某公司國際工程管理部項目成本管理制度匯編

中國有色金屬工業(yè)第十四冶金建設公司國際工程管理部工程本錢管理制度總那么第一條本錢管理是充分發(fā)動和組織企業(yè)全體人員，在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程的各個環(huán)節(jié)進行科學合理的管理，力求以最少生產(chǎn)消耗取得最大的生產(chǎn)成果。本錢管理是企業(yè)管理的一個重要組成局部，它要求系統(tǒng)而全面、科學和合理，它對于促進增產(chǎn)節(jié)支、加強經(jīng)濟核算，改良企業(yè)管理，提高企業(yè)整體管理水平具有重大意義。第二條本方法適用于公司所屬各直管部、工程部所承建的各項建設工程，如：房屋建筑工程、市政公用工程、公路工程、機電設備安裝工程、冶煉工程、鋼結構工程、礦山工程等。第三條公司所屬各工程部、直管部進行全過程工程本錢管理〔招投標、月報的收集、目標本錢的管理、結算管理、單據(jù)的收集、分供方過程管理等〕，必須遵守國家法律法規(guī)和有關政策規(guī)定。第二章招投標管理第四條本制度所稱的招標方式泛指采用公開招標、邀請招標、詢價〔比價〕、競爭性談判。〔一〕公開招標，是指以招標公告的方式，邀請不特定的法人或者其他組織參加投標的方式；〔二〕邀請招標，是指以投標邀請書的方式，邀請?zhí)囟ǖ囊话悴坏蒙儆谌业姆ㄈ嘶蛘咂渌M織參加投標的方式；〔三〕詢價〔比價〕，是指以詢價函的方式，向三個以上的擬選分供商進行詢價，并按照滿足需求，質(zhì)量和效勞同等且報價最低的原那么擇優(yōu)確定供貨商的方式；〔四〕競爭性談判，是指邀請三個以上的供貨商就事先確定的談判文件逐一進行談判，并按照滿足需求，綜合得分最高的原那么確定供貨商的方式。第五條凡采購額在人民幣300萬元以上的采購工程應采用以上采購方式，凡總價在人民幣300萬元以上的勞務分包工程和總價在人民幣5萬元以上的專業(yè)分包工程應采用前兩種方式進行招標，公司對上述范圍內(nèi)的招標進行統(tǒng)一組織和管理。第六條任何單位和個人不得將應按照本方法進行的招標采購化整為零或者以其他任何方式躲避招標，不得以任何方式非法干預招標活動。第七條招標活動一般包括招標前期工作、編制招標文件以及開標、評標、定標等內(nèi)容。第八條在招標活動中，招標工作相關單位、部門人員與投標商有利害關系的，應當申請回避。第九條招標活動應當遵循公開、公平、公正、老實信用的原那么，招標過程嚴格按照本方法規(guī)定的程序進行。第十條公司相關部門應嚴格履行與招標活動有關的管理職責，招標過程由公司紀檢監(jiān)察室實施全程監(jiān)督，對不合法、不合規(guī)，損害招投標雙方權益的招標行為，紀檢監(jiān)察人員有權予以糾正和制止。目標本錢管理第十一條工程本錢預測：在工程工程投標階段，根據(jù)建設單位〔發(fā)包人〕提供的投標文件、施工圖和市場上對于該工程所需用的各類物資、機械設備的供給情況和價格情況，與本企業(yè)施工技術管理水平、本錢指標、歷史上同類工程本錢資料及其他與本錢有關的資料測算出來的該工程工程預計投入本錢。第十二條目標本錢的測算及管理：〔一〕在投標階段預測本錢的根底上，根據(jù)已明確的?招標文件?、?建設施工合同?及施工技術要求等條件，對預測本錢作出調(diào)整。根據(jù)擬建工程前期施工籌劃〔工程人員組織機構配備、施工技術力量、工程部合作性質(zhì)、預期利潤點等信息〕，計算合同內(nèi)所要發(fā)生的全部開支?！捕硠e離出中標價中企業(yè)工程目標本錢所預計的支出和工程毛利、稅金等，制定工程的目標本錢。本錢測算由各工程部相關工作人員編制，于工程投標編制預算結束后七個工作日內(nèi)完成后報送本錢管理部審批。〔三〕工程本錢方案1、本錢方案的編制應遵循合法性、可比性、先進可行性原那么，從企業(yè)的實際情況出發(fā)，與施工進度方案相結合，使本錢方案既積極可靠，又切實可行。2、根據(jù)投標預算將實際〔人材機〕直接本錢進行套用，明確專業(yè)、勞務、材料、周材、機械等的單價和工程量〔盡可能細化材料、周材的分類〕。3、措施費用的籌劃應作為目標本錢編制要素?！