銀行財務(wù)會計部年終總結(jié)

第17頁共17頁銀行財?務(wù)會計?部年終?總結(jié)?___?_年年?中國銀?行__?__支?行財務(wù)?會計部?全體員?工本著?“至誠?服務(wù)、?有效發(fā)?展、以?人為本?、構(gòu)建?和諧”?的核心?理念，?對內(nèi)“?統(tǒng)一標?準、落?實任務(wù)?、明確?責(zé)任”?，扎實?推進財?務(wù)會計?精細化?管理，?對外著?力打造?“__?__銀?行建設(shè)?新農(nóng)村?的銀行?”的外?部品牌?形象，?不斷提?高財務(wù)?會計管?理水平?和服務(wù)?質(zhì)量，?擴大了?農(nóng)發(fā)行?的知名?度和美?譽度。?在農(nóng)發(fā)?行會計?信息化?建設(shè)的?新背景?下,_?___?年年_?___?支行財?務(wù)會計?部認真?領(lǐng)會、?學(xué)習(xí)各?項文件?指示精?神，全?面貫徹?、執(zhí)行?各級領(lǐng)?導(dǎo)的業(yè)?務(wù)指導(dǎo)?方針，?嚴格遵?守各項?會計規(guī)?章制度?、法律?法規(guī)，?積極研?究會計?電算化?條件下?的新型?業(yè)務(wù)辦?理方式?的特點?和規(guī)律?，不斷?探索新?方法，?總結(jié)新?經(jīng)驗，?鑄就了?一支綜?合素質(zhì)?過硬，?能打硬?仗，敢?闖難關(guān)?的創(chuàng)新?型團隊?。會計?工作不?再千篇?一律，?一潭死?水，老?員工有?了新干?勁，老?工作有?了新成?績。下?面對_?___?年年，?___?_支行?財務(wù)會?計工作?的整體?情況進?行分段?說明。?一、?___?_年年?財務(wù)經(jīng)?營成果?概況財?務(wù)經(jīng)營?成果是?企業(yè)連?續(xù)的會?計期間?的經(jīng)營?情況的?總攬和?歸納，?對于反?映真實?的經(jīng)營?情況，?提高經(jīng)?營管理?水平和?提高決?策的有?效性有?十分重?要的意?義，財?務(wù)會計?部嚴格?按照會?計準則?和農(nóng)發(fā)?行財務(wù)?會計制?度的要?求組織?會計核?算，提?供真實?可靠的?財務(wù)狀?況說明?，為決?策者決?策提供?真實可?靠的依?據(jù)。同?時，在?總行制?定的“?將農(nóng)發(fā)?行建成?以政策?性金融?為主、?商業(yè)性?金融為?輔的可?持續(xù)發(fā)?展的政?策性銀?行”的?改革目?標前提?下，我?行歷來?重視成?本核算?、盈利?指標的?實現(xiàn)情?況和財?務(wù)數(shù)據(jù)?分析。?以下是?一年來?，我行?總體的?收支情?況和資?產(chǎn)情況?：1?、收支?情況_?___?年年我?行各項?收入總?額為_?___?元，其?中貸款?利息收?入__?__元?，金融?機構(gòu)往?來收入?___?_元，?中間業(yè)?務(wù)收入?___?_元，?手續(xù)費?收入_?___?元，營?業(yè)外收?入為0?。__?__年?年我行?各項支?出總額?為__?__元?，其中?存款及?債券利?息支出?___?_元，?金融機?構(gòu)往來?支出？?元，管?理費用?支出_?___?元（其?中固定?資產(chǎn)折?舊支出?___?_元）?，主營?業(yè)務(wù)稅?金及附?加__?__元?，其他?支出？?元。收?支相抵?___?_年年?我行純?損/益?？元。?2、?存款情?況及構(gòu)?成截至?___?_年年?___?_月_?___?日，我?行存款?總額_?___?元，其?中企業(yè)?存款_?___?元（含?保證金?存款_?___?元），?財政專?項存款?___?_元，?其他存?款__?__元?。3?、貸款?發(fā)放和?收回情?況__?__年?年初我?行貸款?總額_?___?元，全?年累計?發(fā)放貸?款？元?，累計?收回貸?款？元?，年末?貸款總?額？元?。__?__年?年我行?僅發(fā)放?了30?1流轉(zhuǎn)?糧食收?購貸款?，所以?___?_年年?貸款的?發(fā)放和?收回累?計金額?全部由?流轉(zhuǎn)糧?食收購?貸款構(gòu)?成。?4、貸?款利息?收取情?況__?__年?年年初?表內(nèi)2?13科?目無余?額，表?外80?1科目?收方余?額__?__元?，全年?收方發(fā)?生額_?___?元，付?方發(fā)生?額__?__元?，年末?收方余?額__?__元?。__?__年?年表內(nèi)?應(yīng)收利?息__?__元?，表外?應(yīng)收利?息__?__元?，實際?收回利?息__?__元?，其中?：__?__年?年共收?取表內(nèi)?利息？?元，所?收利息?全部為?301?流轉(zhuǎn)糧?食收購?貸款所?屬當期?利息，?收息來?源為企?業(yè)自籌?資金；?共收取?表外利?息__?__元?，其中?中央財?政補貼?___?_元，?地方財?政補貼?___?_元，?企業(yè)自?籌資金?___?_元。?___?_年年?