建筑工程公司財務管理手冊及流程含表格

PAGEPAGE71目錄第一章計劃劃管理······································································6第一節(jié)計劃管管管理的種種類第二節(jié)計劃管管管理的程程序第二章資資資產（資資金和和物品）流流入入的管理··················································88第一節(jié)貨幣資資資金流入入的管管理第二節(jié)物品流流流入的管管理第三章資資資產（資資金和和物品）流流出出的管理··················································111第一節(jié)貨幣資資資金流出出的管管理第二節(jié)物品流流流出的管管理第四章會會會計基礎礎工作作及納稅稅管理理·························································133第五章其其其它規(guī)定定·············································································155第六章財財財務人員員崗位位職責·································································116第七章公公公司印章管理規(guī)定··································································177出入庫運作流程程程····································································224倉本管理程序·········································································29資產管理辦法·········································································30出差及差旅費費費報銷管理理規(guī)規(guī)定·····················································388招待費管理規(guī)規(guī)規(guī)定···································································477使用出租車及公公公司臨時時用車車管理規(guī)規(guī)定··········································48加班管理規(guī)定·······································································449移動電話管理規(guī)規(guī)規(guī)定································································522關于《到期未收收收款》、《送送貨單》與外外協(xié)單位聯(lián)系系的相關手續(xù)續(xù)的規(guī)定····554第十七章財財財務重要要物品品及文檔檔的保保管管理理規(guī)定定··········································55第十八章采采采購管理理規(guī)定定······································································56第十九章財財財務管理理規(guī)定定······································································60財務部組織架構構構圖總經理財務總監(jiān)財務部經理會計出納總則根據公司經營管管管理的需需要，在在現有的的《會會計制度度》、《財財財務管理理制度度》、《銷銷售售手冊》、《銷銷售管理流程程》、《行政政管理手冊》、《行行政管理流程程》《工廠管管理手冊》基基礎上，制訂訂本財務管理理手冊，該手手冊是公司內內部管理使用用，具有本公公司特點的實實際操作性，隨隨著公司管理理實踐的不斷斷變化，根據據需要可以修修改，其特點點是既具有現現實性又有連連續(xù)性，經公公司領導批簽簽后各部門嚴嚴格貫徹執(zhí)行行。財務管理是基于于于企業(yè)生生產經經營過程程中客客觀存在在的資資產活動動和資資金關系系而產產生的，它它是是利用價價值形形式對企企業(yè)生生產經營營過程程進行的的管理理，是企企業(yè)組組織資產產活動動、處理理與各各方面資資金關關系的一一項綜綜合性管管理工工作。財務管理是公司司司各項管管理工工作的核核心，任任何成功功的企企業(yè)，除除有可可觀的市市場潛潛力外，不不可可缺少的的是有有效的財財務管管理。制制訂財財務管理理手冊冊對公司司發(fā)展展具有重重要意意義。計劃管理公司計劃管理的的的種類如果公司加強了了了管理工工作的的計劃性性，不不僅會使使公司司的日常常工作作有條不不紊，還還會使公公司管管理干部部心中中有數，對對未未來發(fā)展展充滿滿希望，同同時時有防患患于未未然的作作用。計劃管理的種類類類有：營業(yè)銷售計劃履職部門是銷售售售部，銷售售部部負責人人負責責每月和和每年年銷售計計劃的的制定。每每月月應列出出當月月已簽訂訂的銷銷售合同同明細細情況及及正在在談判中中待簽簽訂的合合同情情況，銷銷售部部負責人人在每每月下旬旬經理理辦公會會上向向總經理理及各各部門公公布本本部門營營銷活活動計劃劃，以以便總經經理審審批和公公司其其他部門門配合合。成本計劃主管部門是后勤勤勤和工廠廠。主主要負責責人為為配合營營銷工工作的實實施，列列出下月月進貨貨、加工工、施施工、貨貨運計計劃，在在每月月下旬經經理辦辦公會上上向總總經理及及各部部門公布布計劃劃，以便便于公公司其他他部門門配合。費用計劃每月月底，財務務務部門依依據各各部門提提交的的費用支支出計計劃，制制定公公司總的的固定定費用計計劃和和部分可可變費費用計劃劃并上上報總經經理，各各部門負負責人人需在每每月25日前將本本部部門費用用支出出計劃上上交財財務部。計計劃劃內容要要求具具體、細細致。每每月15日前，財財務務部將上上月的的公司總總費用用明細和和費用用比較分分析，上上報總經經理，以以便對未未來的的費用計計劃執(zhí)執(zhí)行提供供參考考。人才計劃人事部門負責人人人根據每每月營營銷業(yè)務務量，組組織各部部門人人才安排排，以以適應公公司業(yè)業(yè)務發(fā)展展的人人力需求求?，F金流量計劃財務部出納每月月月15日前，根根據據公司當當月現現金結余余情況況，下月月預收收現金情情況，預預計下月月可供供使用現現金情情況，以以及各各部門的的費用用支出計計劃，制制訂公司司現金金流量計計劃報報公司領領導審審閱。稅務統(tǒng)籌計劃財務部根據營銷銷銷計劃，預預測測各公司司納稅稅細節(jié)，包包括括流轉稅稅、企企業(yè)所得得稅、印印花稅、個個人人所得稅稅、房房產稅、車車船船稅等。2012年1月月月1日，國家家稅稅務總局局在上上海正在在進行行營業(yè)稅稅改增增值稅的的試點點工作，目目前前還未涉涉及到到建筑工工程業(yè)業(yè)。財務務部將將會隨時時關注注新政策策的出出臺對公公司納納稅環(huán)節(jié)節(jié)的影影響并及及時作作出稅改改后的的應對方方案。公司計劃管理工工工作的初初步程程序每月下旬各部門門門負責人人帶領領本部門門員工工在每月月下旬旬制定下下月業(yè)業(yè)務計劃劃，以以便在每每月3日經理辦辦公公例會上上向公公司領導導和各各部門匯匯報溝溝通。公司領導每月333日，召開開公公司經理理辦公公例會，聽聽取取各部門門下月月計劃工工作的的匯報，并并在在會議上上討論論審批各各種計計劃。各部門根據經理理理辦公例例會審審定的本本部門門計劃，制制作作一式二二份，交交總經理理簽批批后交人事事部部一份，本本部部門留存存一份份，以便便人事事部作為為績效效考核的的依據據。