踩纾耗_手架、模板、平安文明施工等投入均為目標本錢編制的組成要素〕。4、根據(jù)?工程施工進度方案?按目標形象節(jié)點〔目標節(jié)點〕明確編制本錢方案。該目標本錢方案由各工程部相關工作人員編制，待本錢測算完畢后七個工作日內(nèi)報送公司本錢管理部備案審批，公司審核通過后即可執(zhí)行。〔四〕目標本錢的控制：1、工程部應按照預定的目標，以動態(tài)控制、責權利相結合、開源與節(jié)流相結合為原那么全員參與本錢控制。工程經(jīng)理按目標形象節(jié)點〔目標節(jié)點〕明確編制本錢方案，在本錢方案、實際投入本錢與工程實際目標形象節(jié)點同步的根底上進行比擬、分析、預測。2、假設實際投入本錢與本錢方案一致那么本錢可控，工程部可繼續(xù)按目標本錢方案實施；3、實際投入本錢與本錢方案不一致〔本錢超支、溢出〕，那么應采取相應措施及時查找原因〔責任落實到人〕，并按目標本錢控制方案及時進行調(diào)整糾偏。調(diào)整后的目標本錢方案應由工程部修訂完成后報公司本錢管理部審查，審查通過后工程部按方案實施調(diào)整。以上環(huán)節(jié)應持續(xù)進行，貫穿整個施工過程?！参濉衬繕吮惧X核算：對施工過程中的直接本錢，工程部必須按要求依據(jù)工程預算定額、本錢控制方案及公司本錢核算的相關要求核實目標形象節(jié)點〔目標節(jié)點〕的施工本錢，促使工程合理、節(jié)約地使用人力、物力和財力?！擦衬繕吮惧X分析：待合同最終結算完畢，即確定最終營收后，應由工程經(jīng)理組織進行目標本錢與最終實際發(fā)生總本錢的比照、分析，并核算工程實際利潤〔率〕，確認工程部盈虧情況并與目標利潤〔率〕進行核查比照，最終形成工程本錢報告，進行本錢控制總結。報送公司本錢管理部，最終為促進工程改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益提供可靠、穩(wěn)健的建議。〔七〕目標本錢控制方法1、人工費的控制：人工費的控制實行“量價別離〞的方法，一般情況下，人工單價應根據(jù)合同中約定單價確定，工程量根據(jù)開具的任務書確定，在施工過程中，要嚴格按合同核定的人工費用執(zhí)行，嚴格控制支出。2、材料費的控制：材料費在工程造價中約占60%～70%，材料費控制同樣按照“量價別離〞原那么，控制材料消耗量和材料進場價格。3、材料消耗量的控制在工程工程施工過程中，每月應根據(jù)施工進度方案，編制材料需用量方案。材料需用量的計算要準確，需用量方案應包括需用量和供給量。需用量是作為控制限制領料的依據(jù)，供給量是需用量加損耗，作為采購的依據(jù)。材料領用控制主要是通過“定量領用〞制度來控制。4、材料進場價格的控制材料進場價格控制的依據(jù)是工程投標時的材料報價和市場信息。材料采購價〔含稅〕加運輸費構成的材料進場價應盡量控制在工程投標時的材料報價以內(nèi)。5、周轉(zhuǎn)材料使用費的控制〔1〕在方案階段通過合理安排施工進度、采用網(wǎng)絡方案技術進行優(yōu)化、采用先進的施工方案和先進的周轉(zhuǎn)材料?！?〕在施工階段控制租賃數(shù)量和進退場時間，減少租賃數(shù)量和時間；選擇質(zhì)優(yōu)價廉的租賃單位，降低租賃費用?！?〕使用階段通過建立規(guī)章制度、建立約束和鼓勵機制，控制周轉(zhuǎn)材料的損壞、修理和喪失?！舶恕呈┕C械使用費的控制：在確定目標本錢時單獨列出租賃的機械，在控制時按使用數(shù)量、使用時間、使用單價逐項進行控制。加強機械設備的調(diào)度工作，盡量防止窩工，提高現(xiàn)場設備利用率。加強現(xiàn)場設備的維修保養(yǎng)，防止因不正確使用造成機械設備停止。做好機上人員與輔助生產(chǎn)人員的協(xié)調(diào)配合，提高施工機械臺班產(chǎn)量?！簿拧呈┕し职M用的控制：工程部在確定施工方案初期就要確定需要分包的工程范圍。做好分包工程的詢價、明確分包單價所包含的內(nèi)容，訂立平等互利分包合同、建立穩(wěn)定的分包關系網(wǎng)絡，加強施工驗收和分包結算工作。