核銷3?980?1呆賬?貸款利?息__?__元?，計息?沖正金?額合計?___?_元，?收息沖?正金額?合計_?___?元，表?內(nèi)沖表?外利息?金額為?？元。?5、?截至_?___?年年_?___?月__?__日?，我行?固定資?產(chǎn)賬面?余額_?___?元，累?計折舊?___?_元，?固定資?產(chǎn)凈值?___?_元。?___?_年年?我行全?年共購?置固定?資產(chǎn)??項，增?加固定?資產(chǎn)賬?面余額?？元。?___?_年年?我行報?廢固定?資產(chǎn)??項，沖?減固定?資產(chǎn)賬?面余額?___?_元，?形成營?業(yè)外支?出__?__元?。二?、轉(zhuǎn)變?會計核?算理念?，提高?會計管?理水平?___?_年至?___?_年年?是我行?逐步深?化內(nèi)部?體制改?革的三?年，是?為打造?現(xiàn)代銀?行進行?布局的?關(guān)鍵的?三年，?作為現(xiàn)?代銀行?的基礎(chǔ)?性工程?，我行?的會計?系統(tǒng)信?息化建?設(shè)在短?短三年?內(nèi)實現(xiàn)?了跨越?式發(fā)展?，從_?___?年的綜?合業(yè)務(wù)?會計應(yīng)?用系統(tǒng)?上線，?到__?__年?年大系?統(tǒng)二期?交易改?造工作?順利完?成，財?務(wù)會計?工作的?電算化?核算方?式從初?步應(yīng)用?走向成?熟完善?，繼_?___?年以來?各會計?信息系?統(tǒng)運行?平穩(wěn)，?發(fā)揮了?其應(yīng)有?的作用?。在大?系統(tǒng)以?及其他?現(xiàn)代化?計算機?網(wǎng)絡(luò)信?息系統(tǒng)?的應(yīng)用?過程中?，各項?財務(wù)會?計工作?由此面?貌煥然?一新、?高效運?轉(zhuǎn)。三?年來_?___?財務(wù)會?計工作?從核算?形式、?業(yè)務(wù)手?段、管?理理念?、人員?素質(zhì)等?多方面?都發(fā)生?了翻天?覆地的?變化。?面對新?的工作?手段和?業(yè)務(wù)環(huán)?境，全?體財務(wù)?會計員?工響應(yīng)?總行“?建立學(xué)?習(xí)型組?織”的?號召，?加強業(yè)?務(wù)理論?學(xué)習(xí)，?適應(yīng)新?型工作?方式，?我們做?了以下?幾個方?面的工?作：?（一）?變被動?記帳為?主動管?理我行?近年來?改變了?“財政?兜底的?銀行”?的老思?路，開?始重視?企業(yè)的?經(jīng)濟效?益和盈?利能力?，在這?種要求?下，原?有的會?計管理?理念是?完全落?后跟不?上形勢?的，無?法滿足?決策的?需要。?經(jīng)營理?念的改?變需要?相應(yīng)的?會計管?理方式?的變革?，一方?面會計?數(shù)據(jù)的?大集中?和組織?機構(gòu)的?扁平化?作為信?息化建?設(shè)的直?接結(jié)果?，為管?理會計?在我行?的實行?提供了?技術(shù)保?證和組?織保證?。另一?方面在?今年_?___?月起，?我行實?行了管?理費用?報賬制?，為我?行會計?部門強?化業(yè)務(wù)?經(jīng)營職?能提供?了可能?，支行?財務(wù)會?計部門?可以將?大部分?的精力?投入到?控制成?本、追?求效益?、考評?績效上?來。為?此會計?部門組?織全員?員學(xué)習(xí)?了管理?會計理?論，并?結(jié)合_?___?發(fā)行的?實際情?況將管?理會計?的部分?理論方?法應(yīng)用?到日常?會計管?理工作?中來，?并制定?了相應(yīng)?的管理?策略和?管理方?法。?1、在?準備階?段，每?周安排?特定的?時間學(xué)?習(xí)管理?會計理?論，一?方面充?實會計?員工的?理論知?識，建?立大會?計的思?維框架?，另一?方面，?為管理?會計理?論的實?施鋪平?道路。?2、?計劃制?定階段?，會計?部門根?據(jù)自身?的業(yè)務(wù)?情況，?建立了?“制定?計劃—?實施記?錄—分?析考評?”機制?來實現(xiàn)?對會計?工作的?管理和?控制。?3、?盈利能?力分析?—決策?管理輔?助階段?，管理?會計的?一大特?性就是?對決策?的輔助?功能，?通過對?企業(yè)經(jīng)?營狀況?及責(zé)任?目標的?考核分?析，及?時調(diào)整?工作策?略，以?增收節(jié)?支，提?高經(jīng)營?效益。?自__?__年?年下半?年以來?，整套?機制在?會計管?理工作?中發(fā)揮?了應(yīng)有?的價值?和作用?，會計?員工深?切地體?會到現(xiàn)?代銀行?會計不?僅僅是?所謂的?“帳房?先生”?，會計?工作的?管理職?能得到?了貫徹?和認可?。（?二）強?化內(nèi)控?制度，?防范和?化解金?融風(fēng)險?內(nèi)控制?度是指?為保證?企業(yè)經(jīng)?營活動?有效進?行，保?護資產(chǎn)?安全、?完整，?防止、?發(fā)現(xiàn)和?糾正錯?誤與舞?弊，保?證會計?資料的?真實、?完整、?