2023年中級銀從業(yè)資格（公司信貸）考前密押預(yù)測卷（二）含解析

PAGEPAGE12023年中級銀從業(yè)資格（公司信貸）考前密押預(yù)測卷（二）含解析一、單選題1.在面談過程中了解的關(guān)于客戶還貸能力的信息不包括（）。A、現(xiàn)金流量構(gòu)成B、經(jīng)濟效益C、還款資金來源D、貸款目的答案：D解析：客戶的還貸能力，包括主營業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟效益、還款資金來源、保證人的經(jīng)濟實力等。2.在貫徹效益性原則時，要處理好投資項目的財務(wù)效益和國民經(jīng)濟效益的關(guān)系。下列說法中錯誤的是（）。A、財務(wù)效益和國民經(jīng)濟效益都不好的項目，屬于經(jīng)濟上完全不合理的項目B、財務(wù)效益好，而國民經(jīng)濟效益不好的項目，屬于經(jīng)濟上不合理的項目C、財務(wù)效益差，而國民經(jīng)濟效益好的項目，屬于經(jīng)濟上合理的項目D、財務(wù)效益差，而國民經(jīng)濟效益好的項目，屬于經(jīng)濟上不合理的項目答案：D解析：D項，項目的財務(wù)效益差，而國民經(jīng)濟效益好的項目，屬于經(jīng)濟上合理的項目，應(yīng)予以接受。但這類項目簡單地接受將會對投資企業(yè)和貸款銀行造成不利的影響，投資企業(yè)和貸款銀行不易接受。因此，有必要對這類項目提供可行的優(yōu)惠政策和措施，改善其財務(wù)狀況，提高項目的財務(wù)效益。3.從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由（）轉(zhuǎn)化為實物資本，再由實物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。A、資產(chǎn)資本B、資金成本C、金融資本D、金融資產(chǎn)答案：C解析：從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實物資本，再由實物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。4.?在波特五力模型中，下列選項中不能反映買方具有比較強的討價還價能力的是（）。[2010年5月真題]A、購買者的總數(shù)較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例B、賣方行業(yè)由大量相對來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成C、購買者有能力實現(xiàn)后向一體化，而賣方不可能實現(xiàn)前向一體化D、賣方各企業(yè)的產(chǎn)品各具有一定特色，以至于買主難以轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)換成本太高，或者很難找到可與供方企業(yè)產(chǎn)品相競爭的替代品答案：D解析：一般來說，滿足如下條件的購買者可能具有較強的討價還價能力：①購買者的總數(shù)較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例；②賣方行業(yè)由大量相對來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成；③購買者所購買的基本上是一種標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，同時向多個賣主購買產(chǎn)品在經(jīng)濟上也完全可行；④購買者有能力實現(xiàn)后向一體化，而賣主不可能實現(xiàn)前向一體化。5.項目生產(chǎn)條件分析主要是指項目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的物資條件和（）條件進(jìn)行的分析。A、銷售B、生產(chǎn)C、經(jīng)濟D、供應(yīng)答案：D解析：項目生產(chǎn)條件分析主要是指項目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的物資條件和供應(yīng)條件進(jìn)行的分析。不同行業(yè)、不同性質(zhì)、不同類型的建設(shè)項目的生產(chǎn)特點是不同的。6.下面（）屬于借款人挪用貸款的情況。A、用流動資金貸款購買輔助材料B、外借母公司進(jìn)行房地產(chǎn)投資一C、用流動資金貸款支付貨款D、用中長期貸款購買機器設(shè)備答案：B解析：具體而言，挪用貸款的情況一般包括：①用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資；②用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營；③未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；④套取貸款相互借貸牟取非法收入；⑤借款企業(yè)挪用流動資金搞基本建設(shè)或用于財政性開支或者用于彌補企業(yè)虧損，或者用于職工福利。7.下列有關(guān)項目現(xiàn)金流量分析的表述，錯誤的是（）。[2015年10月真題]A、全部投資、自有資金的現(xiàn)金流量表由于計算基礎(chǔ)不同，應(yīng)根據(jù)計算基礎(chǔ)判斷哪些應(yīng)作為其現(xiàn)金流入和流出B、項目生產(chǎn)經(jīng)營期間所支付的利息應(yīng)計入產(chǎn)品總成本中，在編制全部投資現(xiàn)金流量表時，利息支出應(yīng)作為現(xiàn)金流出C、在計算現(xiàn)金流量時，固定資產(chǎn)折舊，無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出D、全部投資現(xiàn)金流量表可以計算全部投資的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期等指標(biāo)答案：B解析：B項，項目生產(chǎn)經(jīng)營期間所支付的利息應(yīng)計人產(chǎn)品總成本中，但在編制全部投資現(xiàn)金流量表時，全部投資都假設(shè)為自有資金，以全部投資為計算基礎(chǔ)，利息支出不作為現(xiàn)金支出，而在編制自有資金現(xiàn)金流量表時，借款利息應(yīng)作為現(xiàn)金流出。8.在客戶品質(zhì)基礎(chǔ)分析中，關(guān)于對客戶經(jīng)營范圍的分析，下列說法正確的是（）。A、要關(guān)注目前客戶經(jīng)營范圍是否在注冊范圍內(nèi)(經(jīng)營特種業(yè)務(wù)的要有“經(jīng)營許可證”)、客戶經(jīng)營范圍的演變B、客戶主營業(yè)務(wù)由原來側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)屬于產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型演變C、對于客戶經(jīng)營行業(yè)集中的，要特別引起警覺D、要注意客戶經(jīng)營的諸多業(yè)務(wù)之間是否具有獨立性、主營業(yè)務(wù)是否突出答案：A解析：B項，客戶由原來側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)或由原來側(cè)重實業(yè)轉(zhuǎn)向貿(mào)易屬于行業(yè)轉(zhuǎn)換型演變；C項，對經(jīng)營行業(yè)分散、主營業(yè)務(wù)不突出的客戶應(yīng)警覺；D項，要注意客戶經(jīng)營的諸多業(yè)務(wù)之間是否存在關(guān)聯(lián)性、主營業(yè)務(wù)是否突出。9.信貸經(jīng)營中，對區(qū)域風(fēng)險影響最大、最直接的因素為（）。A、區(qū)域自然條件B、區(qū)域市場化程度與法制框架C、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)D、區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平答案：D解析：對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟發(fā)展水平是對區(qū)域風(fēng)險影響最大、最直接的因素。10.下列資產(chǎn)中，無法使用市場價值法確定價值的是()。A、股票B、外匯C、期貨D、貸款答案：D解析：原則上，有市場價格的資產(chǎn)，如有價證券、外匯等，可使用市場價值法確定價值，但是對于貸款等非市場性金融產(chǎn)品，只能使用其他方法確定價值。11.擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額（）的，實行差額提取。A、5%B、8%C、10%D、12%答案：C解析：擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額10%的，實行差額提取。12.銀行對貸款項目技術(shù)及工藝流程進(jìn)行分析評估的目的是（）。