會計軟件的應用(十一)

會計軟件的應用(一)一、判斷題總數(shù)：28，分數(shù)56.00)1.對已經輸入但未記會計賬簿的機內記賬憑證應提供修改和審核的功能，審核通過后還可以對機內記賬憑證進行修改。A.確B.誤

√對已經輸入但未登記會計賬簿的機內記賬憑證應提供修改和審核的功能核通過后不能對機內記賬憑證進行修改。2.會計核算軟件的能模塊，是指會計核算軟件中能夠相對獨立完成會計數(shù)據(jù)輸入、處理和輸出功能的各個部分。A.確B.誤

√會計核算軟件是一個復雜的大系統(tǒng)通常由若干功能模塊組成會計核算軟件的功能模塊是指會計核算軟件中能夠相對獨立完成會計數(shù)據(jù)輸入、處理和輸出功能的各個部分。3.銀行對賬只能采自動對賬的方式。A.確B.誤

√銀行對賬可以采用自動對賬方式，也可以采用手工對賬方式。4.啟動用友報表系時，必須進行賬套初始。A.確B.誤

√如果在啟動UFO時未進行賬套初始，應通過執(zhí)行命令“數(shù)據(jù)→賬套初始”來進行賬套初始操作。5.用友報表系統(tǒng)中一張報表最多可容納99999張表頁，個報表中的所有表頁具有相同的格式，但其中的數(shù)據(jù)不同。A.確B.誤

√一UFO表最多可容99999張表頁報表中的所有表頁具有相同的格式的數(shù)據(jù)通常不相同。6.用友報表系統(tǒng)中如果要表示當前表的第2頁，則可表示為2。A.確B.誤

√表頁在報表中的序號在表頁下方以標簽的形式出現(xiàn)，稱為“頁標”。頁標用“第1”～“第頁”表示，如果當前表為第2頁，則可以示為2。7.用友報表系統(tǒng)中設置關鍵字是在“格式”狀態(tài)下進行的。A.確B.誤

√在報表格式設計狀態(tài)下進行有關格式設計的操作表尺寸高列寬元屬性元風格合單元、關鍵字，以便定義報表的單元公式(算公式)、審核公及舍位平衡公式等。8.用友報表系統(tǒng)中報表數(shù)據(jù)處理一般是針對某一特定表頁進行的。A.確B.誤

√報表數(shù)據(jù)處理一般是針對某一特定表頁進行的此數(shù)據(jù)處理時還涉及到表頁的操作增加除、插入、追加表頁等。報表數(shù)據(jù)處理工作必須在“數(shù)據(jù)”狀態(tài)下進行。9.用友報表系統(tǒng)中增加表頁是在“數(shù)據(jù)”狀態(tài)下進行的。A.確B.誤

√在報表的“數(shù)據(jù)”狀態(tài)下管理報表的數(shù)據(jù)，如輸入數(shù)據(jù)、增加或刪除表頁、審核、舍位平衡、制作圖形、匯總、合并報表等。

10.用報表系統(tǒng)中審核公式是用于審核報表內或報表之間的勾稽關系是否正確審核公式不是必須定義的。A.確B.誤

√11.用報表系統(tǒng)中，用戶可以根據(jù)自己的需要設置相應的關鍵字。A.確B.誤

√12.啟用友報表系統(tǒng)時必須進行賬套初始。A.確B.誤

√啟動用友報表系統(tǒng)時可以不進行賬套初始。若啟動報表系統(tǒng)時未進行賬套初始則應該通過執(zhí)行“數(shù)據(jù)一賬套初始”來進行賬套初始操作。13.用報表系統(tǒng)中，只能生成報表數(shù)據(jù)，不能進行圖表分析。A.確B.誤

√用友報表系統(tǒng)可以很方便地對數(shù)據(jù)進行圖形組織和分析，制作包括直方圖、立體圖、圓餅圖、折線圖等多種分析圖表，并能編輯圖表的位置、大小、標題、字體、顏色、打印輸出等。14.用報表系統(tǒng)中，單元風格主要指的是單元內容的字體、字號、字型、對齊方式、顏色圖案等。A.確B.誤