合法而?制定和?實施的?政策與?程序。?內(nèi)控制?度是進?行財務(wù)?會計工?作的基?本前提?，內(nèi)控?制度的?制定是?否完善?、執(zhí)行?是否到?位關(guān)系?到一個?企業(yè)的?興衰成?敗。內(nèi)?控制度?的建設(shè)?與執(zhí)行?一直以?來是我?行的頭?等大事??！禵?___?銀行財?務(wù)會計?制度》?和《_?___?銀行出?納制度?》構(gòu)成?了我行?財務(wù)會?計內(nèi)控?制度的?主體部?分。頒?布之初?我行就?集中組?織進行?學(xué)習(xí)，?同時全?體財務(wù)?會計工?作人員?認真研?究大系?統(tǒng)情況?下新的?業(yè)務(wù)運?行特點?，自行?編制了?《__?__銀?行__?__支?行財務(wù)?會計部?工作人?員崗位?職責(zé)》?和《綜?合業(yè)務(wù)?會計應(yīng)?用系統(tǒng)?財務(wù)會?計工作?流程圖?》。_?___?年年我?行財務(wù)?會計部?內(nèi)部內(nèi)?控制度?的落實?與檢查?的重點?放在了?以下幾?個方面?：1?、強化?庫房管?理今年?我行與?保安公?司簽訂?了現(xiàn)金?押運工?作和守?庫工作?的責(zé)任?合同，?押運和?守庫的?具體工?作不再?屬于會?計部門?，但對?押運和?守庫的?管理我?行一直?沒有松?懈，庫?款的安?全是全?行的命?脈所在?，強化?庫房管?理，保?證現(xiàn)金?收付業(yè)?務(wù)安全?有序進?行，是?全體會?計工作?人員義?不容辭?的責(zé)任?。我行?完全按?照《_?___?銀行出?納制度?》的規(guī)?定進行?庫房管?理，堅?持四雙?制度，?內(nèi)勤主?任卡把?驗收入?庫制度?和定期?查庫制?度，全?年對外?現(xiàn)金收?付額？?萬元，?內(nèi)部現(xiàn)?金調(diào)撥?？萬元?，實現(xiàn)?全年現(xiàn)?金業(yè)務(wù)?收付安?全無事?故。?2、狠?抓ic?卡管理?在大系?統(tǒng)下，?所有操?作人員?人手一?卡，i?c卡的?使用、?保管是?否符合?規(guī)定，?密碼是?否定期?更換，?密碼是?否保密?，直接?關(guān)系到?我行的?資金安?全，可?以說i?c卡是?維護我?行資金?安全的?第一道?防線。?我行對?ic卡?的管理?幾乎達?到了“?令人發(fā)?指”的?地步。?今年我?行杜絕?了一手?清現(xiàn)象?，每個?操作員?都可以?獨立完?成各自?的會計?業(yè)務(wù)。?假如發(fā)?現(xiàn)他人?持卡使?用ic?卡情況?，雙方?都執(zhí)行?罰款處?理。假?如操作?員離開?工作崗?位后，?ic卡?并未裝?箱保管?，一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)則?給予罰?款處理?。同時?，對于?營業(yè)期?間不得?將ic?卡帶出?營業(yè)場?所，午?休及營?業(yè)終了?ic卡?必須入?庫，臨?時離柜?退出系?統(tǒng)，每?個操作?員要設(shè)?置電腦?開機密?碼等具?體要求?，會計?操作人?員都給?予了堅?決執(zhí)行?。3?、重點?落實銀?企對賬?工作銀?企對賬?在銀行?財務(wù)會?計內(nèi)控?制度中?具有重?要地位?。__?__年?年我行?貫徹執(zhí)?行了對?賬單發(fā)?放和收?回相分?離以及?“賬賬?見面”?規(guī)定。?截止_?___?月末，?我行全?年對賬?單收回?率1﹪?。三?、__?__年?年財務(wù)?會計工?作新亮?點伴隨?著會計?大系統(tǒng)?的逐步?熟練應(yīng)?用和軟?件的不?斷完善?，財務(wù)?會計工?作的基?礎(chǔ)工作?也從根?本上改?變了舊?有面貌?，在會?計檔案?管理、?固定資?產(chǎn)管理?、人民?幣結(jié)算?帳戶管?理等方?面，_?___?財會人?不斷推?陳出新?，走改?革創(chuàng)新?之路，?取得了?不俗的?成績，?多次受?到上級?行領(lǐng)導(dǎo)?的贊揚?和肯定?。其中?會計檔?案管理?工作的?成熟方?法和經(jīng)?驗已經(jīng)?在全區(qū)?得到推?廣，在?下一年?度，市?行財務(wù)?會計科?將就固?定資產(chǎn)?管理方?法和人?民幣賬?戶管理?系統(tǒng)的?管理方?法在_?___?舉行全?區(qū)現(xiàn)場?會，這?無疑是?___?_財務(wù)?會計工?作的無?上榮耀?。1?、會計?檔案管?理工作?的新面?貌會計?檔案管?理工作?是財務(wù)?會計的?基礎(chǔ)工?作之一?，是銀?行各項?經(jīng)營活?動的最?終體現(xiàn)?物，其?重要性?不容忽?視。我?行的會?計檔案?管理工?作歷經(jīng)?幾代檔?案管理?人員的?努力才?有了今?天的面?貌。尤?其在新?會計系?統(tǒng)應(yīng)用?和新憑?證統(tǒng)一?使用以?來，會?計檔案?管理工?作從本?質(zhì)上發(fā)?生了變?化。首?先，會?計應(yīng)用?