加強協(xié)調(diào)各分包單位之間及分包單位與操作班組的交叉作業(yè)，防止重復發(fā)生費用?！彩超F(xiàn)場經(jīng)費的控制：現(xiàn)場經(jīng)費包括工程經(jīng)理部管理人員工資、獎金、臨時設施費、交通費、業(yè)務費等，控制的方法是根據(jù)現(xiàn)場經(jīng)費的收入，實行全面預算管理，通過建立嚴格的審批手續(xù)來進行控制。第四章直接本錢管理第十三條分包過程管理：〔一〕、?分包合同?報表管理：公司各工程部、直管部每月根據(jù)分包工程實際完成情況開具?工程任務書?〔詳見附表4-1-2〕，并妥善保存；附于?分包工程月報表?在每月25日前報送紙質(zhì)版月報表至公司本錢管理部。（二）、?分包工程月報表?〔詳見附表4-1-1〕作為?分包合同?款項支付依據(jù)，其填寫的支付要素〔支付比例、支付時間等〕應與?分包合同?約定吻合，并經(jīng)公司本錢管理部審核通過前方可辦理資金支付。第十四條?分包合同?計量與結算管理：〔一〕、公司所屬各工程部、直管部必須按?分包合同?約定單價及實際完成工程量與各分包方辦理結算。?分包合同?結算中的分包單價不得超過相應合同價款，分包工程量必須控制在目標本錢控制量內(nèi)。特殊情況須上報公司本錢管理部與合同造價部審核?！捕?、各工程部、直管部根據(jù)分包工程實際完成情況于每月20日前與各分包方辦理完成當月核量計價工作，于每月25日前向公司本錢管理部填報?分包工程月報表?〔詳見附表4-1-1〕，所填數(shù)據(jù)必須與雙方簽字確認的?工程任務書?或?工程簽證?等資料數(shù)據(jù)吻合。〔三〕、公司本錢管理部負責審核、匯總各工程部、直管部填報?分包工程月報表?〔詳見附表4-1-1〕中的數(shù)據(jù)與準確性，確保分包結算工程量不超過總包結算書相應工程量。第十五條現(xiàn)場物料〔工程耗用物資〕管理：〔一〕、經(jīng)檢驗合格的物資材料應在1個工作日內(nèi)開具?收料單?〔附表4-2-3〕并妥善保存，?收料單?中必須有我方現(xiàn)場收料員〔材料員〕簽字，且簽字人員應與?采購合同?約定人員一致。〔二〕、驗證入庫的物資材料必須開具?收料單?，并后附供給商的原始送料單據(jù)后進行妥善保存?！踩场⒏鞴こ滩?、直管部須于每月25日前將本月實際開具的?收料單?〔含供給商的原始送料單據(jù)〕報送公司本錢管理部。第十六條現(xiàn)場物資材料領用〔發(fā)放〕、調(diào)撥工作及要求：〔一〕、現(xiàn)場物資材料的領用和調(diào)撥手續(xù)必須做到手續(xù)齊全、發(fā)放準確。〔二〕、現(xiàn)場物資材料的出庫采取“先進先出〞的原那么，倉管員根據(jù)已經(jīng)批準的?領料單?〔詳見附表4-2-4〕或?材料調(diào)撥單?〔詳見附表4-2-5〕定量發(fā)放和調(diào)撥物資材料，物資材料一般由工長、班組長負責領用，其他人員一律不得領用材料。〔三〕、?領料單?或?材料調(diào)撥單?必須詳細填寫材料名稱、規(guī)格型號、材料類別、數(shù)量、單價、總價、領料班組〔單位〕、使用部位等，庫管員和領料人必須簽字確認，嚴禁保管員私自借出材料?！参濉?、現(xiàn)場物資材料的領用〔發(fā)放〕量應與材料方案使用〔消耗〕量相吻合，如有超出，現(xiàn)場倉管員應及時上報工程經(jīng)理〔工程負責人〕和現(xiàn)場材料物資負責人妥善處理?！擦场F(xiàn)場倉管員負責根據(jù)現(xiàn)場物資實際領用〔發(fā)放〕及調(diào)撥情況，每月25日前編制?材料物資收存發(fā)月報表?〔詳見附表4-2-2〕并報送公司本錢管理部備案。?材料物資收存發(fā)月報表?中必須詳細填寫當月物資材料入庫、發(fā)放〔消耗〕、調(diào)撥、退庫及庫存情況。第十七條現(xiàn)場物資退庫工作及要求：物資退庫〔回收〕應象物資入庫一樣，由退庫單位〔班組〕填寫物資?退庫單?〔詳見附表4-2-6〕，在退庫單上標明物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、退庫原因，經(jīng)現(xiàn)場材料物資負責人、倉管員核對實物無誤前方可退庫。