財務部監(jiān)督的內內內容包括:各部門門上上報的采采購計計劃、分分包計計劃是否否與對對方有采采購、分分包施工工協(xié)議議(20000元以上的的分分包施工工需與與乙方簽簽訂“施工協(xié)議”，2000元以下按按公公司常規(guī)規(guī)報價價),協(xié)議中議議定定的報價價是否否合理、公公允允。在計劃執(zhí)行中如如如因特殊殊原因因，超出出計劃劃范圍的的變動動，部門門負責責人需做做出書書面報告告，一一式兩份份報總總經理簽簽批后后，交財財務一一份作為為月計計劃的補補充。每月下旬各部門門門書面總總結當當月計劃劃執(zhí)行行情況，總總結結重大事事項，并并可提出出建設設性意見，報總經理審審審批后，留留人人事部存檔檔或或交總經經理指指定秘書書存檔檔。資產（資金和物物物品）流流入的的管理第一節(jié)貨幣幣幣資金流流入的的管理資金是公司的血血血脈，只只有保保證公司司資金金的正常常流入入，才能能保證證公司的的正常常運轉。公司資金流入渠渠渠道主要要是營營銷業(yè)務務收入入，其次次是其其他業(yè)務務的資資金流入入營銷業(yè)務收入現現現金的管管理要點：合同簽訂訂訂、工程程產品品質量及及施工工跟進、出出庫庫單、入入庫單單.驗收單、公公公司發(fā)票票、財財務記賬賬、貨貨款收回回進度度表。營銷業(yè)務的管理理理在公司司《銷銷售手冊冊》中中已具體體表述述，這里里僅重重點說明明營銷銷收款中中的各各個不可可缺少少的環(huán)節(jié)節(jié)及工工作程序序。A、首先明確合合合同實施的的第第一責任任人應應是銷售售部負負責該合合同的的銷售人人員，該該銷售人人員是是簽訂銷銷售合合同后，執(zhí)執(zhí)行行合同、保保證證產品質質量及及收回銷銷售款款的主要要負責責人，這這是公公司上下下的共共識，也也是權權、責、利利一一致性的的體現現，《銷銷售手手冊》已已有詳詳細的獎獎罰條條款。如如果簽簽訂合同同的銷銷售人員員離職職，由接接手人人員繼續(xù)續(xù)履行行該合同同的責責、權、利利。B、銷售合同的的的領取與簽簽訂訂銷售人員領取銷銷銷售合同同前要要與總經經理、財財務部溝溝通，商商定我方方公司司的名稱稱，在在秘書處處領取取合同并并填寫寫《合同同領用用表》，打打印印完畢經過過銷售部經經理審核后后，總經經理秘書書蓋章章后，送送客戶戶處簽章章。合合同簽回回后送送到總經理理秘秘書處，由由總經理理秘書報財財務務處一份份復印印件，由由會計計錄入電電腦。銷售人員按照合合合同規(guī)定定催收收貨款、組組織織貨源、安安排排送貨、安安裝裝、并開開據出出庫單和和送貨貨匯總表表，客客戶簽收收后，原件件兩份交總總經理秘書書郵寄香港港，客戶留留存一份，商務助理理留存一份份復印件。C、發(fā)票領送管管管理領取北京公司的的的發(fā)票時時，銷銷售人員員可口口頭申請請，財財務部會會計審審核，開開具發(fā)發(fā)票后銷銷售人人員在發(fā)發(fā)票記記賬聯(lián)簽字字，向向客戶收收款時時，如當當時不不能收款款，銷銷售人員員要與與客戶辦辦理發(fā)發(fā)票交接接手續(xù)續(xù)，取得得相關關憑據交交財務務部存檔檔，并并負責追追繳貨貨款。領取總公司發(fā)票票票時，銷銷售人人員要書書面申申請，財財務部部經理審審核，并并傳真總總公司司，總公公司寄寄回發(fā)票票后，銷銷售人員員在財財務部門門辦理理簽收手手續(xù)，并并送到客客戶處處辦理發(fā)發(fā)票交交接手續(xù)續(xù)，取取得相關關憑據據交財務務部存存檔，并并負責責追繳貨貨款。D、應收賬款催催催收程序財務部會計根據據據銷售合合同和和已收款款情況況全面記記錄公公司應收收賬款款明細情情況。銷銷售助理理配合合打印催催款函函后，交交財務務部核實實并簽簽字，每每星期期根據合合同送送貨情況況表核核對收款款情況況，提醒醒銷售售人員催催款如如出現問問題向向銷售部經經理理及總經經理匯匯報。財務部會計根據據據公司需需要可可隨時打打出重重點客戶戶應收收賬款表表，報報總經理理和銷銷售部經經理，以以便追繳繳貨款款，當項目目有有變化時時，銷銷售人員員可到到財務部部找相相關會計計隨時時查詢和和打印印。財務部會計每月月月5日負責提提供供至上月30日止的全全部部應收賬賬款明明細表，銷銷售售名次排排行表表，計成成本表表、合同同使用用表，交交銷售售部助理理以便便與每位位銷售售人員核核對，并并做出分分析、評評估。對公司大項目，銷售人員和財務部會計掌握大項目甲方財務部電話，對突發(fā)的合同欠款情況協(xié)助與對方財務聯(lián)系催收。每個月初負責向向向銷售部部負責責人提供供合同同及大項項目欠欠款表。銷售部助理每月月月5日對長期期不不能收回回的貨貨款，書書面報報銷售部經經理理及總經理理批批示，并并交有有關人員員跟進進，財務務部負負責提供供數據據。對公司合同送貨貨貨催收款款函財財務部負負責審審核簽字字。其他業(yè)務收入現現現金的管管理。其他業(yè)務收入現現現金，是是指除除營銷業(yè)業(yè)務收收入以外外的現現金收入入。包包括罰款款收入入，處理理廢品品收入，其其他他服務收收入等等。業(yè)務經辦人對此此此類收入入寫明明業(yè)務發(fā)發(fā)生情情況，經經主管管領導簽簽批，將將現金交交財務務部，并并取回回收據。財務部根據收據據據（要有有編號號）及時時做帳帳，記入入公司司帳內。財務部對貨幣資資資產的管管理要要點①出納人員對各各各公司庫存存現現金要日日清月月結，每每月做做出現金金盤點點表。交交財務務部經理理及香香港會計計審閱閱。②財務部要加強強強與銀行關關系系。保證證貨幣幣資金的的存、取取渠道順順暢。③根據公司目前前前特點，由由出出納每月月編制制“銀行存款余余額額調節(jié)表”，交財務務部部經理審審閱，并并文字寫寫明未未達賬款款的原原由，每每月報報香港吳吳會計計。第二節(jié)物品品品流入的的管理理根據本公司具體體體情況，目目前前需要管管理的的物品主主要有有產成品品、原原材料、禮禮品品、辦公公用品品、樣品品卡、輔輔助材料料、固固定資產產等。對這些物品管理理理的中心心要點點是①要有實物物負負責人，負負責責實物的的增減減變化及及庫存存情況的的真實實性。②實物負責責人人要負責責編制制“物品收付付存存月報表”。并受其其主主管領導導和財財務部門門的監(jiān)監(jiān)督。對于上述物品的的的流入渠渠道不不外乎3種，一是是采采購流入入；二二是工程程施工工退回；；三是是加工制制作入入庫。對對于物物品入庫庫（即即流入）的的運運作流程程在“后勤管理理手手冊”中已有詳詳細細說明，本本手手冊只說說明其其中3個要點。1、采購物品和和和加工樣板板要要根據每每月經經公司領領導批批準的采采購計計劃進行行。并并向財務務部辦辦理申請請領款款手續(xù)。2、凡入庫物品品品都要有文字依據據（包包括發(fā)票票、入入庫說明明、主主管簽字字等）和和入庫單單。這這些是倉倉庫保保管人增增加庫庫存的記記帳依依據。3、每月匯總編編編制入庫情情況況表（表表現在在物品收收付存存月報表表增加加方），并并附附入庫依據。第三章資產產產（資金金和物物品）流流出的的管理第一節(jié)貨貨貨幣資金金流出出的管理理該部分管理在“會計制度”和“財務管理理制制度”中已有比比較較具體的的規(guī)定定，本手手冊中中強調以以下3點。1、依據經公司司領領導批準的的的支出計計劃，可可按計劃劃向財財務部辦辦理借借款手續(xù)續(xù)，財財務部經經理負負責審核核實際際支出是是否嚴嚴格執(zhí)行行了公公司領導導的批批示，并并負責責簽字。2、每一筆采購購購支出和費費用用報銷都都要有有經辦人人和各各部門經經理、財財務經理理及總總經理簽簽字，出出納方可可報銷銷。3、財務部定期期期整理費用用支支出憑證證向公公司總部部報告告。第二節(jié)物品品品流出的的管理理在《行政管理流流流程》和和《工工廠管理理手冊冊》已詳詳細說說明物品品流出出的管理理程序序，財務務部需需配合的的工作作，詳見見附件件一《出出入庫庫運作流流程》、附附附件二《銷銷售售部門與與后勤勤部門、財財務務部門配配合工工作流程程》參參照執(zhí)行行。1、對于按照營營銷銷合同規(guī)定定定從總公公司發(fā)發(fā)給甲方方的物物品，合合同項項目負責責人要要開具“物品送貨貨單”，由甲方方驗驗收簽章章后，正正本交總總經理理秘書，復復印印件交財財務部部相關會會計一一份，財財務部部依據記記賬。（記記記工程施施工或或已發(fā)出出商品品等科目目）。以以便記錄錄銷售售實際進進度和和合同執(zhí)執(zhí)行情情況。2、為執(zhí)行營銷銷銷合同需要要從從庫房發(fā)發(fā)送的的物品，要要由由合同項項目負負責人開開列明明細“送貨單”并經主管管領領導批簽簽，由由倉庫或或工廠廠備貨，并并由由倉庫保保管人人開列《出出庫庫單》，一一式式三聯(lián)。