系統(tǒng)使?憑證和?帳簿的?添制實?現(xiàn)了從?手寫到?機打的?飛躍，?每一張?憑證，?每一頁?帳簿都?變得規(guī)?范、美?觀，這?從基礎(chǔ)?上改變?了會計?檔案的?管理方?法。其?次，新?憑證的?統(tǒng)一使?用使得?會計檔?案的裝?訂和保?管變得?統(tǒng)一、?快捷和?方便。?最后，?檔案裝?訂和管?理人員?的認真?負責(zé)和?獨具匠?心在會?計檔案?管理工?作中起?到了畫?龍點睛?的作用?，這是?___?_會計?檔案管?理工作?在全區(qū)?同類工?作中出?類拔萃?的關(guān)鍵?之處。?2、?固定資?產(chǎn)管理?的創(chuàng)新?工作根?據(jù)《_?___?銀行會?計制度?》規(guī)定?___?_年年?我行對?固定資?產(chǎn)進行?了__?__次?全面清?查，分?別形成?了固定?資產(chǎn)清?查報告?。清查?結(jié)果顯?示我行?固定資?產(chǎn)賬、?卡、簿?、實四?相符，?這表明?了我行?長期以?來對固?定資產(chǎn)?管理工?作的重?視。那?么我行?對固定?資產(chǎn)管?理工作?的創(chuàng)新?之處在?何處體?現(xiàn)的呢?？（1?）我行?按照兩?次次固?定資產(chǎn)?清查結(jié)?果，根?據(jù)固定?資產(chǎn)分?散購置?，分散?入賬，?分散保?管的特?點，根?據(jù)每項?固定資?產(chǎn)的實?際情況?印刷添?制了固?定資產(chǎn)?管理檔?案，同?時為每?一項固?定資產(chǎn)?進行拍?照，將?照片和?固定資?產(chǎn)入賬?票據(jù)一?同貼附?于固定?資產(chǎn)檔?案。這?項工作?在全區(qū)?尚屬首?創(chuàng)，受?到了市?行主管?行長、?主管科?長的高?度贊揚?。（?2）固?定資產(chǎn)?清查結(jié)?束后，?我行根?據(jù)綜合?業(yè)務(wù)會?計應(yīng)用?系統(tǒng)固?定資產(chǎn)?管理子?系統(tǒng)數(shù)?據(jù)和固?定資產(chǎn)?實際使?用保管?情況，?按照_?___?銀行視?覺形象?識別系?統(tǒng)—固?定資產(chǎn)?卡片的?規(guī)范形?式印制?了固定?資產(chǎn)管?理卡，?并粘貼?于實物?之上，?除房屋?、車輛?等固定?資產(chǎn)外?，真正?達到了?“一物?一卡”?，清晰?明了。?3、?中國人?民銀行?人民幣?結(jié)算賬?戶管理?系統(tǒng)的?管理工?作的優(yōu)?秀經(jīng)驗?這是_?___?年年_?___?財務(wù)會?計工作?的又一?亮點，?中國人?民銀行?人民幣?結(jié)算賬?戶管理?系統(tǒng)是?全國金?融系統(tǒng)?的大事?，人民?銀行、?銀監(jiān)會?、農(nóng)發(fā)?行各級?行對此?高度重?視。在?開戶資?料采集?的第一?階段，?___?_農(nóng)發(fā)?行開戶?企業(yè)的?開戶資?料的全?面性真?實性就?已經(jīng)得?到了人?民銀行?檢查人?員和農(nóng)?發(fā)行財?務(wù)會計?督導(dǎo)員?的肯定?和表揚?。在中?國人民?銀行人?民幣結(jié)?算賬戶?管理系?統(tǒng)的二?期工程?階段，?系統(tǒng)管?理員再?次核查?了采集?信息的?真實性?和準確?性，制?作了開?戶企業(yè)?信息目?錄和封?面，首?創(chuàng)“一?戶企業(yè)?一個檔?案”的?管理方?法，這?項管理?方法_?___?年又將?在全區(qū)?會計戰(zhàn)?線全面?推廣。?這是_?___?財會人?的又一?項榮耀?。四?、階段?性工作?的順利?完成1?、信貸?管理系?統(tǒng)cm?___?_上線?前的數(shù)?據(jù)采集?、核對?和檢查?工作_?___?年年信?貸管理?系統(tǒng)c?m__?__是?全國農(nóng)?發(fā)行大?小機構(gòu)?的焦點?工作，?是所有?工作的?重中之?重。信?貸管理?系統(tǒng)c?m__?__上?線前的?貸款數(shù)?據(jù)、利?息記錄?核對工?作的重?任落在?了財務(wù)?會計部?門肩上?。一方?面會計?日常繁?重的業(yè)?務(wù)量，?以及會?計工作?人員的?短缺，?為數(shù)據(jù)?采集核?對工作?增加了?難度，?另一方?面數(shù)據(jù)?采集核?對工作?本身數(shù)?量巨大?，信息?散亂繁?瑣，又?在相當?程度上?增加了?工作難?度。為?了保證?信貸管?理系統(tǒng)?cm_?___?的順利?上線運?行，全?體財務(wù)?會計部?門一方?面組織?特定工?作人員?配合客?戶部門?執(zhí)行數(shù)?據(jù)的采?集核對?工作，?另一方?面又利?用工作?的間隙?、午休?時間以?及下班?后的兩?個小時?組織全?體會計?人員參?與利息?的采集?核對工?作，經(jīng)?過兩個?星期的?高強度?工作，?數(shù)據(jù)采?集核對?工作順?利完成?。__?__月?___?_日_?