√15.用報表系統(tǒng)中，數(shù)值單元的內容只能通過計算公式生成。A.確B.誤

√數(shù)值單元用于存放報表的數(shù)據(jù)，在“數(shù)據(jù)”狀態(tài)下輸入。數(shù)值單元的內容可以直接輸入或由單元中存放的單元公式運算生成。16.用報表系統(tǒng)中核公式用于審核報表內或報表之間的勾稽關系是否正確核式不是必須定義的。A.確B.誤

√錯。為了更好地進行報表數(shù)據(jù)的檢查，應定義審核公式，以便提高工作準確性和效率。17.對機內會計賬簿生成的會計報表數(shù)據(jù)，會計軟件應該提供直接修改功能。A.確B.誤

√對于機內會計賬簿生成的會計報表數(shù)據(jù)，會計軟件不能提供直接修改功能。18.企可以在系統(tǒng)提供的折舊方法的基礎上，根據(jù)自身需要，修改成適用于本企業(yè)折舊方法。A.確B.誤

√系統(tǒng)提供的7種用折舊方法只能選用不能刪除和修改但是用戶可以根據(jù)自身需要定義新的折舊方法。19.如固定資產管理模塊傳遞到總賬中記賬憑證出現(xiàn)錯誤，可以在總賬系統(tǒng)中進行修改。A.確B.誤

√固定資產管理模塊傳遞到總賬中的憑證總賬系統(tǒng)無權修改和刪除只有在固定資產模塊才可以對這些憑證進行查詢、修改和刪除操作。20.應款核銷是確定收款與采購發(fā)票、應收單據(jù)之間對應關系的操作。A.確B.誤

√應收款核銷是確定與銷售發(fā)票、應收單據(jù)之間，對應關系的操作。21.庫現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬需要每日打印。A.確

√

B.誤22.用可以增加二級科目并選擇會計科目所屬類型。A.確B.誤

√用戶可選擇一級會計科目所屬類型如果增加二級或其以下會計科目則系統(tǒng)自動與其一級會計科目類型保持一致，用戶不能更改。23.固資產減少業(yè)務的核算就是直接減少固定資產的價值。A.確B.誤

√固定資產減少業(yè)務的核算不是直接減少固定資產的價值，而是輸入資產減少卡片說明減少原因記錄業(yè)務的具體信息和過程，保留審計線索。24.如應付管理模塊與銷售管理模塊同時使用，采購發(fā)票必須在銷售管理模塊中填制。A.確B.誤

√如果應付管理模塊與采購管理模塊同時使用，采購發(fā)票必須在采購管理模塊中填制。25.應管理模塊完成銷售單據(jù)處理客戶往來處理票據(jù)處理及壞賬處理等業(yè)務后生成相應的記賬憑證并傳遞到賬務處理模塊。A.確B.誤

√應付管理模塊完成采購單據(jù)處理、供應商往來處理、票據(jù)新增、付款、退票處理等業(yè)務后，生成相應的記賬憑證并傳遞到賬務處理模塊。26.賬中保存著會計核算對象的業(yè)務資料這個核算對象可以是整個企業(yè)集團但不可以是企業(yè)的—個分部。A.確B.誤

√一個賬套只能保存一個會計核算對象的業(yè)務資料這個核算對象可以是企業(yè)的一個分部也可以是整個企業(yè)集團。27.應沖應付是指用某供應商的應收款沖抵某客戶的應付款項。A.確B.誤

√應收沖應付是指用某客戶的應收款沖抵某供應商的應付款項通過應收沖應付將應收款業(yè)務在客戶和供應商之間進行轉賬，實現(xiàn)應收業(yè)務的調整，解決應收債權與應付債務的沖抵。28.固資產管理模塊對賬功能主要是指與成本管理模塊進行對賬。A.確B.誤

