保險(xiǎn)公司與保險(xiǎn)公司法人治理結(jié)構(gòu)

保險(xiǎn)公司與保險(xiǎn)公司法人治理結(jié)構(gòu)

整理課件第一節(jié)保險(xiǎn)公司概念和特點(diǎn)保險(xiǎn)公司的含義

保險(xiǎn)公司是指依法設(shè)立的專門從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司，即它通過向投保，收取保險(xiǎn)費(fèi)，建立保險(xiǎn)基金，向社會提供保險(xiǎn)保障并以此獲得相應(yīng)的利潤。所以：1.保險(xiǎn)公司是依法設(shè)立的。只有依法設(shè)立的保險(xiǎn)公司才能從事保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營活動，其經(jīng)營活動才能受到法律保護(hù)，也才能開展經(jīng)營活動。其中，依法設(shè)立是指依照《中華人民共和國保險(xiǎn)法》、《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》、《中華人民共和國公司法》、《公司登記管理?xiàng)l例》。整理課件第一節(jié)保險(xiǎn)公司概念和特點(diǎn)2.保險(xiǎn)公司是專門從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司。保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍，在《保險(xiǎn)法》有專門的規(guī)定，且保險(xiǎn)公司必須按照《保險(xiǎn)法》、《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》的規(guī)定執(zhí)行?！侗ｋU(xiǎn)法》第九十二條規(guī)定了保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍：（一）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，包括財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；（二）人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，包括人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。同一保險(xiǎn)人不得同時(shí)兼營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；但是，經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核定，可以經(jīng)營短期健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和意外傷害保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法核定。保險(xiǎn)公司只能在被核定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)從事保險(xiǎn)經(jīng)營活動。保險(xiǎn)公司不得兼營本法及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定以外的業(yè)務(wù)。第九十三條經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核定，保險(xiǎn)公司可以經(jīng)營前條規(guī)定的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的下列再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)：（一）分出保險(xiǎn)；（二）分入保險(xiǎn)。整理課件第一節(jié)保險(xiǎn)公司概念和特點(diǎn)3.保險(xiǎn)公司的經(jīng)營目的是獲取利潤。保險(xiǎn)公司作為保險(xiǎn)人存在，保險(xiǎn)人是指與投保人簽訂保險(xiǎn)合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的人，但保險(xiǎn)人并不都是保險(xiǎn)公司。還可以是保險(xiǎn)合作社、保險(xiǎn)互助組織等不以營利為目的的保險(xiǎn)組織。