A、分析產(chǎn)品方案和市場需求狀況B、分析所選擇的設(shè)備具有較高的經(jīng)濟性C、分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可行性D、分析項目產(chǎn)品的規(guī)格、品種、技術(shù)性能以及產(chǎn)品的質(zhì)量答案：C解析：銀行對項目進(jìn)行技術(shù)及工藝流程分析就是分析比較項目的設(shè)計方案、生產(chǎn)工藝和設(shè)備造型等內(nèi)容，分析和評估項目生產(chǎn)規(guī)定產(chǎn)品的技術(shù)方案是否為最佳技術(shù)方案，分析和評估項目的生產(chǎn)(服務(wù))過程是否在最經(jīng)濟的條件下得以實現(xiàn)。13.商業(yè)銀行評價借款人還款能力應(yīng)主要關(guān)注（）。A、現(xiàn)有資產(chǎn)價值B、現(xiàn)金流量情況C、擔(dān)保落實情況D、重新籌資能力答案：B解析：企業(yè)的現(xiàn)金流量表能反映現(xiàn)金流量情況，從中我們可以分析得出企業(yè)借款的原因和還款的來源，以及現(xiàn)金的流動時點、金額，因此，對企業(yè)現(xiàn)金流量分析就成了信用分析的重要一環(huán)。14.（）是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價。[2014年11月真題]A、信用評級B、信貸審查C、征信報告D、服務(wù)審計答案：A解析：客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險，評價結(jié)果是信用等級。15.以下關(guān)于波特的五力模型，說法錯誤的是（）。A、新企業(yè)進(jìn)入一個行業(yè)的可能性大小，取決于進(jìn)入者主觀估計進(jìn)入所能帶來的潛在利益、所需花費的代價與所要承擔(dān)的風(fēng)險這三者的相對大小情況B、市場上可替代品的存在意味著企業(yè)產(chǎn)品和服務(wù)的價格將會受到限制C、買方討價還價的能力會減少供方利潤，影響供方收益率D、供方能夠方便地實行前向聯(lián)合或一體化，而買主難以進(jìn)行后向聯(lián)合或一體化時，供方討價還價的能力較弱答案：D解析：供方能夠方便地實行前向聯(lián)合或一體化，而買主難以進(jìn)行后向聯(lián)合或一體化時，供方討價還價的能力較強。16.金融企業(yè)應(yīng)在每批次不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后（）個工作日內(nèi)，向同級財政部門和中國銀監(jiān)會或?qū)俚劂y監(jiān)局報告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果。A、15B、45C、30D、60答案：C解析：金融企業(yè)應(yīng)在每批次不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后(即金融企業(yè)向受讓資產(chǎn)管理公司完成檔案移交)30個工作日內(nèi)，向同級財政部門和銀監(jiān)會或?qū)俚劂y監(jiān)局報告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果，其中中央管理的金融企業(yè)報告財政部和銀監(jiān)會，地方管理的金融企業(yè)報告同級財政部門和屬地銀監(jiān)局。同一報價日發(fā)生的批量轉(zhuǎn)讓行為作為一個批次。17.以下哪項不屬于收款條件（）。A、預(yù)收貨款B、現(xiàn)貨交易C、賒賬銷售D、期貨交易答案：D解析：收款條件主要包括三種：預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷售。18.商業(yè)銀行的普通準(zhǔn)備金可以計入其資本基礎(chǔ)的附屬資本，但計入的普通準(zhǔn)備金不能超過其加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的()，超過部分不再計人。A、2．50％B、1．25％C、2．00％D、1．00％答案：B解析：由于普通損失準(zhǔn)備金在一定程度上具有資本的性質(zhì)，因此，普通準(zhǔn)備金可以計入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本，但計入的普通準(zhǔn)備金不能超過加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的1．25％，超過部分不再計人。19.對保證人管理的內(nèi)容不包括（）。A、審查保證人的資格B、抵押品價值的變化情況C、分析保證人的保證實力D、了解保證人的保證意愿答案：B解析：對保證人的管理主要有以下三個方面的內(nèi)容：審查保證人的資格、分析保證人的保證實力、了解保證人的保證意愿。20.為避免抵押合同無效造成貸款風(fēng)險，銀行抵押貸款首先要做好（），才能真正保證貸款抵押的安全性。A、風(fēng)險監(jiān)測B、風(fēng)險處置C、風(fēng)險分析D、風(fēng)險控制答案：C解析：為避免抵押合同無效造成貸款風(fēng)險，銀行抵押貸款首先要做好風(fēng)險分析工作，只有詳各的風(fēng)險分析加上完備的風(fēng)險防范才能真正保證貸款抵押的安全性。21.借款人申請展期未獲批準(zhǔn)時，其貸款從到期次日起轉(zhuǎn)入()。A、凍結(jié)賬戶B、特殊賬戶C、逾期貸款賬戶D、違約賬戶答案：C解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人未申請展期或申請展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。22.下列貸款特征中，屬于可疑貸款的特征的是（）。A、借款人的還款意愿差，不與銀行積極合作B、借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以按市場條件獲得新的資金C、貸款經(jīng)過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況沒有得到明顯改善D、借款人已徹底停止經(jīng)營活動答案：C解析：可疑貸款的特征：借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)；固定資產(chǎn)貸款項目處于停緩狀態(tài)；借款人已資不抵債；銀行已訴諸法律來回收貸款；貸款經(jīng)過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況沒有得到明顯改善等。23.20世紀(jì)90年代以來，在銀行業(yè)得到高度重視和快速發(fā)展的定量分析模型是（）。A、5CsB、5PsC、CAMEL模型D、信用風(fēng)險量化模型答案：D解析：20世紀(jì)90年代以來，信用風(fēng)險量化模型在銀行業(yè)得到了高度重視和快速發(fā)展，涌現(xiàn)了一批能夠直接計算違約概率的模型，其中具有代表性的模型有穆迪的Risk-Calc和CreditMonitor、KPMG的風(fēng)險中性定價模型和死亡概率模型，在銀行業(yè)引起了很大反響。24.貸款合同制定原則中的適宜相容原則是指（）。A、貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定B、貸款合同要符合銀行業(yè)金融機構(gòu)自身各項基本制度的規(guī)定和業(yè)務(wù)發(fā)展需求C、貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護(hù)銀行業(yè)金融機構(gòu)的合法權(quán)益D、貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力求完善，借貸雙方權(quán)利義務(wù)明確，條理清晰答案：B解析：ACD三項分別是指貸款合同制定原則中的不沖突原則、維權(quán)原則和完善性原則。25.銀團(tuán)貸款是指由兩家或兩家以上銀行（），按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。A、基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同B、基于不同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同C、基于不同貸款條件，依據(jù)不同貸款合同D、基于相同貸款條件，依據(jù)不同貸款合同答案：A解析：銀團(tuán)貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。26.下列關(guān)于固定資產(chǎn)貸款中借款人提前還款的表述，錯誤的是（）。[2013年11月真題]A、如果借款人希望提前歸還貸款，應(yīng)與銀行協(xié)商B、對已提前償還的部分不得要求再貸C、借款人應(yīng)在征得銀行同意后，才可以提前還款D、如果借款人提前還款，應(yīng)一次性償還全部剩余本金答案：D解析：D項，借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應(yīng)等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時償付截至該提前還款日前一天(含該日)所發(fā)生的相應(yīng)利息，以及應(yīng)付的其他相應(yīng)費用。