商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)-第七章

二、中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)（一）不運(yùn)用或不直接運(yùn)用自己的資金（二）以接受客戶委托的方式開(kāi)展業(yè)務(wù)（三）以收取手續(xù)費(fèi)的方式獲取收益（四）透明度低，監(jiān)管難度大三、廣義中間業(yè)務(wù)的種類廣義中間業(yè)務(wù)分為兩大類：金融服務(wù)類、表外業(yè)務(wù)類。第一頁(yè)，共48頁(yè)。（一）金融服務(wù)類業(yè)務(wù)（FinancialService)

狹義的中間業(yè)務(wù)、傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行以代理人的身份為客戶辦理的各種業(yè)務(wù)，目的是為了獲取手續(xù)費(fèi)收入。

主要包括支付結(jié)算類業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、代理類中間業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)、咨詢顧問(wèn)類業(yè)務(wù)、其他業(yè)務(wù)。

第二頁(yè)，共48頁(yè)。1、支付結(jié)算類業(yè)務(wù)由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)。特點(diǎn)：業(yè)務(wù)量大，風(fēng)險(xiǎn)小，收益穩(wěn)定。第三頁(yè)，共48頁(yè)。結(jié)算業(yè)務(wù)借助的主要結(jié)算工具有：

⑴匯票：由出票人簽發(fā)，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定到期日期，無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。

⑵支票：出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

⑶本票:出票人簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者出票人的票據(jù)。第四頁(yè)，共48頁(yè)。

我國(guó)三類結(jié)算工具類型的基本比較項(xiàng)目匯票本票支票簽發(fā)人出票人（銀行或商業(yè)機(jī)構(gòu)）出票人（資格由人民銀行審定）出票人（存款戶）付款人付款人出票人辦理支票業(yè)務(wù)的銀行或金融機(jī)構(gòu)基本分類銀行匯票商業(yè)匯票（銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票）記名本票與不記名本票保證本票與無(wú)保證本票即期本票與遠(yuǎn)期本票記名支票與不記名支票現(xiàn)金支票與轉(zhuǎn)帳支票旅行支票、出納支票等我國(guó)分類銀行匯票商業(yè)匯票（銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票）銀行本票定額本票不定額本票現(xiàn)金支票（只能提現(xiàn)）轉(zhuǎn)帳支票（只能轉(zhuǎn)帳）轉(zhuǎn)讓可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓。商業(yè)匯票可以用作貼現(xiàn)。同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)第五頁(yè)，共48頁(yè)。結(jié)算的方式主要有：1）匯兌：匯款人委托銀行將其款項(xiàng)匯付給收款人的結(jié)算方式。適用范圍：企、事業(yè)單位，個(gè)體戶和個(gè)人的各種款項(xiàng)的結(jié)算。方式：電匯、信匯；國(guó)內(nèi)匯兌，國(guó)外匯兌。

第六頁(yè)，共48頁(yè)。2)托收結(jié)算①托收承付：

根據(jù)購(gòu)銷合同，由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式。這是我國(guó)特有的異地結(jié)算方式，主要限于國(guó)有企業(yè)和經(jīng)銀行審查同意的集體企業(yè)。

②

委托收款：

收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。一般的，由收款人先行提供勞務(wù)、供應(yīng)服務(wù)，然后再由收款人提供收款的依據(jù)，委托銀行向付款人收取各種款項(xiàng)，是一種代收性質(zhì)的結(jié)算業(yè)務(wù)。委托收款在同城或異地均可使用。

第七頁(yè)，共48頁(yè)。3)信用證結(jié)算

信用證：銀行根據(jù)申請(qǐng)人的要求和指示，向付款人開(kāi)立的載有一定金額、在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書(shū)面保證文件。

信用證結(jié)算方式：付款人把款項(xiàng)預(yù)先交存開(kāi)戶銀行作為結(jié)算保證金，委托銀行開(kāi)出信用證，通知異地收款人的開(kāi)戶銀行轉(zhuǎn)告收款人，收款人若能按合同和信用證所載條款發(fā)貨以后，銀行即按信用證規(guī)定代付貨款。第八頁(yè)，共48頁(yè)。2、銀行卡業(yè)務(wù)銀行卡是由商業(yè)銀行向社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。按信用卡的功能不同,可分為貸記卡、準(zhǔn)貸記卡和借記卡.第九頁(yè)，共48頁(yè)。

貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度,持卡人可在信用額度內(nèi)先消費(fèi)后還款的信用卡,具有購(gòu)物消費(fèi)、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金、消費(fèi)信用等功能。

準(zhǔn)貸記卡是指持卡人先按發(fā)卡銀行要求繳存一定金額的備用金，當(dāng)備用金不足支付時(shí),可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡。第十頁(yè)，共48頁(yè)。

借記卡是由發(fā)卡銀行向社會(huì)發(fā)行的,具有轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金、購(gòu)物消費(fèi)等功能的信用卡,不具備透支功能。3、代理類中間業(yè)務(wù)代理類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。第十一頁(yè)，共48頁(yè)。

包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)；代理中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù)；代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)；代收代付業(yè)務(wù)；代理證券業(yè)務(wù)；代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；保管箱業(yè)務(wù)等。4、基金托管業(yè)務(wù)基金托管業(yè)務(wù)是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司的委托,安全保管所托管基金的全部資產(chǎn),為所托管的基金辦理基金資金清算款項(xiàng)劃撥、會(huì)計(jì)核算、基金估值、監(jiān)督管理人的投資運(yùn)作等。第十二頁(yè)，共48頁(yè)。

5、咨詢顧問(wèn)類業(yè)務(wù)咨詢顧問(wèn)類業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì),收集和整理有關(guān)信息,并通過(guò)對(duì)這些信息以及銀行和客戶資金運(yùn)動(dòng)的記錄和分析,形成系統(tǒng)的資料和方案,提供給客戶,以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理或發(fā)展需要的服務(wù)活動(dòng)。第十三頁(yè)，共48頁(yè)。

包括企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)(項(xiàng)目評(píng)估、企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估、驗(yàn)證企業(yè)注冊(cè)資金、資信證明等)、資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)(指為機(jī)構(gòu)投資者或個(gè)人投資者提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù))、財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)(指大型建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)顧問(wèn)和企業(yè)并購(gòu)顧問(wèn)業(yè)務(wù))和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)(指商業(yè)銀行協(xié)助企業(yè),科學(xué)合理地管理現(xiàn)金賬戶頭寸及活期存款余額,以達(dá)到提高資金流動(dòng)性和使用效益的目的)。６、其他類業(yè)務(wù)沒(méi)有包括在以上項(xiàng)目中的金融服務(wù)類業(yè)務(wù)，如信托、租賃等。

第十四頁(yè)，共48頁(yè)。（二）表外業(yè)務(wù)（Off-BalanceSheetActivities,簡(jiǎn)稱OBS)

1、概念有廣義與狹義之分，廣義的表外業(yè)務(wù)與廣義的中間業(yè)務(wù)的概念及所涵蓋的內(nèi)容基本一致，狹義的表外業(yè)務(wù)與狹義的中間業(yè)務(wù)的含義則完全不同。

第十五頁(yè)，共48頁(yè)。狹義的表外業(yè)務(wù)是指那些未列入資產(chǎn)負(fù)債表,但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切,并在一定條件下會(huì)轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。表外業(yè)務(wù)又稱為或有資產(chǎn)、或有負(fù)債，是具有風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

第十六頁(yè)，共48頁(yè)。

2、表外業(yè)務(wù)與狹義的中間業(yè)務(wù)的聯(lián)系與區(qū)別：1）聯(lián)系（共同點(diǎn)）（1）都不在資產(chǎn)負(fù)債表上反映；（2）具有基本相同的收入形態(tài)——非利息收入，如：各種服務(wù)費(fèi)，手續(xù)費(fèi)，傭金等；（3）外延上有交叉。

第十七頁(yè)，共48頁(yè)。2）區(qū)別（不同點(diǎn)）（1）屬性不同中間業(yè)務(wù)中，銀行以中間人身份，代客戶辦理收付和委托事項(xiàng)，而不是以信用活動(dòng)的一方出現(xiàn)；表外業(yè)務(wù)中，銀行的或有資產(chǎn)和或有負(fù)債可能演變?yōu)槭聦?shí)上的資產(chǎn)或負(fù)債；（2）風(fēng)險(xiǎn)不同（3）受金融當(dāng)局管理的程度不同