而保險(xiǎn)公司作為商業(yè)性的法人組織，其從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的基本出發(fā)點(diǎn)為獲取商業(yè)利潤。整理課件第一節(jié)保險(xiǎn)公司概念和特點(diǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營的特征分為：一般特征、自身特征。1.保險(xiǎn)公司經(jīng)營的一般特征1)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營動機(jī)是經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動。利益的驅(qū)動是投資者投資保險(xiǎn)業(yè)的基本出發(fā)點(diǎn)，保險(xiǎn)公司是以保險(xiǎn)服務(wù)來參與市場的，所以提供保險(xiǎn)服務(wù)、保險(xiǎn)保障只是獲得投資利益的手段，而不是投資者的目的，保險(xiǎn)公司追求的利潤最大化是投資者意志的體現(xiàn)。2）保險(xiǎn)公司要依法經(jīng)營，獨(dú)立承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。保險(xiǎn)公司應(yīng)對自己的行為獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任（包括：對被保險(xiǎn)人承諾的保險(xiǎn)責(zé)任及其市場責(zé)任）整理課件第一節(jié)保險(xiǎn)公司概念和特點(diǎn)2.保險(xiǎn)公司經(jīng)營的固有特征1)保險(xiǎn)公司充當(dāng)融資人并直接參與金融市場。2)保險(xiǎn)公司本身是以風(fēng)險(xiǎn)為經(jīng)營對象，保險(xiǎn)公司經(jīng)營本身具有風(fēng)險(xiǎn)性。3)保險(xiǎn)公司經(jīng)營活動是一種特殊的勞務(wù)活動。保險(xiǎn)公司經(jīng)營勞務(wù)活動貫穿于保險(xiǎn)公司的整個(gè)環(huán)節(jié)，是保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)承保前、承保時(shí)和承保后的系列配套服務(wù)的總稱。表現(xiàn)在：風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品質(zhì)量、職員的專業(yè)素質(zhì)整理課件第一節(jié)保險(xiǎn)公司概念和特點(diǎn)4)保險(xiǎn)公司經(jīng)營活動的成果核算具有特殊性。保險(xiǎn)經(jīng)營成本具有未來性5)保險(xiǎn)公司經(jīng)營是負(fù)債性經(jīng)營和資產(chǎn)性經(jīng)營的統(tǒng)一。保險(xiǎn)公司通過負(fù)債性業(yè)務(wù)的創(chuàng)造而從事保險(xiǎn)經(jīng)營活動；保險(xiǎn)費(fèi)和保險(xiǎn)儲金存在時(shí)間差和規(guī)模差。6)保險(xiǎn)公司經(jīng)營活動具有分散性與廣泛性。保險(xiǎn)公司承保風(fēng)險(xiǎn)范圍寬、經(jīng)營險(xiǎn)種多、被保險(xiǎn)人廣，所以保險(xiǎn)經(jīng)營活動本質(zhì)上是風(fēng)險(xiǎn)集中的過程，又是風(fēng)險(xiǎn)分散的過程。整理課件第一節(jié)保險(xiǎn)公司概念和特點(diǎn)保險(xiǎn)公司的組織形式（存在方式）我國目前保險(xiǎn)市場中已有的保險(xiǎn)公司形式1.保險(xiǎn)股份有限公司2.國有獨(dú)資保險(xiǎn)公司3.外國保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)4.中外合資保險(xiǎn)公司5.保險(xiǎn)組織的其他形式整理課件第一節(jié)保險(xiǎn)公司概念和特點(diǎn)保險(xiǎn)股份有限公司是指由一定數(shù)量的股東依法設(shè)立的，全部資本為等額的股份，其成員以其認(rèn)購的股份金額為限對公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的保險(xiǎn)公司。