隨隨“送貨單”一聯(lián)，自自留留二聯(lián)，（用用于備查一聯(lián)聯(lián)，做“物品收付存存報表”一聯(lián)）。正正本送貨單和和出庫單由合合同負責人送送交總經理秘秘書。復印件件交倉存管理理人員記賬后后，留存?zhèn)洳椴椤?、其他物品的的的入庫、出出庫庫（除營營銷以以外的物物品），均均均要辦理理入庫庫、出庫庫手續(xù)續(xù)。經辦辦人需需寫明理理由，經經公司領領導批批簽，向向保管管員入庫庫或領領取，并并在“出.入庫單”上簽名?！俺鋈霂靻巍币皇饺?lián)聯(lián)。保保管員留留一聯(lián)聯(lián)備查，做做“物品收付付存存報表”用一聯(lián)，給給給領用人人一聯(lián)聯(lián)。財務部負責公司司司倉庫的的庫存存商品定定期抽抽查盤點點及總總經理小小庫物物品的出出入庫庫管理工作。5、財務部負責責公公司出入庫庫庫單據的的復核核監(jiān)督及及網上上倉存結結存數數的監(jiān)督督工作作。第四章會計計計基礎工工作及及納稅管管理會計基礎工作1、按照國家財財財政部公布布的的“企業(yè)會計計準準則”和統(tǒng)一會會計計制度要要求設設置會計計科目目、會計計帳簿簿和會計計報表表。并按按其規(guī)規(guī)定的方方法、原原則進行行會計計核算。2、中心是會計計計憑證的制制作作，一定定要附附有合法法合規(guī)規(guī)的原始始憑證證。所謂謂合法法合規(guī)即即是要要經得住住財政政部門和和稅務務部門的的檢查查，同時時會計計憑證填填寫要要規(guī)范，復復核核會計制制度的的要求。3、要不斷完善善善公司內部部控控制機制制。資資金的支支出要要求一支支筆簽簽批。資資產的的管理要要求雙雙軌互控控。納稅管理與籌劃劃劃向國家納稅是每每每個企業(yè)業(yè)應盡盡的義務務，但但是在不不違背背相關政政策法法規(guī)的前前提下下，盡可可能地地降低企企業(yè)稅稅負，就就要求求我們進進行合合理的稅稅收籌籌劃。一一般包包括的稅稅種有有：增值值稅、營營業(yè)稅、房房產產稅、印印花稅稅、企業(yè)業(yè)所得得稅、個個人所所得稅，城城建建稅，教教育費費附加等等。另另外每年10月份，還還需需要繳納納殘疾疾人保障障金。今今年，又又出臺臺了按季季度繳繳納工會會經費費的政策策，上上交的公公會經經費可以以一部部分返還還企業(yè)業(yè)，用于于職工工的各項項福利利和公會會活動動。目前，本公司的的的經營類類型主主要涉及及到建建筑工程程公司司、材料料銷售售公司（包包括括一般納納稅人人和小規(guī)規(guī)模納納稅人），因因此對納稅實實施管理與籌籌劃就顯得尤尤為重要。現現明確幾個要要點。1、流轉稅對于施工企業(yè)，要要盡量擴大營營銷金額，按按地稅局規(guī)定定的標準簽訂訂營銷合同，設設置帳簿，進進行會計核算算。同一公司司不要再經營營商品銷售，避免在一個公司流轉稅中既交營業(yè)稅又交增值稅的混合銷售行為。關鍵是如何與客客客戶簽訂訂合規(guī)規(guī)的“施工合同”。在這個個問問題上一一定要要按稅務務局要要求進行行。只只要甲方方（客客戶）同同意，我我方就要要簽訂訂正式施施工合合同。對于商品銷售企企企業(yè)，要要盡量量按國稅稅局規(guī)規(guī)定的銷銷售額額之內掌掌握銷銷售收入入，財財務部要要在年年度內對對各個個貿易公公司銷銷售收入入做統(tǒng)統(tǒng)籌規(guī)劃劃。銷銷售部門門在簽簽定銷售售合同同時，要要和財財務部門門多溝溝通，（或或在在每月的的經理理辦公會會中交交流）。合合理理掌控貿貿易公公司的銷銷售額額。否則，很很容易被“變更”為一般納納稅稅人。2、企業(yè)所得稅稅稅財務部門在年度度度內掌控控各個個公司的的經營營成果。合合理理、客觀觀的反反應和分分析各各公司的的收入入、成本本、費費用、利利潤等等，確保保各公公司合理理納稅稅。3、房產稅、印印印花稅、個個人人所得稅稅等按照稅收標準，積積極履行納稅稅義務，在稅稅務局要求的的時間內及時時交納。第五章其其其它規(guī)定定除去以上財務部部部管理規(guī)規(guī)定外外，其它它參照照公司有有關規(guī)規(guī)定執(zhí)行行，如如《員工工手冊》、《行政政政管理手手冊》、《銷銷售管理手冊冊》等相關規(guī)規(guī)章制度及流流程。配合其它部門各各各項與財財務部部相關的的工作作。財務人員應具備備備良好的的道德德品質，認認真真負責的的工作作態(tài)度，團團結結協(xié)作的的工作熱情和嚴謹敬敬敬業(yè)的工工作精精神。財務人員需對公公公司的各各項有有關機密密數據據、報表表及相相關規(guī)定定嚴格格保密。財務部實行“統(tǒng)統(tǒng)統(tǒng)一領導導、責責任到人”，財務部部經經理對財財務部部安全工工作負負責，每每個崗位的財務人員員員對本崗崗位的的安全工工作負負責，造造成不不良后果果，均均由本人人承擔擔。如在以上各項工工工作中出出現問問題嚴重重責任任人，需需追糾糾責任人法律律責責任。第六章財財財務人員員崗位位職責一、財務部經理理理：1、負責公司財財財務部全面面具具體工作作，直直接對總總經理理負責。按按總總經理要要求，對對各項財財會工工作定期期總結結、檢查查、改改進、完完善。2、負責對外包包包括統(tǒng)計局局、財財政局、國國稅稅局、地地稅局局、工商商局等等政府部部門的的聯(lián)絡，以以得得到他們們文件件信息，確確保保公司在在其領領導管理理下專專心發(fā)展展。3、其他具體職職職責詳見“財務部經經理理工作職職責”。二、財務部會計計計具體詳詳見“會計工作作職職責”三、財務部出納納納具體詳詳見“出納工作作職職責”第七章公司印印印章管理規(guī)定一、總則公司司司印章是公公司司在職權權范圍圍內進行行公務務活動，行行使使職權的的重要要標志。為為加加強公司司印章章的管理，確確確保印章的正確確使使用，特特制定定本規(guī)定。二、印章章種種類公司公章、公司司司合同專專用章章、財務務專用用章、法法人章章、發(fā)票票專用用章、報報價章章（封樣樣用）、小小小圓章（改改錯錯用）等等。三、印章的刻制制制、啟用用和廢廢止印章應當由專人人人保管，嚴嚴格格按照規(guī)規(guī)定刻刻制、啟啟用和和廢止；；新成立公司，印印印章由公公安局局審批備備案刻刻制，任任何人人不得私私刻公公章，如如違反反由當事事人承承擔一切切法律律責任；；公司刻制印章應應應提交刻刻制申申請（原原因和和印章名名稱、圖圖案等），報報公司總經理理批準同意后后再由財務部部開具證明辦辦理；公司部門章、報報報價章、小小圓圓章等內內部章章的刻制制，經經總經理理批準準由總經經理秘秘書將印印章模模式傳給給香港港會計，由由香香港會計計負責責刻制；；印章刻制后應當當當立刻交交給總總經理秘秘書登登記，經經備案案存檔后后方可可使用；；公司司新刻制制的印印章，在總總經經理指定定保管管人后，由由財財務部經經理與與印章保保管人人簽訂《授授權權委托書書》（印印章保管管），交交總經理理簽批批，《授授權委委托書》一一式式兩份，一一份份交總經經理在在“財務重要要文文檔”中存檔，一一一份由財財務部部經理留留存?！妒谑谑跈辔型袝返牡挠行谄跒橐灰荒?，年年限期期滿后重重新簽簽訂；公司部門或人員員員因工作作需要要而領用用印章章的經總總經理理批準并并填寫寫《領用用印章章申請書書》，使使用后由由保管管人負責責收回回保管；；印章丟失或破損損損，須立立刻向向主管領領導和和相關部部門報報告，作作出廢廢止手續(xù)續(xù)并按按規(guī)定刻刻制新新章；廢止的印章應當當當一律交交給財財務經理理與總總經理秘秘書共共同協(xié)辦辦，注注明廢止止日期期并進行行封存存或銷毀毀。四、印章的管理理理和使用用公司印章由本規(guī)規(guī)規(guī)定確定定的人人員負責責保管管，并應應當簽簽訂《授授權委委托書》（印印章保管）。（一）公司公章1、公司公章由公司總經理秘書負責保管；2、公司公章主主主要用于以以公公司名義義對外外進行全全面合合作的行行政性性文件材材料，主主要包括括：法法人的授授權委委托書、公公司司信函、介介紹紹信、法法律訴訴訟文件件、企企業(yè)信息息變更更等文件件；3、使用時應當當當由各部門門負負責人審審查同同意并簽簽寫后后，到總總經理理秘書辦辦理使使用登記記（填填寫《公公章使使用登記記表》）后后后方可使使用；；特殊情情況下下經總經經理書書面或口口頭授授權的代代行人人員批準準并辦辦理使用用登記記后也可可使用用；4、凡加蓋公司司司公章的材材料料均應當當由總總經理秘秘書留留存原件件保管管，并應應當與與公章使使用登登記情況況相符符，特殊殊情況況可留存存復印印件。