第十八條?采購合同?計量與結算管理：〔一〕、現(xiàn)場材料員〔采購員〕每月根據(jù)?收料單?核對當月實際供給量，并于每月20日前與各供給商完成當月核量對賬工作，并于每月25日前向公司本錢管理部填報?材料貨款支付月報表?〔詳見附表4-2-1〕，所填款項金額、供給量、累計金額等必須與?收料單?等資料的實際累計數(shù)據(jù)吻合?！捕场⒐颈惧X管理部負責、匯總各工程部、直管部填報?材料貨款支付月報表?中的數(shù)據(jù)并審核其準確性。第十九條材料盤點：〔一〕、每年年末或工程工程結束時，倉管員應對庫存物資、固定資產(chǎn)等進行清查盤點〔由本錢管理部工作人員監(jiān)盤或抽查〕，并編制填寫?庫存物資盤點表?〔詳見附表4-2-7〕簽字蓋章后3個工作日內(nèi)上報公司本錢管理部及現(xiàn)場庫管員留存。〔二〕、盤點情況如果和帳存情況不一致，應當查明原因，核實情況，并及時將情況報告給工程經(jīng)理〔工程負責人〕和現(xiàn)場材料物資負責人進行查賬核實，倉管員應認真做好盤點報表及各種相關報表，對盤盈、盤虧應做出書面報告，上報公司本錢管理部門及財務部。第二十條外租機械〔設備〕的管理：〔一〕、經(jīng)檢驗合格的機械〔設備〕應在1個工作日內(nèi)登記?機械〔設備〕入場單?〔詳見附件4-3-4〕并妥善保存，?機械〔設備〕入場單?中必須明確租械〔設備〕入場時間、試運轉(zhuǎn)情況、技術資料及配備品備件情況、設備存在問題及解決方法。并由我方現(xiàn)場設備管理員與供給商運送員簽字，且簽字人員應與?租賃合同?約定人員一致。〔二〕、現(xiàn)場設備管理員根據(jù)外租械〔設備〕實際使用情況〔工作時長、工作部位、停機時長、維修情況等〕進行詳細記錄，便于租賃結算?！踩?、第三方參建單位臨時借用外租租械〔設備〕時，現(xiàn)場設備管理員應進行詳細臺班運行記錄，便于現(xiàn)場簽證或現(xiàn)場工作指令單的開具。第二十一條按單位〔小時、天、計量單位〕租賃的機械〔設備〕：〔一〕、現(xiàn)場設備管理員根據(jù)外租械〔設備〕實際工作情況或工作量〔工作時長、工作量、工作部位、停機時長、維修情況等〕進行詳細記錄，便于租賃結算?！捕?、第三方參建單位臨時借用外租租械〔設備〕時，現(xiàn)場設備管理員應向外租機械〔設備〕班組開具?工作任務書?，并對臺班運行進行詳細記錄，便于現(xiàn)場簽證或現(xiàn)場工作指令單的開具?！踩?、假設因外租機械〔設備〕停機超過合同約定時限，從而造成工期滯后的。各工程部、直管部應及時上報公司本錢管理部，并向租賃供給商主張索賠及處理工作。第二十二條各工程部、直管部必須建立?機械〔設備〕清單?〔詳見附表4-3-2〕，以確認外租機械〔設備〕使用情況及在場情況。第二十三條各工程部、直管部應建立日常的?機械〔設備〕運行記錄臺賬?〔詳見附表4-3-3〕，臺賬應包括工作記錄、工作時間、養(yǎng)護維修記錄及養(yǎng)護維修時間，便于結算時查賬核算。第二十四條外租機械〔設備〕的退場〔退租〕：〔一〕、外租機械〔設備〕的退場時，由各工程部、直管部現(xiàn)場設備管理員填寫?機械〔設備〕、周材退場通知單?〔詳見附表4-3-5〕，在?機械〔設備〕、周材退場通知單?上必須明確退場機械〔設備〕名稱、規(guī)格、數(shù)量、退場時間，并簽發(fā)租賃商。〔二〕、對欲辦理退租的外租機械〔設備〕，租賃截至期限均為工程現(xiàn)場簽發(fā)?機械〔設備〕、周材退場通知單?之日為準。第二十五條外租機械〔設備〕?租賃合同?計量與結算管理：〔一〕、?租賃合同?結算中的單價不得超過相應合同價款，工作量或租賃時長必須與實際記錄〔?工作任務書?、?機械〔設備〕入場單?及?機械〔設備〕退場通知單?等〕相吻合，特殊情況須上報公司本錢管理部與合同造價部審核。〔二〕、各工程部、直管部每月與租賃商辦理的“租賃結算〔對賬〕單據(jù)〞應妥善保存，附于?機械設備租金月報表?〔詳見附表4-3-1〕在每月25日前報送公司本錢管理部?！踩?、現(xiàn)場設備管理員實際使用情況〔工程現(xiàn)場開具的?工作任務書?、?