廣東小規(guī)模增值稅申報操作手冊

廣東小規(guī)模增值稅申報操作手冊小規(guī)模增值稅申報操作手冊目錄網(wǎng)上申報11.1小規(guī)模納稅人增值稅申報1網(wǎng)上繳稅3打印報表4結果查詢54.1申報表查詢54.2繳款情況查詢6小規(guī)模增值稅申報操作手冊網(wǎng)上申報多稅種的在線申報。該模塊提供增值稅（小規(guī)模增值稅、原油天然氣增值稅）、個人所得稅利息所得、外商投資企業(yè)與外國企業(yè)所得稅（A表、B表）、企業(yè)所得稅（定額征收、定率征收）、消費稅的網(wǎng)上申報功能。1小規(guī)模納稅人增值稅申報1WE響後用*才*編，S1蟲打源焊:1）點擊“申報征收1WE響後用*才*編，S1蟲打源焊:FLHMH可成關畫祠陽院.岫誠刑aT閔上IMA師-KWH荏陽上巧桁匕iHUMf.號■皚皿陌二檣沒應點W“同上IMJL跖￡?卜尊魯亶壹M慮liltJt畫竟：企業(yè)団謠位 i'-圖SI平月起 31t]200&-0!-01）I. 啪褚平冃止3灑'‘項. 頊i118瓦：grm2HJ6-GS-512）系統(tǒng)彈出對話框。填寫起止所屬時期后，點擊“進入申報”按鈕。【所屬時期填寫說明】：“所屬時期起”應填為：某月、某季、某半年的開始一天；“所屬時期止”應填為：某月、某季、某半年的結束一天。點擊“進入申報”按鈕后，系統(tǒng)將對納稅人填寫的“所屬時期”進行審核。假如填寫不合規(guī)定，則不能通過系統(tǒng)審核。?國増與扇廂口岡：圾?0?奪站員蝕日止河年03月土日1□■1**^4輸Krrifl蛆出1為」儺006心I弓山日；監(jiān)期■明止劇1"知結的114冃刑口|古人點零 |3）在納稅申報表中填寫申報數(shù)據(jù)。（填寫規(guī)則與紙質報表完全相同）填寫完成后，點擊“計算”按鈕，系統(tǒng)將自動計算稅款。增値稅綱稅申撮表（造用于小規(guī)Hiifi稅丄h相爵沖平人民共蠟蛔施有呆碰拓十#駐二十三家翊，定，制定本表.$姬人石防君脂旅』陋按主修自關關疣定翰mul限硼羊札并于決冃一日至十日內，瞞機**琮r戶二-月：?十『?■tfiitl折碗明：的￥年店月m曰至20?年姑月利日 坨京日期t'f,=■年*月■■:日 金B(yǎng)!單?。涸婒E刪ilDKOinSEiH14010310223124蜘SL枇廣州市五時來屈等芯莞日疑拮定代表名飾蘇H天時東慰陵市IMK】號開戶寵行R幃號擔茁類型電靖號刊62K6I&9丁；?；：偵岫§恭HJS己螂那瞄：&補配）氐止上咽JRitXSBS豐財己洛瑾N程新L23=1X24E=3-1&7￡而也E對1KO03qOtiq0.W1 。1 1□1卻中：Mis?□1————————————尊年摩計投壓二，-謖彌己司兀.飛理上』為此程一四!雖爭為招柢申非人封吝與HJL時i.A』聞=與下列質理）SiMffl糧 1也t.i?任何與牟命報表有成的往本堂件■卻A釜手：中報人明H矇申41衰君晚沖華乂民共利國膚砌曾i條仲的規(guī)定tail朗■歌礎:心立車每可到丄完堂凱三用^義字:芻計主鋼寧! 代EV.蚤字E 緞口壓豪:吐F由組気畦埴耳曜:血日明祁日削審氛記錄【填表說明】：稅款所屬時期：步驟（2）中由納稅人所填，此處不可修改。填表日期：系統(tǒng)自動顯示，可修改。電腦編碼：系統(tǒng)自動顯示，不可修改。納稅人識別碼：系統(tǒng)自動顯示，不可修改。納稅人名稱（整行）：系統(tǒng)自動顯示，不可修改。法定代表名稱：系統(tǒng)自動顯示，不可修改。營業(yè)地址：系統(tǒng)自動顯示，不可修改。開戶銀行及帳號（整行）：系統(tǒng)自動顯示，不可修改。應稅貨物或者應稅勞務名稱：自動顯示。銷售額：可填寫。征收率：系統(tǒng)自動顯示，不可填寫。免稅貨物：可錄入，免稅貨物將做為參考用來計算減免稅額（鑒定為無減免的，錄入免稅貨物后將被忽略），打印申報表時不能打印出來。本期應納稅額：系統(tǒng)計算得出，不可填寫。已繳本期稅款：系統(tǒng)計算得出，不可填寫。