27.信貸文件管理按其重要程度及涵蓋內(nèi)容的不同劃分為（）級。A、三B、二C、四D、五答案：B解析：信貸文件是指正在執(zhí)行中的、尚未結(jié)清信貸(貸款)的文件材料。按其重要程度及涵蓋內(nèi)容不同劃分為兩級，即一級文件(押品)和二級信貸文件。28.貸款合同制定原則中的適宜相容原則是指（）。A、貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定B、貸款合同要符合銀行業(yè)金融機構(gòu)自身各項基本制度的規(guī)定和業(yè)務(wù)發(fā)展需求C、貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護(hù)銀行業(yè)金融機構(gòu)的合法權(quán)益D、貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力求完善，借貸雙方權(quán)利義務(wù)明確，條理清晰答案：B解析：貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定是指貸款合同制定原則中的不沖突原則，選項A錯誤。貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護(hù)銀行業(yè)金融機構(gòu)的合法權(quán)益是指貸款合同制定原則中的維權(quán)原則，選項C錯誤。貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力求完善，借貸雙方權(quán)利義務(wù)明確，條理清晰是指貸款合同制定原則中的完善性原則，選項D錯誤。29.下列關(guān)于固定資產(chǎn)貸款中借款人提前還款的表述，錯誤的是()。A、如果借款人希望提前歸還貸款，應(yīng)與銀行協(xié)商B、對已提前償還的部分不得要求再貸C、借款人應(yīng)在征得銀行同意后，才可以提前還款D、如果借款人提前還款，應(yīng)一次性償還全部剩余本金答案：D解析：D項，借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應(yīng)等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時償付截至該提前還款日前一天(含該日)所發(fā)生的相應(yīng)利息，以及應(yīng)付的其他相應(yīng)費用。30.如果保證合同未約定保證期問或約定不明，并且債權(quán)人一直未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，那么在（）之后，保證人免除保證責(zé)任。[2015年1o月真題]A、主債務(wù)履行期屆滿之日起24個月B、主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月C、主債務(wù)合同生效之日起24個月D、主債務(wù)履行期屆滿之日起13個月答案：B解析：就保證責(zé)任而言，如果保證合同對保證期間有約定，應(yīng)依約定；如果保證合同未約定或約定不明，則保證責(zé)任自主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月，在上述規(guī)定的時期內(nèi)債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，保證人免除保證責(zé)任。31.常用的信貸授權(quán)形式分類不包括（）。[2013年6月真題]A、按受權(quán)機構(gòu)人數(shù)B、按風(fēng)險評級C、按行業(yè)D、按授信品種答案：A解析：常用的授權(quán)形式有以下幾種：①按受權(quán)人劃分；②按授信品種劃分，可按風(fēng)險高低進(jìn)行授權(quán)；③按擔(dān)保方式授權(quán)，根據(jù)擔(dān)保對風(fēng)險的緩釋作用，對采用不同擔(dān)保方式的授信業(yè)務(wù)分別授予不同的權(quán)限；④按客戶風(fēng)險評級授權(quán)，根據(jù)銀行信用評級政策，對不同信用等級的客戶分別授予受權(quán)人不同的權(quán)限；⑤按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)，根據(jù)銀行信貸行業(yè)投向政策，對不同的行業(yè)分別授予不同的權(quán)限。32.根據(jù)《民法通則》的規(guī)定，債權(quán)適用（）年訴訟時效規(guī)定。A、1B、2C、3D、4答案：B解析：根據(jù)《民法通則》的規(guī)定，債權(quán)適用2年訴訟時效規(guī)定，即自知道或應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利被侵害之日起2年內(nèi)，權(quán)利人不向法院請求保護(hù)其民事權(quán)利，便喪失請求人民法院依訴訟程序強制義務(wù)人履行義務(wù)的勝訴權(quán)。33.下列信貸授權(quán)的載體中，較為常用的是（）。A、授權(quán)書B、規(guī)章制度C、部門職責(zé)D、崗位職責(zé)答案：A解析：授權(quán)可以采用授權(quán)書、規(guī)章制度、部門職責(zé)、崗位職責(zé)等書面形式，授權(quán)書是信貸授權(quán)的最為常用的載體。34.貸款展期審批實行（）。A、分級審批制度B、集中審批制度C、部門審批制度D、負(fù)責(zé)人審批制度答案：A解析：貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實行分級審批制度。35.()是商業(yè)銀行貸款保證人履行保證義務(wù)的實際能力。A、保證策略B、保證意愿C、保證措施D、保證實力答案：D解析：保證實力主要是指保證人的財務(wù)狀況，如現(xiàn)金流量、或有負(fù)債、信用評級等情況的變化直接影響其擔(dān)保能力。良好的保證意愿是保證人提供擔(dān)保和準(zhǔn)備履行擔(dān)保義務(wù)的基礎(chǔ)。36.對于長期銷售增長的企業(yè)，下列比率最適合作為判斷公司是否需要銀行借款依據(jù)的是（）。A、可持續(xù)增長率B、年度增長率C、成本節(jié)約率D、生產(chǎn)效率答案：A解析：對于長期銷售增長的企業(yè)，可持續(xù)增長率可以作為判斷公司是否需要銀行借款的依據(jù)。37.抵押貸款中，在認(rèn)定抵押物時，除核對抵押物的所有權(quán)，還應(yīng)驗證董事會或職工代表大會同意的證明的企業(yè)形式為（）。A、集體所有制企業(yè)或股份制企業(yè)B、實行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)C、全民所有制企業(yè)D、事業(yè)單位法人答案：A解析：抵押貸款中，銀行對選定的抵押物要逐項驗證產(chǎn)權(quán)。實行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明；集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財產(chǎn)作抵押時，除應(yīng)該核對抵押物所有權(quán)外，還應(yīng)驗證董事會或職工代表大會同意的證明；用共有財產(chǎn)作抵押時，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。38.貸放分控中的“貸”，不包括的環(huán)節(jié)是（）。A、貸款調(diào)查B、貸款審查C、貸款審批D、貸款發(fā)放答案：D解析：貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中的貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)。39.不設(shè)警兆自變量，只通過警素指標(biāo)的時間序列變化規(guī)律來預(yù)警風(fēng)險的方法稱為()。A、橙色預(yù)警法B、黑色預(yù)警法C、藍(lán)色預(yù)警法D、紅色預(yù)警法答案：B解析：目前，在我國銀行業(yè)實踐中，風(fēng)險預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科，風(fēng)險預(yù)警方法按運行機制劃分為三種：①黑色預(yù)警法，不引進(jìn)警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征；②藍(lán)色預(yù)警法，側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險征兆等級預(yù)報整體風(fēng)險的嚴(yán)重程度；③紅色預(yù)警法，重視定量分析與定性分析相結(jié)合。40.假設(shè)某年我國人均購買奶制品1公斤，總產(chǎn)能22億公斤。若人口為13億，平均每公斤奶制品價格為4元，則我國奶制品市場的總市場潛量為（）。A、75．5B、74．5C、92．