機械〔設備〕入場單?及?機械〔設備〕、周材退場通知單?〕核對外租機械〔設備〕實際工作量或工作時長，并于每月20日前與各租賃供給商完成當月核量對賬工作，于每月25日前向公司本錢管理部填報?機械設備租金月報表?〔詳見附表4-3-1〕，所填款項金額及累計金額等數(shù)據(jù)，須與雙方辦理的“租賃結算〔對賬〕單據(jù)〞數(shù)據(jù)一致?！菜摹?、公司本錢管理部負責匯總各工程部、直管部填報?機械〔設備〕、周材租賃月報表?中的數(shù)據(jù)并審核準確性。第二十六條周轉(zhuǎn)材料的管理：〔一〕、周轉(zhuǎn)材料是指在施工過程中能夠?qū)掖问褂茫⒖筛颈３衷行螒B(tài)，但其價值逐漸轉(zhuǎn)移的各種物資材料，如鋼模板、焊管、扣件、托撐、立桿、砼泵管等?！捕?、外租周轉(zhuǎn)材料的管理1、周轉(zhuǎn)材料租賃管理：為保證外租輔料的材質(zhì)、價格、供給能力等方面能滿足施工要求〔原那么上不得使用省外劣質(zhì)周材〕，各工程部進行市場外租周轉(zhuǎn)材料之前必須由公司本錢管理部、工程部共同考察合格前方能租用。2、外租周轉(zhuǎn)材料入庫〔租入〕管理：外租周轉(zhuǎn)材料入庫〔租入〕時，各工程部、直管部庫管員應根據(jù)租入周轉(zhuǎn)材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、退場〔退租〕時間，及時辦理租用手續(xù)。3、外租周轉(zhuǎn)材料退場〔退租〕管理：外租周轉(zhuǎn)材料的退場〔退租〕時，各工程部、直管部庫管員應根據(jù)退租周轉(zhuǎn)材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、退場〔退租〕時間，及時與供給商辦理退賠結算手續(xù)。第二十七條周轉(zhuǎn)材料的保管及使用：公司所屬各工程部、直管部必須加強對周轉(zhuǎn)材料的管理，堅持按生產(chǎn)方案與進度需求辦理購置、租賃、調(diào)撥、撤除手續(xù)，不用的輔料要及時退租〔退庫〕，做到專料專用，現(xiàn)場無積壓、不占用，所租用的周轉(zhuǎn)材料必須每月填報匯總表上報公司審查。交予勞務班組使用的周轉(zhuǎn)材料必須嚴格辦理領用手續(xù)，并在勞務分包合同中明確責任人的保管、使用、損毀遺失責任，工程完工后的30日內(nèi)必須退完材料結清費用。對于遺失及損耗的周轉(zhuǎn)材料必須查找原因，及時上報，作相應的處理。第二十八條外租周材?租賃合同?計量與結算管理：〔一〕、周轉(zhuǎn)材料?租賃合同?結算中的單價不得超過相應合同價款，租賃時長、租用量必須與實際記錄相吻合，特殊情況須上報公司本錢管理部與合同造價部審核?！捕?、各工程部、直管部每月與租賃商辦理的“租賃退賠〔結算〕單據(jù)〞應妥善保存，附于?周轉(zhuǎn)材料租金月報表?〔詳見附表4-4-1〕在每月25日前報送公司本錢管理部。〔三〕、現(xiàn)場材料員根據(jù)周轉(zhuǎn)材料的現(xiàn)場實際租用情況，核對外租周轉(zhuǎn)材料的實際租賃時長及實際租賃量，并于每月20日前與各租賃供給商完成當月核量對賬工作，于每月25日前向公司本錢管理部填報?周轉(zhuǎn)材料租金月報表?〔詳見附表4-4-1〕，所填款項金額及累計金額等數(shù)據(jù)，須與雙方辦理的“租賃退賠〔結算〕單據(jù)〞數(shù)據(jù)一致?！菜摹场⒐颈惧X管理部負責匯總各工程部、直管部填報?周轉(zhuǎn)材料租金月報表?中的數(shù)據(jù)并審核準確性?！参濉匙杂兄苻D(zhuǎn)材料的管理參照本制度自有資產(chǎn)的管理〞執(zhí)行。第二十九條自有物資〔機械、設備、周轉(zhuǎn)材料〕的管理應符合集團公司的相關規(guī)定。公司所屬各工程部、直管部應根據(jù)公司與集團公司的相關規(guī)定，建立相應的固定資產(chǎn)管理目標和責任制度、標準各類自有〔自采〕設備的管理制度，把設備的動態(tài)管理與靜態(tài)管理有機的結合，確保自有設備在施工當中的平安、完整，保證設備的文明施工，杜絕各類設備事故的發(fā)生，提高設備的完好率與利用率，更好的滿足工程建設需要。