第十八頁(yè)，共48頁(yè)。3、表外業(yè)務(wù)的種類

表外業(yè)務(wù)主要包括:擔(dān)保類業(yè)務(wù)、承諾類業(yè)務(wù)和金融衍生業(yè)務(wù)三大類。1）擔(dān)保業(yè)務(wù)擔(dān)保業(yè)務(wù)是由銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，并且承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。其形成銀行的或有負(fù)債，主要包括各種保函、商業(yè)信用證、備用信用證、票據(jù)承兌等。

第十九頁(yè)，共48頁(yè)。（１）各種保函業(yè)務(wù)保函又稱為保證書(shū)，是銀行應(yīng)申請(qǐng)人要求開(kāi)出的，向債權(quán)人擔(dān)保當(dāng)申請(qǐng)人不能履行職責(zé)時(shí)，由銀行代為履行的書(shū)面保證文件?；緝?nèi)容：三個(gè)當(dāng)事人、擔(dān)保金額和期限、責(zé)任條款及索賠辦法、其他。第二十頁(yè)，共48頁(yè)。種類：主要分為兩大類：一是融資類保函，包括借款保函、延期付款保函、有價(jià)證券保付保函等。二是非融資保函，包括投標(biāo)保函、履約保函、工程維修保函、關(guān)稅保函等。第二十一頁(yè)，共48頁(yè)。（2）商業(yè)信用證

一種重要的國(guó)際結(jié)算方式，是指進(jìn)出口雙方簽訂合同后，進(jìn)口商請(qǐng)求當(dāng)?shù)劂y行開(kāi)出的一種證書(shū)，授權(quán)出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證規(guī)定的條件下，愿意承兌或付款承購(gòu)出口商交來(lái)的匯票單據(jù)。

第二十二頁(yè)，共48頁(yè)。即付款人把款項(xiàng)預(yù)先交存開(kāi)戶銀行作為結(jié)算保證金，委托銀行開(kāi)出信用證，通知異地收款人的開(kāi)戶銀行轉(zhuǎn)告收款人，收款人若能按合同和信用證所載條款發(fā)貨以后，銀行即按信用證規(guī)定代付貨款。第二十三頁(yè)，共48頁(yè)。商業(yè)信用證的類型1、按信用證是否附有單據(jù)劃分2、按開(kāi)證行承擔(dān)的付款責(zé)任劃分3、按照信用證對(duì)受益人結(jié)算方方式劃分4、按照信用證是否加具保兌劃分第二十四頁(yè)，共48頁(yè)。（3）備用信用證

是開(kāi)證行根據(jù)開(kāi)證申請(qǐng)人的請(qǐng)求對(duì)受益人開(kāi)立的承諾承擔(dān)某項(xiàng)義務(wù)的憑證，當(dāng)申請(qǐng)人不能履行對(duì)第三方所作的承諾時(shí)，由銀行承擔(dān)賠付責(zé)任。備用信用證可用于保證貿(mào)易支付或工程招標(biāo)，但更多的是為申請(qǐng)人的融資提供擔(dān)保。第二十五頁(yè)，共48頁(yè)。（4）票據(jù)承兌

是銀行根據(jù)票據(jù)付款人的申請(qǐng),承諾在票據(jù)到期日支付票據(jù)金額的行為。是商業(yè)銀行的一種傳統(tǒng)的擔(dān)保業(yè)務(wù)。銀行作為承兌人,就成了票據(jù)的主債務(wù)人.（5）貸款出售銀行將已發(fā)貸款出售給其他金融機(jī)構(gòu)和投資者。第二十六頁(yè)，共48頁(yè)。①有追索權(quán)的貸款出售與沒(méi)有追索權(quán)的貸款出售

第一，有追索權(quán)的貸款出售（貸款出售的一般形式，是銀行的或有負(fù)債）：出售銀行一般需繼續(xù)提供售后服務(wù)，繼續(xù)管理貸款抵押品、代收利息等，在借款人和購(gòu)買(mǎi)人之間支付資金等。

第二，沒(méi)有追索權(quán)的貸款出售（資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移與本金的收回）：更改或轉(zhuǎn)讓。②單筆貸款出售與貸款證券化出售