（二）公司合同同同專用章章1、公司合同同專專用章由公司總經經理理秘書保保管，總總經理秘秘書不不在或其其他原原因不在在崗位位的，報報總經經理批準準后，由由總經理理指派派負責人人保管管；2、公司合同專專用用章主要用用用于以公公司名名義對外外簽訂訂的合同同、協(xié)協(xié)議等文文件；；3、凡使用公司司合合同專用章章章的，由由部門門負責人人簽字字后，到到總經經理秘書書處加加蓋公司司合同同專用章章，并并應當填填寫《合合同專用用章使使用登記記表》；；4、凡加蓋公司司司合同專用用章章的材料料原件件簽署后后，交交總經理理秘書書，總經經理秘秘書將二二份原原件正本本一份份交香港港、一一份北京京留存存。（三）公司財務務務專用章章、法法人章、發(fā)票專專用用章1、公司財務專專專用章、法法人人章、發(fā)發(fā)票專專用章由由公司司財務部部相關關人員負負責保保管使用用；2、公司財務印印印章用于公公司司財務方方面的的使用。（四）其他部門門門專用章章各部門的專用章章章只能用用于本本部門使使用，由由各部門門負責責人負責責保管管使用，嚴嚴禁禁用作對對外簽簽訂合同同、協(xié)協(xié)議、證證明等等方面的的使用用，如違違反此此規(guī)定對對外使使用的，則則文文件、材材料無無效。五、特別規(guī)定印章由負責人保保保管，因因使用用或保管管不當當造成的的損失失由使用用人、審審批人、保保管管人承擔擔相應應責任，印印章章不用時時應當當鎖在指指定位位置；嚴禁將公司印章章章帶出公公司之之外，外外出攜攜帶填寫寫借用用登記本本并簽簽字，并并由兩兩人以上上攜帶帶，經總總經理理特殊批批準的的除外；；外地項目如需開開開具發(fā)票票而使使用公章章的，財財務部相相關負負責人將將《領領用印章章申請請書》傳傳給香香港，經經董事事長或總總經理理授權香香港會會計吳小小姐簽簽字后方方可執(zhí)執(zhí)行；外地分公司用章章章也應當當嚴格格依照本本規(guī)定定執(zhí)行，如如因因投標等等原因因需要使使用印印章的，應應提提前報用用相關關管理用用章單單位，并并將文文件交付付給印印章保管管人員員蓋章；；不得在空白介紹紹紹信、合合同、協(xié)協(xié)議或白白紙上上蓋章，特特殊殊情況經經總經經理批準準方可可，但之之后應應當將原原件交交相應部部分備備案；印章應蓋在落款款款單位、部部門門上，并并且印印章應當當與落落款單位位、部部門一致致，且且應當填填寫日日期，否否則不不得蓋章章；正文占滿頁面，落落款需要在另另一空白頁時時，則應當在在該頁加注“此頁無正文”的內容，否否則不得蓋章章；公司總經理或授授授權的人人員可可以定期期或抽抽查印章章的使使用情況況。六、罰則1、違反法律和和和規(guī)定刻制制、使使用印章章的應應當追究究法律律責任；；2、工作交接時時時應當認真真、仔仔細的辦辦理印印章的交交接手手續(xù)，不得得私私自轉交交他人人；3、印章使用人人人違反規(guī)定定使使用的應應當承承擔法律律責任任，給公公司造造成損失失的應應當賠償償所有有的損失失；4、印章丟失的的的，應當及及時時告知公公司，否否則給公公司造造成損失失的，應應當承擔擔賠償償責任；；5、因管理、使使使用不得，公公司有權對相相關人員處以以通報批評、罰罰款、降低工工作直至解除除合同等處罰罰。附件一《授權委委委托書》（印印章保管）附件二《領用印印印章申請請書》附件三《公司公公公章使用用登記記表》附件四《合同專專專用章使使用登登記表》附件一授權委托書（印印印章保管管）保管印章公司名名名稱：保管印章的名稱稱稱：公章□枚數□合同專專專用章□枚數□財務專專專用章□枚數□法定代代代表人印印章□枚數□發(fā)票專專專用章□枚數□其他印章□枚數□保管人：職位：：：部門：：保管起始日期：：：自年月月日起起茲授權根據公司司司的印章章管理理制度，保保管管和使用用印章章，印章章保管管人應承承擔以以下責任任：負責保管印章，嚴嚴格按照《公公司印章管理理規(guī)定》履行行自己的職責責；保證依照公司規(guī)規(guī)規(guī)定的使使用流流程和使使用范范圍使用用印章章；負責印章的嚴格格格、安全全使用用，并落落實使使用登記記、留留存蓋章章材料料的制度度；自保管起始日期期期起，承承擔因因保管印印章使使用不當當或違違規(guī)使用用而產產生的一一切法法律責任任；保管人有權拒絕絕絕不按照照公司司印章規(guī)規(guī)定使使用印章章的要要求；保管人應當將印印印章鎖在在保險險箱，如如發(fā)現現印章丟丟失、被被盜等情情況，應應當及時時向總總經理匯匯報并并及時辦辦理注注銷等手手續(xù)。自簽字之日起即即即視為保保管人人認可并并同意意承擔以以上保保管責任任。委托人簽字：保管人：：日期：年月日日期：年年月月日保管印章的印樣樣樣：（留樣）附件二文文文件編號號：領用印章申請書書書申請人職位：部部部門：申請事由：申請領用印章名名名稱：申請領用事項（項項目）：申請領用期限：：：自年月月日至至年月日日本人領用公司印印印章并作作出以以下承諾諾：負責保管印章，并并保證在公司司批準的領用用期限、領用用事項（項目目）等范圍內內使用印章；；負責印章的嚴格格格、安全全使用用，并完完善使使用制度度；嚴格按照公司印印印章使用用規(guī)定定使用印印章，并并承諾只只使用用在公司司批準準的領用用事項項（項目目）上上，不用用作他他用；本人承擔因使用用用印章不不當或或超出使使用范范圍使用用而造造成的一一切法法律責任任。申請人簽字：日期：經辦人意見：簽字：日期：年月日董事長、總經理理理（委托托人）意意見：簽字：日期：年月日申請領用印章的的的印樣：：（留樣）附件三使用日期使用部門蓋章文件名稱蓋章文件的編號號號（事項項）使用章數備注使用人簽字公司公章使用登登登記表附件四使用日期使用部門合同對方名稱擬簽訂合同的編編編號使用章數備注使用人簽字公司合同專用章章章使用登登記表表第八章出入入入庫運作作流程程出庫正常情況下下下，須提提前兩兩天以上上到商商務助理理處寫寫出貨通通知。入庫單據地毯、卷簾、布布布料、墻墻紙、路路軌、工工程貨貨（地毯毯、布布料、墻墻紙、卷卷簾、卷卷簾配配件、皮皮革及及雜物、路路軌軌）、雜雜項（外外購輔助助材料料、其它它物品品等）：：正常到貨：貨運運運主管、商商務務助理同同時收收到香港港傳的的裝箱單單通知知到貨，商商務務助理根根據來來貨情況況將需需入庫的的裝箱箱單傳給給庫管管員、倉本管理理員員（用于于督促促庫管員員及時時入庫）→→庫管員根據據《裝裝箱單》《入入庫明細單》填填寫入庫單并并將倉庫的倉倉本做加倉→工廠廠長、鑰鑰匙管理員核核實實物并在在入庫單上簽簽字→庫管員將入庫庫單傳真香港港總部及北京京倉本管理員員，倉本管理理人員依據入入庫單在倉本本上做加倉,,同時審核庫庫管員的電子子倉存→入庫單原件件每半月帶回回公司交財務務會計補簽字字→倉本管理人人員留存一份份，交庫管員員留存一份、寄寄香港一份。未收款余料入庫庫庫流程由商務助理在合合合同流程程上標標明以下下幾種種情況在在內部部局域網網上共共享，倉本本管管理人員員定期期瀏覽合合同流流程情況況，根根據相應應的情情況與倉倉庫管管理員溝溝通及及時上賬賬或轉轉為現貨貨：樣版間需收回貨貨貨物→由商務助助理理、貨運運主管管監(jiān)督銷銷售在在工程完完工后后及時填填寫《入入庫明細細》，由由商務助助理將將《入庫庫明細細》及貨貨物交交貨運主主管一一同帶給給倉庫庫管理員員，《入入庫明細細》須須由商務務助理理、貨運運主管管、倉庫庫管理理員三方方簽字字后各存存一份份并交倉本本管管理員存一一份份，由倉本本管管理人員員審核核是否及及時入入帳。工程多訂備用量量量貨物入入庫：：由商務務助理理、貨運運主管管監(jiān)督銷銷售在在工程完完工后后及時填填寫《入入庫明細細》→商務助理理根根據合同同、裝裝箱單、送送貨貨單核對對在《入入庫明細細》上上簽字，并并提提供給倉本本管管理人員員審核核是否及及時準準確入庫庫。工程上根據內部部部合同先先訂貨貨、正式式合同同的量較較內部部合同數數量多多訂的貨貨物入入庫→商務助理理根根據合同同、裝裝箱單、送送貨貨單核對→提供給倉本本管管理人員員及庫庫管員裝裝箱單單，由倉本本管管理人員審核倉庫庫管管理員是是否及及時入帳帳。