5D、52答案：D解析：潛在的市場需求量是指在一定時期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大營銷量之和。該年我國奶制品市場的總市場潛量=13X4X1=52(億元)。41.某固定資產(chǎn)折舊年限為10年，采用年數(shù)總和法可得該同定資產(chǎn)第3年的年折舊率為（），用雙倍余額遞減法可得該固定資產(chǎn)第5年的年折舊率為（）。A、14．5％；10．9％B、14．5％；20％C、16．67％；10．9％D、16．67％；20％答案：B解析：用年數(shù)總和法計算年折舊率時，第3年的年折舊率=(折舊年限-已使用年限)÷[折舊年限X(1+折舊年限)÷2]=(10-2)÷[10X(1+10)÷2]X100％=14．5％。用雙倍余額遞減法計算年折舊率時，第5年的年折舊率=2/折舊年限=2÷10X100％=20％。42.財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施（）天內(nèi)正式起訴。[2010年5月真題]A、15B、10C、30D、7答案：A解析：如果銀行貸款到期不能正常收回或銀行與借款人之間發(fā)生糾紛，就應(yīng)該依靠法律手段來強制收回。銀行應(yīng)及時申請財產(chǎn)保全。財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施15天內(nèi)正式起訴。43.下列各項中，說法錯誤的是（）。A、國別風(fēng)險可能由經(jīng)濟狀況惡化引發(fā)B、轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險的主要類型之一C、外匯管制或貨幣幣貶值等情況也引發(fā)國別風(fēng)險D、國別風(fēng)險的類型還包括主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險的加總答案：D解析：國別風(fēng)險的類型還包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險和間接國別風(fēng)險。44.貸款發(fā)放的第一道關(guān)口為（）。[2009年6月真題]A、貸前調(diào)查B、信貸營銷C、貸款項目評估D、不良貸款管理答案：A解析：貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關(guān)口，其質(zhì)量優(yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策正確與否。45.關(guān)于保證，下列說法正確的是（）。A、銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時，可不告知保證人B、未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任C、事前如有約定的，銀行對借款人有關(guān)合同的修改可不通知保證人D、銀行對借款合同的修改都應(yīng)取得保證人口頭或書面意見答案：B解析：銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意，選項A錯誤。銀行對借款人有關(guān)合同的修改需通知保證人，選項C錯誤。銀行對借款合同的修改應(yīng)取得保證人書面意見。46.貸款檔案管理的原則不包括（）。A、集中統(tǒng)一B、分散管理C、定期檢查D、按時交接答案：B解析：檔案管理的原則主要有：管理制度健全、檔案門類齊全、信息充分利用、人員職責(zé)明確、提供有效服務(wù)。具體要求如下：①信貸檔案實行集中統(tǒng)一管理原則；②信貸檔案采取分段管理、專人負(fù)責(zé)、按時交接、定期檢查的管理模式。47.在抵押品管理中，銀行要加強對（）的監(jiān)控和管理。A、抵押人資格B、抵押人的實力C、抵押人擔(dān)保意愿D、抵押物和質(zhì)押憑證答案：D解析：對于以抵（質(zhì)）押品設(shè)定擔(dān)保的，銀行要加強對抵押物和質(zhì)押憑證的監(jiān)控和管理。對抵押品要定期檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵押品。48.評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)不包括（）。A、信貸余額擴張系數(shù)B、利息實收率C、流動比率D、不良貸款生成率答案：C解析：評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)主要有：不良貸款率、相對不良率、不良率變幅、信貸余額擴張系數(shù)、不良貸款生成率、到期貸款現(xiàn)金回收率、利息實收率。49.下列關(guān)于貸款申請受理的說法，錯誤的是（）。A、客戶面談后進(jìn)行內(nèi)部意見反饋的原則適用于每次業(yè)務(wù)面談B、業(yè)務(wù)人員在撰寫會談紀(jì)要時，不應(yīng)包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見C、業(yè)務(wù)人員可通過銀行信貸詢系統(tǒng)等其他渠道對客戶情況進(jìn)行初步查詢D、風(fēng)險管理部門可以對是否受理貸款提供意見答案：B解析：撰寫內(nèi)容包括貸款面談涉及的重要主體、獲取的重要信息、存在的問題與障礙，以及是否需要作該筆貸款的傾向性意見或建議。50.對項目設(shè)備選擇是否合理進(jìn)行的評估屬于（）。A、項目建設(shè)配套條件評估B、項目技術(shù)評估C、項目財務(wù)評估D、銀行效益評估答案：B解析：對項目設(shè)備選擇是否合理進(jìn)行的評估屬于項目技術(shù)評估。51.固定資產(chǎn)貸款借款人的經(jīng)營管理要滿足合法合規(guī)的要求，以下不符合這一要求的是（）。[2016年6月真題]A、借款人的經(jīng)營活動符合國家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展政策B、借款人的經(jīng)營活動符合企業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營范圍和公司章程C、新建項目所有者權(quán)益與總投資比例可以適度低于國家規(guī)定的資本金比例D、借款人的經(jīng)營活動應(yīng)符合國家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定答案：C解析：C項，新建項目企業(yè)法人所有者權(quán)益與所需總投資的比例不得低于國家規(guī)定的投資項目資本金比例。52.關(guān)于貸款抵押物的保全，下列表述錯誤的是()。A、在抵押期間，若抵押物價值減少時，銀行無權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值，或者追加等值的擔(dān)保B、在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以使抵押物價值減少時，有權(quán)要求抵押人停止其行為C、抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失D、在抵押期間，若抵押物價值減少時，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔(dān)保答案：A解析：A項，在抵押期間，若抵押物價值減少時，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔(dān)保；若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保，其抵押物未減少的部分，仍作為債權(quán)的擔(dān)保。53.“酸性測驗比率”是指（）。[2014年6月真題]A、營運資金比率B、速動比率C、現(xiàn)金比率D、流動比率答案：B解析：速動比率，又稱“酸性測驗比率”，是指速動資產(chǎn)對流動負(fù)債的比率。它用于衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負(fù)債的能力。54.下列做法符合審慎性原則的是()。A、對估計損失就低記載B、對估計利潤就高記載C、對估計費用就高記載D、將未來的收益計入當(dāng)期答案：C解析：按照審慎會計原則，當(dāng)記載和反映估計性會計事項時，如面臨高和低兩種可能的選擇，對估計損失的記載應(yīng)選擇就高不就低，對利潤的記載和反映要選擇就低而不就高。要及時將估計的損失如實地反映在賬簿中，對利潤的記載和反映要選擇保守的數(shù)據(jù)，不能低估損失和高估利潤，不能提前使用未來的收益。55.貸款發(fā)放前，()要與銀行以書面形式簽訂抵押合同。A、借款人B、擔(dān)保人C、抵押人D、公證人答案：C解析：根據(jù)《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，貸款發(fā)放前，抵押人要與抵押權(quán)人以書面形式訂立抵押合同。56.宏觀經(jīng)濟分析的主要方法不包括()。A、指標(biāo)法B、概率預(yù)測C、計量經(jīng)濟模型分析D、專家定性分析答案：D解析：宏觀經(jīng)濟分析可以通過一系列的經(jīng)濟指標(biāo)的計算、分析和對比來進(jìn)行。