√固定資產管理模塊對賬功能主要是指與賬務處理模塊進行對賬。二、操作題總數(shù)：12，分數(shù)44.00)29.在統(tǒng)管理模塊，創(chuàng)建666]明股份有限責任公司賬套，內容如下：套號：666賬套名稱：光明股份有限責任公司套路徑：默認啟用日期：2003年12月單位名稱：光明股有限責任公司單位簡稱：光明公司聯(lián)系電話6547896賬套主管：[01]明對存貨、客戶、供應商進行分類核算，進行外幣核算。同時，啟用系統(tǒng)，軟件注冊碼設置總賬啟用日期為月10日。__________________________________________________________________________________________正確答案(作步驟如下(1)擊“賬套”菜單(2)指“建立”命令(3)擊“建立”命令(4)選中賬套號“001”，或使用刪除鍵直接套號除。輸入賬套號。(6)按Tab鍵或將光標置于“賬套名稱”框中。(7)輸入賬套名“光明股份有限責任公司”。(8)單擊“下一步”按鈕。(9)入單位名稱“光明股份有限責任公司”。(10)Tab鍵或將光標置于“單簡稱”框中。(11)輸入單位簡稱“光明公司”(12)輸入聯(lián)系電話6547896”。單擊“下一步”按鈕。(14)擊“賬套主管”下拉列表三角按鈕(15)單擊選中[01]陳”(16)單“下一步”按鈕。(17)擊“存貨是否分類”復選框。(18)單“客戶是否分類”復選框。單擊“供應商是否分類”復選框。(20)單擊有無外

