業(yè)務(wù)檔案管理制度

北京中林資產(chǎn)評(píng)估公司業(yè)務(wù)檔案管理制度制定日期：二零一二年五月修訂日期：二零一三年三月

目錄第一章總那么 2其次章分工及責(zé)任人 3第三章業(yè)務(wù)檔案的編制和管理 4第四章業(yè)務(wù)檔案的保管 7第五章業(yè)務(wù)檔案的借閱〔復(fù)印〕 8第六章業(yè)務(wù)檔案的銷毀 9第七章其他業(yè)務(wù)檔案管理 10第八章附那么 10附件一資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)檔案分類、歸檔內(nèi)容 11附件二工程檔案歸檔指南 17

第一章總那么第一條為了標(biāo)準(zhǔn)本單位的利益和合法權(quán)益，標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)檔案的管理，確保業(yè)務(wù)檔案的平安、完整和利用。依據(jù)《中華人民共和國檔案法》、《中國資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)那么》、北京注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)“關(guān)于印發(fā)《北京市會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)檔案管理暫行方法》的通知”，結(jié)合本單位實(shí)際狀況特制定本制度，明確業(yè)務(wù)檔案的歸檔范圍、歸檔形式、保管期限、借閱、銷毀、鑒定、保密復(fù)制以及其他檔案管理工作中的重要事項(xiàng)。其次條本制度適用于本單位辦理資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)形成的業(yè)務(wù)檔案。本單位辦理其他業(yè)務(wù)形成的業(yè)務(wù)檔案，可參照本制度管理。第三條業(yè)務(wù)檔案是指資產(chǎn)評(píng)估師及其執(zhí)業(yè)人員在執(zhí)行業(yè)務(wù)過程中形成的，反映評(píng)估程序?qū)嵤顩r、支持評(píng)估結(jié)論的工作記錄和相關(guān)資料。本單位的業(yè)務(wù)檔案是評(píng)估證據(jù)的載體，是出具評(píng)估報(bào)告的主要依據(jù)。本單位的業(yè)務(wù)檔案是考察業(yè)務(wù)工作的依據(jù)，是本單位全面質(zhì)量管理工作的重要組成局部。第四條業(yè)務(wù)檔案包括紙質(zhì)文檔、電子文檔或者其他介質(zhì)形式的文檔。業(yè)務(wù)檔案的全部權(quán)屬于本單位。其次章分工及責(zé)任人第六條本單位由主任評(píng)估師負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)檔案的組織管理工作，由各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)評(píng)估業(yè)務(wù)檔案的收集、分類、立卷、整理、編目、裝訂和歸檔移交工作，設(shè)兩名檔案管理人員全面負(fù)責(zé)本單位業(yè)務(wù)檔案的檔案接收、登記、保管、利用、鑒定、銷毀等檔案管理工作。第七條工程檔案管理工作，涉及工程經(jīng)理、業(yè)務(wù)助理、檔案管理人員三個(gè)崗位的人員，其崗位分工及責(zé)任如下：1、工程經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)所承辦業(yè)務(wù)工程的業(yè)務(wù)檔案歸檔過程和歸檔質(zhì)量全面負(fù)責(zé)，是本工程檔案質(zhì)量的干脆責(zé)任人，由其負(fù)責(zé)起草工程中評(píng)估說明等技術(shù)性文檔，同時(shí)指導(dǎo)和審核業(yè)務(wù)助理填寫各類工作底稿。