（如需取取消消內部合合同，由由銷售將將相關關資料備備齊后后填寫“合同取消消申申請表”交倉庫、貨貨貨運和財財務審審核，相相關人人員簽字字確認認后由總總經理理秘書報報總經經理審批批，總總經理秘秘書將將簽批后后的取取消合同同傳真真一份給給香港港，同時時復印印一份交交商務務助理，原原件件留存?zhèn)鋫洳椤Ｈ缫驅嶋H數量減減減少而少少收回回合同款款，銷銷售員應應辦理理扣款手手續(xù)，銷銷售將相相關資資料備齊齊后交交總經理秘秘書書檢查→需由會計計核核實入庫庫手續(xù)續(xù)是否齊齊全→總經理秘秘書書交總經經理審審批。其它現貨入庫（工工程剩余）工程剩余貨物：：：（1）現場貨貨物物由工程程經理理及貨運運主管管同時監(jiān)督督貨貨物收回回；（2）庫中分分批批出貨的的工程程貨余貨→在工程完完成成后，由銷銷售售與貨運運主管管核實后后填寫寫《入庫明明細細單》→商務助理理核核實內容容并簽簽字→貨運主管管簽簽字→倉庫管理理員員入庫簽簽字→由貨運主主管管將《入入庫明明細單》交交商商務助理理，商商務助理理復印印兩份→一份交倉本本管管理員作為為審審核出入入庫依依據→一份給銷銷售售總監(jiān)進進行把把關（如有地毯碎料料料從工地地運回回倉庫，倉倉庫庫管理員員量尺尺寸并告告知銷銷售，由由銷售售填寫《入入庫庫明細單單》交交商務助助理）。采購員將填寫好好好的《入入庫明明細單》→商務助理理驗驗明貨物物核對對內容并并簽字字→貨運主管管簽簽字并帶帶貨物物給庫管→庫管在入入庫庫明細單單上簽簽字并收收貨，留留下一聯(lián)聯(lián)作為為填寫入入庫單單的依據據→貨運主管管收回回簽字齊齊全的的入庫明明細單單后，一一聯(lián)自自已存檔檔備查查，一聯(lián)聯(lián)交倉倉本管理理員以以監(jiān)督是是否辦辦理入庫庫手續(xù)續(xù)）→工廠廠長長、鑰鑰匙管理理員核核實實物物并在在入庫單單上簽簽字→庫管員傳傳真真給公司司倉本本管理人人員，倉倉本管理理人員員依據入入庫單單做加倉,并審核庫庫管管員的電電子倉倉存→倉庫管理理員員將入庫庫單傳傳真香港港總部部及各辦辦事處處→入庫單原原件件每月兩兩次帶帶回公司司交財財務補簽簽字→倉本管理理人人員留存一一份份，倉庫庫管理理員留存存一份份、每月月底寄寄香港一一份。工程用大庫加工工工貨品及及需修修改成品品：銷銷售填寫寫《加加工單》→行政部經經理理簽批并并留存存一份→銷售員將將貨貨物清單單交貨貨運主管→廠長收到到貨貨物后簽簽字→工廠相關關人人員簽收→工廠保留留一一份，貨貨運主主管留存存一份份，如有有加工工剩余料料需辦辦理正式式入庫庫手續(xù)→由行政經經理理、倉庫庫管理理員每周周提供供清單與與倉本本管理人人員核核對入帳帳，廠廠長負責責監(jiān)督督入庫。出庫單據1．北京現貨：：：地毯、卷卷簾簾、布料料、墻墻紙、路路軌、工工程貨（地地毯毯、布料料、墻墻紙、卷卷簾、卷卷簾配件件、皮皮革及雜雜物、路路軌）、雜雜項項（外購購輔助助材料、其其它它物品等等）。A商務助理根據據據北京的合合同同做出《出出庫庫通知書書》→銷售人員員、財財務部會會計核核實→倉庫管理理員員根據出出貨通通知書以以及倉倉本上的的明細細，選擇擇需出出庫的貨貨物填填寫出庫庫單簽簽字并將將倉庫庫倉本做做減倉倉。B商務助理收到到到香港發(fā)來來的的《出庫庫通知知書》—傳真?zhèn)}庫庫管管理員→倉庫管理理員員根據香香港的的出貨通通知書書以及倉倉本上上的明細細，選選擇需出出庫的的貨物填填寫出出庫單簽簽字并并將倉庫庫倉本本做減倉倉。（1）商務助理理會會根據出庫庫庫通知上上的時時間與庫庫管及及貨運主主管溝溝通安排排出貨貨。（2）倉本管理理人員員審核《出出庫單》回回傳傳同時更更改公公司倉本本。（3）廠長及鑰鑰匙匙管理員根根根據出庫庫單出出貨并簽簽字。→庫管員傳真給給給公司倉本本管管理人員員，倉倉本管理理人員員依據出出庫單單做減倉倉,并審核庫庫管管員的電電子倉倉存→倉庫管理理員員將出庫庫單傳傳真香港港總部部將出庫庫單傳傳真有北北京倉倉本的辦辦事處處→出庫單原原件件每半月月帶回回公司交交財務務會計與與行政政經理補補簽字字→倉本管理理人人員留存一一份份，倉庫庫管理理員留存存一份份、寄香香港一一份。2．印刷品、樣樣樣版：秘書書填填寫出庫庫明細細單→行政部經經理理審核→庫管員填填寫寫出庫單→鑰匙管理理員員按出庫庫單出出庫→庫管存一一份份，秘書書存一一份，寄寄香港港一份；；注：出入庫單分為“臨時貨物物出出入庫單”和“出入庫單”，倉本分分為為工程倉倉本、現現貨倉本本、臨臨時入庫庫倉本本，分清清出入入庫性質質，地地毯每批批入庫庫需在倉倉本上上注明缸缸號。庫管員需將填寫寫寫完整的的出、入入庫單，在在單單據發(fā)生生的當當日及時時傳真真香港總總部及及各辦事事處，并并得到各各地辦辦事處確確認收收到的傳傳真。出庫通知書上必必必須有銷售售人人員、財務務部部會計的的簽字字方可辦辦理出出庫手續(xù)續(xù)。出庫單上必須有有有庫管員員、財財務部會會計、鑰匙匙管理員、廠廠長的簽字字。入庫單上必須有有有庫管員員、財財務部會會計、鑰匙匙管理員、廠廠長的簽字字。庫管員收到貨物物物后必須須及時時辦理入入庫手手續(xù)。注：因財務不能能能及時在原原始始出入庫庫單據據上簽字字，可可用傳真真件作作為依據據辦理理出入庫庫，但但需及時時后補補在原件件上的的簽字。網上倉存管理規(guī)規(guī)規(guī)定：網上倉存數量應應應與倉本本數量量一致，倉倉庫庫管理員員根據據出入庫庫時間間及時填填寫《出出入庫單單》，并并更改網網上倉倉存記錄錄，做做到準確確無誤誤。網上倉存根據產產產品的名名稱、類類別進行行管理理，同一一種產產品應在在同一一個倉頁頁上，嚴嚴格與倉倉本一一致。網上倉存數量與與與倉本數數量的的審核由由倉本本管理人人員及及時根據據倉庫庫管理員員的《出出入庫單單》進進行審核核是否否相符，總總經經理助理理兼行行政經理理需定定期進行行監(jiān)督督檢查。目前北京庫房管管管理員負負責北北京、上上海、深深圳網上上庫存存修改，上上海海、深圳圳的《出出庫單》及及時時傳給北北京庫庫房管理理員以以便及時時更新新，做到到準確確。香港港收到到深圳的的《出出庫單》后后，何何小姐會會立即即傳真給給北京京倉庫管管理員員。工程貨轉現貨操操操作流程程：商商務助理理根據據合同流流程情情況與銷銷售進進行核對對，工工程結束束后，商商務助理理監(jiān)督督銷售填填寫《入入庫明細細》傳傳真給倉倉庫管管理員，庫庫管管根據《入入庫庫明細》填填寫寫出入庫庫單并并傳真給給倉本本管理人人員，如如果是公公司現現貨需歸歸類公公司現貨貨類別別，如果果是外外購貨品品，需需通知香香港編編新貨號號后進進行入庫庫。相相關會計計審核核并于每每月定定期檢查查工程程倉本，監(jiān)監(jiān)督督工程貨貨及時時轉現貨貨，如如有問題題及時時與行政政經理理溝通。香港何小姐負責責責核對北北京出出入庫單單，如如有問題題與倉倉本管理理人員員溝通，由由倉倉本管理理人員員協(xié)調相相關人人員解決決。建立倉卡規(guī)定：：：北京工工程貨貨轉現貨貨，倉倉庫管理理員負負責建立立庫房房、香港港、上上海的倉倉卡，貼貼上樣品品，寫寫清楚貨貨號、質質地，及及時將將倉頁帶帶回公公司交倉倉本管管理人員員審核核。（除除公司司現貨外外所有有外購貨貨品，由由香港提提供價價格），北北京京公司倉倉頁由由倉庫管理理員員建立，在在建建立倉卡卡時核核對其它它三地地庫存是是否有有同樣的的貨，如如有在樣樣品上上邊注明明何地地存有此此貨及及數量，如如：：第一行行，以以下數量量僅供供參考，應應用用時重新新查詢詢貨量，如如果果上海、深深圳圳或香港港有同同樣現貨貨，這這樣寫明明：上上海有存存貨：：XX米，香港港有有存貨，XX米。會計計審審核香港港及上上海倉頁頁的同同時，在在倉頁頁上也同同北京京倉頁一一樣注注明其它它點庫庫存量，審審核核后寄給給香港港、上海各各一份。倉庫管理員在填填填寫《入入庫單單》做倉倉頁時時，必須須留意意以下幾幾點：：工程貨但又是公公公司現貨——在香港的的裝裝箱單上上，會會看到原原廠號號旁邊有有括號號注明公公司現現貨編號號的，請請跟據公公司現現貨號進進行入入庫，并并在括括號中說說明工工程貨號號。（如如果沒有有注明明，需向向香港港黃楚文文跟進進）工程訂貨的余料料料——工程訂貨貨的的地毯余余料，會會在香港港的裝裝箱單上上有新新編的貨貨號，請請根據新新編貨貨號入庫庫。如如布料或或墻紙紙有余料料，通通知香港港，以以便香港港編新新號后進進行入入庫。