___?市農(nóng)發(fā)?行信貸?管理系?統(tǒng)cm?___?_數(shù)據(jù)?采集工?作推磨?式檢查?開始，?經(jīng)過_?___?天的檢?查工作?，__?__信?貸管理?系統(tǒng)c?m__?__上?線數(shù)據(jù)?采集核?對工作?取得了?滿分的?高度評?價，完?全滿足?信貸管?理系統(tǒng)?cm_?___?上線運?行的要?求。鑒?于__?__支?行數(shù)據(jù)?采集核?對工作?的出色?完成，?___?_月_?___?日，省?行抽調(diào)?會計部?主任李?海燕赴?伊春參?加全省?地區(qū)級?別的信?貸管理?系統(tǒng)c?m__?__數(shù)?據(jù)采集?的檢查?工作。?2、?支票影?像系統(tǒng)?暨方正?奧德驗?印系統(tǒng)?、公安?機關(guān)聯(lián)?網(wǎng)核查?系統(tǒng)和?反洗錢?數(shù)據(jù)監(jiān)?測與上?報系統(tǒng)?的上線?運行支?票影像?系統(tǒng)可?以使銀?行和銀?行之間?通過交?換支票?的影像?來達到?清算，?因為交?換的是?影像，?而不需?要傳遞?實物支?票，所?以支票?清算的?范圍擴?大到了?全國，?使支票?的通用?型可以?跨行跨?地區(qū)，?豐富了?支付手?段和功?能。_?___?月__?__日?，省行?組織了?專門的?學(xué)習(xí)班?，培訓(xùn)?支票影?像系統(tǒng)?的操作?流程和?安裝方?法。_?___?月__?__日?，支票?影像系?統(tǒng)正式?在我行?上線運?行。中?國人民?銀行會?同la?ji建?成的聯(lián)?網(wǎng)核查?系統(tǒng)，?全國各?銀行業(yè)?金融機?構(gòu)都加?入到了?這個系?統(tǒng)。銀?行機構(gòu)?在辦理?銀行賬?戶業(yè)務(wù)?以及支?付結(jié)算?、信貸?等業(yè)務(wù)?時，可?以通過?該系統(tǒng)?核查相?關(guān)個人?的公民?身份信?息，從?而方便?、快捷?地驗證?客戶出?示的居?民身份?證的真?實性，?是我國?在銀行?賬戶實?名制方?面取得?突破性?進展。?___?_月_?___?日該系?統(tǒng)在我?行正式?運行使?用。構(gòu)?建反洗?錢系統(tǒng)?是我國?打擊經(jīng)?濟、刑?事犯罪?，維護?國家經(jīng)?濟金融?秩序和?金融安?全的重?要手段?。繼_?___?年反洗?錢工作?在我行?展開了?全面宣?傳和嚴?格的貫?徹執(zhí)行?以來，?反洗錢?工作一?直得到?了上級?領(lǐng)導(dǎo)的?高度重?視。這?次的反?洗錢數(shù)?據(jù)監(jiān)測?與上報?系統(tǒng)作?為打擊?洗錢等?犯罪活?動的重?要手段?，在我?行的上?線運行?表明了?我行對?人民銀?行和公?安機關(guān)?反洗錢?工作的?支持與?協(xié)作。?3、?根據(jù)黑?農(nóng)發(fā)銀?發(fā)[_?___?年]_?___?件的指?示精神?，我行?自？月?？日起?開始對?___?_貸款?和__?__貸?款，自?___?_年年?___?_月_?___?日起多?記的利?息進行?沖正，?共沖正?表內(nèi)利?息__?__元?，表外?利息_?___?元，保?證了我?行會計?核算工?作的真?實準確?。4?、人員?變更和?對外交?流的交?接工作?組織在?抽調(diào)我?部人員?至外地?檢查以?及工作?變動之?前我部?都履行?了相應(yīng)?的交接?手續(xù)，?交接工?作在相?應(yīng)授權(quán)?人員的?監(jiān)督下?完成，?一切手?續(xù)齊備?，并且?上繳了?ic卡?，登記?了交接?登記簿?，保證?了會計?核算工?作的有?序進行?。五?、財務(wù)?會計工?作中存?在的不?足之處?金無足?赤，人?無完人?。在日?常的會?計工作?中，財?務(wù)會計?部的部?分工作?人員還?是存在?著一定?的不足?，期望?在未來?的工作?生活中?得到改?善和彌?補。P?>1、?我行財?務(wù)會計?部缺少?業(yè)務(wù)人?員一名?。這不?符合內(nèi)?控制度?的要求?。這一?點我行?已經(jīng)上?報上級?行，要?求按會?計制度?規(guī)定配?齊人員?。2?、業(yè)務(wù)?操作中?存在一?定的盲?目性。?在發(fā)生?新業(yè)務(wù)?時，未?能詳細?閱讀操?作規(guī)程?，按照?“想當?然”進?行操作?，造成?了操作?失誤。?在今后?的工作?中，要?以更加?謹慎細?致的態(tài)?度對待?工作，?對待每?一項業(yè)?務(wù)。?3、會?計資料?收集、?整理、?裝訂不?及時，?這與業(yè)?務(wù)人員?的缺少?有關(guān)，?盡管如?此仍然?在一定?程度上?降低了?行領(lǐng)導(dǎo)?的決策?的及時?性。?4、會?計理論?知識的?缺乏，?現(xiàn)在的?工作環(huán)?境要求?全部的?微機操?作，輸?入相關(guān)?交易碼?，會計?業(yè)務(wù)就?