特點(diǎn)缺點(diǎn)整理課件第一節(jié)保險(xiǎn)公司概念和特點(diǎn)國有獨(dú)資保險(xiǎn)公司是指由國家或者國家的投資部門投資設(shè)立的有限責(zé)任保險(xiǎn)公司。例如：特殊行業(yè)、人壽保險(xiǎn)公司特點(diǎn)：投資主體單一公司組織機(jī)構(gòu)中無股東大會公司財(cái)產(chǎn)權(quán)利的特殊性整理課件第一節(jié)保險(xiǎn)公司概念和特點(diǎn)外國保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)外國保險(xiǎn)公司：《公司法》第199條第二款規(guī)定，本法所稱的外國公司是指依照外國法律在中國境外登記設(shè)立的公司。外國保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)，是指外國保險(xiǎn)公司依照本國公司法和保險(xiǎn)法的規(guī)定在本國境內(nèi)設(shè)立的經(jīng)營性保險(xiǎn)組織。其特點(diǎn)：隸屬于外國保險(xiǎn)公司；以本國的法律規(guī)定設(shè)立；在本國境內(nèi)設(shè)立；從事保險(xiǎn)活動；不具有獨(dú)立法人資格。整理課件第一節(jié)保險(xiǎn)公司概念和特點(diǎn)中外合資保險(xiǎn)公司是指我國政府或組織與外商共同投資建立的合營保險(xiǎn)組織。例：中宏人壽保險(xiǎn)公司、太平洋安泰人壽保險(xiǎn)公司等等整理課件第一節(jié)保險(xiǎn)公司概念和特點(diǎn)保險(xiǎn)組織的其他形式主要有：合作保險(xiǎn)組織和個(gè)人保險(xiǎn)組織1.合作保險(xiǎn)組織：由社會上具有共同風(fēng)險(xiǎn)的個(gè)人或者經(jīng)濟(jì)單位，為了獲得保險(xiǎn)保障，共同集資設(shè)立的保險(xiǎn)組織形式。分為：消費(fèi)者合作保險(xiǎn)組織和生產(chǎn)者合作保險(xiǎn)組織。1)相互保險(xiǎn)公司不以盈利為目的的法人組織；有會員大會；固定方式籌集保費(fèi)；適宜于人壽保險(xiǎn)公司；2)相互保險(xiǎn)社最早出現(xiàn)的保險(xiǎn)組織；相同保險(xiǎn)需求的人；多退少補(bǔ)；3)保險(xiǎn)合作社非盈利的保險(xiǎn)組織；業(yè)務(wù)范圍局限于社員；保費(fèi)采取固定制2.個(gè)人保險(xiǎn)組織——勞合社整理課件第一節(jié)保險(xiǎn)公司概念和特點(diǎn)對于國有獨(dú)資保險(xiǎn)公司，2006年隨著中華聯(lián)合財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的成功改制，我國原有的中國人保、中國人壽、中國再保險(xiǎn)、中華聯(lián)合財(cái)險(xiǎn)四家國有獨(dú)資保險(xiǎn)公司已全部退出歷史舞臺。中國的四大國有保險(xiǎn)公司（集團(tuán)）1）中國人?？毓晒荆汉喎Q“人保”，下轄人保財(cái)險(xiǎn)，人保壽險(xiǎn)等；2）中國保險(xiǎn)（控股）有限公司：簡稱“中?！保螺犔饺藟?，太平保險(xiǎn)，太平資產(chǎn)，太平養(yǎng)老，民安保險(xiǎn)，中保國際（香港上市）等；3）中國人壽保險(xiǎn)（集團(tuán)）公司：簡稱“國壽”，下轄中國人壽，國壽資產(chǎn)，國壽海外，國壽財(cái)險(xiǎn)等；4）中國再保險(xiǎn)（集團(tuán)）公司，簡稱“中再”，下轄財(cái)產(chǎn)再保險(xiǎn)，人壽再保險(xiǎn)，大地保險(xiǎn)，中再資產(chǎn)，華泰保險(xiǎn)等。其中，最不為內(nèi)地所熟知的就是中國保險(xiǎn)（控股）有限公司，中保的總部設(shè)在香港，代表國家經(jīng)營海外資產(chǎn)。其下轄的太平人壽和太平保險(xiǎn)是中國最早的也是持續(xù)經(jīng)營時(shí)間最長（計(jì)80年）的民族保險(xiǎn)品牌。