第一，單筆貸款出售：如銀團(tuán)貸款中牽頭行的貸款轉(zhuǎn)讓。

第二，貸款證券化出售：形成貸款池并將其以證券方式出售。

第二十七頁(yè)，共48頁(yè)。2）承諾類業(yè)務(wù)。承諾類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來(lái)某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)。主要包括貸款承諾與票據(jù)發(fā)行便利，其形成銀行的或有資產(chǎn)。（1）貸款承諾是商業(yè)銀行許諾客戶可以在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi),根據(jù)一定的條件(期限、利率、金額)隨時(shí)從銀行獲得貸款。第二十八頁(yè)，共48頁(yè)。

分為可撤銷承諾和不可撤銷承諾。①可撤銷承諾（貸款額度）是一種非合同化的貸款限額，不具有法律效力。又可分為通知貸款額度、指導(dǎo)貸款額度。②不可撤銷承諾正式的、合同化的貸款協(xié)議，具有法律效力。又可分為定期貸款承諾、備用貸款承諾、循環(huán)貸款承諾。第二十九頁(yè)，共48頁(yè)。（2）票據(jù)發(fā)行便利其是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾。即根據(jù)事先與商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)簽訂的一系列協(xié)議,借款人可以在一定時(shí)期內(nèi)循環(huán)發(fā)行短期票據(jù),從而以較低的成本取得中長(zhǎng)期的資金融通效果,承諾包銷的商業(yè)銀行依照協(xié)議負(fù)責(zé)承購(gòu)借款人未能按期售出的全部票據(jù),或承擔(dān)提供備用信貸的責(zé)任。第三十頁(yè)，共48頁(yè)。

3、金融衍生業(yè)務(wù)(交易類業(yè)務(wù)）金融衍生業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的需要,利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動(dòng)，主要包括遠(yuǎn)期利率協(xié)議、互換、金融期貨、金融期權(quán)等。第三十一頁(yè)，共48頁(yè)。(1)互換業(yè)務(wù)互換業(yè)務(wù)是金融創(chuàng)新的結(jié)果，是指交易雙方商定在一段時(shí)間內(nèi)，就各自所持金融商品相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行互換的交易活動(dòng)?；Q的具體對(duì)象包括債務(wù)期限、利率、幣種、償還方式等。例:若甲公司是一家美國(guó)公司，乙公司是一家日本公司。甲公司在美元市場(chǎng)上的借款利率為8%，在日元市場(chǎng)上的借款利率為6%。而乙公司在美元市場(chǎng)的利率為10%，在日元市場(chǎng)上的利率為5.4%。如果此時(shí)甲公司需要日元貸款，而乙公司需要美元貸款，則可以各自在具有比較優(yōu)勢(shì)的市場(chǎng)上申請(qǐng)貸款，然后將面值大致相同的貸款交換一下，以得到各自所需。——貨幣互換第三十二頁(yè)，共48頁(yè)。(2)遠(yuǎn)期利率協(xié)議

遠(yuǎn)期利率協(xié)議（簡(jiǎn)稱FRA）是買(mǎi)賣(mài)雙方的一種遠(yuǎn)期合約，雙方確定在將來(lái)一定時(shí)期的協(xié)議利率，同時(shí)選擇一種市場(chǎng)利率作為參照利率。在結(jié)算日，由一方向另一方支付協(xié)議利率和參照利率之間的利差。

遠(yuǎn)期利率協(xié)議建立在雙方對(duì)未來(lái)利率預(yù)期有差異的基礎(chǔ)上。買(mǎi)方多預(yù)測(cè)利率上升，希望將自己的籌資成本控制在協(xié)議利率上。當(dāng)利率上升時(shí)，可以從賣(mài)方獲得差額利息收入來(lái)彌補(bǔ)實(shí)際籌資所需增加的利息費(fèi)用。當(dāng)利率下降時(shí)，則要支付息差給賣(mài)方。賣(mài)方則相反，多預(yù)測(cè)利率下降。當(dāng)利率下降時(shí)可從買(mǎi)方獲得補(bǔ)償，當(dāng)利率上升時(shí)，要支付息差給買(mǎi)方。第三十三頁(yè)，共48頁(yè)。(3)期貨和期權(quán)業(yè)務(wù)金融期貨金融期貨交易是指以各種金融工具（如外匯、債券、存款證、股票指數(shù)等）作為標(biāo)的物的期貨交易方式。金融期貨的類型外匯期貨、利率期貨和股票指數(shù)期貨。第三十四頁(yè)，共48頁(yè)。金融期權(quán)金融期權(quán)是期權(quán)的一種，是指以金融商品或金融期貨合約為標(biāo)的物的期權(quán)交易形式。期權(quán)的買(mǎi)方為了取得這項(xiàng)權(quán)利，須向賣(mài)方交納一定的期權(quán)費(fèi)。按不同的標(biāo)準(zhǔn)可劃分為不同的類型第三十五頁(yè)，共48頁(yè)。四、我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r（一）西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r（二）我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r