2、業(yè)務(wù)助理在工程經(jīng)理指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)對(duì)評(píng)估工程實(shí)施過程中形成的管理類、操作類工作底稿進(jìn)展填寫、歸類、整理、裝訂等歸檔工作，并負(fù)責(zé)在工程完畢后的規(guī)定時(shí)間內(nèi)，將工程簽轉(zhuǎn)單、檔案移交表交檔案管理人員。3、檔案管理人員負(fù)責(zé)對(duì)各工程組交來的評(píng)估工程檔案〔含工作底稿〕的歸檔、登記、保存等工作，并負(fù)責(zé)工程檔案的日常整理、統(tǒng)計(jì)、借閱等工作。另外，檔案管理人員在工程經(jīng)理的協(xié)作下，負(fù)責(zé)對(duì)已完成工程相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)和報(bào)出工作，以及構(gòu)成工程管理的業(yè)務(wù)約定書編號(hào)、評(píng)估報(bào)告號(hào)等的管理和領(lǐng)用工作。第八條檔案管理人員因工作須要發(fā)生變動(dòng)時(shí)，應(yīng)辦理檔案交接手續(xù)，負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)檔案管理的本單位領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)交。交接手續(xù)辦理完畢后，移交人、接收人、監(jiān)交人要在移交表上簽章。移交人必需辦完移交手續(xù)前方可調(diào)離該崗位。第三章業(yè)務(wù)檔案的編制和管理第九條評(píng)估工程完成后，由業(yè)務(wù)助理在工程經(jīng)理的指導(dǎo)下，完成工程檔案的編制工作。同時(shí)，工程經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)編制的工程檔案進(jìn)展審核，對(duì)其整體的完整性、合理性負(fù)責(zé)。第十條自出具報(bào)告日起90日內(nèi)，工程組人員完成紙質(zhì)工程工作底稿的編制工作，并整理、編頁、裝訂后，移交檔案管理人員。移交時(shí)，雙方需對(duì)檔案資料各項(xiàng)進(jìn)展核對(duì)，并填寫《業(yè)務(wù)檔案交接單》。電子類檔案資料，工程經(jīng)理每6個(gè)月進(jìn)展歸檔更新一次，于第6個(gè)月的30日交管理人員拷貝歸檔。第十一條針對(duì)同一基準(zhǔn)日，不同評(píng)估目的，托付資產(chǎn)范圍重疊的評(píng)估業(yè)務(wù)，出具兩個(gè)或多個(gè)評(píng)估報(bào)告，應(yīng)將其視為不同的業(yè)務(wù)分別整理底稿，形成相應(yīng)類型的業(yè)務(wù)檔案。第十二條針對(duì)同一個(gè)工程同一個(gè)業(yè)務(wù)約定書，出具兩個(gè)或多個(gè)編號(hào)評(píng)估報(bào)告，應(yīng)將其視為不同的業(yè)務(wù)分別整理底稿，形成相應(yīng)類型的業(yè)務(wù)檔案。第十三條全部評(píng)估詢問工程，出具相關(guān)的書面詢問報(bào)告或詢問看法的，均需領(lǐng)取、編制詢問報(bào)告編號(hào)。第十四條全部司法工程，由法院出具司法托付函的，由相關(guān)評(píng)估人員領(lǐng)取評(píng)估報(bào)告或詢問報(bào)告編號(hào)后，標(biāo)入托付函的右上角。第十五條整理的資料要做到完整有序，索引號(hào)要和書目保持一樣，反映工作底稿間的勾稽關(guān)系。第十六條要嚴(yán)格遵照業(yè)務(wù)檔案的內(nèi)容和底稿中的書目依次進(jìn)展整理，在整理過程中要留意以下事項(xiàng)：1、要撤除底稿中全部的金屬物，以防裝訂時(shí)發(fā)生意外。