整理課件第一節(jié)保險(xiǎn)公司概念和特點(diǎn)外資財(cái)險(xiǎn)公司：美亞、東京海上、豐泰、太陽聯(lián)合、丘博保險(xiǎn)、三井住友、三星、安聯(lián)、日本財(cái)產(chǎn)、利寶互助安盟、蘇黎世、現(xiàn)代財(cái)產(chǎn)、中意財(cái)產(chǎn)、愛和誼、國泰財(cái)產(chǎn)、日本興亞、樂愛金外資壽險(xiǎn)公司：中宏人壽、太平洋安泰、中德安聯(lián)、金盛信誠、交銀康聯(lián)、恒康天安、中意、光大永明、友邦海爾紐約、首創(chuàng)安泰、中英人壽、海康人壽、招商信諾、長生人壽、恒安標(biāo)準(zhǔn)、瑞泰人壽、中美大都會、中法人壽、華泰人壽、國泰人壽、聯(lián)泰大都會、中航三星、中新大東方、新光海航、匯豐人壽、君龍人壽整理課件第二節(jié)保險(xiǎn)公司治理保險(xiǎn)公司治理內(nèi)涵狹義的公司治理是指所有者對經(jīng)營者的一種監(jiān)督、制衡機(jī)制。即通過一種制度安排來合理配置所有者與經(jīng)營者之間的權(quán)利和責(zé)任關(guān)系，保證股東利益最大化，防止經(jīng)營者和所有者利益的背離。廣義的公司治理不僅包括股東對經(jīng)營者的制衡，而且涉及更廣泛的利益相關(guān)者，是指通過一套包括正式或者非正式的、內(nèi)部的或者外部的制度或機(jī)制來協(xié)調(diào)公司與所有利益相關(guān)者之間的利益關(guān)系，以保證公司決策的科學(xué)化，從而維護(hù)公司各方利益。進(jìn)一步的理解：從權(quán)力制衡到?jīng)Q策科學(xué)從公司治理結(jié)構(gòu)到公司治理機(jī)制整理課件第二節(jié)保險(xiǎn)公司治理保險(xiǎn)公司治理是指按照《公司法》所確定的法人治理結(jié)構(gòu)對公司進(jìn)行的治理。公司的法人治理結(jié)構(gòu)是由股東大會（最終控制權(quán)）、董事會（實(shí)際控制權(quán)）、監(jiān)事會（監(jiān)督權(quán)）和經(jīng)理（經(jīng)營權(quán)）組成的一種組織結(jié)構(gòu)，四者共起作用。4種權(quán)力來源于以公司出資者所有權(quán)為基礎(chǔ)的委托—代理關(guān)系。整理課件第二節(jié)保險(xiǎn)公司治理保險(xiǎn)公司治理的目標(biāo)保險(xiǎn)公司治理所要解決的主要問題是所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離條件下的代理問題。通過建立一套既分權(quán)又能相互制衡來降低代理成本和代理風(fēng)險(xiǎn)，防止經(jīng)營權(quán)對所有者利益的背離，從而達(dá)到保護(hù)所有者的目的。這一制度通常稱為保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)，它主要由公司股東大會、董事會、監(jiān)事會等公司機(jī)構(gòu)所構(gòu)成，其基礎(chǔ)是公司的權(quán)利配置。整理課件第二節(jié)保險(xiǎn)公司治理衡量一個(gè)治理結(jié)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)是如何使公司最有效的運(yùn)行，如何保證各方面的公司參與人的利益得到維護(hù)和滿足。科學(xué)決策是公司管理的核心，也是公司治理的核心。保險(xiǎn)公司治理的目的不是相互制衡，它至是保證公司科學(xué)決策的方式和途徑。整理課件第二節(jié)保險(xiǎn)公司治理保險(xiǎn)公司治理的主體——股東保險(xiǎn)公司治理的客體——保險(xiǎn)公司治理的對象，即經(jīng)營者、董事會。保險(xiǎn)公司治理的實(shí)質(zhì)在于作為治理主體的股東對公司經(jīng)營者的監(jiān)督和制衡，已解決因信息的不對稱而產(chǎn)生的逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問題。整理課件第二節(jié)保險(xiǎn)公司治理保險(xiǎn)公司治理機(jī)制保險(xiǎn)公司治理問題的解決不僅需要有效的治理結(jié)構(gòu)，更需要若干以此為基礎(chǔ)的具體的超越結(jié)構(gòu)的治理機(jī)制。即需要有效地設(shè)計(jì)代理人與委托人之間的契約關(guān)系，使得代理成本與風(fēng)險(xiǎn)達(dá)到最小?，F(xiàn)代保險(xiǎn)公司治理機(jī)制：激勵機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制、決策機(jī)制。通過3種治理機(jī)制促使經(jīng)營者努力工作，降低代理成本，避免偷懶、機(jī)會主義等道德風(fēng)險(xiǎn)行為。整理課件第二節(jié)保險(xiǎn)公司治理保險(xiǎn)公司治理的激勵機(jī)制激勵機(jī)制是為解決委托人與代理人之間關(guān)系的動力問題的機(jī)制，即要促使代理人采取適當(dāng)?shù)男袨椋畲笙薅鹊卦黾游腥说男в?。