除指標(biāo)法外，還有計量經(jīng)濟模型分析和概率預(yù)測等方法。57.下面（）是貸款項目分析的核心工作和貸款決策的重要依據(jù)。A、生產(chǎn)規(guī)模分析B、項目財務(wù)分析C、工藝流程分析D、項目環(huán)境分析答案：B解析：項目財務(wù)分析是貸款項目分析的核心內(nèi)容。58.關(guān)于申請支付令，以下說法正確的是（）。A、債權(quán)人請求債務(wù)人給付金錢和有價證券，如果債權(quán)人和債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請支付令B、債務(wù)人應(yīng)當(dāng)自收到支付令之日起10日內(nèi)向債權(quán)人清償債務(wù)，或者向人民法院提出書面異議C、債務(wù)人在收到支付令之日起20內(nèi)既不提出異議又不履行支付令的，債權(quán)人可以向人民法院申請執(zhí)行D、申請支付令可達(dá)到與起訴同樣的效果，但申請支付令所需費用和時間遠(yuǎn)比起訴多答案：A解析：債務(wù)人應(yīng)當(dāng)自收到支付令之日起15日內(nèi)向債權(quán)人清償債務(wù)，或者向人民法院提出書面異議；債務(wù)人在收到支付令之日起15日內(nèi)既不提出異議又不履行支付令的，債權(quán)人可以向人民法院申請執(zhí)行；如果借款企業(yè)對于債務(wù)本身并無爭議，而僅僅由于支付能力不足而未能及時歸還的貸款，申請支付令可達(dá)到與起訴同樣的效果，但申請支付令所需費用和時間遠(yuǎn)比起訴少59.關(guān)于企業(yè)貸款展期的申請，下列表述錯誤的是（）。[2015年10月真題]A、是否給予辦理展期由銀行決定B、展期內(nèi)容應(yīng)包括擬采取的補救措施C、質(zhì)押貸款展期應(yīng)當(dāng)由出質(zhì)人出具同意的書面證明D、借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日向銀行申請貸款展期答案：D解析：D項，借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。60.關(guān)于貸款抵押物管理，下列表述錯誤的是()。A、抵押人在抵押期間轉(zhuǎn)讓或處分抵押物的，必須經(jīng)貸款抵押銀行同意B、如抵押人的行為造成抵押物價值的減少，銀行應(yīng)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值C、經(jīng)銀行同意，抵押人可以全部轉(zhuǎn)讓并以不低于商業(yè)銀行認(rèn)可的最低轉(zhuǎn)讓價轉(zhuǎn)讓抵押物的，抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款只能向商業(yè)銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)D、如抵押人無法完全恢復(fù)，銀行應(yīng)要求抵押人提供與減少的價值相當(dāng)?shù)膿?dān)保，包括另行提供抵押物、權(quán)利質(zhì)押或保證答案：C解析：C項，經(jīng)商業(yè)銀行同意，抵押人可以全部轉(zhuǎn)讓并以不低于商業(yè)銀行認(rèn)可的最低轉(zhuǎn)讓價款轉(zhuǎn)讓抵押物的，抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款應(yīng)當(dāng)優(yōu)先用于向商業(yè)銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或存人商業(yè)銀行賬戶。61.下列關(guān)于營運資本投資的說法，錯誤的是（）。A、產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時B、產(chǎn)生于季節(jié)性負(fù)債數(shù)量超過季節(jié)性資產(chǎn)時C、通過公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來補充的融資D、公司一般會盡可能用內(nèi)部資金來滿足營運資本投資答案：B解析：營運資本即流動資產(chǎn)減去流動負(fù)債的差額，所以營運資產(chǎn)投資產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時。62.下列有關(guān)抵押的說法不正確的是（）。A、在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，抵押人未通知銀行或未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效B、若轉(zhuǎn)讓抵押物的價款高于其價值的，銀行可以要求抵押人提供相應(yīng)的擔(dān)保，抵押人不提供的，不得轉(zhuǎn)讓抵押物C、抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)，超過債權(quán)數(shù)額的部分歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償D、抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保答案：B解析：抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效；若轉(zhuǎn)讓抵押物的價款明顯低于其價值的，銀行可以要求抵押人提供相應(yīng)的擔(dān)保，抵押人不提供的，不得轉(zhuǎn)讓抵押物。故選項B說法錯誤。63.某銀行組織轄內(nèi)10個分行進(jìn)行抵債資產(chǎn)拍賣活動，累計處理抵債資產(chǎn)5億元，變現(xiàn)金額3億元，待處理的抵債資產(chǎn)總價為2億元，那么，該銀行抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率為（）。[2013年6月真題]A、55％B、40％C、60％D、50％答案：C解析：抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值／已處理的抵債資產(chǎn)總價(原列賬的計算價值)×100％。題中，該銀行抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=3÷5×100％=60％。64.下列表述錯誤的是()。A、生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是指從借款人用資金購買原材料、生產(chǎn)、銷售到收回銷售款的整個循環(huán)過程B、從銀行角度來說，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由實物資本轉(zhuǎn)化為金融資本，再由金融資本轉(zhuǎn)化為實物資本的過程C、資本轉(zhuǎn)換周期是指借款人用資金進(jìn)行固定資產(chǎn)的購置、使用和折舊的循環(huán)D、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期包括兩個方面的內(nèi)容，一是生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期，二是資本轉(zhuǎn)換周期答案：B解析：B項，從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實物資本，再由實物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。65.我國貸款風(fēng)險分類的核心標(biāo)準(zhǔn)是（）。A、借款人的信用水平B、借款人的還款能力C、貸款償還的可能性D、擔(dān)保人的擔(dān)保情況答案：C解析：我國貸款風(fēng)險分類的標(biāo)準(zhǔn)有一條核心的內(nèi)容，即貸款償還的可能性，主要受借款人還款能力和還款意愿的影響，其中還款能力占主導(dǎo)地位。66.銀行對貸款項目技術(shù)及工藝流程進(jìn)行分析評估的目的是（）。[2015年10月真題]A、分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可行性B、分析產(chǎn)品方案和市場需求狀況C、分析項目的規(guī)格、品種、技術(shù)性能以及產(chǎn)品的質(zhì)量D、分析所選擇的設(shè)備具有較高的經(jīng)濟性答案：A解析：銀行對項目進(jìn)行技術(shù)及工藝流程分析的目的是要分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可行性，并通過不同工藝方案的比較，分析其技術(shù)方案是否是綜合效果最佳的工藝技術(shù)方案。67.下列各項中，借款人償還債務(wù)最具有保障的來源是()。A、現(xiàn)金流量B、資產(chǎn)銷售C、抵押物的清償D、資產(chǎn)置換答案：A解析：現(xiàn)金流量是償還貸款的主要還款來源，還款能力的主要標(biāo)志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。