幣核算”復選框。(21)單擊“完成”按。(22)擊“是”按鈕。(23)單擊“取消”按鈕。(24)單擊“取消”按鈕。(25)單擊“是”按鈕。(26)選中“復選框。(27)單擊“10。(28)單“確定”按鈕。(29)單擊“”按鈕，保存此次的啟用信息，并將當前操作保存。單擊“退出”按鈕。(31)單擊“B按鈕。)30.總系統(tǒng)制單要求系統(tǒng)針對票據(jù)管理的結算方式進行登記，請進行相應控制參數(shù)設置。__________________________________________________________________________________________正確答案：(作步驟如下：(1)擊系統(tǒng)菜單。(2)單擊設置。擊選項。(4)單擊“編輯”按鈕。(5)單“支票控制”選項。(6)單擊“確定”按鈕。(7)以單擊“支票控制”選項，但無法單擊確認保存，只能再單擊“編輯”按鈕，重新選定。)31.明公司出于市場拓展需要，決定單獨成立“市場部”，該部門隸屬管理部門，負責人暫由辦公室陳敏兼任。請據(jù)此在總賬系統(tǒng)中增加相應部門設置。__________________________________________________________________________________________正確答案(作步驟如下(1)擊“總賬”。(2)擊“設置”(3)擊“編碼檔案”(4)擊“部門檔案”。(5)入“部門檔案”對話框。(6)單擊“操/增加”或工具欄上的“增加”按鈕或按F5鍵入編輯狀態(tài)。(8)入部門編碼：104部門名稱：市場部。(9)直接輸入負責人：陳敏?；騿螕魠⒄瞻粹o，選擇102-陳敏”，單擊“返回”。(10)單擊“操作/“保存”或工具欄“保存”按鈕，或按F6鍵單“退出”。32.在光公司賬套中將“現(xiàn)金支票”結算方式改為不進行出納票據(jù)登記。__________________________________________________________________________________________正確答案：(作步驟如下：顯示總賬菜單。(2)擊“設置”。(3)單“結算方式”，進入“結算方式”對話框。擊選中“現(xiàn)支票”。(5)擊“操作”修改”或直接單擊工具欄上的“修改”按鈕，或F7鍵(6)入修改平臺。(7)單去除“是否票據(jù)管理”選項。(8)擊“保存”或“刷新”。(9)擊“退出”。33.采直接輸入公式法，設置對應轉賬分錄，基本信息如下·編號：0001·憑證類別：轉賬憑證·摘要：計算本月未交增值稅稅金·轉出科目編碼：21710101·轉入科目編碼：217102·會計分：借：應交稅金——未交增值稅(217102)貸交稅金——應交增值稅項稅額)(21710101)號憑證類別賬憑證要算本月未交增值稅稅金出科目編碼入科目編碼217102計分錄：借：應交稅金——應交增值稅(項稅額)(21710105)貸：應交稅金——未交增值稅217102)（分數(shù)：4.00__________________________________________________________________________________________正確答案(作步驟如下(1)擊“期末”菜單(2)單“轉賬定義”(3)擊“對應結轉”(4)輸入編號“0001”。(5)擊“憑證類別”下拉列表三角按鈕。(6)指向“轉賬憑證”項。(7)單“轉轉賬憑證”項。將光標置于“摘要”輸入欄。輸入摘要“計算本月未交增值稅稅金”。(10)將標置于“轉出科目編碼”輸入欄。入轉出科目編碼“21710101”(12)Enter(13)單擊“增行”按鈕(14)輸入轉入科目編碼“217102”(15)按Enter鍵，或鼠標擊“轉入科目名稱”輸入欄。(16)擊“保存”按鈕。(17)點擊“增加”。(18)輸編號“0002”。(19)單“憑證類別”下拉列表三角按鈕(20)指向“轉轉賬憑證”。(21)擊“轉轉賬憑證”。光標置于“摘要”輸入欄。(23)輸入摘要“計算本月未交增值稅稅金”。(24)將標置于“轉出科目編碼”輸入欄。(25)輸入轉出科目編碼“21710105。(26)按Enter鍵。(27)擊“增行”按鈕。按鍵或鼠標單擊“轉入科目名稱”輸入欄(29)輸入轉入科目編碼“217102”單擊“保存”按鈕(31)單擊“退出”按鈕，或單擊“B按鈕。)34.以作員陳明身份審核賬套總賬系統(tǒng)的號憑證。（分數(shù)：4.00__________________________________________________________________________________________正確答案：(作步驟如下：(1)單擊“憑證”。(2)單擊“審核憑證”。(3)入憑證號，直接單擊“確認”按鈕。(4)擊號證或單擊“確認”按鈕。擊“審核”按鈕。(6)單擊“退出”按鈕。)35.請以下兩筆業(yè)務填制憑證“馬方”的身份注冊進入企業(yè)門戶，口令為“3)(1)12月2，采購部王麗購買了200元的辦公用品以現(xiàn)支付附單據(jù)一張借營業(yè)費用(5501)200現(xiàn)金1001)200