貨號是：地毯：：：98-ccaarpeet--xxxxxxxxxxx布料：98-xxxxxx--xxxx-xxx或Axxxx--xxxx墻紙：98-wwwalllpaaperr-xxxxxxxxxxx牛皮：coill--leaathher--xxxxxxxx如工程交貨后，所所多出的余料料在進行入庫庫前墻紙、地地毯通知香港港Steveen，布料及牛牛皮通知香港港黃楚文，編編新貨號并需需按新的貨號號進行入庫。倉本管理程序序序倉本管理倉本管理內容容容：地毯、布布料、墻紙、卷卷簾、牛皮、成成品、雜項等等所有北京現現貨倉本、工工程貨倉本，庫庫存?zhèn)}本根據據不同產品種種類分類進行行登記入賬，所所有四大產品品倉本北京有有兩套：一套存放在公司司司，由相相關樣樣版管理理秘書書進行日常常管管理，包包括日日常清點點擺放放、更新新倉頁頁照片、小小樣樣的粘貼貼，保保障齊全全，由由倉存管理理人人員進行出出入入庫記帳帳及更更新倉頁頁，倉本管理理人人員定期檢檢查查北京公公司的的倉本，發(fā)發(fā)現現北京倉倉頁有有臟污、破破損損等情況況，需需重新建建立倉倉頁，新新建倉倉頁必須須保留留原倉頁頁所有有信息。產品庫存為零的的的，由倉倉本管管理人員員負責責打印撤撤倉頁頁申請，由由行行政經理理、財財務經理理審核核簽字后后，報報總經理理批準準，將倉倉頁撤撤掉后財財務進進行保留留存檔檔，同時時將撤撤倉頁申申請傳傳真庫房房及總總公司相相關人人員撤掉掉清零零倉頁。另一套存放在倉倉倉庫，由由倉庫庫管理員員管理理，負責責倉本本的日常常清點點擺放、更更新新倉頁及及照片片、小樣樣的粘粘貼，保保障齊齊全，出出入庫庫記賬；；倉庫庫倉本如如有臟臟污、破破損等等情況自自行更更換，由由廠長長審核后后，更更換的倉倉頁必必須保留留原倉倉頁的所所有信信息。倉倉庫管管理員填填寫《出出、入庫庫單》的的同時修修改倉倉庫倉本本及更更改電腦腦中的的數據，每每天天下班前前將當當日發(fā)生生的出出入庫單單傳真真公司會會計、總總公司及及有倉倉本的各各分公公司；上上海、深深圳庫存存：根根據每天天傳真真來的上上海及及深圳《出出、入入庫單》更更改改電腦中中的數數據。行政秘書每月五五五日提交交上月月北京庫庫存報報表，發(fā)發(fā)給香香港。第十章資產管理理理辦法一、目的：為加強公司資產產產的保管管及使使用管理理，特特制定本本規(guī)定定。二、范圍：總公司內部及各各各下屬公公司資資產管理理均依依本辦法法。三、資產管理部部部門：行行政部部。四、管理職責：：：1、資產管理單單單位負責資資產產的購置置、登登帳造冊冊、維維修、盤盤查等等追蹤管管理工工作。2、各部門負責責責本部門使使用用資產的的申購購、保管管、維維護并負負責配配合資產產管理理單位的的資產產管理。3、財務部負責責責資產的登登帳帳造冊、計計提提拆舊、資資產產盤點等等核算算與監(jiān)督督工作作。五、作業(yè)內容：：：1、資產的分類類類（1）固定資產產：：凡單位價價價值在200000元以上上（含含20000元），使使用年限限超過過2年的公司司財財產，均均屬固固定資產產范疇疇。（2）低值易耗耗品品：凡單位位位價值在在500元以上（含含含50元），使使用年限限超過過1年的且不不符符合固定定資產產條件的的公司司資產，均均屬屬低值易易耗品品范疇。（3）其他資產產：：未達到上上上述固定定資產產及低值值易耗耗品條件件的公公司其他他資產產。包括括價值值低于500元或一次次消耗的的公司司資產。（4）電子類資資產產：凡單位位位價值在在5000元以上上（含含500元）的的、除為為其配配備的辦辦公臺臺式電腦腦以外外的其他他電子子類產品品，如如：筆記記本電電腦、平平板電電腦、相相機、手手機等，均均屬屬電子類類資產產。2、資產購置程程程序（1）資產預算算及及購置計劃劃劃由使用用部門門提出，使使用用部門既既要從從實際需需要出出發(fā)又要要注意意節(jié)約，要要根根據各類類資產產的配備備情況況及使用用標準準合理配配置，充充分利用用現有有資產，防防止止積壓浪浪費。對對固定資資產，要要提供詳詳細的的使用目目的并并寫明詳詳細的的功能要要求。（2）購置通用用設設備，由申申申請部門門將計計劃或請請購單單提交行行政部部，經行行政部部詢價后后，并并報財務務部審審批；（3）購置專業(yè)業(yè)設設備及工具具具，由申申請部部門在申申購計計劃批準準后配配合行政政部購購買；（4）辦公用品品的的購置計劃劃劃，依《辦辦公公用品管管理制制度》執(zhí)執(zhí)行。（5）項目入場場所所需物資由由由銷售部部在入入場前根根據現現場情況況與工工程所需需提交交進場物物資計計劃，凡凡在公公司范圍圍內可可調撥的的資產產，不得得重新新購置，由由行行政部統(tǒng)統(tǒng)一調調撥；確確需添添置的資資產，由由行政部部核實實后報總總經理理審批，方方可可統(tǒng)一購購買。（6）凡購置各各類類資產，資資資產管理理單位位應在確確保質質量的前前提下下，本著“貨比三家”的原則，選選選購質優(yōu)優(yōu)價廉廉的資產產。（7）行政部經經辦辦人持批準準準后的請請購單單或購置置計劃劃到財務務部辦辦理借款款手續(xù)續(xù)，屬固固定資資產、電子子類類資產與低低值值易耗品品的公公司資產產，到到貨后由由行政政部及資資產申申購部門門共同同驗收，驗驗收收合格的的資產產由行政政部建建立固定定資產產卡片，經經申申購部門門簽字字確認后后，經經辦人持持資產產保管卡卡片至至財務部部辦理理報銷手手續(xù)。公公司其他他資產產到貨后后由行行政部及及時驗驗收入庫庫，經經辦人持持入庫庫單到財財務部部辦理報報銷手手續(xù)；驗驗收不不合格的的資產產，由行行政部部負責辦辦理退退換手續(xù)續(xù)。（8）凡應入庫庫而而未辦理入入入庫手續(xù)續(xù)的，財財務部不不予報報銷；（9）各項資產產的的使用說明明明書、維維修單單、質保保證明明等資料料統(tǒng)一一由行政政部保保管并建建立檔檔案，使使用部部門要用用時以以影印件件代替替。（10）凡資產產產因其他公公司司撥入、捐捐贈贈或隨其其他資資產購置置而隨隨贈者，應應填填明價格格，如如原價無無法查查得或根根本無無原價者者，由由行政部部會同同財務部部予以以估價，并并按按本方法法規(guī)定定手續(xù)辦辦理。3、資產領用與與與管理（1）申請部門門領領用物品，必必須至行政部部辦理出庫或或資產轉移手手續(xù)。屬個人人所用物品，由由員工個人在在出庫單與個個人物品保管管卡或資產保保管卡上簽字字確認；部門門所用資產，由由部門負責人人指定專人負負責領用、保保管，無專人人負責時，由由部門負責人人簽字確認。（2）個人對所所用用資產承擔擔擔管理責責任，部部門負責責人對對本部門門資產產和轄區(qū)區(qū)共用用資產承承擔責責任，因因人為為因素造造成資資產損壞壞由當當事人承承擔責責任，落落實不不到人的的由部部門所有有成員員共同承承擔責責任，其其中部部門負責責人承承擔其部部門成成員1.55倍的資資產賠償償責任任。對資資產損損壞原因因由行行政部負負責人人、財務務部負負責人及及使用用部門負負責人人三方確確定，并并在資產產保修修單或報報廢單單上簽字字確認認。（3）領用電子子類類產品時，使使用人（或部部門）需在《固固定資產保管管書》上簽字字確認，成為為該產品的責責任人，由公公司人事部留留存原件備查查。筆記本電電腦、平板電電腦等電子類類產品中需拷拷貝公司資料料時，由公司司設計部負責責人進行拷貝貝工作，之后后使用人（或或部門）方可可按照正常手手續(xù)領用。如如變更使用人人（或部門），需需及時到人事事部辦理變更更手續(xù)。如因因個人原因未未及時辦理資資產變更手續(xù)續(xù)，一切后果果由原使用人人（或部門）承承擔。（4）行政部每每月月對各部門門門辦公設設備進進行檢查查。對對玩忽職職守、踐踐踏公司司資產產的責任任人除除照財產產原價價進行賠賠償外外，公司司還將將視其情情節(jié)輕輕重，分分別對對肇事者者處以以罰款、通通報報批評直直至解解除合同同的處處罰。(5)員工調離離離公司，行行政政部負責責依個個人物品品保管管卡及資資產保保管卡驗驗收應應交回資資產；；部門負負責人人調離公公司，行行政部除除依個個人物品品保管管卡及資資產保保管卡驗驗收應應交回資資產，還還應清點點部門門資產，對對應應賠償資資產自自責任人人工資資中扣除除。人人事部負負責核核對其領領用電電子類資資產情情況。4、資產使用中中中的規(guī)定（1）公司每位位員員工都應愛愛愛護公司司資產產。不得得將公公司資產產帶出出公司以以外使使用，特特殊情情況必須須報請請資產管管理部部門并經經部門門經理批批準后后方可帶帶出公公司使用用。（2）部門資產產不不得隨意轉轉轉移、拆拆換。