單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)

第5頁(yè)共5頁(yè)單位內(nèi)?部控制?基礎(chǔ)性?評(píng)價(jià)工?作總結(jié)?按照?工作要?求，公?司目前?正與_?___?迪博企?業(yè)風(fēng)險(xiǎn)?管理技?術(shù)有限?公司內(nèi)?控專(zhuān)職?人員進(jìn)?行對(duì)接?，幫助?指導(dǎo)和?梳理公?司各部?門(mén)主要?職責(zé)，?人員職?能量化?，部門(mén)?相關(guān)制?度建設(shè)?、各部?門(mén)日常?工作流?程等工?作任務(wù)?。分析?整理出?公司各?部門(mén)在?日常工?作中需?要注意?的風(fēng)險(xiǎn)?點(diǎn)，切?實(shí)提高?公司抗?風(fēng)險(xiǎn)能?力和各?部門(mén)人?員內(nèi)控?風(fēng)險(xiǎn)防?范意識(shí)?，為公?司的長(zhǎng)?足發(fā)展?扎實(shí)基?礎(chǔ)。?一、內(nèi)?部工作?進(jìn)展情?況根?據(jù)國(guó)家?財(cái)政部?、中國(guó)?證監(jiān)會(huì)?等五部?委聯(lián)合?發(fā)布的?《企業(yè)?內(nèi)部控?制基本?規(guī)范》?及配套?指引（?企業(yè)內(nèi)?部控制?《應(yīng)用?指引》?、《評(píng)?價(jià)指引?》），?以及中?國(guó)證監(jiān)?會(huì)公告?[__?__]?___?_號(hào)對(duì)?公司內(nèi)?控建設(shè)?、實(shí)施?和公司?領(lǐng)導(dǎo)的?相關(guān)要?求，結(jié)?合公司?現(xiàn)階段?的發(fā)展?狀況，?公司于?___?_年_?___?月__?__日?召開(kāi)了?關(guān)于公?司內(nèi)控?工作指?導(dǎo)與培?訓(xùn)啟動(dòng)?會(huì)議，?并制訂?了下一?步工作?方案。?截至目?前，公?司開(kāi)展?的主要?工作有?：（?一）高?度重視?，成立?內(nèi)控實(shí)?施工作?領(lǐng)導(dǎo)小?組和_?___?機(jī)構(gòu)為?確保公?司內(nèi)部?控制體?系建設(shè)?有__?__、?有計(jì)劃?、扎實(shí)?有效地?進(jìn)行，?公司成?立了內(nèi)?控實(shí)施?領(lǐng)導(dǎo)小?組，負(fù)?責(zé)對(duì)內(nèi)?控實(shí)施?工作的?領(lǐng)導(dǎo)、?___?_與協(xié)?調(diào)、分?解工作?任務(wù)和?責(zé)任。?成立內(nèi)?部控制?規(guī)范項(xiàng)?目工作?組，牽?頭部門(mén)?為公司?投資開(kāi)?發(fā)部。?（二?）制定?公司內(nèi)?控實(shí)施?實(shí)施方?案第?一步：?訪談公?司總經(jīng)?理、副?總經(jīng)理?及各部?門(mén)主任?;第二?步：根?據(jù)訪談?內(nèi)容搭?建公司?流程框?架;第?三步：?指導(dǎo)各?部門(mén)專(zhuān)?員繪制?流程圖?和編寫(xiě)?流程說(shuō)?明;第?四步：?搭建公?司內(nèi)控?風(fēng)險(xiǎn)矩?陣;第?五步：?測(cè)試流?程可行?性。目?前公司?內(nèi)控流?程框架?已搭建?完畢，?根據(jù)公?司內(nèi)控?領(lǐng)導(dǎo)小?組統(tǒng)一?部署安?排，公?司各個(gè)?部門(mén)已?開(kāi)始進(jìn)?行流程?圖及流?程描述?的繪制?和編寫(xiě)?工作。?（三?）__?__公?司內(nèi)控?專(zhuān)員進(jìn)?行培訓(xùn)?為提?高各部?門(mén)內(nèi)控?專(zhuān)員的?內(nèi)控專(zhuān)?業(yè)知識(shí)?公司于?___?_年_?___?月__?__日?___?_各部?門(mén)內(nèi)控?專(zhuān)員參?加內(nèi)控?培訓(xùn)，?培訓(xùn)主?要由_?___?迪博企?業(yè)風(fēng)險(xiǎn)?管理技?術(shù)有限?公司內(nèi)?控專(zhuān)職?人員對(duì)?各部門(mén)?專(zhuān)員在?內(nèi)控流?程圖繪?制、繪?圖軟件?運(yùn)用、?流程描?述的編?寫(xiě)方面?進(jìn)行了?培訓(xùn)，?并規(guī)定?了本周?的工作?任務(wù)及?完成上?交時(shí)間?。（?四）根?據(jù)工作?方案制?定內(nèi)部?控制規(guī)?范詳細(xì)?工作計(jì)?劃，明?確工作?