2、紙張超出規(guī)格的，在不影響資料完整的前提下可剪裁，不能剪裁的可加以折疊，折疊的紙張要確保裝訂后不影響閱覽全部內(nèi)容；破損、卷角、折皺、裝訂線過窄和紙張小于規(guī)格的，要用白紙予以裱襯；傳真資料要復(fù)印后才能裝訂。運(yùn)用一面有字的廢紙打印的，作廢頁要加蓋“作廢章”。3、工作底稿應(yīng)編制牛皮紙質(zhì)的封面及封底，封面格式見下列圖例。另外，工作底稿首頁應(yīng)編制書目，注明工作底稿的名稱、索引號(hào)、頁碼等內(nèi)容。全部案卷用檔案盒盛放。檔案盒脊部要用粘貼白色側(cè)條，上寫明具體工程名稱、評(píng)估報(bào)告號(hào)、冊(cè)數(shù)等資料。4、業(yè)務(wù)檔案裝訂和護(hù)封。將整理并登記號(hào)的底稿進(jìn)展裝訂、編頁碼〔正反頁內(nèi)容均需編頁〕，并附封面、封底。檔案裝訂和護(hù)封后應(yīng)剛好裝盒。5、業(yè)務(wù)檔案的碼放。檔案盒應(yīng)以檔號(hào)從小至大、從上往下、從左往右的依次碼放。第十七條業(yè)務(wù)檔案登記。檔案管理人員在歸檔的同時(shí)應(yīng)填好《業(yè)務(wù)檔案登記表》。資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告《業(yè)務(wù)檔案登記表》應(yīng)包括：報(bào)告文號(hào)、簽發(fā)人、工程負(fù)責(zé)人、參加評(píng)估人員和簽發(fā)日期，托付單位名稱、地址、聯(lián)系方式、資產(chǎn)總額，評(píng)估類型和報(bào)告類型，收費(fèi)狀況等信息。利用計(jì)算機(jī)登記的，為防止停電或計(jì)算機(jī)故障等因素影響檔案的運(yùn)用，應(yīng)剛好形成紙質(zhì)文件。第四章業(yè)務(wù)檔案的保管第十八條設(shè)專柜保管業(yè)務(wù)檔案，要做好防盜竊、防火、防塵、防潮、防蟲、防鼠、防光、防污染，確保業(yè)務(wù)檔案的平安。檔案柜上應(yīng)插有注明柜號(hào)、檔案種類、年號(hào)、檔號(hào)的卡片。檔案較多的時(shí)候應(yīng)做檔案查找索引，該索引只要包含檔案名稱、年號(hào)、柜號(hào)、層號(hào)，有些比擬特別的檔案須要單獨(dú)存放的，可在備注欄中注明。第十九條電子檔案的保管。在評(píng)估活動(dòng)中形成的電子文檔或者其他介質(zhì)形成的文檔均應(yīng)收集齊全，立卷歸檔。電子或者其他介質(zhì)形式的重要工作底稿，如評(píng)估業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中的重大問題處理記錄，對(duì)評(píng)估結(jié)論有重大影響的現(xiàn)場勘查記錄、詢價(jià)記錄和評(píng)定估算過程記錄等，應(yīng)當(dāng)同時(shí)形成紙質(zhì)文檔，分別保存。其次十條全部評(píng)估工程檔案保存時(shí)間為自評(píng)估報(bào)告日起最少10年，其中涉及上市公司的業(yè)務(wù)檔案保存時(shí)間為15年。第五章業(yè)務(wù)檔案的借閱〔復(fù)印〕其次十一條公司實(shí)行檔案借閱登記制度，全部已歸檔的檔案，任何人借閱均需填寫《檔案借閱〔復(fù)印〕申請(qǐng)表》，并經(jīng)相關(guān)人員簽字后，方可調(diào)閱，具體規(guī)定如下：1、本公司人員因工作須要，需查閱工程檔案時(shí)，由本人填寫《檔案借閱〔復(fù)印〕申請(qǐng)表》，由所在工程組工程經(jīng)理簽字后，交檔案管理人員后，方可查閱。2、本公司人員因工作須要，需復(fù)印檔案局部內(nèi)容時(shí)，由本人填寫《檔案借閱〔復(fù)印〕申請(qǐng)表》，由所在工程組工程經(jīng)理簽字，主任評(píng)估師簽字后，方可復(fù)印。