在貸款分類中，分析借款人現(xiàn)金流量是否充足，其主要目的是分析借款人經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否足以償還貸款本息，通過持續(xù)經(jīng)營所獲得的資金是償還債務(wù)最有保障的來源。68.以下不屬于信貸資金運動特征的是（）。A、與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合B、以償還為前提的支出，有條件的讓渡C、產(chǎn)生經(jīng)濟效益才能良性循環(huán)D、借貸資金運動以市場經(jīng)濟為軸心答案：D解析：信貸資金運動和社會其他資金運動構(gòu)成了整個社會再生產(chǎn)資金的運動，它的基本特征也是通過社會再生產(chǎn)資金運動形式表現(xiàn)出來的：①以償還為前提的支出，有條件的讓渡；②與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合；③產(chǎn)生經(jīng)濟效益才能良性循環(huán)；④信貸資金運動以銀行為軸心。69.債項等級的定期更新由債項評級系統(tǒng)按一定時間頻率自動進(jìn)行，一般按（）進(jìn)行。A、年B、季C、月D、日答案：C70.與銀行往來監(jiān)控中，銀行應(yīng)通過檢查企業(yè)的()，分析公司的最近經(jīng)營狀況。A、申貸材料B、提款申請書C、借款憑證D、銀行對賬單答案：D解析：企業(yè)與銀行資金往來是公司交易情況最直接的反映，也是銀行利益的體現(xiàn)。銀行應(yīng)通過觀察借款人與銀行的資金往來情況，核查企業(yè)的銀行對賬單，分析公司最近的經(jīng)營狀況，并對異常的劃款行為進(jìn)行調(diào)查分析。多選題1.下列關(guān)于季節(jié)性融資的說法，正確的有（）。A、季節(jié)性融資一般是短期的B、公司不需要外部融資來彌補季節(jié)性資金的短缺C、銀行對公司的季節(jié)性融資的還款期應(yīng)安排在季節(jié)性銷售高峰之前或之中D、銀行應(yīng)保證季節(jié)性融資不被用于長期投資E、銀行應(yīng)保證發(fā)放的短期貸款只用于公司的短期投資答案：ADE解析：在季節(jié)性營運資本投資增長期間，這時往往需要通過外部融資來彌補公司資金短缺。銀行對公司的季節(jié)性融資的還款期應(yīng)安排在季節(jié)性銷售低谷之前或之中。2.債項評級的結(jié)果可以有多種用途，主要包括（）。A、應(yīng)用于客戶準(zhǔn)入B、應(yīng)用于授信審批C、應(yīng)用于貸款定價D、應(yīng)用于資本和撥備計提E、應(yīng)用于風(fēng)險監(jiān)測和績效考核答案：ABCDE解析：債項評級的結(jié)果可以有多種用途，主要包括以下八點:第一，應(yīng)用于客戶準(zhǔn)入。第二，應(yīng)用于授信審批及授權(quán)。第三，應(yīng)用于撥備計提。第四，應(yīng)用于貸款定價。第五，應(yīng)用于資本計量。第六，應(yīng)用于績效考核。第七，應(yīng)用于風(fēng)險監(jiān)測。第八，應(yīng)用于不良資產(chǎn)處置與回收。3.加強合同管理的實施要點包括（）。A、修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件B、建立完善有效的貸款合同管理制度C、加強貸款合同規(guī)范性審查管理D、實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施E、做好有關(guān)配套和支持工作答案：ABCDE解析：由于貸款合同管理是一項系統(tǒng)工程，涉及借款人、擔(dān)保方乃至法律環(huán)境等方方面面，在實施過程中需要多方配合才能實現(xiàn)預(yù)期的目標(biāo)：1.修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件；2.建立完善有效的貸款合同管理制度；3.加強貸款合同規(guī)范性審查管理；4.實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施；5.做好有關(guān)配套和支持工作?？键c貸款合同管理4.經(jīng)濟指標(biāo)是反映經(jīng)濟活動結(jié)果的一系列數(shù)據(jù)和比例關(guān)系，下列屬于經(jīng)濟指標(biāo)的是()。A、貨幣供應(yīng)量B、股票價格指數(shù)C、失業(yè)率D、國民生產(chǎn)總值E、銀行長期商業(yè)貸款利率答案：ABCD解析：經(jīng)濟指標(biāo)有三類：①先行指標(biāo)，主要有貨幣供應(yīng)量、股票價格指數(shù)等，這類指標(biāo)對將來的經(jīng)濟狀況提供預(yù)示性的信息；②同步指標(biāo)，主要包括失業(yè)率、國民生產(chǎn)總值等，這類指標(biāo)反映的是國民經(jīng)濟正在發(fā)生的情況，并不預(yù)示將來的變動；③滯后指標(biāo)，主要有銀行短期商業(yè)貸款利率、工商業(yè)未還貸款等。5.抵押物與質(zhì)押物價值變動趨勢一般可從（）方面分析。A、實體性貶值B、功能性貶值C、經(jīng)濟|生貶值D、經(jīng)濟性增值E、功能性增值答案：ABCD解析：確定質(zhì)押率的依據(jù)主要有：①質(zhì)物的適用性、變現(xiàn)能力；②質(zhì)物、質(zhì)押物權(quán)利價值的變動趨勢，一般可從質(zhì)物的實體性貶值、功能性貶值及質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟性貶值或增值三方面進(jìn)行分析。6.下列關(guān)于貸款保證風(fēng)險的表述正確的是（）。A、銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意B、未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人不承擔(dān)保證責(zé)任C、銀行對借款人有關(guān)合同方面的修改，都應(yīng)取得保證人書面意見D、保證合同是主合同的從合同E、保證合同要以書面形式訂立答案：ABCE解析：保證合同可以單獨訂立，選項D錯誤。7.衡量借款人短期償債能力的指標(biāo)有（）。A、資產(chǎn)負(fù)債比率B、現(xiàn)金比率C、速動比率D、流動比率E、產(chǎn)權(quán)比率答案：BCD解析：衡量借款人短期償債能力的指標(biāo)有：流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率等。8.信貸審查崗職責(zé)包括（）。A、表面真實性審查B、完整性審查C、合規(guī)性審查D、合理性審查E、可行性審查答案：ABCDE解析：考核信貸審查崗的職責(zé)。9.商業(yè)銀行貸后管理中有關(guān)經(jīng)營者的預(yù)警信號主要有（）等。[2014年11月真題]A、冒險投資于其他新業(yè)務(wù)B、董事會、所有權(quán)或重要的人事變動C、冒險兼并其他公司D、關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度E、財務(wù)報表呈報不及時答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行貸后管理中有關(guān)經(jīng)營者的預(yù)警信號包括：①關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度；②董事會、所有權(quán)變化或重要的人事變動；③還款意愿降低；④財務(wù)報表呈報不及時；⑤各部門職責(zé)分裂；⑥冒險兼并其他公司；⑦冒險投資于其他新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品以及新市場等。10.搜尋調(diào)查的信息渠道應(yīng)具有（）。A、精確性B、即時性C、權(quán)威性D、可靠性E、全面性答案：CDE解析：搜尋調(diào)查應(yīng)注意信息渠道的權(quán)威性、可靠性和全面性。11.商業(yè)銀行接受企業(yè)法人作為保證人的，要注意驗證核實()。A、法人及其代表簽字印鑒的真?zhèn)蜝、出具的保證是否符合其章程規(guī)定C、股份有限公司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證，是否取得董事會決議同意或股東大會同意D、中外合資、合作企業(yè)的企業(yè)法人提供的保證，是否具有董事會出具的同意擔(dān)保的決議及授權(quán)書、董事會成員簽字的樣本、中國注冊會計師事務(wù)所出具的驗資報告或出資證明E、必須親眼所見保證人在保證文件上簽字蓋章答案：ABCDE解析：除ABCDE五項外，商業(yè)銀行接受企業(yè)法人作為保證人的，還要注意驗證核實的情況有：核保必須雙人同去，尤其是對于初次建立信貸關(guān)系的企業(yè)，更應(yīng)強調(diào)雙人實地核保的制度。12.下列關(guān)于抵押物轉(zhuǎn)讓的表述正確的有（）。