有效的激勵機(jī)制是要使保險(xiǎn)公司的經(jīng)營者與所有者利益相一致。1.激勵機(jī)制的主要內(nèi)容：激勵的核心是將經(jīng)理對個(gè)人效用最大化的追求轉(zhuǎn)化為對公司利潤最大化的追求。整理課件第二節(jié)保險(xiǎn)公司治理有效的激勵機(jī)制應(yīng)包括：1)報(bào)酬激勵機(jī)制：由固定薪金、股票與股票期權(quán)、退休金計(jì)劃等構(gòu)成。2)剩余支配權(quán)與經(jīng)營控制權(quán)激勵機(jī)制：剩余支配權(quán)激勵機(jī)制表現(xiàn)為向經(jīng)營者大幅度轉(zhuǎn)讓剩余支配權(quán)，即要在股東和經(jīng)營者之間分配事后剩余或利潤。經(jīng)營控制權(quán)激勵機(jī)制是使經(jīng)營者具有職位特權(quán)享受職位消費(fèi)，即非貨幣物品的物質(zhì)利益滿足。3)聲譽(yù)或榮譽(yù)激勵機(jī)制：精神激勵4)聘用與解雇激勵機(jī)制：通過經(jīng)理市場競爭來實(shí)現(xiàn)整理課件第二節(jié)保險(xiǎn)公司治理2.實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)公司治理激勵機(jī)制的途徑：根本途徑在于使經(jīng)營者獲取其經(jīng)營一個(gè)企業(yè)所付出的努力與承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相對應(yīng)的利益，同時(shí)又使得經(jīng)營者承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)與約束。包括：完善公司內(nèi)部收入分配制度完善經(jīng)理人員任免制度建立經(jīng)營者風(fēng)險(xiǎn)抵押制度完善加快經(jīng)理市場與資本市場的建設(shè)，重視經(jīng)理市場、資本市場、保險(xiǎn)產(chǎn)品市場對經(jīng)營者的約束產(chǎn)生的激烈效應(yīng)。整理課件第二節(jié)保險(xiǎn)公司治理保險(xiǎn)公司治理的監(jiān)督機(jī)制保險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)制的內(nèi)容包括所有者通過公司內(nèi)部實(shí)施的監(jiān)督（保險(xiǎn)公司治理內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制）、通過市場和社會進(jìn)行的監(jiān)督（保險(xiǎn)公司治理外部監(jiān)督機(jī)制）。1.關(guān)于設(shè)計(jì)保險(xiǎn)公司治理監(jiān)督機(jī)制的一般原理。公司內(nèi)部權(quán)力的分離和制衡原理董事會監(jiān)事會整理課件第二節(jié)保險(xiǎn)公司治理2.保險(xiǎn)公司治理監(jiān)督機(jī)制的內(nèi)容：包括股東與股東大會的監(jiān)督機(jī)制—相互制衡關(guān)系董事會的監(jiān)督—相互制衡關(guān)系監(jiān)事會的監(jiān)督—檢查公司業(yè)務(wù)活動3.公司內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制實(shí)施的主要途徑：發(fā)揮董事會的監(jiān)督職能發(fā)揮監(jiān)事會的監(jiān)督功能充分發(fā)揮公司職工和工會的監(jiān)督功能整理課件第二節(jié)保險(xiǎn)公司治理強(qiáng)調(diào)執(zhí)行職能的英美模式董事會：單層制：英美模式雙層制：德日模式股東大會董事會整理課件第二節(jié)保險(xiǎn)公司治理強(qiáng)調(diào)監(jiān)督職能的德國模式監(jiān)督和執(zhí)行平行的日本模式股東大會工會監(jiān)督董事會執(zhí)行董事會股東大會董事會監(jiān)事會整理課件第二節(jié)保險(xiǎn)公司治理保險(xiǎn)公司治理的決策機(jī)制科學(xué)決策—實(shí)現(xiàn)委托人或者股東預(yù)期收益最大化1.設(shè)計(jì)保險(xiǎn)公司治理決策機(jī)制的一般原理保險(xiǎn)公司治理決策機(jī)制的實(shí)質(zhì)是由決策權(quán)力機(jī)構(gòu)及其