3、全部工程檔案，查閱工作僅可在檔案室內(nèi)進(jìn)展，不得帶離；全部檔案的借閱，于當(dāng)天下班前，必需交還檔案室，如需再用，次日辦理手續(xù)再行借閱；全部檔案資料的復(fù)印，必需由檔案管理人員進(jìn)展，并于《檔案借閱〔復(fù)印〕申請(qǐng)表》注明復(fù)印份數(shù)。4、非本公司人員，需查閱工程檔案時(shí)，須辦公室人員填寫《檔案借閱〔復(fù)印〕申請(qǐng)表》，由總經(jīng)理簽字后，方可查閱，原那么上公司全部工程檔案不外借、不對(duì)外復(fù)印。其次十二條歸還檔案時(shí)，檔案管理人員要檢查檔案的完整性，檔案收回后，借閱人要辦理退還手續(xù)。歸還的檔案假設(shè)丟失或者出現(xiàn)損壞、涂改、拆頁等現(xiàn)象且不能復(fù)原原狀，需填寫《業(yè)務(wù)檔案毀損、丟失報(bào)告單》說明緣由由責(zé)任人簽字蓋章、檔案管理人員和本單位負(fù)責(zé)人簽字存檔，并保存追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任的權(quán)利。第六章業(yè)務(wù)檔案的銷毀其次十三條評(píng)估業(yè)務(wù)檔案自評(píng)估報(bào)告日起至少保存十年。國家法律、法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。評(píng)估機(jī)構(gòu)不得在規(guī)定的保存期內(nèi)對(duì)已完成歸檔的評(píng)估業(yè)務(wù)檔案刪改或者銷毀。保存期屆滿后，對(duì)確無保存價(jià)值的檔案，由檔案管理人員會(huì)同有關(guān)部門提出書面銷毀看法，編制檔案銷毀清冊(cè)，經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人書面同意后銷毀并進(jìn)展監(jiān)銷。其次十四條評(píng)估業(yè)務(wù)檔案銷毀清冊(cè)應(yīng)列明銷毀檔案的名稱、卷號(hào)、冊(cè)數(shù)、起止年度和檔案編號(hào)、應(yīng)保管期限、已保管期限、銷毀時(shí)間等。其次十五條監(jiān)銷人員在檔案銷毀前，應(yīng)謹(jǐn)慎審查、核對(duì)檔案銷毀清冊(cè)；檔案銷毀后，應(yīng)在檔案銷毀清冊(cè)上簽章。書面銷毀看法、檔案銷毀清冊(cè)主要負(fù)責(zé)人書面批準(zhǔn)件應(yīng)作為永久性檔案長期保存。第七章其他業(yè)務(wù)檔案管理其次十六條未完成業(yè)務(wù)的底稿及檔案的處理。對(duì)于已過評(píng)估報(bào)告有效期，而托付方由于眾多緣由，未要求供應(yīng)正式評(píng)估報(bào)告的評(píng)估工程，工程組在年度終結(jié)后，依據(jù)工程的進(jìn)展程度，參考已出具評(píng)估報(bào)告工程編制工作底稿，整理工程檔案后，并交檔案管理人員另行封存。其次十七條非評(píng)估類工程的底稿及檔案管理。對(duì)于公司出具詢問看法報(bào)告、公司看法等的評(píng)估工程，依據(jù)所收集資料的狀況，參照出具正式評(píng)估報(bào)告工程整理工作底稿及工程檔案，工程組在年度終結(jié)后，交檔案管理人員另行存檔。第八章附那么其次十八條本制度自發(fā)布之日起起先執(zhí)行。附件一資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)檔案分類、歸檔內(nèi)容資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)檔案分類、歸檔內(nèi)容依據(jù)評(píng)估工程檔案生成的介質(zhì)不同，我們將檔案分為書面檔案及電子檔案兩大類，主要包括：一、書面檔案類書面檔案通常分為管理類工作底稿和操作類工作底稿兩大類，現(xiàn)具體說明如下：㈠管理類工作底稿是指公司在工程運(yùn)作過程中，工程組對(duì)評(píng)估工程進(jìn)展承接、準(zhǔn)備、限制、管理所形成的工作記錄及相關(guān)資料，側(cè)重于工程的組織管理過程和評(píng)估報(bào)告的質(zhì)量限制。