（3）資產使用用中中發(fā)生故障障障、出現現問題題不能正正常使使用，應應由資資產保管管人認認真填寫寫《資資產報修修單》（一一一式兩份份）經經部門經經理核核實后，于于三三日內及及時通通報行政政部，行行政部接接《資資產報修修單》后后通知財財務部部共同對對資產產損壞原原因進進行核實實確認認，行政政部應應限期修修復損損壞的資資產。經經辦人持持《資資產報修修單》至至財務部部辦理理借款與與報銷銷手續(xù)（超超過過部門經經理審審批權限限的修修復費用用，須須經總經經理批批準），個個人人原因造造成的的資產損損壞，修修復費用用自責責任人工工資中中扣除，非非人人為因素素造成成的資產產損壞壞，修復復費用用列入使使用部部門維修修費用用。對確確不能能修復的的資產產或修復復費用用超過資資產價價值的資資產，由由行政部部填寫寫《資產產報廢廢單》，經經總總經理批批準后后進行清清理或或出售，出出售售收入交交財務務部，同同時隨隨附《資資產報報廢單》，財財務部做相應應財務處理并并依此核銷相相應卡片。（4）資產使用用部部門或使用用用人發(fā)現現資產產丟失，必必須須在三日日內以以書面形形式報報告行政政部。人人為因素素造成成的丟失失（保保管不善善）由由責任者者賠償償損失，行行政政部會同同財務務部（屬屬固定定資產與與低值值易耗品品時）據據此核銷銷相關關資產卡卡片。5、資產調撥（1）使用部門門內內部調撥資資資產或員員工調調換座位位等，責責任人應應及時時通知行行政部部更改保保管記記錄；（2）公司各部部門門無權在部部部門間私私自調調撥資產產，部部門間調調撥資資產統(tǒng)一一由行行政部辦辦理，各各部門如如確需需轉移資資產，由由資產使使用部部門填寫寫《資資產轉移移單》，經經經總經理理批準準后移交交行政政部留存存并依依此相應應更改改保管卡卡片；；（3）本公司資資產產除特殊原原原因外，不不得得調撥至至外單單位。6、資產清查（1）行政部會會同同財務部每每每年年中中、年年底各盤盤點一一資公司司固定定資產及及低值值易耗品品并出出具資產產清查查報告。（2）財務部每每月月對辦公用用用品庫進進行清清查盤點點。（3）行政部每每季季對個人保保保管資產產及部部門資產產進行行清查。（4）對以上清清查查盤點中發(fā)發(fā)發(fā)現的問問題，應應由使用用部門門查明原原因，說說明情況況，財財務部編編制有有關資產產盤盈盈盤虧表表，經經總經理理批準準后，調調整資資產賬目目。六、附件：1、固定資產保保保管書2、資產轉移單單單3、資產報廢單單單4、資產報修單單單固定資產保管書書書保管人職位：部部部門：部部門負負責人簽簽字：：保管起始日期：：：自年月月日資產名稱型號數量備注公司資產保管人人人應承擔擔以下下責任：：負責保管資產，嚴嚴格按照《行行政管理手冊冊》之《資產產管理辦法》履履行自己的職職責；保證依照公司規(guī)規(guī)規(guī)定的使使用流流程和使使用范范圍使用用；負責資產使用登登登記等；；自保管起始日期期期起，承承擔因因保管資資使用用不當或或違規(guī)規(guī)使用而而產生生的一切切責任任；自簽字起即視為為為保管人人認可可并同意意承擔擔以上保保管責責任。保管人簽字：日期：年月日資產轉移單編號：日期：資產編號資產名稱單位數量單位總金額轉移原因使用部間：接收部門門意意見：行政部意見：總經理意見：資產報廢單日期：資產名稱與編號號號規(guī)格品牌使用部門/個人人人耐用年限報廢原因已使用年限購置日期數量已獲價值賬面殘值估計廢品價值實際損失額使用人簽字使用部門處理意意意見行政部處理意見見見財務部處理意見見見總經理處理意見見見資產報修單編號：日期：資產編號資產名稱單位數量單位總金額損壞原因報修時間希望修復時間使用人簽字使用部門主管意意意見行政部意見財務部意見總經理意見第十一章出差差差及差旅旅費報報銷管理理規(guī)定定目的：為使員工之國內內內出差或或派外外受訓之之申請請及報銷銷作業(yè)業(yè)有所依依循，特特制定本本辦法法。適用范圍：公司全體員工國國國內出差差皆依依本辦法法。名詞解釋：出差：指出差地地地點跨越越辦公公或工作作處所所在地以以外之之省市或或至各各機關、關關系系企業(yè)處處理耗耗時業(yè)務務，無無法于出出發(fā)日日當天往往返者者。四、作業(yè)內容：：：1、出差的申請請請：（1）出差需需之前前填報《出出出差申請請單》（附附附件一）經經主主管部門門核準準后于生生效日日前送交交公司司人事部部；如如遇緊急急情況況可由職職務代代理人協(xié)協(xié)助出出差審批批手續(xù)續(xù)，并于于生效效日當天天送交交人事部部。（2）部門主主管出差差，必必須事前前填報報《出差差申請請單》報報總經經理批準準。特特殊情況況對出出差期間間所處處理的事事務，經經總經理理同意意后，可可由職職務代理理人代代理審批批，并并對外公公告。（3）出差期間間的的工作計劃劃劃及內容容：出出差期間間的工工作內容容需清清楚寫在在《出出差申請請單》上上，寫明明所在在地交通通情況況。由本本部門門負責人人監(jiān)督督出差人人員的的工作效效率，每每天以發(fā)發(fā)短信信的方式式，匯匯報工作作進展展情況，同同時時發(fā)人事事部，如如未按計計劃時時間回公公司，須須向部門門負責責人及人人事部部說明推推遲時時間及原原因，以以便做出出決定定。（4）如有外地地施施工，部門門門負責人人與銷銷售溝通通看是是否有外外派掛掛裝，以以節(jié)約約成本。（5）出差處所所免免費提供住住住宿及膳膳食的的不得報報支。出出差住宿宿費用用如果時時間較較長，公公司可可根據出出差時時間租用用房子子等方法法來降降低成本本。如如公司租租用房房子或甲甲方提提供住宿宿，出出差人員員不享享受住宿宿包干干。（6）出差人員員利利用出差期期期間的休休息日日或申請請其它它假期探探親，則則按探親親天數數扣除差差旅費費（住宿宿費、膳膳食費、出出差差補貼）。（7）異地交通通費費用，實報報報實銷:員工出差差以以乘坐大大眾交交通工具具為原原則：正正常情情況下乘乘坐公公共汽車車，如如有特殊殊情況況，如工工地沒沒有公共共汽車車或帶有有很多多貨物等等情況況下，經經部門門負責人人同意意后，方方可打打車并提提前報報明打車車具體體費用。（8）出差人員員因因工作需要要要提前回回公司司復職，應應按按規(guī)定簽簽到，并并于當日日上班班后到人人事單單位銷假假；因因公需要要延期期者，應應事前前用電話話請示示主管核核準后后方可，并并應應委托職職務代代理人辦辦理延延期出差差審批批手續(xù)送送交人人事部。（9）出差人員員出出差期間，因因患病或被緊緊急事故阻滯滯者，應檢附附醫(yī)院診斷證證明或天災事事故證明辦理理延期出差審審批手續(xù)交人人事部，并可可報支延期日日數之差旅補補助。2、差旅費報銷銷銷標準：（1）出差交通通工工具：通常常常是坐火火車為為首選交交通工工具。如如因情情況緊急急，需需乘坐輪輪船或或者飛機機、軟軟臥須提提前申申請，寫寫明原原因。經經部門門負責及及人事事部經理理審核核，批準準后方方可購票票。（2）主管級以以上上人員單獨獨獨出差，根根據據路程及及工作作情況選選擇乘乘坐方式式。銷售人員、秘秘秘書、貨運運、司司機及安安裝工工人等，可可選選乘火車車或汽汽車。(3）出差補助助：：國內出差，公司司司給每人人補貼貼RMB880元/天（含餐餐費費和通訊訊費）。外出住宿規(guī)定：：：公司給給予住住宿包干干，要要求要以以安全全為主，去去正正規(guī)住宿宿旅館館、賓館館等地方住宿，報報報銷時應應提供供當地住住宿發(fā)發(fā)票，如如未能能提供住住宿發(fā)發(fā)票，不不給予予包干住住宿報報銷。主管、銷售及秘秘秘書：需需要住住宿的實實行包包干（包包干含含乘坐車車時間間）報銷銷最高高限額如如下：（1）一位（或或者者兩位異性性性員工）出出差差一般地地區(qū)的的，每人280元/天，省會會城城市每人330元/天；（2）兩位同性性員員工出差一一一般地區(qū)區(qū)的，每每人180元/天，省會會地地區(qū)每人210元/天。D、司機、安裝裝裝工人及其其它它工人：：需要要住宿的的實行行包干（包包干干含乘坐坐車時時間），報報銷銷最高限限額如如下：（1）一位（或或者者兩位異性性性員工）出出差差一般地地區(qū)的的，每人200元/天，省會會城城市每人250元/天；（2）兩位同性性員員工出差一一一般地區(qū)區(qū)的，每每人140元/天，省會會地地區(qū)每人170元/天。4、差旅費報銷銷銷規(guī)定：（1）出差人員員銷銷差后，應應應于三天天內填填寫《差差旅費費報銷單單》，依依差旅費費報銷銷標準之之規(guī)定定詳細填填寫出出差費用用并檢檢附原出出差申申請單及及相關關單據憑憑證，報報主管人人員核核準。