第三十六頁(yè)，共48頁(yè)。

1、《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》（2001年7月4日公布）定義：中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。

2、《中國(guó)人民銀行關(guān)于落實(shí)〈商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定〉有關(guān)問(wèn)題的通知》（2002年4月公布）將中間業(yè)務(wù)分為九大類，并列明每一大類下具體的品種。

第三十七頁(yè)，共48頁(yè)。

我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的類型支付結(jié)算中間業(yè)務(wù)匯款業(yè)務(wù)、托收業(yè)務(wù)、信用證業(yè)務(wù)以及其他支付結(jié)算業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)貸記卡業(yè)務(wù)、準(zhǔn)貸記卡業(yè)務(wù)、借記卡業(yè)務(wù)等代理類中間業(yè)務(wù)代理政策性銀行業(yè)務(wù)、中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，代收代付業(yè)務(wù)，代理證券業(yè)務(wù)，代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，代理其他銀行卡收單業(yè)務(wù)等擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等承諾類中間業(yè)務(wù)貸款承諾，包括可撤銷的貸款承諾與不可撤銷的貸款承諾交易類中間業(yè)務(wù)遠(yuǎn)期合約、金融期貨等金融衍生工具基金托管業(yè)務(wù)封閉式證券投資基金托管業(yè)務(wù)、開(kāi)放式投資基金托管業(yè)務(wù)、其他基金托管業(yè)務(wù)咨詢顧問(wèn)類中間業(yè)務(wù)企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)等其他中間業(yè)務(wù)包括保管箱等不能列入以上八類業(yè)務(wù)的中間業(yè)務(wù)第三十八頁(yè)，共48頁(yè)。

2007年6月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)副主席唐雙寧在金融創(chuàng)新監(jiān)管工作會(huì)議上提出，中間業(yè)務(wù)收入是衡量金融創(chuàng)新能力的一個(gè)重要指標(biāo)。同時(shí)，他對(duì)大中型銀行、城市商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)中間業(yè)務(wù)收入比重提出指導(dǎo)性目標(biāo)，即：大中型銀行力爭(zhēng)通過(guò)5年至10年的努力，中間業(yè)務(wù)收入占比由現(xiàn)在的17%達(dá)到40%至50%；

第三十九頁(yè)，共48頁(yè)。

城市商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)5年左右的努力，中間業(yè)務(wù)收入占比由現(xiàn)在的3.67%提升到20%；

農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)經(jīng)過(guò)5年左右的努力，中間業(yè)務(wù)收入占比從目前不到1%力爭(zhēng)達(dá)到10%。但四大銀行2011年末中間業(yè)務(wù)占比平均約20%，其他銀行則更少。2013主要銀行收入結(jié)構(gòu)圖.ppt（三）制約我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的原因（四）促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展的措施第四十頁(yè)，共48頁(yè)。

第二節(jié)證券投資業(yè)務(wù)的管理一、證券投資業(yè)務(wù)與貸款業(yè)務(wù)的區(qū)別1、銀行所處的地位不同2、交易行為發(fā)生的基礎(chǔ)不同3、銀行所起的作用不同4、風(fēng)險(xiǎn)程度不同5、流動(dòng)性不同第四十一頁(yè)，共48頁(yè)。二、商業(yè)銀行從事證券投資業(yè)務(wù)的目的（一）獲取收益通過(guò)證券投資獲取收益是商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)的首要目的。（二）保持流動(dòng)性商業(yè)銀行要保持足夠的流動(dòng)性，即第一準(zhǔn)備、第二準(zhǔn)備。（三）分散風(fēng)險(xiǎn)證券投資就是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)分散化以控