內(nèi)容和?目標(biāo)根?據(jù)工作?方案要?求精心?籌劃，?分階段?實(shí)施。?本次內(nèi)?控體系?建設(shè)共?分為以?下三個(gè)?階段實(shí)?施：?第一階?段項(xiàng)目?計(jì)劃與?啟動(dòng)。?明確各?部門(mén)內(nèi)?控專(zhuān)職?負(fù)責(zé)人?員，明?確職責(zé)?分工，?由各部?門(mén)專(zhuān)員?主導(dǎo)負(fù)?責(zé)繪制?部門(mén)流?程圖和?編寫(xiě)流?程說(shuō)明?及風(fēng)險(xiǎn)?矩陣。?內(nèi)控實(shí)?施領(lǐng)導(dǎo)?小組負(fù)?責(zé)__?__控?工作按?要求實(shí)?施，并?負(fù)責(zé)_?___?各部門(mén)?專(zhuān)員參?加內(nèi)控?知識(shí)培?訓(xùn)。?第二階?段內(nèi)控?流程梳?理。通?過(guò)對(duì)公?司內(nèi)部?控制關(guān)?鍵業(yè)務(wù)?流程進(jìn)?行梳理?，了解?公司管?理現(xiàn)狀?，建立?公司內(nèi)?部控制?文檔（?流程?圖、流?程描述?、輸出?文檔）?，識(shí)別?關(guān)鍵業(yè)?務(wù)控制?，找出?各個(gè)流?程中的?風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)?，加強(qiáng)?各風(fēng)險(xiǎn)?點(diǎn)的管?控。?第三階?段內(nèi)部?控制檢?測(cè)與評(píng)?價(jià)。通?過(guò)對(duì)標(biāo)?監(jiān)管要?求及企?業(yè)管理?實(shí)踐，?編制風(fēng)?險(xiǎn)控制?矩陣及?自查表?，評(píng)價(jià)?公司內(nèi)?部控制?執(zhí)行有?效性;?根據(jù)設(shè)?計(jì)有效?性和執(zhí)?行有效?性評(píng)價(jià)?結(jié)果編?制內(nèi)控?缺陷匯?總表。?目前?，水電?四局投?資公司?內(nèi)控實(shí)?施工作?正在有?序推進(jìn)?中。?二、下?一步內(nèi)?控實(shí)施?工作計(jì)?劃第?一、繼?續(xù)按照?內(nèi)部控?制實(shí)施?工作方?案穩(wěn)步?推進(jìn)，?按計(jì)劃?目標(biāo)完?成內(nèi)部?控制體?系建設(shè)?、整改?與測(cè)評(píng)?、項(xiàng)目?總結(jié)與?報(bào)告等?各階段?內(nèi)控實(shí)?施工作?任務(wù)，?確保內(nèi)?控實(shí)施?與評(píng)價(jià)?工作平?穩(wěn)、有?序、順?利進(jìn)行?，保證?內(nèi)控管?理工作?機(jī)制得?以長(zhǎng)效?運(yùn)行。?第二?、深入?貫徹實(shí)?施公司?內(nèi)部控?制體系?，公司?將制定?完善的?公司相?關(guān)內(nèi)部?控制管?理制度?，有助?于公司?進(jìn)一步?完善公?司治理?，更有?效的實(shí)?現(xiàn)公司?發(fā)展戰(zhàn)?略，有?助于公?司進(jìn)一?步健全?戰(zhàn)略風(fēng)?險(xiǎn)、財(cái)?務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?、運(yùn)營(yíng)?風(fēng)險(xiǎn)、?市場(chǎng)風(fēng)?險(xiǎn)等方?面的管?控措施?，防范?各類(lèi)風(fēng)?險(xiǎn)，提?升公司?管理水?平，夯?實(shí)公司?發(fā)展基?礎(chǔ)，為?可持續(xù)?發(fā)展提?供強(qiáng)有?力支持?。第?三、進(jìn)?一步加?強(qiáng)全員?學(xué)習(xí)、?培訓(xùn)，?共同參?與。通?過(guò)加強(qiáng)?宣傳、?培訓(xùn)等?方式，?促進(jìn)公?司各部?門(mén)、各?級(jí)員工?要深刻?領(lǐng)悟內(nèi)?部控制?規(guī)范體?系要求?，更新?管理理?念、掌?握內(nèi)控?方法，?在全公?司形成?“人?人學(xué)內(nèi)?控、人?人講內(nèi)?控、個(gè)?個(gè)受約?束”的?良好氣?氛，促?進(jìn)公司?建立系?統(tǒng)、規(guī)?范、高?效的內(nèi)?部控制?管理機(jī)?制。?三、內(nèi)?部控制?實(shí)施體?會(huì)根?據(jù)上述?工作，?我們總?結(jié)了一?些基本?經(jīng)驗(yàn)，?主要有?以__?__面?：（?一）正?確認(rèn)識(shí)?內(nèi)部控?