加工廠銀行存款管理制度模版

公司制度模版銀行存款管理制度總則第一條為了有效地管理公司的貨幣資金，嚴格遵守《銀行結(jié)算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》的規(guī)定，在辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)時有章可循，制定本制度。第二條本制度適用于集團公司及所屬分(子)公司、工業(yè)園和辦事處（以下簡稱公司）。第三條本制度所指的銀行存款系公司存入銀行或其他金融機構(gòu)的貨幣資金，包括外幣資金。銀行業(yè)務(wù)辦理第四條公司不得由一人辦理貨幣資金的全過程。第五條公司辦理貨幣資金業(yè)務(wù)，應(yīng)配備合格的出納人員，并根據(jù)具體情況進行崗位輪換，出納應(yīng)具備良好的職業(yè)道德，忠于職守，廉潔奉公，遵紀守法，客觀公正。第六條公司的一切收入款項，都必須當(dāng)天存入銀行，當(dāng)天送存確有困難的，次日必須送存銀行；公司的一切支出款項，除了按照《現(xiàn)金管理制度》的規(guī)定可以使用現(xiàn)金外，都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。銀行票據(jù)簽發(fā)第七條公司的各種銀行票據(jù)和結(jié)算憑證，出納人員必須認真保管，使用時按照規(guī)定正確填寫，要求字跡清楚、印章齊全，并按編號順序登記備查，如發(fā)現(xiàn)有票據(jù)遺失或被盜，應(yīng)及時向銀行辦理掛失手續(xù)。第八條公司辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時，必須使用銀行統(tǒng)一規(guī)定的票據(jù)和結(jié)算憑證，使用以下銀行結(jié)算方式：支票（現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票）、匯兌（信匯、電匯）、銀行本票、銀行匯票、商業(yè)匯票（商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票）、委托收款、信用卡。第九條出納人員簽發(fā)支票和其他結(jié)算憑證時，必須確保存款賬戶內(nèi)有足夠的資金保證支付，嚴禁簽發(fā)空頭支票、遠期支票，不得將支票轉(zhuǎn)讓給其他單位和個人使用，不得將支票交由銷貨單位代為簽發(fā)。（不得代簽）第十條出納簽發(fā)付款票據(jù)，必須根據(jù)《付款通知單》中公司負責(zé)人和財務(wù)主管審核的金額填寫，所蓋印章必須與預(yù)留銀行印鑒相同，預(yù)留印鑒由財務(wù)專用章和法人章組成，財務(wù)專用章由財務(wù)主管保管，法人章由總經(jīng)理或出納保管，但出納人員不得同時兼管財務(wù)專用章和法人章。銀行賬戶管理第十一條公司按規(guī)定可設(shè)立基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。第十二條未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準不得私自開立銀行賬戶，不得出租、出借賬戶，不得“公款私存”，不得私設(shè)“小金庫”。第十三條公司財務(wù)人員應(yīng)對貨幣資金情況進行保密，除了公司領(lǐng)導(dǎo)外，嚴禁向他人隨意透露本公司的資金賬戶、存款情況。第十四條公司借出款項必須嚴格遵守《借款管理制度》規(guī)定的授權(quán)批準程序，嚴禁擅自挪用、借出貨幣資金。第十五條財務(wù)人員應(yīng)定期核對公司銀行賬戶，每月至少核對一次，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款與銀行對賬單相符，如調(diào)節(jié)不符，應(yīng)查明原因，及時處理。罰則第十六條集團企管部、財務(wù)部不定期抽查審計，對違反相關(guān)規(guī)定的，按《審計工作制度》予以追究相關(guān)責(zé)任人。附則第十七條