商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)概論

商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)概論第1頁/共18頁第一節(jié)：商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生歷史學(xué)家發(fā)現(xiàn)，最早的銀行家出現(xiàn)在2000年前，從事貨幣兌現(xiàn)，收取手續(xù)費(fèi)。事實(shí)上更早的銀行雛形出現(xiàn)在寺廟，考古學(xué)家曾發(fā)現(xiàn)4000年前的放款形式。公元前2000年的巴比倫寺廟，500年前的希臘寺廟，都曾出現(xiàn)過放款的記載早期意大利的商業(yè)銀行：貨幣的兌換—保管—貸款。起源追溯于語意學(xué)bank.意為“板凳”現(xiàn)代意義上的商業(yè)銀行：英格蘭銀行（1694）資本主義的興起，資產(chǎn)階級通過政權(quán)使銀行信用代替了高利貸信用，為資本主義的發(fā)展鋪平了道路。第2頁/共18頁我國有史可察的是南北朝時期寺廟經(jīng)營的典當(dāng)業(yè)務(wù)。有關(guān)銀錢業(yè)的大規(guī)模記載出現(xiàn)在唐代。經(jīng)宋、元、明、清之后，錢莊、票號大規(guī)模興起。我國近代出現(xiàn)的票號：代表是“日升昌”二、商業(yè)銀行的發(fā)展兩條途徑：一是通過對舊式高利貸銀行進(jìn)行改造，二是以股份制形式組建。美國1782年成立了第一家商業(yè)銀行北美銀行。商業(yè)銀行發(fā)展的不同階段：早期的銀行以經(jīng)營“自償性貸款”為主的銀行，以英國為代表。另一類以德國銀行為代表的綜合性，是提供多種形式與貸款、以及其它金融服務(wù)的全能式銀行?，F(xiàn)代商業(yè)銀行是提供多種金融服務(wù)的“金融百貨公司”。第3頁/共18頁三、我國商業(yè)銀行的發(fā)展1845年中國出現(xiàn)的第一家新式銀行英國的麗如銀行。1897年第一家我國自辦商業(yè)銀行中國通商銀行。1904年出現(xiàn)了官商合辦的戶部銀行，1908年改稱為大清銀行，1912年稱為中國銀行。1908年交通銀行是第三家國人開辦的銀行。1906年第一家私人銀行信成銀行由無錫人周廷弼創(chuàng)辦。1935年共有164家商業(yè)銀行，1945年8月共有416家商業(yè)銀行。第4頁/共18頁1948年12月1日在原華北銀行、北海銀行和西北農(nóng)民銀行的基礎(chǔ)上，成立了中國人民銀行。1952年前后，外資在華銀行只有匯豐與渣打銀行。1953年我國的銀行主要有中國人民銀行、中國銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國人民建設(shè)銀行與農(nóng)村信用合作社。1978年以后，我國的銀行業(yè)有了新的發(fā)展。1984年1月中國工商銀行成立1987年4月第一家公有制為主的股份制銀行交通銀行成立。1986年8月在招商局蛇口財務(wù)公司的基礎(chǔ)上成立了招商銀行。1987年12月深圳發(fā)展銀行成立。1988年6月成立了廣東發(fā)展銀行1992年成立了浦東發(fā)展銀行第5頁/共18頁1987年2月由中國國際信托公司發(fā)起，成立了中信實(shí)業(yè)銀行。1992年8月由光大集團(tuán)發(fā)起成立了中國光大銀行。1992年12月由首鋼發(fā)起成立了華夏銀行。1996年1月第一家為民營企業(yè)服務(wù)的銀行中國民生銀行成立。1996年全國16個城市組建城市合作銀行?，F(xiàn)在比較大的有上海銀行、江蘇銀行等。經(jīng)過二十多年的發(fā)展，我國已形成國有商業(yè)銀行為主體，多種商業(yè)銀行并存、分工協(xié)作的金融組織體系。第6頁/共18頁第二節(jié)：商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能一、商業(yè)銀行是一家特殊的金融企業(yè)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第二條規(guī)定：本法所稱的商業(yè)銀行是依照本法和《中華人民共和國公司法》設(shè)立的，吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。高的負(fù)債率；高的風(fēng)險；高的流動性二、商業(yè)銀行的職能信用中介：集聚閑散資金并將短期資金用于長期投資支付中介：加速資金周轉(zhuǎn)，節(jié)約社會流通費(fèi)用信用創(chuàng)造：派生貨幣金融服務(wù)：理財、咨詢政策職能：實(shí)現(xiàn)社會經(jīng)濟(jì)目標(biāo)第7頁/共18頁三、商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)中的地位國民經(jīng)濟(jì)的中樞對整個貨幣供應(yīng)量具有重要的影響重要的融資主體主要的金融市場參與主體宏觀調(diào)控的基礎(chǔ)與重要渠道金融體系的基礎(chǔ)國家金融安全的命脈與保證第8頁/共18頁第三節(jié)：商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則一、安全性原則堅(jiān)持安全性就是要防范金融風(fēng)險商業(yè)銀行主要風(fēng)險：信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等經(jīng)營風(fēng)險的衡量標(biāo)準(zhǔn)：存貸比率不超過70%、資產(chǎn)對資本的比率、不良資產(chǎn)比率、負(fù)債對流動資產(chǎn)的比率等風(fēng)險的化解：分散、轉(zhuǎn)移、補(bǔ)償風(fēng)險第9頁/共18頁二、流動性流動性是商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，能滿足客戶提存與合理的貸款需求能力。主要有資產(chǎn)的流動性與負(fù)債的流動性。流動性的衡量標(biāo)準(zhǔn)：流動性資產(chǎn)對全部負(fù)債與全部資產(chǎn)的比率、貸款對存款的比率、超額準(zhǔn)備金、現(xiàn)金占總資產(chǎn)的比率等流動性管理：存貯流動性；購買流動性；流動性資產(chǎn)管理與流動性負(fù)債管理流動性的取得：資產(chǎn)變現(xiàn)、增資擴(kuò)股、負(fù)債流動性最好的資產(chǎn)是庫存現(xiàn)金、在中央銀行的超額準(zhǔn)備金以及在其他銀行的活期存款。第10頁/共18頁三、盈利性原則追求盈利性是商業(yè)銀行作為企業(yè)的本性。商業(yè)銀行的盈利用途：一是彌補(bǔ)虧損；二是向投資者分配利潤；三是提取盈余公積。提高商業(yè)銀行盈利能力，有利于擴(kuò)大商業(yè)銀行經(jīng)營規(guī)模，增強(qiáng)銀行的信譽(yù)，有利于提高競爭能力。衡量標(biāo)準(zhǔn)：資產(chǎn)收益率、資本收益率、股票收益率、利潤率等第11頁/共18頁工商銀行2005年損益表第12頁/共18頁工商銀行2005年資產(chǎn)負(fù)債表第13頁/共18頁工商銀行2005年?duì)I業(yè)凈收入第14頁/共18頁四、三性協(xié)調(diào)與銀行經(jīng)營的總方針盈利性是目標(biāo)安全性是原則流動性是前提三者之間是一種矛盾統(tǒng)一，不可分的有機(jī)整體。三個目標(biāo)在不同的歷史階段與銀行經(jīng)營的不同的歷史時期，會隨著社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化而不同。第15頁/共18頁第四節(jié)：現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢一、商業(yè)銀行的趨勢業(yè)務(wù)多樣化競爭白熱化管制自由化科技電子化金融全球化二、商