第三十條甲供材料的管理：〔一〕、工程部根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營的實際情況定期制定甲供材料使用方案表，及時報送甲方。〔二〕、甲供材料進場后，庫管員應認真組織驗收并參見本制度“第三章現(xiàn)場物料管理〞執(zhí)行。甲供材料的領用和調(diào)撥必須做到手續(xù)齊全、發(fā)放準確、一料一單，及時開具?領料單?或?材料調(diào)撥單??！踩?、庫管員應定期與甲方供給部門進行對賬，并配合相關財務部門與甲方財務部門進行對賬。第三十一條報廢物資的處置：〔一〕、本方法中報廢物資是指：在施工過程中因下料損耗、連續(xù)周轉(zhuǎn)使用到達使用壽命或因長期存儲積壓等原因造成不能再繼續(xù)使用而作廢，但作廢后仍存在殘值或回收價值的各類材料如：鋼筋廢料、報廢木方層板、報廢平安網(wǎng)、過期燃料等。〔二〕、未經(jīng)公司許可，各工程部、直管部不得自行處置任何報廢物資。各工程部、直管部每次需處置報廢物資前，應先上報公司本錢管理部，經(jīng)相關人員實地了解確需處理后，由各工程部、直管部編制上報?報廢物資清單?〔須填報報廢物資品名、數(shù)量及處理方式〕，經(jīng)審批通過前方可處置，并做好詳細記錄報公司本錢管理部備案?！踩场⒏髦惫懿亢凸こ滩棵看翁幹脠髲U物資的款項必須全額上繳各工程部、直管部財務，用于沖抵該工程的施工本錢。〔四〕、未經(jīng)公司許可，私自處置報廢物資的工程處于10000至20000元罰款，對責任人處于1000到5000元罰款，同時沒收所有處置款項。第三十二條特殊材料〔物資〕的現(xiàn)場管理必須符合國家及工程所在地相關部門的管理規(guī)定。第五章內(nèi)部結算管理第三十三條分包結算管理：〔一〕、公司所屬各工程部、直管部必須按?分包合同?約定單價及實際完成工程量與各分包方辦理結算。?分包合同?結算中的分包單價不得超過相應合同價款，分包工程量必須控制在目標本錢控制量內(nèi)?！捕?、各工程部、直管部根據(jù)分包工程實際完成情況如實填寫?分包工程月報表?〔詳見附表1〕，于每月20日前將?分包工程月報表?電子版上報至公司本錢管理部，每月25日前將?分包工程月報表?紙質(zhì)版及附件【工程任務書〔詳見附表2〕】上報至公司本錢管理部及財務部，報表內(nèi)所填數(shù)據(jù)必須與雙方簽字確認的?工程任務書?或?工程簽證?等資料數(shù)據(jù)吻合，紙質(zhì)版報表內(nèi)相關負責人簽字必須為親筆簽名并加蓋工程部公章?！踩?、公司本錢管理部負責審核、匯總各工程部、直管部填報?分包工程月報表?中的數(shù)據(jù)與準確性，確保分包結算工程量不超過總包結算書相應工程量。第三十四條材料采購結算管理：〔一〕、公司所屬各工程部、直管部必須按?采購合同?約定單價及實際供給量與各供給商辦理結算。?采購合同?結算中的單價不得超過相應合同價款，結算量必須與實際供給量相吻合。〔二〕、各工程部、直管部現(xiàn)場材料員〔采購員〕每月根據(jù)實際供給量如實填寫?材料貨款支付月報表?〔詳見附表3〕及?材料物資收發(fā)存月報表?〔詳見附表4〕，于每月20日前將?材料貨款支付月報表?及?材料物資收發(fā)存月報表?電子版上報至公司本錢管理部，每月25日前將?材料貨款支付月報表?、?材料物資收發(fā)存月報表?紙質(zhì)版及附件〔送料單、收料單、領料單〕上報至公司本錢管理部及財務部。所填款項金額、供給量、累計金額等必須與?收料單?等資料的實際累計數(shù)據(jù)吻合。紙質(zhì)版報表內(nèi)相關負責人簽字必須為親筆簽名并加蓋工程部公章?！踩?、公司本錢管理部負責審核、匯總各工程部、直管部填報?材料貨款支付月報表?、?材料物資收發(fā)存月報表?中的數(shù)據(jù)并審核其準確性。第三十五條機械〔設備〕租賃結算管理：〔一〕、公司所屬各工程部、直管部必須按?租賃合同?約定單價及工作量或租賃時長與各租賃商辦理結算。?租賃合同?結算中的單價不得超過相應合同價款，工作量或租賃時長必須與實際記錄〔?