(2)12月3務王晶從工行提取現(xiàn)金備用金金支票號借(1001)10000貸：銀行存款/行存款(100201)10000（分數(shù)：4.00__________________________________________________________________________________________正確答案：(一筆業(yè)務憑證填制步驟如下：(1)行“憑證”|填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口(2)單加加一張空白憑證(3)選擇憑證類款憑證制單日2004.12.02輸入附單據(jù)數(shù)“”(4)入摘要“購辦公用品”；輸入科目名稱5501借方金額200，按Enter鍵；摘要自動轉到下一行，輸入科目名稱，貸方金額200，按Enter，打開“現(xiàn)金流量表”對話框。(5)單擊“增加”按鈕，在“項目編碼”參照中，依次選擇“經營活動”現(xiàn)金流出”|支付的與其他經營活動有關的現(xiàn)金”項目，輸入金額單擊“確認”按鈕返回。擊“保存”按鈕，系統(tǒng)彈出“憑證已成功保存!消息提示對話框，單擊“確定”按鈕。第筆經濟業(yè)務填制憑證步驟如下：(1)執(zhí)“憑證”|填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口。單“增加”按鈕，增加一張空白憑證。(3)選擇憑證類“付款憑證輸入制單日“。入摘“取備用金輸入科目名稱1001借方金額10000按Enter鍵；會彈出“現(xiàn)金流量表”對話框，由于現(xiàn)金和銀行存款科目都屬于現(xiàn)就流量輔助核算科目，故本題不影響現(xiàn)金流量凈額，不必登記現(xiàn)金流量表，直接單擊“退出”按鈕即可。在下一行，輸入科目名稱100201，貸方金10000按Enter鍵，打開“現(xiàn)金流量表”對話框，單擊“退出”按鈕。(5)入完銀行科目100201，會彈“輔助項”對話框。輸入結算方201支票號發(fā)生日期“2004/12/03，單擊“確認”按鈕。(6)憑證輸入成后，若此支票未登記，則系統(tǒng)彈出“此支票未登記否登記?息提示對話框是鈕票號登記話框入領用日領用部門“財務部”，姓名“王晶”限額用途是“備用金”，單擊“確認”按鈕。(7)擊“保存”按鈕，系統(tǒng)彈出“憑證已成功保存!消息提示對話框，單擊“確定”按鈕。)36.以王晶”的身份進行銀行對賬令“2)(1)銀對賬期初陽光公司銀行賬的啟用日期為工行人民幣戶企業(yè)日記賬調整前余額511057.16元銀行對賬單調整前余額為533839.16元，未達賬項一筆，系銀行已收企業(yè)未收款元(2)銀對賬單12月對賬單12月份對賬單日期

結賬方式票號

借方金額貸方金額2004-12-032012004-12-062004-12-102022004-12-14202

XJ001ZZR001ZZR00299600

100006000050000（分數(shù)：4.00__________________________________________________________________________________________正確答案：(一步輸入銀行對賬期初數(shù)據(jù)(1)行“出納”|“銀行對賬”銀行對賬期初錄入”命令，打開“銀行科目選擇”對話框。(2)擇科目“工行存款(100201)”，單擊“定”按鈕，進入“銀行對賬期初”窗口。(3)定啟用日期“2004.12.01。(4)輸入單位日記賬的調整前余額；入銀行對賬單的調整前余額(5)“對賬單期初未達項按鈕進“銀行方期初窗口(6)單擊“增加”按鈕，輸入日期“2004.11.30”結算方式202借方金額22772.00。(7)單擊“存”按鈕，再在工具欄上單擊“退出”按鈕。二步錄入銀行對賬單(1)行“出納”銀行對賬”銀行對賬單令銀行科目選擇話框。(2)擇科工行存款100201)2004.12-1004.12單擊“確定”按鈕，進入“銀行對賬單”窗口。(3)擊“增加”按鈕，輸入銀行對賬單數(shù)據(jù)，單擊“保存”按鈕。第三步銀行對賬自對賬(1)執(zhí)行“出納|銀行對賬”銀行對賬”命令，打開“銀行科目選擇”對話框。選科目“工行存(100201)”，月份，單確認”按鈕，

