三乙醫(yī)院年度部門(mén)決算分析報(bào)告

一、部門(mén)(單位)情況(一)基本情況。1．主要職能：事業(yè)單位，主要從事醫(yī)療服務(wù)。2．機(jī)構(gòu)人員情況：屬執(zhí)行《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》獨(dú)立核算3．人員情況，包括當(dāng)年變動(dòng)情況及原因。我院年末職工人，比上年減少，減少。其中：在編職工人，招聘職工人，離退休職工人。分別比去年同期(二)當(dāng)年取得的主要事業(yè)成效。1.本年已實(shí)現(xiàn)總收入億元，完成年初預(yù)算億元的。實(shí)現(xiàn)總支出億元，完成年度預(yù)算億元的。年末累計(jì)結(jié)余萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)預(yù)算的%。2.完成三級(jí)乙等醫(yī)院創(chuàng)建工作并順利通過(guò)。3.各項(xiàng)收支明細(xì)及資產(chǎn)情況，詳見(jiàn)我院本年度決算報(bào)表二、收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析(一)收入支出預(yù)算安排情況。本年年初收入預(yù)算為億元，比去年同期收入預(yù)算億元增加%。支出預(yù)算億元，比去年同期支出預(yù)算億元增加。(二)收入支出預(yù)算執(zhí)行情況。本年度實(shí)現(xiàn)總收入億元，比去年同期實(shí)現(xiàn)的總收入億元高出億元，實(shí)現(xiàn)增幅。本年度實(shí)現(xiàn)總支出億元，比去年同期實(shí)現(xiàn)的總支出億元高出億元，實(shí)現(xiàn)增幅。支出與預(yù)算對(duì)比分析。2016預(yù)算2016決算預(yù)算執(zhí)行率(億元)%%%2．收入支出結(jié)構(gòu)分析。(1)各項(xiàng)收入占總收入的比重，各項(xiàng)支出占總支出的各項(xiàng)收入占總收入的比重財(cái)政基本補(bǔ)助收入各項(xiàng)支出占總支出的比重11%11%0%3．支出按經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目分析。(1)“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況：項(xiàng)目(元)2016年2015年對(duì)比情況備注0公務(wù)接待費(fèi)增加%公務(wù)用車(chē)維護(hù)下降%其中有救護(hù)車(chē)5輛費(fèi)(2)培訓(xùn)費(fèi)支出情況：項(xiàng)項(xiàng)目(元)2016年2015年對(duì)比情況培訓(xùn)費(fèi)減少%(三)年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況。三、資產(chǎn)負(fù)債情況分析年末部門(mén)(單位)資產(chǎn)、負(fù)債基本情況，與上年度對(duì)比項(xiàng)目(元)項(xiàng)目(元)2016年2015年增減絕對(duì)值對(duì)比情況(一)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)情況。444%流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債%(二)資產(chǎn)負(fù)債對(duì)比分析。2016年資產(chǎn)負(fù)債率為%，2015年資產(chǎn)負(fù)債率為%，今年較去年資產(chǎn)負(fù)債率下降，主要原因是四、本年度部門(mén)決算等財(cái)務(wù)工作開(kāi)展情況(一)本部門(mén)(單位)財(cái)務(wù)管理、決算組織、編報(bào)、審2016年12月派決算工作人員參加由縣財(cái)政局召開(kāi)的知相關(guān)人員對(duì)財(cái)政經(jīng)費(fèi)撥款大平臺(tái)檢查，做到指標(biāo)清零，單位零余額賬戶(hù)不得入賬，并保證所有資金往來(lái)在23日之前實(shí)現(xiàn)，并進(jìn)行扎帳；2、設(shè)備科、藥劑科進(jìn)行年末的實(shí)物資知收費(fèi)室、藥劑科、供應(yīng)室等統(tǒng)一在12政局對(duì)應(yīng)股室進(jìn)行核對(duì)。(二)本部門(mén)(單位)決算公開(kāi)工作、主管部門(mén)對(duì)所屬單位按規(guī)定批復(fù)決算工作開(kāi)展情況。(三)對(duì)部門(mén)(單位)決算管理及報(bào)表設(shè)計(jì)的意見(jiàn)建議。(四)對(duì)加強(qiáng)部門(mén)決算數(shù)據(jù)分析利用工作的建議。五、主要指標(biāo)分析(一)預(yù)算管理分析2016年全年預(yù)算收入執(zhí)行率為%，預(yù)算支出執(zhí)行率為你%，結(jié)余的預(yù)算執(zhí)行率為%，可見(jiàn)上一年來(lái)預(yù)算工作開(kāi)展的較好，得到了領(lǐng)導(dǎo)、各職能科室及臨床科室的積極配合，但由于三乙創(chuàng)建工作的開(kāi)展，仍有一些不可控因素使結(jié)余未達(dá)到預(yù)算目標(biāo)，在以后年度的預(yù)算工作中應(yīng)該更加謹(jǐn)慎。(二)結(jié)余和風(fēng)險(xiǎn)管理分析業(yè)務(wù)收支結(jié)余率(結(jié)余/收入)為%，資產(chǎn)負(fù)債率，衡量事業(yè)單位利用債權(quán)人提供資金開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)的能力，以及反映債權(quán)人提供資金的安全保障程度。計(jì)算公式為：資產(chǎn)負(fù)債率＝負(fù)債總額÷資產(chǎn)總額×100%(一般<40%)為%，流動(dòng)比率(一般控制在左右)為%，速動(dòng)比率為%，本年度資產(chǎn)負(fù)債存貨的儲(chǔ)備量。(三)收支結(jié)構(gòu)分析人員經(jīng)費(fèi)支出比率=人員經(jīng)費(fèi)/(醫(yī)療支出+管理費(fèi)用+其他支出)*100%=%，控制在規(guī)定范圍內(nèi)。公用經(jīng)費(fèi)支出比率為%，管理費(fèi)用率為%，管理費(fèi)用同比減支665,元，減幅%，控制在省衛(wèi)生廳規(guī)定的范圍。藥品、衛(wèi)生材料支出率=(藥品支出+衛(wèi)生材料支出)/(醫(yī)療支出+管理費(fèi)用+其他支出)*100%=%，藥品收入占醫(yī)療收入比重的%(四)發(fā)展能力分析總資產(chǎn)增長(zhǎng)