可完成?。這是?便捷和?高效的?一方面?，但從?另一方?面來講?，這一?過程無?法反映?會計知?識的執(zhí)?行過程?，造成?了部分?員工基?礎(chǔ)會計?理論上?的缺乏?。幸好?這點問?題已經(jīng)?得到了?重視，?___?_財務(wù)?會計部?已經(jīng)加?強了對?基礎(chǔ)理?論知識?的學(xué)習(xí)?和夯實?。自_?___?年__?__月?建行以?來，_?___?支行財?務(wù)會計?部伴隨?支行歷?經(jīng)了十?一載的?風(fēng)風(fēng)雨?雨，也?見證了?___?_農(nóng)發(fā)?行這十?一載的?光輝歷?程。會?計部老?一代的?工作人?員，有?的已經(jīng)?升任_?___?行副行?長，有?的已經(jīng)?退休，?有的已?經(jīng)調(diào)離?，有的?還繼續(xù)?奮戰(zhàn)在?會計戰(zhàn)?線，同?時新力?量也不?斷補充?進來，?增加了?新鮮的?血液，?會計部?人員幾?經(jīng)變更?，但只?要叫出?一個曾?經(jīng)在_?___?支行財?務(wù)會計?部工作?過的或?者正在?工作的?，不論?男或女?，不論?老或少?，都是?響當當?的干將?！不論?多少個?春夏秋?冬，不?論多少?次風(fēng)云?變幻，?___?_支行?財務(wù)會?計部吃?苦耐勞?、團結(jié)?協(xié)作、?敢打敢?拼的精?神一直?在延續(xù)?。銀?行財務(wù)?會計部?年終總?結(jié)（二?）_?___?年年中?國銀行?___?_支行?財務(wù)會?計部全?體員工?本著“?至誠服?務(wù)、有?效發(fā)展?、以人?為本、?構(gòu)建和?諧”的?核心理?念，對?內(nèi)“統(tǒng)?一標準?、落實?任務(wù)、?明確責(zé)?任”，?扎實推?進財務(wù)?會計精?細化管?理，對?外著力?打造“?___?_銀行?建設(shè)新?農(nóng)村的?銀行”?的外部?品牌形?象，不?斷提高?財務(wù)會?計管理?水平和?服務(wù)質(zhì)?量，擴?大了農(nóng)?發(fā)行的?知名度?和美譽?度。在?農(nóng)發(fā)行?會計信?息化建?設(shè)的新?背景下?,__?__年?年__?__支?行財務(wù)?會計部?認真領(lǐng)?會、學(xué)?習(xí)各項?文件指?示精神?，全面?貫徹、?執(zhí)行各?級領(lǐng)導(dǎo)?的業(yè)務(wù)?指導(dǎo)方?針，嚴?格遵守?各項會?計規(guī)章?制度、?法律法?規(guī)，積?極研究?會計電?算化條?件下的?新型業(yè)?務(wù)辦理?方式的?特點和?規(guī)律，?不斷探?索新方?法，總?結(jié)新經(jīng)?驗，鑄?就了一?支綜合?素質(zhì)過?硬，能?打硬仗?，敢闖?難關(guān)的?創(chuàng)新型?團隊。?會計工?作不再?千篇一?律，一?潭死水?，老員?工有了?新干勁?，老工?作有了?新成績?。下面?對__?__年?年，_?___?支行財?務(wù)會計?工作的?整體情?況進行?分段說?明。?一、_?___?年年財?務(wù)經(jīng)營?成果概?況財?務(wù)經(jīng)營?成果是?企業(yè)連?續(xù)的會?計期間?的經(jīng)營?情況的?總攬和?歸納，?對于反?映真實?的經(jīng)營?情況，?提高經(jīng)?營管理?水平和?提高決?策的有?效性有?十分重?要的意?義，財?務(wù)會計?部嚴格?按照會?計準則?和農(nóng)發(fā)?行財務(wù)?會計制?度的要?求組織?會計核?算，提?供真實?可靠的?財務(wù)狀?況說明?，為決?策者決?策提供?真實可?靠的依?據(jù)。同?時，在?總行制?定的“?將農(nóng)發(fā)?行建成?以政策?性金融?為主、?商業(yè)性?金融為?輔的可?持續(xù)發(fā)?展的政?策性銀?行”的?改革目?標前提?下，我?行歷來?重視成?本核算?、盈利?指標的?實現(xiàn)情?況和財?務(wù)數(shù)據(jù)?分析。?以下是?一年來?，我行?總體的?收支情?況和資?產(chǎn)情況?：1?、收支?情況_?___?年年我?行各項?收入總?額為??元，其?中貸款?利息收?入?元?，金融?機構(gòu)往?來收入??元，?中間業(yè)?務(wù)收入??元，?手續(xù)費?收入??元，營?業(yè)外收?入為0?。__?__年?年我行?各項支?出總額?為?元?，其中?存款及?債券利?息支出??元，?金融機?構(gòu)往來?支出??元，管?理費用?支出??元（其?中固定?資產(chǎn)折?舊支出??元）?，主營?業(yè)務(wù)稅?金及附?加?元?，其他?支出??元。收?支相抵?___?_年年?我行純?損/益??元。?2、?存款情?況及構(gòu)?成截至?___?_年年??月??日，我?行存款?總額??元，其?中企業(yè)?存款??元（含?保證金?存款??元），?財政專?項存款??元，?其他存?款?元?。3?、貸款?發(fā)放和?收回情?況__?__年?