進行對賬(3)賬鈕動對賬對話框(4)輸截止日2004.12.31默認系統(tǒng)提供的其他對賬條件。單擊“確定”按鈕，顯示自動對賬結果。手動對賬在銀行對賬窗口，對于一些應勾對而未勾對上的長相，可分別單擊“兩清”欄，直接進行手工調整。手工對賬的標志為“[*]，以區(qū)別于自動對賬標志(2)對賬完畢，單擊檢查”按鈕，檢查結果平衡，單擊“確認”按鈕。第四步輸出余額調節(jié)表(1)執(zhí)行“出納”|銀行對賬”|額調節(jié)表查詢“命令，進入”銀行余額調節(jié)表“窗口”。(2)擇科目“工行存款100201)”。(3)單擊“查看”按鈕或雙擊該行，即顯示該銀行賬戶的銀行存款余額調節(jié)表。(4)單擊“打印”按鈕，打印銀行存款余額調節(jié)表。)37.以馬方”的身份進行自動轉賬操作(口“3)定義轉賬利用自定義轉賬功能定義攤銷本月報刊費”轉賬憑證。借：管理費用/他(550207)GJ()貸待攤費用/刊費(130101)622/12(2)期間損益結轉（分數(shù)：4.00__________________________________________________________________________________________正確答案：定義轉賬設置步驟：(1)執(zhí)行“期末“轉賬定義”|自定義轉賬”命令，自定義轉賬設置“窗口”。單擊“增加”按鈕，打開“轉賬目錄”設置對話框。(3)輸轉賬序號0001，轉賬說明“攤銷報刊費”；選擇憑證類別“轉賬憑證”(4)擊“確定”按鈕，繼續(xù)定義轉賬憑證分錄信息(5)確認分錄的借方信息，選擇科目編550207，部門“總理辦公室”，方向“借”；輸入金額公JG()。(6)單加(7)定分錄的貸方信息擇目編碼金額公642/12(8)單“保存”按鈕。期間損益結轉設置步驟：行“期末”“賬定義”|期間損益”命令，進入“期間損益結轉設置”窗口(2)選憑證類別“轉賬憑證”，選擇本年利潤科目3131”，單擊“確認”按鈕。)38.保報表至默認的目錄下，文件名：INCOME1.REP。（分數(shù)：4.00__________________________________________________________________________________________正確答案：(作步驟如下：(1)擊菜單[件—[]。(2)在文件名處輸入“INCOME1”，然后單擊“保存”按鈕。(3)成。)39.100賬的報表程序中，由操作員01(該作員無密碼)“新會計制度科目”行業(yè)中的“利潤表”為模板，生成“E:SOWER/UPESEXAM/Oper001/眾人科技利潤表A1.rep”文件（分數(shù)：4.00__________________________________________________________________________________________正確答案：作步驟如下：①開始”菜單——程序——企業(yè)應用平臺②以操作員“01”身份錄100賬套”，操作日期“2006-04-30”③進入“表”——新建一張空白表④點擊“格式”菜單——“報表摸板在彈出的對話框中選“新會計制度科目——選“利潤表——彈出提示后單“確定⑤單擊“文件”主菜單下——“另存為”，彈出存放路徑對話框，——選擇：/SOWER/UPESEXAM/oper001——文件名輸入“眾人科技利潤表”——單擊“另存為”40.自義報表的格式設計和數(shù)據(jù)生成(1)資表的樣式。資金表編制單位：年月日單位：元項目現(xiàn)金銀行存款

行次12

年初數(shù)期末其他貨幣資金3合計制表人：(2)編單位：北京光明責任有限公司

4=1+2+3

(3)編時間：20091月31日（分數(shù)：4.00__________________________________________________________________________________________正確答案：(置報表尺寸：(1)“用友ERP-U8門”中，雙擊“財務會計”中的“報表”。(2)單擊“文件”中的“新建”或單擊工具欄上的“新建”按鈕。(3)單擊“格式”中的“表尺寸”，打開“表尺寸”對話框。在行數(shù)欄輸入“，在列數(shù)欄輸入“4”，單擊“確認”按鈕。置表的格式：(1)在A1單格輸“資金表在單元格輸“項目依此方法輸入表格內其他的文字(2)中A1D1區(qū)，單擊工具欄上的“組合單元”按鈕，或單擊“格式”中的“組合單元”，均可打開“組合單元”窗口，從中單擊“整體組合”或“按行組合”(3)選A1單元，單擊“格式”中的“單元屬性”，打開“單元格屬性”窗口，單擊“字體圖案”頁簽，字體選擇黑體，字形選擇正體，前景色選擇紅色；單擊“對齊”頁簽，水平方向和豎直方向均選擇“居中”，再單擊“確定”按鈕。(4)依此方法設置A3D3區(qū)、B4B7區(qū)域的單元屬性。(5)選A3：D7區(qū)域，單擊“格式”中的“單元屬