動(dòng)資金431萬元，鋪底流動(dòng)資金（30%）由企業(yè)自籌，申請(qǐng)銀行貸款302萬元（70％）。流動(dòng)資金貸款年利率按5.31％估算。3、項(xiàng)目資本金根據(jù)國(guó)務(wù)院(96)35號(hào)文件《關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目試行資本金制度的通知》，輕工項(xiàng)目資本金比例要求大于20％，按照以上資金籌措計(jì)劃，本項(xiàng)目資本金占計(jì)算資本金基數(shù)總投資（項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資總額與鋪底流動(dòng)資金之和）的57.8％，符合國(guó)家規(guī)定。資本金來源為自有資金及企業(yè)未分配利潤(rùn)等，分四年認(rèn)繳。二、投資計(jì)劃根據(jù)本項(xiàng)目的實(shí)際情況，項(xiàng)目技改期二年，固定資產(chǎn)投資在項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)全部投入，流動(dòng)資金根據(jù)各年的生產(chǎn)負(fù)荷安排，計(jì)算期第2年生產(chǎn)負(fù)荷為80%，第3年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到100%。投資使用計(jì)劃和資金籌措方案詳見經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表3。第十三章財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的依據(jù)：財(cái)政部《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》；財(cái)政部《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》（2001版）；國(guó)務(wù)院第134號(hào)令發(fā)布的《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第二版）》第一節(jié)財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)一、計(jì)算期的確定本項(xiàng)目計(jì)算期為11年，其中技改期為1年，生產(chǎn)期為10年，投產(chǎn)后第1年生產(chǎn)負(fù)荷為80％，第2年起滿負(fù)荷生產(chǎn)為100％。二、生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案本項(xiàng)目產(chǎn)品方案、各年產(chǎn)量、產(chǎn)品單價(jià)詳見表13-1。表13-1產(chǎn)品方案、產(chǎn)量表第二節(jié)產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加一、年產(chǎn)量和年新增銷售收入項(xiàng)目投產(chǎn)后各年新增產(chǎn)品方案、產(chǎn)量及產(chǎn)品單價(jià)詳見上表，本項(xiàng)目正常年銷售收入（無稅價(jià)）為13272萬元，副產(chǎn)品等收入暫未計(jì)列。二、年新增銷售稅金產(chǎn)品銷項(xiàng)增值稅率為17%，原輔材料、燃料動(dòng)力等進(jìn)項(xiàng)稅率也按照17%計(jì)。本項(xiàng)目正常年增值稅為517.5萬元。三、附加稅金本項(xiàng)目城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加分別按應(yīng)交增值稅額的7%和3%計(jì)算，附加稅金為46.6萬元。產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算詳見經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表4。第三節(jié)產(chǎn)品成本估算一、產(chǎn)品成本估算依據(jù)1、外購原輔材料、燃料動(dòng)力本項(xiàng)目產(chǎn)品主要原料采用生鮮牛奶和奶粉，單價(jià)（無稅價(jià)）分別為2200和16000元/噸，鮮奶年耗35000噸；奶粉年耗1000噸。輔助材料主要是蔗糖、奶油、果料、乳酸菌等，正常生產(chǎn)年按417.5萬元計(jì)算，包裝材料正常年按712.5萬元計(jì)，見經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)表7。燃料動(dòng)力價(jià)格，根據(jù)當(dāng)?shù)丶捌髽I(yè)內(nèi)部結(jié)算價(jià)格確定，其中電按0.90元/度；水按2元/噸；燃油按3250元/噸計(jì)算。年需燃料動(dòng)力費(fèi)用240萬元，見經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)表7。2、折舊、攤銷費(fèi)新增固定資產(chǎn)和利用原有資產(chǎn)的折舊按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定采用分類直線折舊法計(jì)算，房屋建筑按20年折舊，殘值率為10％，生產(chǎn)設(shè)備按10年折舊，殘值率為5％，年折舊費(fèi)用為219萬元，見經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表5。