具體包括但不僅限于如下項(xiàng)：1、評(píng)估業(yè)務(wù)根本事項(xiàng)的記錄；2、工程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及工程準(zhǔn)備；3、工程業(yè)務(wù)約定書；4、評(píng)估業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中重大問題處理記錄；5、評(píng)估報(bào)告的審核記錄〔三級(jí)審核〕；6、其他資料。㈡操作類工作底稿是指注冊(cè)評(píng)估師在評(píng)估工程運(yùn)作過程中，包括履行現(xiàn)場調(diào)查、收集評(píng)估資料和評(píng)定估算程序時(shí)所形成的工作記錄及相關(guān)資料，側(cè)重于現(xiàn)場調(diào)查、評(píng)定估算過程，由注冊(cè)評(píng)估師及助理人員編制、反映注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師在執(zhí)行具體評(píng)估程序時(shí)形成的工作成果。具體包括但不僅限于如下項(xiàng)：1、現(xiàn)場調(diào)查階段所收集的現(xiàn)場調(diào)查記錄和相關(guān)資料，包括：托付方供應(yīng)的資產(chǎn)評(píng)估申報(bào)資料，現(xiàn)場勘查記錄，函證記錄，主要或者重要資產(chǎn)的權(quán)屬證明材料，和評(píng)估業(yè)務(wù)相關(guān)的財(cái)務(wù)、審計(jì)等資料，其他相關(guān)資料；具體到林業(yè)評(píng)估工程，那么包括調(diào)查或核查報(bào)告、外業(yè)記錄等；2、評(píng)估實(shí)施過程中收集的評(píng)估資料，包括：市場調(diào)查及數(shù)據(jù)分析資料，相關(guān)的歷史和預(yù)料資料，詢價(jià)記錄，其他專家鑒定及專業(yè)人士報(bào)告，托付方及相關(guān)當(dāng)事方供應(yīng)的說明、證明和承諾，其他相關(guān)資料；具體到林業(yè)評(píng)估工程，那么包括地方法規(guī)、價(jià)格信息、市場調(diào)研記錄等；3、評(píng)定估算階段所形成的評(píng)定估算記錄，包括：重要參數(shù)的選取和形成過程記錄，價(jià)值分析、計(jì)算、判定過程記錄，評(píng)估結(jié)論形成過程記錄，其他相關(guān)資料；4、其他資料。二、電子檔案類㈠工程運(yùn)作過程中，工程組進(jìn)展市場調(diào)研、訪談收集到的相關(guān)電子類信息資料〔包含托付方或被評(píng)估單位向工程組供應(yīng)的相關(guān)電子資料〕。㈡工程組在資產(chǎn)清查等過程中，形成的現(xiàn)場照片、影像等資料。㈢工程組在進(jìn)展評(píng)定估算過程中，形成的評(píng)估計(jì)算過程、計(jì)算公式等資料。工程組在工程運(yùn)作過程中，形成的全部支持評(píng)估結(jié)論的相關(guān)資料，無論是紙質(zhì)還是電子文檔，原那么上均要做歸檔處理。但出于可操作性考慮，將存檔資料分成以下兩類進(jìn)展歸檔。一類歸檔資料即以上第三章提到的全部紙質(zhì)文檔資料，主要按形成過程分為管理類和操作類工作底稿，格式主要參照《資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)那么——工作底稿》中《工作底稿參考格式書目》中相關(guān)參考表編制，依據(jù)非林工程和涉林工程的具體狀況，又進(jìn)展了進(jìn)一步的細(xì)化，根本指導(dǎo)書目詳見后附件。二類歸檔資料即以上第三章提到的全部電子文檔資料，于工程完成后，由業(yè)務(wù)助理整理后，拷貝給管理人員，管理人員至少于兩個(gè)以上物理介質(zhì)上對(duì)該電子文檔進(jìn)展加密保存。