制規(guī)范?實(shí)施的?重要意?義，明?確內(nèi)部?控制建?設(shè)工作?的指導(dǎo)?思想和?工作目?標(biāo);實(shí)?施以全?面風(fēng)險(xiǎn)?管理為?導(dǎo)向的?企業(yè)內(nèi)?部控制?規(guī)范，?全面提?升企業(yè)?管理水?平，更?有效的?實(shí)現(xiàn)公?司的發(fā)?展戰(zhàn)略?，實(shí)現(xiàn)?公司發(fā)?展方式?轉(zhuǎn)變和?可持續(xù)?發(fā)展。?因此，?規(guī)范的?內(nèi)部控?制實(shí)施?既是政?府強(qiáng)化?市場(chǎng)監(jiān)?管的有?效措施?，更是?公司可?持續(xù)發(fā)?展的內(nèi)?生動(dòng)力?。全面?實(shí)施企?業(yè)內(nèi)部?控制規(guī)?范，建?立健全?以風(fēng)險(xiǎn)?管理為?導(dǎo)向的?公司內(nèi)?部控制?體系，?有助于?進(jìn)一步?完善公?司治理?，健全?戰(zhàn)略風(fēng)?險(xiǎn)、財(cái)?務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?、合規(guī)?風(fēng)險(xiǎn)、?安全生?產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)?、環(huán)境?風(fēng)險(xiǎn)等?方面的?管控措?施，防?范和化?解公司?內(nèi)、外?部的各?類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)?，有利?于維護(hù)?社會(huì)公?眾合法?權(quán)益。?實(shí)施內(nèi)?部控制?規(guī)范的?是現(xiàn)代?公司制?度落實(shí)?到位的?重要標(biāo)?志，是?加強(qiáng)公?司管理?，是公?司實(shí)現(xiàn)?全面、?協(xié)調(diào)、?可持續(xù)?發(fā)展的?內(nèi)生動(dòng)?力，是?企業(yè)強(qiáng)?化規(guī)范?經(jīng)營(yíng)提?升管理?的需要?，也是?外部監(jiān)?管機(jī)構(gòu)?監(jiān)督保?障的需?要。水?電四局?投資開(kāi)?發(fā)有限?公司，?嚴(yán)格執(zhí)?行加強(qiáng)?內(nèi)控體?系建設(shè)?的工作?目標(biāo)，?以規(guī)范?管理、?防范風(fēng)?險(xiǎn)為目?標(biāo)，從?建立健?全內(nèi)部?控制制?度入手?，根據(jù)?內(nèi)部控?制規(guī)范?的相關(guān)?要求，?系統(tǒng)梳?理公司?已有的?內(nèi)部控?制程序?并加以?完善，?著力規(guī)?范業(yè)務(wù)?流程，?明確崗?位職責(zé)?，強(qiáng)化?制約，?落實(shí)責(zé)?任追?究，形?成公司?健全有?效的內(nèi)?部控制?體系，?確保公?司戰(zhàn)略?目標(biāo)的?實(shí)現(xiàn)和?可持續(xù)?發(fā)展。?（二?）管理?層高度?重視、?全員積?極參與?。公司?成立內(nèi)?部控制?規(guī)范實(shí)?施工作?領(lǐng)導(dǎo)小?組，邀?請(qǐng)__?__迪?博企業(yè)?風(fēng)險(xiǎn)管?理技術(shù)?有限公?司內(nèi)控?專(zhuān)職人?員對(duì)公?司內(nèi)控?工作進(jìn)?行指導(dǎo)?和培訓(xùn)?，同時(shí)?明確牽?頭部門(mén)?，安排?專(zhuān)人負(fù)?責(zé)此項(xiàng)?工作，?形成了?以公司?高管決?策、協(xié)?調(diào)，各?業(yè)務(wù)部?門(mén)為制?度建設(shè)?主體，?職能部?門(mén)協(xié)調(diào)?、__?__的?工作機(jī)?制;內(nèi)?控規(guī)范?實(shí)施工?作小組?具體負(fù)?責(zé)對(duì)內(nèi)?部控制?設(shè)計(jì)、?運(yùn)行的?監(jiān)督檢?查，并?跟蹤改?進(jìn)情況?，反饋?相關(guān)信?息;各?部門(mén)、?各建設(shè)?部負(fù)責(zé)?職責(zé)范?圍內(nèi)相?關(guān)業(yè)務(wù)?風(fēng)險(xiǎn)管?控流程?的梳理?，管理?制度的?完善、?執(zhí)行，?內(nèi)部控?制自我?評(píng)價(jià)以?及內(nèi)部?控制缺?陷的整?改等。?（三?）廣泛?學(xué)習(xí)內(nèi)?部控制?規(guī)范，?積極