ERP-開發(fā)需求-BW財務(wù)報表開發(fā)需求-V0.2-IBM咨詢：XX車輛廠ERP方案及實施資料-業(yè)務(wù)藍圖階段

,,,,財務(wù)KPI指標(biāo),,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

序號,部門,開發(fā)類型,模塊,類別,開發(fā)描述,優(yōu)先級(高）,優(yōu)先級(中),優(yōu)先級(低),公式,公式分解,取數(shù)邏輯,備注

1,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,償債能力,資產(chǎn)負債率,√,,,(負債總額/資產(chǎn)總額)*100%,負債總額,,見資產(chǎn)負債表101項

,,,,,,,,,,資產(chǎn)總額,,見資產(chǎn)負債表64項

2,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,償債能力,流動比率,√,,,(流動資產(chǎn)合計/流動負債合計)*100%,流動資產(chǎn)合計,,見資產(chǎn)負債表20項

,,,,,,,,,,流動負債合計,,0

3,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,償債能力,速動比率,√,,,速動資產(chǎn)/流動負債,速動資產(chǎn),,

,,,,,,,,,,流動負債,,見資產(chǎn)負債表65項

4,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,償債能力,已獲利息倍數(shù),,√,,息稅前利潤/利息支出,息稅前利潤,,

,,,,,,,,,,利息支出,,見利潤表12項

5,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,償債能力,長期資產(chǎn)合適率,,√,,（所有者權(quán)益+長期負債）/（固定資產(chǎn)+長期投資）,所有者權(quán)益,,見資產(chǎn)負債表102項

,,,,,,,,,,長期負債,,

,,,,,,,,,,固定資產(chǎn),,

,,,,,,,,,,長期投資,,

6,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,償債能力,短期借債占流動負債比率,,,√,,,,

7,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,現(xiàn)金流指標(biāo),現(xiàn)金流動負債比率,,,√,（現(xiàn)金+現(xiàn)金等價物）/流動負債,現(xiàn)金,,

,,,,,,,,,,現(xiàn)金等價物,,

,,,,,,,,,,流動負債,,見資產(chǎn)負債表65項

8,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,現(xiàn)金流指標(biāo),銷售商品及提供勞務(wù)占經(jīng)營現(xiàn)金流入量,,√,,,,,

9,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,現(xiàn)金流指標(biāo),購買商品、接受勞務(wù)占經(jīng)營現(xiàn)金流出量,,√,,,,,

10,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,現(xiàn)金流指標(biāo),經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量占經(jīng)營現(xiàn)金流出量,√,,,,,,

11,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,成長性指標(biāo),總資產(chǎn)增長率,√,,,本年總資產(chǎn)增長額/年初資產(chǎn)總額,本年總資產(chǎn)增長額,,

,,,,,,,,,,年初資產(chǎn)總額,,

12,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,成長性指標(biāo),技術(shù)投入比,√,,,(當(dāng)年技術(shù)轉(zhuǎn)讓費支出與研發(fā)投入／當(dāng)年主營業(yè)務(wù)收入凈額),當(dāng)年技術(shù)轉(zhuǎn)讓費支出與研發(fā)投入,,

,,,,,,,,,,當(dāng)年主營業(yè)務(wù)收入凈額,,

13,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,成長性指標(biāo),固定資產(chǎn)成新率,,√,,平均固定資產(chǎn)凈值/平均固定資產(chǎn)原值,平均固定資產(chǎn)凈值,,

,,,,,,,,,,平均固定資產(chǎn)原值,,

14,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,成長性指標(biāo),主營業(yè)務(wù)收入增長率,,,√,（本期主營業(yè)務(wù)收入-上期主營業(yè)務(wù)收入）/上期主營業(yè)務(wù)收入*100%,本期主營業(yè)務(wù)收入,,

,,,,,,,,,,上期主營業(yè)務(wù)收入,,

,,,,,,,,,,上期主營業(yè)務(wù)收入,,

15,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,經(jīng)營能力指標(biāo),總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率,√,,,銷售（營業(yè)）收入凈額/平均資產(chǎn)總額,銷售（營業(yè)）收入凈額,,

,,,,,,,,,,平均資產(chǎn)總額,,

16,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,經(jīng)營能力指標(biāo),流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次),,√,,銷售（營業(yè)）收入凈額/平均流動資產(chǎn)總額,銷售（營業(yè)）收入凈額,,

,,,,,,,,,,平均流動資產(chǎn)總額,,

17,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,經(jīng)營能力指標(biāo),資本保值增值率,,,√,(年末所有者權(quán)益/年初所有者權(quán)益)*100%,年末所有者權(quán)益,,

,,,,,,,,,,年初所有者權(quán)益,,

18,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,經(jīng)營能力指標(biāo),存貨周轉(zhuǎn)率(次),√,,,銷售成本/平均存貨,銷售成本,,

,,,,,,,,,,平均存貨,,

19,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,經(jīng)營能力指標(biāo),應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率(次),√,,,銷售（營業(yè)）收入凈額/平均應(yīng)收賬款余額,銷售（營業(yè)）收入凈額,,

,,,,,,,,,,平均應(yīng)收賬款余額,,

20,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,盈利能力,成本費用利潤率,,√,,(利潤總額／成本費用總額)*100%,利潤總額,,見利潤表44項

,,,,,,,,,,成本費用總額,,

21,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,盈利能力,毛利率,√,,,（銷售收入－銷售成本）/銷售收入,銷售收入,,

,,,,,,,,,,銷售成本,,

,,,,,,,,,,銷售收入,,

22,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,盈利能力,盈余現(xiàn)金保障倍數(shù),,,√,經(jīng)營現(xiàn)金凈流量／凈利潤,經(jīng)營現(xiàn)金凈流量,,

,,,,,,,,,,凈利潤,,見利潤表46項

23,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,盈利能力,銷售凈利率,,,√,,,,

24,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,盈利能力,總資產(chǎn)報酬率,√,,,（利潤總額+利息支出）/平均資產(chǎn)總額,利潤總額,,見利潤表44項

,,,,,,,,,,利息支出,,見利潤表12項

,,,,,,,,,,平均資產(chǎn)總額,,

25,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,盈利能力,凈資產(chǎn)收益率,√,,,凈利潤/平均凈資產(chǎn),凈利潤,,見利潤表46項

,,,,,,,,,,平均凈資產(chǎn),,

26,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,盈利能力,成本費用銷售比/成本費用總額占收入比率,,,√,,,,

27,財務(wù),KPI指標(biāo),FI,盈利能力,成本費用銷售比/管理費用占收入比率,,,√,,,,

28,財務(wù),KPI指