資金和財(cái)務(wù)管理制度

第一章總則活動(dòng)及收支全過程實(shí)行有效監(jiān)控，同時(shí)提高財(cái)務(wù)運(yùn)作效率的度。本制度制定的原則和宗旨是：改制先行、規(guī)范管理、穩(wěn)健高效、量入為出。充分理、最有效地利用一切資源，用最少的物化勞動(dòng)及活勞本制度由董事長簽署轉(zhuǎn)發(fā)總經(jīng)理執(zhí)行，并授權(quán)財(cái)務(wù)部負(fù)第六條財(cái)務(wù)組織隸屬關(guān)系:(局)負(fù)責(zé).在經(jīng)市承擔(dān)改制策劃職責(zé)，對(duì)整個(gè)經(jīng)各級(jí)財(cái)務(wù)人員的任免權(quán)統(tǒng)一由企業(yè)人力資源部下發(fā)任免通知:決定任免，董事長簽發(fā)任免通知;總經(jīng)理對(duì)其任免有建議權(quán);總經(jīng)辦決定任免，總經(jīng)理簽發(fā)任免通知；財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)其任免有提對(duì)各級(jí)財(cái)務(wù)人員的考核評(píng)估權(quán)大的獎(jiǎng)懲需要董事會(huì)或董事長決定，董事會(huì)對(duì)任何一級(jí)給予企監(jiān)督、檢查,并定期組織財(cái)務(wù)人員分期分批進(jìn)行品德品質(zhì)、專業(yè)技能、業(yè)務(wù)流程培訓(xùn).年度財(cái)務(wù)預(yù)算的編制量入為出,收支平衡，略有節(jié)余，力求降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)第四章資金管理第十一條貨幣資金的管理要超出限額的必須經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理(經(jīng)理)批準(zhǔn)，并采取特別措施確保現(xiàn)款安全。但任何情況下一失.超過部分必須經(jīng)總裁批準(zhǔn).，會(huì)計(jì)員同時(shí)填制收款憑證，詳細(xì)列明還款時(shí)間、金額和經(jīng)收人等事項(xiàng).級(jí)審批權(quán)限規(guī)定執(zhí)行。(后補(bǔ))人和證明人簽章,憑證是否齊全、合法,付款批準(zhǔn)人的權(quán)限是否生效等.定付現(xiàn)金,必須一律開具憑證，并在發(fā)票，收付款單據(jù)或原始，嚴(yán)禁挪用庫存現(xiàn)金。會(huì)計(jì)人員應(yīng)定期檢查出納的庫存現(xiàn)金是十三條銀行存款的管理須報(bào)控股財(cái)務(wù)部備案.以私人名義開設(shè)的銀行賬戶，須公司申請(qǐng)，報(bào)請(qǐng)董事長聯(lián)批后方,并應(yīng)切實(shí)做到賬款分人管理,達(dá)到相互監(jiān)控的目的.或“銀行收款通知”據(jù)以登記入賬.須在辦完事后回到公司的第二天即報(bào)賬。所有期票統(tǒng)。發(fā)對(duì)水電費(fèi)、郵電費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)不準(zhǔn)與銀行簽訂長期委托自資金經(jīng)理核準(zhǔn).支票收支備查簿,其支票存根聯(lián)或廢作支票均應(yīng)保存,不第十四條進(jìn)倉單商送貨單、采購合同、請(qǐng)購單或經(jīng)審批的采購計(jì)劃據(jù)實(shí)填寫與①②③④①②核，采購留存第四聯(lián)③采購留存第四聯(lián)①②③倉庫留存第一聯(lián)存根聯(lián)①②倉庫與財(cái)