租金結算單?、?機械〔設備〕入場單?及?機械〔設備〕退場通知單?等〕相吻合。〔二〕、各工程部、直管部現(xiàn)場設備管理員每月根據(jù)實際使用情況如實填寫?機械設備租金月報表?〔詳見附表5〕，于每月20日前將?機械設備租金月報表?電子版上報至公司本錢管理部，每月25日前將?機械設備租金月報表?紙質(zhì)版及附件〔租金結算單〕上報至公司本錢管理部及財務部。所填款項金額及累計金額等數(shù)據(jù)，須與雙方辦理的“租賃結算〔對賬〕單據(jù)〞數(shù)據(jù)一致。紙質(zhì)版報表內(nèi)相關負責人簽字必須為親筆簽名并加蓋工程部公章?！踩?、公司本錢管理部負責匯總各工程部、直管部填報?機械〔設備〕、周材租賃月報表?中的數(shù)據(jù)并審核準確性。第三十六條周轉(zhuǎn)材料租賃結算管理：〔一〕、公司所屬各工程部、直管部必須按?租賃合同?約定單價及租賃時長、租用量與各租賃商辦理結算。?租賃合同?結算中的單價不得超過相應合同價款，租賃時長、租用量必須與實際記錄相吻合?！捕?、各工程部、直管部現(xiàn)場材料員每月根據(jù)周轉(zhuǎn)材料的現(xiàn)場實際租用情況如實填寫?周轉(zhuǎn)材料租金月報表?〔詳見附表6〕，于每月20日前將?周轉(zhuǎn)材料租金月報表?電子版上報至公司本錢管理部，每月25日前將?周轉(zhuǎn)材料租金月報表?紙質(zhì)版及附件〔租賃退賠〔結算〕單據(jù)〕上報至公司本錢管理部及財務部。所填款項金額及累計金額等數(shù)據(jù)，須與雙方辦理的“租賃退賠〔結算〕單據(jù)〞數(shù)據(jù)一致。紙質(zhì)版報表內(nèi)相關負責人簽字必須為親筆簽名并加蓋工程部公章?！踩?、公司本錢管理部負責匯總各工程部、直管部填報?周轉(zhuǎn)材料租金月報表?中的數(shù)據(jù)并審核準確性。第三十七條最終結算：〔一〕勞務分包、材料采購、周轉(zhuǎn)材料采購工程完工且初驗結束后60個日歷天內(nèi)，必須完成最終結算。機械設備租賃、專業(yè)分包工作結束后30天內(nèi)、租賃周轉(zhuǎn)材料退場后30個日歷天內(nèi)必須完成最終結算。完成最終結算后5天內(nèi)按公司本錢管理部及財務部要求格式將最終結算單及相關報表、資料交本錢管理部及財務部備案?！捕掣鞴こ滩?、直管部在申請款項撥付時，需根據(jù)公司要求將各類合同、結算報表以及足額合法有效的發(fā)票上報至公司本錢管理部及財務部，每次撥款金額不能超過合同內(nèi)所約定的支付比例以及各類報表內(nèi)的未付金額。經(jīng)審核無誤后，方能進行工程款項支付審批，審批完成后，公司財務部予以撥款。如有特殊情況，需報公司相關部門審批備案?！踩澄窗匆笸瓿缮鲜龉ぷ骱吞峤幌嚓P付款依據(jù)者，不予辦理撥款。第六章附那么第三十八條本方法由公司本錢管理部負責解釋。所屬各工程部、直管部應結合實際情況，制訂實施細那么，并報公司本錢管理部備案。附表1：施工工程根本情況表填報單位:工程名稱工程部全稱建設單位名稱合同編號工程地點合同簽訂時間工程開工時間工程竣工時間工程造價工程資金來源結算方式付款方式工程類別建筑規(guī)模工程負責人及工程材料負責人及建筑高度,層數(shù)材料供給方式主材需用量鋼材周轉(zhuǎn)材料需用量鋼管水泥扣件混凝土組合鋼模其它主材木方層板分包需求勞務分包專業(yè)分包工程性質(zhì)注：新開工工程必須填寫，并在填報單位處加蓋有效印章；工程負責人:填表人:聯(lián)系:填報時間：附表4-1-1：分包工程月報表填報單位：年月日單位：元序號分包商名稱合同編號分包工程類別工程工程本月工作量完成情況本月付款情況累計情況備注數(shù)量金額日期金額累計發(fā)生額累計付款額累計未付額合計工程經(jīng)理：預結算負責人：填表人：本錢管理部附表4-1-2：工程任務書工程名稱：編號：分包單位：分包單位負責人：分包合同號：年月日序號工作內(nèi)容工作范圍單位工程量合同單價〔元〕合價〔元〕備注本頁合計大寫金額：小寫金額：工程經(jīng)理：技術負責人：工程工長：施工員：核算員：質(zhì)檢員：平安員：材料員：分公司