農(nóng)商銀行市場風險限額管理辦法

PAGE4-ⅩⅩⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司市場風險限額管理辦法第一章總則為了加強ⅩⅩⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）市場風險限額管理，根據(jù)《商業(yè)銀行市場風險管理指引》、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》、《ⅩⅩⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司市場風險管理政策》等有關政策法規(guī)及本行相關制度規(guī)定，結合本行實際，制定本辦法。本辦法所稱市場風險限額，是指用于有效控制金融產(chǎn)品市場風險損失的限定額度值，是本行市場風險偏好的具體量化。本辦法所稱市場風險限額管理，是指本行根據(jù)風險偏好和風險政策對市場風險指標設置限額，并據(jù)此對市場風險進行監(jiān)測和控制的過程。本辦法主要包括職責分工、市場風險限額種類、市場風險限額設定、市場風險限額監(jiān)控、市場風險限額調(diào)整以及市場風險超限額處理等內(nèi)容。第二章職責分工高級管理層及其下設風險控制委員會履行市場風險限額管理職責，主要職責包括：（一）確定市場風險限額管理辦法；（二）確定市場風險限額管理架構和體系；（三）審批市場風險限額設置；（四）審批市場風險限額調(diào)整申請；（五）審閱市場風險限額報告；（六）審批市場風險超限事宜；（七）高級管理層權限內(nèi)的其他相關事項。本行風險管理部作為市場風險限額管理牽頭部門，主要職責包括：（一）擬定市場風險限額管理辦法；（二）擬定市場風險限額設置；（三）監(jiān)控市場風險限額執(zhí)行情況；（四）提出市場風險限額調(diào)整申請；（五）編制市場風險限額相關報告；（六）溝通、監(jiān)控市場風險超限事宜；（七）審核市場風險超限處理方案；（八）高級管理層要求完成的其他有關市場風險限額管理事項。本行計劃財務部作為市場風險限額管理協(xié)助部門，主要職責包括：（一）協(xié)助擬定市場風險限額設置；（二）提出市場風險限額調(diào)整申請；（三）協(xié)助審核市場風險超限處理方案。本行市場風險相關業(yè)務部門的主要職責包括：（一）協(xié)助擬定市場風險限額設置；（二）提出市場風險限額調(diào)整申請；限額進行調(diào)整，各相關業(yè)務部門在新市場風險限額內(nèi)開展業(yè)務。第七章市場風險超限額處理在事前限額監(jiān)控時，本行風險管理部如發(fā)現(xiàn)超限情況，應根據(jù)是否為剛性限額進行區(qū)別處理。如為剛性限額超限，風險管理部應直接拒絕交易申請。如為非剛性限額超限，風險管理部應及時與業(yè)務部門溝通，如有恰當理由可放行該筆交易。在事中限額監(jiān)控時，本行風險管理部應就超限情況與相關業(yè)務部門進行溝通，提醒相關業(yè)務部門超限事宜。如剛性限額超限或非剛性限額超限10%，且在超限事宜影響重大或短期內(nèi)無法恢復的情況下，相關業(yè)務部門應就超限情況擬定處理方案，明確超限原因、處理方法和計劃。風險管理部、計劃財務部審核處理方案后，由風險管理部上報風險控制委員會審批，風險管理部、計劃財務部與相關業(yè)務部門根據(jù)最終審批結果執(zhí)行。超限處理方式可包括：調(diào)節(jié)頭寸、調(diào)整限額值、維持超限狀態(tài)等。本行風險管理部應對事中超限處理情況進行監(jiān)控，如發(fā)現(xiàn)超限處理明顯與計劃不符，須及時與相關業(yè)務部門溝通。如確定無法按原計劃完成超限處理，相關業(yè)務部門應重新制定超限處理方案，經(jīng)風險管理部和計劃財務部審核后，由風險管理部上報風險控制委員會審批，風險管理部、計劃財務部與相關業(yè)務部門根據(jù)審批意見執(zhí)行