年充裝10萬瓶氧氣項(xiàng)目建設(shè)可行性研究報(bào)告

9.管理體制及勞動定員本項(xiàng)目雖工藝簡單，但有嚴(yán)格的消防安全要求，崗位操作及維護(hù)人員必須事先進(jìn)行安全教育培訓(xùn)，掌握操作規(guī)程和安全規(guī)定，經(jīng)考核合格后才能上崗操作。勞動定員表序號序號崗位名稱人員班次合計(jì)備注1管理人員2122技術(shù)人員2123操作人員616合計(jì)1010.項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃10.1建設(shè)周期的規(guī)劃本項(xiàng)目建設(shè)周期分工程設(shè)計(jì)（包括項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、施工圖設(shè)計(jì)等）設(shè)備材料定貨、土建施工、設(shè)備及管道安裝，試車。建設(shè)周期6個月。10.2實(shí)施進(jìn)度規(guī)劃實(shí)施進(jìn)度規(guī)劃表序序號月主要工作程序2006年2345671項(xiàng)目前期工作2施工圖設(shè)計(jì)3土建施工（包括設(shè)備材料定貨）4設(shè)備及管道安裝5試車11.投資估算和資金籌措11.1投資估算1.1建設(shè)投資估算11.1.1.1建設(shè)投資估算編制依據(jù)和說明本投資估算是XX建設(shè)集團(tuán)XX氣體有限公司10萬瓶/a氧氣充裝建設(shè)項(xiàng)目的可行性研究項(xiàng)目投資估算?！痘そㄔO(shè)項(xiàng)目可行性研究投資估算編制辦法》（1997）《化工建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告內(nèi)容和深度的規(guī)定》（1997）本院各專業(yè)提供的單位估算表等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)備費(fèi)依據(jù)a、定型設(shè)備價格為近期詢價或出廠價；b、非標(biāo)設(shè)備價格按照市場價格估算。安裝費(fèi)依據(jù)參照1996年《化工建設(shè)概算定額》計(jì)算各裝臵安裝費(fèi)用同時依據(jù)實(shí)際經(jīng)驗(yàn)和市場價格情況及有關(guān)規(guī)定進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。（6）建設(shè)工程費(fèi)依據(jù)根據(jù)建、構(gòu)筑物特征按單方造價估算。（7）基本預(yù)備費(fèi)依據(jù)本估算以工程費(fèi)用的8﹪估算。11.1.1.2投資估算分析本項(xiàng)目建設(shè)投資為100萬元。其中：設(shè)備配臵費(fèi)：27.7萬元安裝工程費(fèi)：3.8萬元建設(shè)工程費(fèi)：28.85萬元其它建設(shè)費(fèi)用：39.5萬元11.1.2流動資金估算本工程流動資金采用擴(kuò)大指標(biāo)估算法進(jìn)行估算。11.1.3本項(xiàng)目工程總投資本項(xiàng)目工程總投資為450萬元，其中建設(shè)投資100萬元。11.2資金籌措2.1資金來源11.2.1.1項(xiàng)目資本金本項(xiàng)目由XX建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任公司籌建。資金來源：自有資金。12.財(cái)務(wù)及經(jīng)濟(jì)效益評價12.1產(chǎn)品成本和費(fèi)用估算12.1.1成本和費(fèi)用估算依據(jù)及說明（一）編制說明本項(xiàng)目為XX建設(shè)集團(tuán)XX氣體有限公司10萬瓶/a氧氣充裝建設(shè)項(xiàng)目，它的建設(shè)符合國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策。本項(xiàng)目投產(chǎn)后，不僅可以為XX建設(shè)集團(tuán)提供工業(yè)氧氣來源，而且可以為企業(yè)及國家創(chuàng)造出一定的利稅。本篇從財(cái)務(wù)評價方面分析本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益。（二）編制依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）國家財(cái)政和稅收等部門的有關(guān)文件有關(guān)單位和本院各專業(yè)提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1.2產(chǎn)品生產(chǎn)成本和費(fèi)用估算12.1.2.1年總成本費(fèi)用的估算本項(xiàng)目年總成本費(fèi)用為900，000萬元12.2財(cái)務(wù)評價12.2.1基本數(shù)據(jù)本項(xiàng)目年可充裝氧氣10萬瓶。人員及工資本項(xiàng)目人員10人，工資及福利費(fèi)按每人每年1萬元計(jì)。產(chǎn)品售價和所有原材料、輔助材料、燃料、動力的價格均為近幾年市場已實(shí)現(xiàn)的價格為基礎(chǔ)，預(yù)測到生產(chǎn)初期的價格，并均為到廠價。行業(yè)基準(zhǔn)收益率為12％，基準(zhǔn)投資回收期10年。為簡化計(jì)算，修理費(fèi)按折舊的50％計(jì)，銷售費(fèi)用按銷售收的0.2％計(jì)，其它費(fèi)用按工資總額的150％計(jì)。稅金按國家現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行。固定資產(chǎn)折舊按平均年限法折舊，折舊年限為12年計(jì)算，無形資產(chǎn)按10年攤銷，遞延資產(chǎn)按5年攤銷，殘值率均為5％。建設(shè)期6個月，生產(chǎn)期12年，計(jì)算期13年。12.2.2主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析(1)、年銷售收入總額：1，500，000（萬元）(2)、年銷售稅金及附加：71，862萬元(3)、年總成本費(fèi)用：900，000萬元(4)、年利潤總額年利潤總額=年銷售收入－年銷售稅金及附加－年總成本費(fèi)用年利潤總額=528，138萬元(5)、投資利潤率投資利潤率=11.7%(6)、年利稅總額年利稅總額=年銷售收入－年總成本費(fèi)用年利稅總額=600，000萬元(7)、年所得稅=年利潤總額×33%年所得稅=158，400萬元(8)、稅后利潤=年利潤總額－所得稅額稅后利潤=378，138萬元(9)、投資回收期：投資回收期=項(xiàng)目總投資/年利潤總額+折舊投資回收期=3.75年12.2.3財(cái)務(wù)評價結(jié)論從財(cái)務(wù)評價的結(jié)果可以看出，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期。從盈虧平衡分析上看項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，因此，本項(xiàng)目從財(cái)務(wù)及經(jīng)濟(jì)效益評價來看是可行的。13.綜合結(jié)論本項(xiàng)目積極拓展企業(yè)發(fā)展的深度和廣度，符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，確定的產(chǎn)品方案具有少投入、快產(chǎn)出、高效益的特點(diǎn)，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后將會促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整