應補（退）稅款：系統(tǒng)計算得出，不可填寫。截止上期累計欠稅額：不可填寫。本期已清理欠稅額：不可填寫。減免稅額：系統(tǒng)根據(jù)銷售額，免稅貨物與減免文書自動計算出一個減免額度，該減免額度如與實際不符可手工修改，修改后需再次點擊計算按鈕計算稅款?！咀ⅰ浚?、點擊“計算”按鈕后，系統(tǒng)將自動計算稅款。假如由于系統(tǒng)計稅與實際產(chǎn)生的誤差，納稅人能夠在規(guī)定同意的修改范圍內（1.00元）手工修改誤差；修改誤差范圍后需要再次點擊“計算”按鈕計算應步退稅額。2、 當月已經(jīng)正常申報，再次申報即為補申報，并有補申報提示。3、 所屬時期內處于停業(yè)狀態(tài)不同意申報；4、 逾期不同意網(wǎng)上申報；5、 上期未申報，則本期不能進行網(wǎng)上申報。6、 系統(tǒng)自動檢查納稅人上年度累計銷售額，達到通常納稅人標準的則不同意網(wǎng)上申報，需到前臺辦理申報。4）核對數(shù)據(jù)無誤后，點擊“提交”按鈕，提交申報數(shù)據(jù)。［提交］1H計算］］H關閉15）系統(tǒng)提示“您確定“提交”操作嗎？”，假如確認申報表無誤，則點擊“確定”系統(tǒng)就己同意此次申報。系統(tǒng)提示申報成功，用戶即完成了本次申報的全部操作。，網(wǎng)上申Jfi■+ 母于-.1^1 您已輕成功由眼.本找曲蜥顫:順OOX扣印―弧夜艦正專出現(xiàn)美閉I系統(tǒng)提示申報成功，用戶能夠繼續(xù)打印報表，或者者進行繳稅。全面操作在下列章節(jié)全面介紹。網(wǎng)上繳稅1） 進入繳稅功能。能夠從“申報征收”的首頁進入，或者者在申報完成后進入。2） “網(wǎng)上繳稅”頁面中顯示企業(yè)欠稅信息列表，在“待處理稅款”一列能夠查看到某個稅種的欠稅數(shù)額明細?！咀ⅰ浚罕砀裾f明:清繳稅款：納稅人本次要清繳的欠稅。（納稅人能夠修改清繳稅款額）應收滯納金：根據(jù)納稅人待處理稅款由于滯納而產(chǎn)生的滯納金。（具體數(shù)額由系統(tǒng)計算得出，納稅人無需填寫）,欠強信電否街維定說明：沱業(yè)&貌辰說項J表｝誼蛆寫下棗中的H酒嫩砌L項，微卮執(zhí)行“酒地砂“頼咧［圖郵成J］尖創(chuàng)3） 點擊“清繳稅款”按鈕，系統(tǒng)彈出如下提示：MiCI* E児［lor白詔塩Hl較噪作將朋蜩蹣行進行扣歡，您精定繼犢嗎？豪定■職清■4） 點擊“確定”按鈕，系統(tǒng)將自動從您的銀行進行扣款。清繳稅款二待處理稅款+應收滯納金5） 假如系統(tǒng)提示扣款成功，表示本次已全額扣稅，用戶即完成了本次網(wǎng)上繳稅的全部操作。（實際扣稅金額在系統(tǒng)提示中能夠看到）【注意事項】：1、 假如因帳戶余額不足而導致扣款不成功，請及時補足銀行帳戶，再次進行稅款繳納。假如因其它原因而導致扣款不成功，請記錄出錯原因，并通知稅局有關部門。2、 網(wǎng)上繳稅直接調用ctais的有關接口進行，事務由ctais操縱。打印報表1）進入打印功能。能夠在申報完成后進入，或者者查詢申報表后打印。2）點擊2）點擊勺，在彈出的窗口中選擇要查詢的所屬年月起止日期后，點擊“查詢”。2）點擊2）點擊勺，在彈出的窗口中選擇要查詢的所屬年月起止日期后，點擊“查詢”。2）首次在網(wǎng)上打印申報表，系統(tǒng)會自動彈出一個安全警告，此安全警告要求務必安裝打印控件，選擇“安裝”，系統(tǒng)會自動進行安裝。3）控件安裝完成后，選擇瀏覽器上方的“文件”一“打印”功能，就能夠打印申報表了。報建W 卜打形皿.. Cb-lw卷素 <■ /四-使用MfcfOMftQltlLeWOfd版融心但左E rh-ij-.-s：皿皿trdfet*dr?d±iQLKr}ifci]p-qgY^±i曲堂切7900]]1式和5&網(wǎng);±??4*[]”000[]57巧曰&521^11-：]|4丨QFfiU與武g...