經(jīng)理：一式四聯(lián)〔第一聯(lián)：公司本錢管理部留存；第二聯(lián)：財務記賬聯(lián)；第三聯(lián)：結算付款聯(lián)；第四聯(lián)：工地留存〕附表4-2-3：收料單收料單位：單據(jù)編號：供貨單位：年月日序號材料類別材料名稱規(guī)格型號生產(chǎn)廠家計量單位數(shù)量單價〔元〕金額〔元〕備注合計隨貨同行單號財務：工程經(jīng)理：收料員：采購員：一式四聯(lián)〔第一聯(lián)：公司本錢管理部留存；第二聯(lián)：財務記賬聯(lián)；第三聯(lián)：結算付款聯(lián)；第四聯(lián)：工地留存〕附表4-2-4：領料單工程名稱：單據(jù)編號：領料部門：年月日序號材料編碼材料名稱規(guī)格型號使用部位單位數(shù)量單價

〔元〕金額

〔元〕備注合計財務：工程經(jīng)理：發(fā)料員：領料人：一式三聯(lián)〔第一聯(lián)：公司本錢管理部留存；第二聯(lián)：財務記賬聯(lián)；第三聯(lián)：工地留存〕附表4-2-5：材料調(diào)撥單工程名稱：年月日領料單位名稱：單據(jù)編號：序號材料名稱規(guī)格型號用途單位數(shù)量單價〔元〕合價

〔元〕備注采購單價調(diào)撥單價合計庫管員：領料人：現(xiàn)場財務：工程經(jīng)理：一式三聯(lián)〔第一聯(lián)：公司本錢管理部留存；第二聯(lián)：財務記賬聯(lián)；第三聯(lián)：工地留存〕附表4-2-2：材料物資收發(fā)存月報表工程名稱：表單編號：填表時間：序號材料名稱規(guī)格型號計量單位單價〔元〕上月結存收入支出本月結存?zhèn)渥⒆再徏坠﹥?nèi)轉(zhuǎn)〔調(diào)撥〕工程耗用內(nèi)轉(zhuǎn)〔調(diào)撥〕臨設平安生產(chǎn)費數(shù)量金額〔元〕數(shù)量金額〔元〕數(shù)量金額〔元〕數(shù)量金額〔元〕數(shù)量金額〔元〕數(shù)量金額〔元〕數(shù)量金額〔元〕數(shù)量金額〔元〕數(shù)量金額〔元〕〔領料單張數(shù)〕一主要材料1鋼材2水泥3砂料4石料5磚料6木料7混凝土8層板9水電材料10裝飾材料合計：填表人：審核人：工程經(jīng)理：第一頁，共二頁考前須知：本表單僅作參考，各工程現(xiàn)場如有類似表單且表單內(nèi)容與本附表一致的，可繼續(xù)使用。附表4-2-2：材料物資收發(fā)存月報表工程名稱：表單編號：填表時間：序號材料名稱規(guī)格型號計量單位單價〔元〕上月結存收入支出本月結存?zhèn)渥⒆再徏坠﹥?nèi)轉(zhuǎn)〔調(diào)撥〕工程耗用內(nèi)轉(zhuǎn)〔調(diào)撥〕臨設平安生產(chǎn)費數(shù)量金額〔元〕數(shù)量金額〔元〕數(shù)量金額〔元〕數(shù)量金額〔元〕數(shù)量金額〔元〕數(shù)量金額〔元〕數(shù)量金額〔元〕數(shù)量金額〔元〕數(shù)量金額〔元〕〔領料單張數(shù)〕三結構件四機械配件五燃油料六五金材料七工具用具八勞保用品九其它材料合計：填表人：審核人：工程經(jīng)理：第二頁，共二頁考前須知：本表單僅作參考，各工程現(xiàn)場如有類似表單且表單內(nèi)容與本附表一致的，可繼續(xù)使用。附表4-2-1：材料貨款支付月報表年月日工程名稱：單位：元序號供給商名稱供給物資名稱采購合同編號本月供給情況本月付款情況累計情況備注數(shù)量金額日期金額累計供貨額累計付款額累計未付額工程經(jīng)理：預結算負責人：填表人：本錢管理部附表4-2-7：庫存材料（物資）盤點表制表單位（蓋章）：盤點時間：20年月日金額單位：元序號材料類別材料名稱規(guī)格型號計量平均單價倉庫帳面數(shù)實物盤點數(shù)盤盈數(shù)盤虧數(shù)備注單位數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額合計：盤點人：審核人：庫管員：工程經(jīng)理：附表4-4-1周轉(zhuǎn)材料租金月報表年月