㈣電子檔案歸檔格式電子檔案分工程以“中林評(píng)字【201×】××號(hào)”為一級(jí)書目，下設(shè)“報(bào)告”、“歸檔文件”、“計(jì)算”、“相片”、“其他”五個(gè)二級(jí)書目。其中“報(bào)告”、“計(jì)算”、“歸檔文件”在歸檔時(shí)均需拷貝最終版本。三、其他〔一〕森林景觀價(jià)值評(píng)估、生態(tài)價(jià)值評(píng)估工程森林景觀價(jià)值評(píng)估、生態(tài)價(jià)值評(píng)估工程相關(guān)業(yè)務(wù)檔案參照“工程檔案歸檔指南”規(guī)定執(zhí)行。〔二〕通常林業(yè)工程類型檔案資料評(píng)估工程各流程中形成各種評(píng)估資料，依據(jù)工程不同以及資料重要性不同，將其分為“必備資料〔★★★〕”、“可替代資料〔★★〕”、無強(qiáng)制要求資料〔★〕三個(gè)級(jí)別，分別列示如下：附件二工程檔案歸檔指南工程檔案歸檔指南涉林類評(píng)估工程是指以林業(yè)資產(chǎn)為主要評(píng)估對(duì)象的評(píng)估工程，依據(jù)《資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)那么——工作底稿》規(guī)定，對(duì)工程檔案規(guī)定如下：一、檔案構(gòu)成檔案由外盒、封面、總書目、正文資料、備考表、封底構(gòu)成，封面、封底用黃色牛皮底，其他運(yùn)用A4復(fù)印紙。其中封面和檔案外盒脊背格式詳見正文第三章第十五條。二、總書目總書目分為“簽發(fā)記錄”、“管理類工作底稿”、“操作類工作底稿”三個(gè)局部，根本要求為：〔一〕工程為多冊(cè)時(shí)，每冊(cè)均需放置；〔二〕索引號(hào)為檔案內(nèi)容的唯一索引號(hào)，假如本工程中，書目上某一項(xiàng)內(nèi)容存在或不涉及，在書目中不必表達(dá)，但索引號(hào)不得更改；〔三〕頁碼用阿拉伯?dāng)?shù)字表示，為該項(xiàng)內(nèi)容檔案的起始頁；三、檔案中分項(xiàng)內(nèi)容簽發(fā)記錄簽發(fā)記錄包括“評(píng)估報(bào)告簽發(fā)記錄”、“評(píng)估報(bào)告”、“評(píng)估技術(shù)說明”三項(xiàng)，根本要求如下：1、評(píng)估報(bào)告簽發(fā)記錄〔G1〕〔1〕“擬稿人”、“復(fù)核人”、“審核人”、“簽發(fā)”三處均需本人簽字，其中“擬稿人”為第一簽字評(píng)估師〔工程負(fù)責(zé)人〕，“審核人”其次簽字評(píng)估師，“擬稿人”和“簽發(fā)”為本公司法人；〔2〕簽字日期依次如下：①“擬稿人”為評(píng)估基準(zhǔn)日以后，評(píng)估報(bào)告日之前；②“復(fù)核人”為“擬稿人”日期項(xiàng)后，評(píng)估報(bào)告日之前；③“簽發(fā)”和“審核人”日期為評(píng)估報(bào)告日；④另外，右下角報(bào)告封發(fā)日為評(píng)估報(bào)告日，由系統(tǒng)自動(dòng)生成，數(shù)據(jù)源為“管理類工作底稿”封面的“簽發(fā)日期”項(xiàng)。2、評(píng)估報(bào)告〔G2〕〔1〕評(píng)估報(bào)告中“托付方”、“經(jīng)濟(jì)行為”、“評(píng)估目的”、“評(píng)估對(duì)象及范圍”、“評(píng)估基準(zhǔn)日”、“托付方以外的其它評(píng)估報(bào)告運(yùn)用者”等項(xiàng)要和《資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)約定書》中內(nèi)容相一樣；〔2〕評(píng)估報(bào)告為完整的評(píng)估報(bào)告，原那么上和交付客戶的報(bào)告內(nèi)容項(xiàng)〔含附件〕完全一樣，不得刪減，需蓋章位置必需加蓋公章或評(píng)估師章，不得空白，但附件中的核查〔或調(diào)查〕報(bào)告可以為原件也可以為復(fù)印件；當(dāng)局部附件〔如林權(quán)證、資源清單等〕內(nèi)容較多〔超過50頁以上〕時(shí)，可用一頁“見后××頁”的狀況說明代替。