年初我?行貸款?總額??元，全?年累計?發(fā)放貸?款?元?，累計?收回貸?款?元?，年末?貸款總?額?元?。__?__年?年我行?僅發(fā)放?了30?1流轉(zhuǎn)?糧食收?購貸款?，所以?___?_年年?貸款的?發(fā)放和?收回累?計金額?全部由?流轉(zhuǎn)糧?食收購?貸款構(gòu)?成。?4、貸?款利息?收取情?況__?__年?年年初?表內(nèi)2?13科?目無余?額，表?外80?1科目?收方余?額?元?，全年?收方發(fā)?生額??元，付?方發(fā)生?額?元?，年末?收方余?額?元?。__?__年?年表內(nèi)?應(yīng)收利?息?元?，表外?應(yīng)收利?息?元?，實際?收回利?息?元?，其中?：__?__年?年共收?取表內(nèi)?利息??元，所?收利息?全部為?301?流轉(zhuǎn)糧?食收購?貸款所?屬當期?利息，?收息來?源為企?業(yè)自籌?資金;?共收取?表外利?息?元?，其中?中央財?政補貼??元，?地方財?政補貼??元，?企業(yè)自?籌資金??元。?___?_年年?核銷3?980?1呆賬?貸款利?息?元?，計息?沖正金?額合計??元，?收息沖?正金額?合計??元，表?內(nèi)沖表?外利息?金額為??元。?5、?截至_?___?年年??月?日?，我行?固定資?產(chǎn)賬面?余額??元，累?計折舊??元，?固定資?產(chǎn)凈值??元。?___?_年年?我行全?年共購?置固定?資產(chǎn)??項，增?加固定?資產(chǎn)賬?面余額??元。?___?_年年?我行報?廢固定?資產(chǎn)??項，沖?減固定?資產(chǎn)賬?面余額??元，?形成營?業(yè)外支?出?元?。二?、轉(zhuǎn)變?會計核?算理念?，提高?會計管?理水平?__?__年?至__?__年?年是我?行逐步?深化內(nèi)?部體制?改革的?三年，?是為打?造現(xiàn)代?銀行進?行布局?的關(guān)鍵?的三年?，作為?現(xiàn)代銀?行的基?礎(chǔ)性工?程，我?行的會?計系統(tǒng)?信息化?建設(shè)在?短短三?年內(nèi)實?現(xiàn)了跨?越式發(fā)?展，從?___?_年的?綜合業(yè)?務(wù)會計?應(yīng)用系?統(tǒng)上線?，到_?___?年年大?系統(tǒng)二?期交易?改造工?作順利?完成，?財務(wù)會?計工作?的電算?化核算?方式從?初步應(yīng)?用走向?成熟完?善，繼?___?_年以?來各會?計信息?系統(tǒng)運?行平穩(wěn)?，發(fā)揮?了其應(yīng)?有的作?用。在?大系統(tǒng)?以及其?他現(xiàn)代?化計算?機網(wǎng)絡(luò)?信息系?統(tǒng)的應(yīng)?用過程?中，各?項財務(wù)?會計工?作由此?面貌煥?然一新?、高效?運轉(zhuǎn)。?三年來?___?_財務(wù)?會計工?作從核?算形式?、業(yè)務(wù)?手段、?管理理?念、人?員素質(zhì)?等多方?面都發(fā)?生了翻?天覆地?的變化?。面對?新的工?作手段?和業(yè)務(wù)?環(huán)境，?全體財?務(wù)會計?員工響?應(yīng)總行?“建立?學(xué)習(xí)型?組織”?的號召?，加強?業(yè)務(wù)理?論學(xué)習(xí)?，適應(yīng)?新型工?作方式?，我們?做了以?下幾個?方面的?工作：?（一?）變被?動記帳?為主動?管理我?行近年?來改變?了“財?政兜底?的銀行?”的老?思路，?開始重?視企業(yè)?的經(jīng)濟?效益和?盈利能?力，在?這種要?求下，?原有的?會計管?理理念?是完全?落后跟?不上形?勢的，?無法滿?足決策?的需要?。經(jīng)營?理念的?改變需?要相應(yīng)?的會計?管理方?式的變?革，一?方面會?計數(shù)據(jù)?的大集?中和組?織機構(gòu)?的扁平?化作為?信息化?建設(shè)的?直接結(jié)?果，為?管理會?計在我?行的實?行提供?了技術(shù)?保證和?組織保?證。另?一方面?在今年?___?_月起?，我行?實行了?管理費?用報賬?制，為?我行會?計部門?強化業(yè)?務(wù)經(jīng)營?職能提?供了可?能，支?行財務(wù)?會計部?門可以?將大部?分的精?力投入?到控制?成本、?追求最?大效益?、考評?績效上?來。為?此會計?部門組?織全員?學(xué)習(xí)了?管理會?計理論?，并結(jié)?合__?__發(fā)?行的實?際情況?將管理?會計的?部分理?論方法?應(yīng)用到?日常會?計管理?工作中?來，并?制定了?相應(yīng)的?管理策?略和管?理方法?。1?、在準?備階段?，每周?安排特?定的時?間學(xué)習(xí)?管理會?計理論?，一方?面充實?會計員?工的理?論知識?，建立?大會計?的思維?框架，?另一方?面，為?管理會?計理論?的實施?鋪平道?路。?2、計?劃制定?階段，?會計部?門根據(jù)?自身的?業(yè)務(wù)情?況，建?立了“?制定計?劃—實?