歯亨査新以收削供mu 幫馳hj增值稅納稅申報表打EpfS剛嘰，發(fā)困日値用于小樹!!岫人.]和跡0魂寸行甚例》甫二十二條長二十三條的規(guī)定，帛!定*表.蜘&不論有:無躺杏Si.均應按主吿団S機並極定并于詵月一日至十曰佝，阿也地稅務機茂中報初脫并蕪活上月風B觀亂T月】日至EEffi年T月3L0 埴裏日期；罰DE年B月LL日 金館単位；元0111ZL4051H虹也M應閉（0WQHt￡G9^Ll東球妄烏族寶業(yè)皮ar碗代柬名童業(yè)頗：東受市長安BhMF扣四J111HZ幫行末芫市長賓烏沙支竹泌碩（MD&K15綬汚近T亜電話號瑪654.LH1B項目晞貨拐戒應貌并告名靂E?期稅鉗卜姻）齡：犧仕上郭黑計硼本期已淸披古歩晌1Z3=1如q5二3-4GTa四1R笏如工■>D.W500.叮0roD00成皿0.0DD00馳蹄118..￡14.36布年衆(zhòng)計ie,21q3G0.0L口IXD1)3授投ids-畐哄彌巳委托代理申報人，堿與下列赍料J豹代理TU醐豐宜，成廠？..一一說此為轉白說刷]代理中報丄任何時本申罪*有關的在來女1?！秽捒杉呐c止LA?授:程人簽字:中報k市明此梆1申報震國厲仲華乂辭和酬1宜悅習燈條伊口餃規(guī)定埴抵的j魏斷菖也是豆期丄HT錐的r完養(yǎng)的.聲臥筮字：會計主巖繾字：e-e土由.&m代母中抿仙字；4.結果查詢4.1申報表查詢1）進入申報征收，在頁面的左下方找到“申報表查詢”?申報表查詢詰選擇憑征種類:企業(yè)所得稅詰選擇憑征種類:企業(yè)所得稅不所屋時期起2006-0T-01HC格式:Z006-01-01)查詢$所屋時期止2006-07-31]gj(格式：ZOOB-12-01)

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27那2$http://port』.gdm訝?Irternet3）系統(tǒng)彈出申報表查詢結果。如圖:*史業(yè)申推查詢菊黑信JB應征憑證序號所廟時朗起所僅用期止申報日期銷售翫漏免瞄預敏碰應補區(qū)粗額41150039000103263322006-07<113IPH77-312006-08-15130.01.ZDD0.07.2446006900D10326333200B-D7-<il206-07-313006-08-151.00.06D.D0.00.064il500a90flD103263342006-0T<il3I6-Cfr-312006-06-151.0CL06DD■r0.06附〈齢圈： /1 |2D—條記錄阪.，.夫刷.4）點擊“應征憑證序號”上的鏈接查看全面的申報表結果。増值稅孺稅中報表［話用于小価明說心很據(jù)好半&民共和蹤同膻行條懶凍二十WRT十Mfl瞼定-東蛭本幕W髄人不論布&BS備館■均理主甘眺St關岐滴啪鼬1晦報齷■并于次月一日至十向，酎當就蟻機美中旅蝴！:并壘活上月函飾頗，稅就斯IE時期：細6年E月QI曰至2W5年E月制曰 培袤曰Sfl：2W6年03月15日 金時位：iMU識別Eflimni-Mii9403r■州帀天河區(qū)IE謝R修廠哉定恢活林劉圧21Mttfi址天河區(qū)羣瞅觀SS，32號之七開尸+防及幃號幾格型電話號咼L^TLHQH-BZl項目屋晚貴勘也己息本期農(nóng)S輕款E-tHB囂計気瞄貝|己港123=LX2q5=3-^6T巨喉碩業(yè)].00G.0*Q.DE-0QDE本年累計授■?（3D杲含己笠托世査1申報人.i*H璋下如遷拙〕為世理_礎族■牢宜"暗詹 眥J 為本i剛K旳機理申報人-任何與市準那衰有關的性來文件』啊寄與比A?授鳳憾于：申推A宙嶇IM1中報表:^恨據(jù)E中華K民共海碘也也皙行條恤壬啟報曲，我;枕怕明*明曲完我凱由明.代登宇-4.2繳款情況查詢1）進入申報征收，在頁面的左下方找到“繳款情況查詢”*申作査誼W（福式:2tD601>|W（福式:2tD601>|壹詢，PrffiWdk

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