5、交通費報銷銷銷規(guī)定：（1）乘坐公司司交交通工具、有有專用車輛者者或由出差處處所提供交通通工具者，不不得報支交通通費。（2）多人出差差共共同乘坐同同同輛交通通工具具，交通通費僅僅能由一一人代代表申報報。（3）員工報銷銷交交通費時需需需在原始始票據據被面注注明時時間、起起始地地點。（4）住宿費按按實實際出差夜夜夜數支給給，應應檢附有有效報報銷憑證證。（5）同級人員員兩兩人（同性性性別）一一起出出差應同同住一一雙人標標準間間，并以以不超超過規(guī)定定限額額住宿標標準憑憑證報銷銷。（6）因業(yè)務實實際際需要招待待待賓客住住宿費費，應事事先向向單位主主管報報備。（7）由出差處處所所提供住宿宿宿的，不不得報報支住宿宿費。6、其他事項：：：（1）出差人員員在在出差期間間間，不得得有害害國家及及民族族名譽或或本公公司利益益的言言行并遵遵守出出差地區(qū)區(qū)之法法律及習習俗，任任何惹事事生非非之后果果，由由出差人人自行行負責，與與本本公司無無關。（2）出差人員員如如有違反規(guī)規(guī)規(guī)定虛報報差旅旅費之事事，一一經發(fā)現現并查查證屬實實者，除除虛報部部分不不予報銷銷并追追回已報報銷部部分外，并并依依《員工工獎懲懲辦法》予予以以處分。（3）出差人員員費費用超標，超超標部分不給給予報銷，財財務部有權拒拒絕?！冻霾罴安盥觅M費費報銷管管理規(guī)規(guī)定》的的補充充說明根據2012年年22月下發(fā)的的《出出差及差差旅費費報銷管管理規(guī)規(guī)定》的的相關關內容，結結合合公司實實際情情況，進進一步步規(guī)范出出差工工作各個個環(huán)節(jié)節(jié)的管理理，特特做出如如下補補充說明明：一、出差類型1、當日出差：：：出差當日日可可往返者者。當當日出差差人員員不得在在外住住宿，但但因實實際需要要，需需提前告告知部部門負責責人，核核準后，按按遠遠途出差差辦理理。2、遠途出差：：：出差必須須在在外住宿宿者。遠遠途出差差在其其區(qū)域有有公交交車直達達目的的地的，需需乘乘坐公交交車；；若因時時間緊緊急或其其他原原因須經經其部部門負責責人批批準后可可乘坐坐出租車車。3、出差人員之之之交通工具具除除可利用用公司司、個人人車輛輛外，以以利用用火車、汽汽車車為原則則；但但因特急急事情情或路程程較遠遠者經公公司總總經理審審批后后可利用用空運運交通工工具。5、出差乘坐交交交通工具一一覽覽表：級別火車高鐵飛機5小時內超過5小時經理級（含）以以以上硬座硬臥/軟臥普通經濟主管級（含）以以以上硬座硬座/硬臥普通經濟普通員工硬座硬臥普通經濟二、出差時間的的的核定1、出差當日1112:000以前出發(fā)發(fā)，按按1天計算。2、出差當日1112:000以后出發(fā)發(fā)，按按半天計計算。3、出差當日1112:000以前返回回，按按半天計計算。4、出差當日1112:000以后返回回，按按1天計算。5、此處涉及及的時時間以飛飛機、車車、船船票等的的起/至時間為為準準。三、出差費用報報報銷原則則（一）住宿費（參參見《員員工出出差住宿宿標準準》）1、當日出差者者者不報銷住住宿宿費。2、住宿費用按按按標準報銷銷，超超標自付付，欠欠標不補補。（二）餐飲費及及及通訊費費1、補貼標準為為為80元/天/人。2、出差當日1112:000以前出發(fā)發(fā)，按按1天計算，發(fā)發(fā)發(fā)放全額額補貼貼。3、出差當日1112:000以后出發(fā)發(fā)，按按半天計計算，發(fā)發(fā)放50%補貼。4、出差當日1112:000以前返回回，按按半天計計算，發(fā)發(fā)放50%補貼。5、出差當日1112:000以后返回回，按按1天計算，發(fā)發(fā)發(fā)放全額額補貼貼。6、此處涉及的的的時間以飛飛機機、車、船船票票等的起/至時間為為準準。（三）交通費1、原則上，首首首選乘坐當當地地公共交交通工工具。卻卻因特特殊情況況需乘乘坐出租租車，需需保留乘乘車發(fā)發(fā)票，并并在票票據背面面注明明起止時時間和和地點，作作為為報銷憑憑證。2、如乘坐出租租租車單程費費用用超過50元（含）/次，需提提前前告知部部門負負責人，獲獲準準后方可可乘坐坐；否則則，所所發(fā)生的的交通通費用不不予報報銷。（四）由對方客客客戶或當當地分分公司接接待所所發(fā)生的的住宿宿費、餐餐飲費費及交通通費，不不予報銷銷。四、出差人員的的的管理1、部門負責人人人根據工作作需需要，安安排員員工出差差的人人數和天天數，并并提前做做好工工作計劃劃。2、如因工作需需需要延長出出差差時間，需需在在計劃歸歸期的的前一天天電話話告知部部門負負責人，說說明明緣由，獲獲準準后方可可繼續(xù)續(xù)異地工工作；；如因個個人原原因故意意拖延延歸期，經經部部門負責責人核核實后，可可視視情節(jié)輕輕重對對其下達達處罰罰單，且且超出出計劃出出差天天數后所所發(fā)生生的一切切費用用由本人人承擔擔。3、出差員工需需需在每日工工作作結束后后，以以短信及及電話話的方式式向部部門負責責人匯匯報當天天的工工作進展展情況況，并做做好相相關文字字記錄錄，以便便在出出差結束束后作作出詳細細總結結。五、本說明作為為為原《出出差及及差旅費費報銷銷管理規(guī)規(guī)定》的的補充文文本，與與原規(guī)定定有出出入的地地方以以本補充充說明明為準。六、本說明經公公公司總經經理審審批后下下發(fā)并并執(zhí)行。七、省會地區(qū)及及及一般地地區(qū)的的劃分：：1、省會地區(qū)：：：北京、上海、天天天津、重重慶、沈沈陽、大大連、長長春、哈哈爾濱濱、南京京、杭杭州、寧寧波、廈廈門、濟濟南、青青島、武武漢、廣廣州、深深圳、成成都、西西安、香香港、澳澳門。2、一般地區(qū)：：：除上述地地區(qū)區(qū)以外的的其他他地區(qū)。附件一《銷售售售出差申申請單單》附件二《后勤勤勤出差申申請單單》附件三《銷售售售人員出出差工工作小結結》附件四《后勤勤勤人員出出差工工作小結結》銷售出差申請單單單日期申請人職別部門出差原因及計劃劃劃是否需要其他部部部門配合合工作作聯(lián)系電話/手機機機項目是否具備拍拍拍照條件件拜訪單位聯(lián)系人聯(lián)系電話/手機機機出差地是否住宿住宿標準/每天·每人人事部門核準需隨同人/每天·每人交通工具標準合規(guī)/每天·每人人事部門核準出差時間年月日至月日合計天借款金額備注出差期間其他工工工作安排排工作規(guī)范：1、出出差期間間每天天應向上上級匯匯報工作作，電電話/電子信息息2、出差費用不不不得用白條條抵抵賬3、發(fā)生業(yè)務招招招待費時必必須須經總經經理批批準部門經理簽字總助（后勤）審審審核總經理審批后勤出差申請單單單日期申請人職別部門出差原因及計劃劃劃銷售部項目負責人意意見見總助（銷售）意見是否需其他部門門門配合工工作拜訪單位聯(lián)系人聯(lián)系電話/手機機機出差地是否住宿住宿標準/每天·每人人事部門核準需隨同人/每天·每人交通工具標準合規(guī)/每天·每人人事部門核準出差時間年月日至月日合計天借款金額備注出差期間其他工工工作安排排工作規(guī)范：1、出出差期間間每天天應向上上級匯匯報工作作，電電話/電子信息息2、出差費用不不不得用白條條抵抵賬3、發(fā)生業(yè)務招招招待費時必必須須經總經經理批批準商務助理簽字總助（銷售）審審審核總經理審批銷售人員出差工工工作小結結日期：出差人職別部門拜訪單位聯(lián)系人聯(lián)系電話/手機機機出差工作小結商務助理簽字總助（銷售）審審審核總經理審批后勤人員出差工工工作小結結日期出差人職別部門拜訪單位聯(lián)系人聯(lián)系電話/手機機機出差工作小結銷售部項目負責責責人意見見總助（銷售）意意意見部門經理簽字總助（后勤）審審審核總經理審批關于費用支出及及及票據核核銷的的補充規(guī)規(guī)定為了保證公司費費費用的合合理支支出，有有效地地控制公公司成成本總量量，特特制定本本規(guī)定定。費用報銷在程程程序上應遵遵循循“誰經手誰誰報報銷”的原則。財務部門對核核核銷票據中中應應填制的的每項項內容，如如報報銷人、日日期期、業(yè)務務內容容、金額額、經手人簽字，領領領導簽字字等進進行逐一一審核核，確認認無誤誤后方能能入賬賬。原則上票票面面不能有有涂改改。費用用報銷銷單不能能出現現紅字，票