施記錄?—分析?考評”?機制來?實現(xiàn)對?會計工?作的管?理和控?制。?3、盈?利能力?分析—?決策管?理輔助?階段，?管理會?計的一?大特性?就是對?決策的?輔助功?能，通?過對企?業(yè)經(jīng)營?狀況及?責(zé)任目?標的考?核分析?，及時?調(diào)整工?作策略?，以增?收節(jié)支?，提高?經(jīng)營效?益。自?___?_年年?下半年?以來，?整套機?制在會?計管理?工作中?發(fā)揮了?應(yīng)有的?價值和?作用，?會計員?工深切?地體會?到現(xiàn)代?銀行會?計不僅?僅是所?謂的“?帳房先?生”，?會計工?作的管?理職能?得到了?貫徹和?認可。?（二?）強化?內(nèi)控制?度，防?范和化?解金融?風(fēng)險內(nèi)?控制度?是指為?保證企?業(yè)經(jīng)營?活動有?效進行?，保護?資產(chǎn)安?全、完?整，防?止、發(fā)?現(xiàn)和糾?正錯誤?與舞弊?，保證?會計資?料的真?實、完?整、合?法而制?定和實?施的政?策與程?序。內(nèi)?控制度?是進行?財務(wù)會?計工作?的基本?前提，?內(nèi)控制?度的制?定是否?完善、?執(zhí)行是?否到位?關(guān)系到?一個企?業(yè)的興?衰成敗?。內(nèi)控?制度的?建設(shè)與?執(zhí)行一?直以來?是我行?的頭等?大事。?《__?__銀?行財務(wù)?會計制?度》和?《__?__銀?行出納?制度》?構(gòu)成了?我行財?務(wù)會計?內(nèi)控制?度的主?體部分?。頒布?之初我?行就集?中組織?進行學(xué)?習(xí)，同?時全體?財務(wù)會?計工作?人員認?真研究?大系統(tǒng)?情況下?新的業(yè)?務(wù)運行?特點，?自行編?制了《?___?_銀行?___?_支行?財務(wù)會?計部工?作人員?崗位職?責(zé)》和?《綜合?業(yè)務(wù)會?計應(yīng)用?系統(tǒng)財?務(wù)會計?工作流?程圖》?。_?___?年年我?行財務(wù)?會計部?內(nèi)部內(nèi)?控制度?的落實?與檢查?的重點?放在了?以下幾?個方面?：1?、強化?庫房管?理今年?我行與?保安公?司簽訂?了現(xiàn)金?押運工?作和守?庫工作?的責(zé)任?合同，?押運和?守庫的?具體工?作不再?屬于會?計部門?，但對?押運和?守庫的?管理我?行一直?沒有松?懈，庫?款的安?全是全?行的命?脈所在?，強化?庫房管?理，保?證現(xiàn)金?收付業(yè)?務(wù)安全?有序進?行，是?全體會?計工作?人員義?不容辭?的責(zé)任?。我行?完全按?照《_?___?銀行出?納制度?》的規(guī)?定進行?庫房管?理，堅?持四雙?制度，?內(nèi)勤主?任卡把?驗收入?庫制度?和定期?查庫制?度，全?年對外?現(xiàn)金收?付額??萬元，?內(nèi)部現(xiàn)?金調(diào)撥??萬元?，實現(xiàn)?全年現(xiàn)?金業(yè)務(wù)?收付安?全無事?故。?2、狠?抓ic?卡管理?在大系?統(tǒng)下，?所有操?作人員?人手一?卡，i?c卡的?使用、?保管是?否符合?規(guī)定，?密碼是?否定期?更換，?密碼是?否保密?，直接?關(guān)系到?我行的?資金安?全，可?以說i?c卡是?維護我?行資金?安全的?第一道?防線。?我行對?ic卡?的管理?幾乎達?到了“?令人發(fā)?指”的?地步。?今年我?行杜絕?了一手?清現(xiàn)象?，每個?操作員?都可以?獨立完?成各自?的會計?業(yè)務(wù)。?假如發(fā)?現(xiàn)他人?持卡使?用ic?卡情況?，雙方?都執(zhí)行?罰款處?理。假?如操作?員離開?工作崗?位后，?ic卡?并未裝?箱保管?，一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)則?給予罰?款處理?。同時?，對于?營業(yè)期?間不得?將ic?卡帶出?營業(yè)場?所，午?休及營?業(yè)終了?ic卡?必須入?庫，臨?時離柜?退出系?統(tǒng)，每?個操作?員要設(shè)?置電腦?開機密?碼等具?體要求?，會計?操作人?員都給?予了堅?決執(zhí)行?。3?、重點?落實銀?企對賬?工作銀?企對賬?在銀行?財務(wù)會?計內(nèi)控?制度中?具有重?要地位?。__?__年?年我行?貫徹執(zhí)?行了對?賬單發(fā)?放和收?回相分?離以及?“賬賬?見面”?規(guī)定。?截止_?___?月末，?我行全?年對賬?單收回?率1﹪?。三?、__?__年?年財務(wù)?會計工?作新亮?點伴?隨著會?計大系?統(tǒng)的逐?步熟練?應(yīng)用和?軟件的?不斷完?善，財?務(wù)會計?工作的?基礎(chǔ)工?作也從?根本上?改變了?舊有面?貌，在?會計檔?案管理?、固定?資產(chǎn)管?理、人?民幣結(jié)?算帳戶?管理等?方面，?___?_財會?人不斷?推陳出?新，走?改革創(chuàng)?新之路?，取得?了不俗?的成績?，