[2016年6月真題]A、轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)B、抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效C、抵押權(quán)可以與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保D、轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，超過債權(quán)數(shù)額的部分，歸銀行所有E、轉(zhuǎn)讓抵押物應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況答案：ABE解析：C項，抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。D項，抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，超過債權(quán)數(shù)額的部分，歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償。13.確定項目規(guī)模應(yīng)堅持（）的原則。A、比較優(yōu)勢B、信號傳遞C、實事求是D、量力而行E、自主性答案：CD解析：確定項目規(guī)模應(yīng)本著實事求是、量力而行的原則。確定項目規(guī)模時，必須考慮到建設(shè)資金和資源的供應(yīng)情況。14.當(dāng)可行性研究報告中只提出了一個可行性方案時，銀行評估人員應(yīng)()。A、向企業(yè)了解是否有其他方案B、提出一個最優(yōu)方案C、提出備選方案D、通過規(guī)模經(jīng)濟分析，肯定或否定原來的方案E、通過規(guī)模經(jīng)濟分析，肯定原來的方案或提出更好的方案答案：AE解析：通過項目可行性研究報告評估項目規(guī)模時，當(dāng)可行性研究報告中只提出了一個可行性方案時，銀行評估人員應(yīng)向企業(yè)了解是否有其他方案，并根據(jù)項目產(chǎn)品的市場需求調(diào)查和預(yù)測、投人物和生產(chǎn)條件分析，再通過規(guī)模經(jīng)濟的分析，肯定原來的方案或提出更好的方案。15.下列關(guān)于貸款風(fēng)險分類會計原理的說法，正確的有（）。A、市場價值法不必對成本進(jìn)行攤派B、當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法主要依據(jù)公允價值法C、市場價值法總是能夠反映資產(chǎn)的真實價值D、歷史成本法具有客觀性E、采用歷史成本法會導(dǎo)致銀行損失的低估答案：ABDE解析：并不是索要的資產(chǎn)都有市場，即使在有市場的情況下，市場價格也不一定總是反映資產(chǎn)的真實價值，選項C不對。16.核保時應(yīng)該注意（）。A、核保工作不能交由律師辦理B、股份有限公司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會決議同意或股東大會同意C、核保必須雙人同去D、核保時應(yīng)確定保證人提供的保證是在自愿原則的基礎(chǔ)上達(dá)成的E、保證人章程已規(guī)定對外不能擔(dān)保的，商業(yè)銀行不能接受其為保證人答案：BCDE解析：考核核保時的注意事項。如有必要，可以將核保工作交由律師辦理。17.下列關(guān)于擔(dān)保的補充機制中，說法正確的是（）。A、銀行如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的抵押品或質(zhì)押物的抵押權(quán)益尚未落實，可以要求借款人落實抵押權(quán)益或追加擔(dān)保品B、如果抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權(quán)人(銀行)有權(quán)要求抵押人停止其行為C、如果由于借款人財務(wù)狀況惡化，或由于貸款展期使得貸款風(fēng)險增大，銀行也會要求借款人追加擔(dān)保品D、對由第三方提供擔(dān)保的保證貸款，如果借款人未按時還本付息，就應(yīng)由保證人為其承擔(dān)還本付息的責(zé)任E、倘若保證人的擔(dān)保資格或擔(dān)保能力發(fā)生不利變化，其自身的財務(wù)狀況惡化，銀行應(yīng)要求擔(dān)保人追加新的保證人答案：ABCD解析：倘若保證人的擔(dān)保資格或擔(dān)保能力發(fā)生不利變化，其自身的財務(wù)狀況惡化；或由于借款人要求貸款展期造成貸款風(fēng)險增大或由于貸款逾期，銀行加收罰息而導(dǎo)致借款人債務(wù)負(fù)擔(dān)加重，而原保證人又不同意增加保證額度；或抵(質(zhì))押物出現(xiàn)不利變化；銀行應(yīng)要求“借款人”追加新的保證人。18.貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請應(yīng)具備的條件包括()。A、借款人依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準(zhǔn)登記B、借款人信用狀況良好，無重大不良記錄C、借款用途及還款來源明確、合法D、借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源E、項目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策答案：ABCE解析：除ABCE四項外，貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請應(yīng)具備的條件還包括：①借款人為新設(shè)項目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄；②國家對擬投資項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求；③符合國家有關(guān)投資項目資本金制度的規(guī)定；④貸款人要求的其他條件。D項是流動資金貸款申請應(yīng)具備的條件。19.下列對環(huán)境保護(hù)方案的分析，做法正確的有（）。A、工業(yè)項目可不必進(jìn)行環(huán)境保護(hù)方案分析B、應(yīng)審查企業(yè)提交的環(huán)境影響報告，其間要特別注意企業(yè)對污染源的控制方案C、應(yīng)審查對投入物、燃料和原材料的用后治理，審查治理技術(shù)是否先進(jìn)D、應(yīng)審查建設(shè)總投資與總設(shè)計中是否包含環(huán)保工程內(nèi)容E、要分析環(huán)境保護(hù)帶來的社會效益，暫不關(guān)注環(huán)保成本答案：BD解析：A項，對工業(yè)項目而言，必須要進(jìn)行環(huán)境保護(hù)方案分析；C項，應(yīng)審查對投入物、燃料和原材料的使用是否安排了處理措施，是否采取了治理措施；E項，應(yīng)分析環(huán)境保護(hù)是否經(jīng)濟，即要在治理環(huán)境所付出的經(jīng)濟代價與不治理環(huán)境而造成的經(jīng)濟損失之間權(quán)衡。20.我國現(xiàn)行稅制中，計人產(chǎn)品成本的有()。A、設(shè)備進(jìn)口環(huán)節(jié)所交關(guān)稅B、土地使用稅C、房產(chǎn)稅D、車船牌照使用稅E、增值稅答案：BCD解析：根據(jù)我國現(xiàn)行稅制，進(jìn)人產(chǎn)品成本的有土地使用稅、房產(chǎn)稅、車船牌照使用稅。設(shè)備進(jìn)口環(huán)節(jié)所交關(guān)稅應(yīng)計入項目總投資，增值稅要從銷售收入中扣除。21.下列關(guān)于保證合同的簽訂，說法正確的有（）。A、保證合同可以以口頭形式訂立B、保證人與商業(yè)銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，但是不可以就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個保證合同C、書面保證合同可以單獨訂立，也可以是主合同中的擔(dān)保條款D、最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，在簽訂保證合同時需加以明確E、從合同之間的當(dāng)事人名稱、借款與保證金額、有效日期等，一定要銜接一致答案：CDE解析：A項錯誤，保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)；B項錯誤，保證人與商業(yè)銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，也可以協(xié)商在最高貸款限額內(nèi)就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個保證合同，后者大大簡化了保證手續(xù)。22.下列關(guān)于抵押物轉(zhuǎn)讓的表述正確的有()。