無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)按5年攤銷，年攤銷費(fèi)用為112萬元，見經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表6。3、工資及福利費(fèi)項(xiàng)目計(jì)算新增生產(chǎn)和管理人員310人，職工人均工資11000元/年，職工福利費(fèi)按職工工資總額的14%估算。4、修理費(fèi)、車間其他制造費(fèi)用、企業(yè)其他管理費(fèi)和銷售費(fèi)用修理費(fèi)用按固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用的30%估算，車間其他制造費(fèi)用和企業(yè)其他管理費(fèi)用分別按正常年制造成本的2%和5%估算。銷售費(fèi)用按銷售收入的6%估算。5、財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用主要是流動(dòng)資金借款利息，按實(shí)際發(fā)生額計(jì)算。二、產(chǎn)品總成本正常生產(chǎn)年總成本為12172萬元（無稅），其中：可變成本10754萬元；固定成本1418萬元；正常年經(jīng)營(yíng)成本11937萬元?？偝杀竟浪阍斠娊?jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表8。第四節(jié)項(xiàng)目盈利能力分析一、投資利潤(rùn)率、投資利稅率和增量資本金利潤(rùn)率根據(jù)國(guó)務(wù)院第137號(hào)令發(fā)布的《企業(yè)所得稅暫行條例》，本項(xiàng)目所得稅率按33%計(jì)算（含地方稅）（備注：企業(yè)實(shí)際稅負(fù)將低于計(jì)算數(shù)，因可享受科技園區(qū)有關(guān)優(yōu)惠政策），所得稅后利潤(rùn)提取10%的盈余公積金和5%的盈余公益金，其余部分為企業(yè)未分配利潤(rùn)。正常年利潤(rùn)總額為1053.4萬元，稅后利潤(rùn)為705.8萬元，詳見經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表9。經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為32.3%、投資利稅率為33.7%、資本金利潤(rùn)率為52.7%。二、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析本項(xiàng)目全部投資現(xiàn)金流量詳見經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表10。自有資金投資現(xiàn)金流量詳見經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表11，全部投資現(xiàn)金流量分析結(jié)果見表13-2。表13-2全部投資現(xiàn)金流量分析指標(biāo)表以上結(jié)果表明：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于基準(zhǔn)內(nèi)部收益率12%；投資回收期（稅后），低于行業(yè)平均投資回收期11年；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=12%,稅后）大于零。第五節(jié)償還能力分析一、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率分析從經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表12“資金來源與運(yùn)用表”中可以看出，各年收支平衡，且各年有盈余。從經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表13“資產(chǎn)負(fù)債表”中可見，資產(chǎn)負(fù)債率逐年降低，流動(dòng)比率、速動(dòng)比率逐年增加，其結(jié)果表明：1、項(xiàng)目建成投產(chǎn)后其資產(chǎn)負(fù)債率為44%，以后資產(chǎn)負(fù)債逐年降低，均低于50%，項(xiàng)目面臨的風(fēng)險(xiǎn)很小，企業(yè)償債能力較強(qiáng)。2、項(xiàng)目投產(chǎn)第一年，流動(dòng)比率就達(dá)到109%，說明項(xiàng)目流動(dòng)資產(chǎn)用于償還流動(dòng)負(fù)債的能力較強(qiáng)。3、項(xiàng)目計(jì)算期第6年起速動(dòng)比率超過200%，表明該項(xiàng)目在投產(chǎn)后第5年起，其速動(dòng)資產(chǎn)可以抵補(bǔ)流動(dòng)負(fù)債，說明該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的償付流動(dòng)負(fù)債的能力。二、長(zhǎng)期借款償還期償還建設(shè)資金貸款本金的來源為未分配利潤(rùn)、折舊及攤銷費(fèi)，按最大還款能力計(jì)算，借款償還期為3.09年，詳見經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表14。。第六節(jié)財(cái)務(wù)不確定分析一、盈虧平衡分析項(xiàng)目正常年以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)(BEP)，其計(jì)算公式為：固定成本BEP（%）=——————————————————=57.4%銷售收入-可變成本-銷售稅金及附加計(jì)算結(jié)果表明，該項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力的57.4%時(shí)能保本，以生產(chǎn)能力利