A、轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)B、抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效C、抵押權(quán)可以與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保D、轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，超過債權(quán)數(shù)額的部分，歸銀行所有E、轉(zhuǎn)讓抵押物應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況答案：ABE解析：C項，抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。D項，抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，超過債權(quán)數(shù)額的部分，歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償。23.在貸款的抵押期間，經(jīng)辦人員應(yīng)定期檢查抵押物的（）。A、占有狀況B、使用狀況C、轉(zhuǎn)讓狀況D、出租狀況E、存續(xù)狀況答案：ABCDE解析：抵押期間，在抵押物的檢查中，經(jīng)辦人員應(yīng)定期檢查抵押物的存續(xù)狀況以及占有、使用、轉(zhuǎn)讓、出租及其他處置行為。24.貸放分控的操作要點主要包括()。A、設(shè)立獨立的放款執(zhí)行部門B、明確放款執(zhí)行部門的職責(zé)C、審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性D、建立并完善對放款執(zhí)行部門的考核和問責(zé)機制E、核準(zhǔn)放款前提條件答案：ABD解析：CE兩項屬于放款執(zhí)行部門的職責(zé)。25.貸款審批要素包括（）。A、授信對象B、貸款金額C、貸款期限D(zhuǎn)、貸款幣種E、貸款用途答案：ABCDE解析：貸款審批要素具體包括授信對象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件與支付方式、還款計劃安排及貸后管理要求等。26.下列關(guān)于投資回收期的說法，正確的有（）。A、投資回收期反映了項目的財務(wù)投資回收能力B、投資回收期是項目的累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份數(shù)C、投資回收期應(yīng)是整數(shù)D、項目投資回收期大于行業(yè)基準(zhǔn)回收期，表明該項目能在規(guī)定的時間內(nèi)收回投資E、投資回收期是用項目凈收益抵償項目全部投資所需的時間答案：AE解析：投資回收期一般從開始建設(shè)年份算起，投資回收期=累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年分?jǐn)?shù)-1+上年累計凈現(xiàn)金流量絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量；投資回收期以年表示，但不一定要是整數(shù)；項目投資回收期小于或等于行業(yè)基準(zhǔn)回收期，表明該項目能在規(guī)定的時間內(nèi)收回投資。27.項目貸款的貸后管理主要包括（）。A、項目盡職調(diào)查B、項目市場定位檢查C、項目建設(shè)期檢查D、項目試生產(chǎn)期檢查E、項目經(jīng)營期檢查答案：CDE解析：項目貸款的貸后管理主要包括項目建設(shè)期檢查、項目試生產(chǎn)期檢查、項目經(jīng)營期檢查。28.對于沒有明確市場價格的抵押品，應(yīng)當(dāng)從（）中選擇較低者作為質(zhì)押品的公允價值。A、質(zhì)押品的可變現(xiàn)凈值B、公司最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告或稅務(wù)機關(guān)認(rèn)可的財務(wù)報告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價格C、以公司最近的財務(wù)報告為基礎(chǔ)．測算公司未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值．所估算的質(zhì)押品的價值D、如果公司正處于重組、并購等股權(quán)變動過程中，可以交易雙方最新的談判價格作為確定質(zhì)押品公允價值的參考E、質(zhì)押品所擔(dān)保的債務(wù)的價值答案：BCD解析：對于沒有明確市場價格的抵押品，應(yīng)當(dāng)從最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告或稅務(wù)機關(guān)認(rèn)可的財務(wù)報告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價格；以公司最近的財務(wù)報告為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，所估算的質(zhì)押品的價值；如果公司正處于重組、并購等股權(quán)變動過程中，可以交易雙方最新的談判價格，應(yīng)當(dāng)從這三者中選擇較低者作為質(zhì)押品的公允價值。29.抵押擔(dān)保的管理要點包括（）A、對抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查B、對抵押物的價值進(jìn)行準(zhǔn)確評估C、做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系的效力D、貸款合同期限應(yīng)覆蓋抵押合同期限E、續(xù)期管理答案：ABCE解析：抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限。故D項說法錯誤。30.下列財產(chǎn)中不得抵押的有（）。A、土地所有權(quán)B、抵押人所有的房屋和其他地上定著物C、耕地、宅基地、自留地、自留山D、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施E、抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地答案：ACD解析：不得抵押的財產(chǎn)有：土地所有權(quán)；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但擔(dān)保法特別規(guī)定的除外；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；法律、行政法規(guī)不得抵押的其他財產(chǎn)。判斷題1.分析借款人所在行業(yè)的特點、發(fā)展方向及中長期規(guī)劃，屬于對借款人發(fā)展前景的評估。A、正確B、錯誤答案：A解析：分析借款人所在行業(yè)的特點、發(fā)展方向及中長期規(guī)劃，綜合評價借款人的發(fā)展前景，對借款人的業(yè)務(wù)發(fā)展方向和長遠(yuǎn)規(guī)劃進(jìn)行論述屬于對借款人發(fā)展前景的評估。2.估算借款人營運資金量的參考公式為：營運資金量=上年度銷售收入×（1-上年度銷售利潤率）×（1+預(yù)計銷售銷售收入年增長率）/營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)A、正確B、錯誤答案：A解析：估算借款人營運資金量的參考公式為：營運資金量=上年度銷售收入×（1-上年度銷售利潤率）×（1+預(yù)計銷售銷售收入年增長率）/營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)3.專項準(zhǔn)備金具有資本的性質(zhì)，應(yīng)計人資本基礎(chǔ)，同時在計算風(fēng)險資產(chǎn)時，要將已提取的專項準(zhǔn)備金作為貸款的抵扣從相應(yīng)的貸款組合中扣除。()A、正確B、錯誤答案：B解析：專項準(zhǔn)備金由于不具有資本的性質(zhì)，不能計入資本基礎(chǔ)，同時在計算風(fēng)險資產(chǎn)時，要將已提取的專項準(zhǔn)備金作為貸款的抵扣從相應(yīng)的貸款組合中扣除。4.在保證貸款中借款人將債務(wù)轉(zhuǎn)移至第三方時，不需要事先獲得保證人的同意。（）[2013年6月真題]A、正確B、錯誤答案：B解析：除事前有書面約定外，銀行對借款人有關(guān)合同方面的修改，都應(yīng)取得保證人書面意見，否則保證可能由此落空。5.銀行在對客戶進(jìn)行借款需求分析時，只需關(guān)注所借款項的用途。（）A、正確B、錯誤答案：B解析：銀行在對客戶進(jìn)行借款需求分析時，要關(guān)注企業(yè)的借款需求原因，即所借款項的用途，同時還要關(guān)注企業(yè)的還款來源以及可靠程度。6.對于擔(dān)保貸款，當(dāng)借款人財務(wù)狀況惡化、違反借款合同或無法償還銀行本息時，銀行可以通過執(zhí)行擔(dān)保來收回貸款本息。（）[2013年6月真題]A、正確B、錯誤答案：A解析：銀行與借款人及其他第三人簽訂擔(dān)保協(xié)議后，當(dāng)借款人財務(wù)狀況惡化、違反借款合同或無法償還本息時，銀行可以通過執(zhí)行擔(dān)保來收回貸款本息。擔(dān)