3、評(píng)估技術(shù)說明〔G3〕〔1〕要有封面和書目；〔2〕第一項(xiàng)“一、關(guān)于本次資產(chǎn)評(píng)估說明運(yùn)用范圍的聲明”的公司名稱上要加蓋公章；〔3〕其次項(xiàng)“關(guān)于進(jìn)展資產(chǎn)評(píng)估有關(guān)事項(xiàng)的說明”如從托付方取得蓋章頁，那么本處運(yùn)用蓋章頁的復(fù)印件，如未取得，那么托付方蓋章處空出。在此需留意，“關(guān)于進(jìn)展資產(chǎn)評(píng)估有關(guān)事項(xiàng)的說明”是以托付方為第一人稱的方方式編寫的，其中要留意講解并描述的語氣?！捕彻芾眍惞ぷ鞯赘骞芾眍惞ぷ鞯赘逵煞饷婧虶1～G31項(xiàng)管理類底稿項(xiàng)組成，根本要求如下：1、封面〔1〕工程狀況內(nèi)容和正式評(píng)估報(bào)告內(nèi)容一樣〔2〕作業(yè)人員“工程負(fù)責(zé)人”同時(shí)為第一簽字評(píng)估師；“簽字評(píng)估師”為在評(píng)估報(bào)告上簽字的注冊(cè)評(píng)估師；“復(fù)核人”為其次簽字評(píng)估師；“審核人”和“簽發(fā)人”為公司法人；“打字”和“校對(duì)”為工程組成員；“份數(shù)”為實(shí)現(xiàn)交付客戶評(píng)估報(bào)告份數(shù)。〔3〕作業(yè)時(shí)間“業(yè)務(wù)承接日期”為業(yè)務(wù)約定書簽訂日期；“作業(yè)起先日期”為工程起先作業(yè)時(shí)間，一般要求在“業(yè)務(wù)承接日”之后；“報(bào)告形成日期”、“審核日期”、“簽發(fā)日期”和評(píng)估報(bào)告簽發(fā)記錄〔G1〕中的“擬稿人”“復(fù)核人”“審核人”日期一樣。2、資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)根本事項(xiàng)調(diào)查表〔G4〕〔1〕“托付方”欄下的“名稱”、“法定代表人”按托付方供應(yīng)的營業(yè)執(zhí)照或組織機(jī)構(gòu)代碼填寫，“聯(lián)系人”、“聯(lián)系電話”按實(shí)際工程狀況填寫；〔2〕“托付方以外的其它評(píng)估報(bào)告運(yùn)用者”、“評(píng)估報(bào)告提交時(shí)間及方式”按《資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)約定書》項(xiàng)下的內(nèi)容填寫；〔3〕其他項(xiàng)由系統(tǒng)自動(dòng)聯(lián)接生成，數(shù)據(jù)源為管理類工作底稿封面；3、根本狀況表根本狀況表原那么上由托付方和產(chǎn)權(quán)持有者填寫，其中灰色欄為必填項(xiàng)。如現(xiàn)場未完成填寫，那么由底稿編制人依據(jù)托付方、產(chǎn)權(quán)持有者供應(yīng)的營業(yè)執(zhí)照或組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件內(nèi)容來填寫?！?〕根本狀況表〔托付方〕G5－1〔2〕根本狀況表〔產(chǎn)權(quán)持有者〕G5－24、評(píng)估工程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)表G6本表為工作底稿中重要資料之一，要求：本表由工程經(jīng)理逐項(xiàng)謹(jǐn)慎核實(shí)后，親自填寫；〔2〕表中最終一列中“復(fù)核人”、“評(píng)估人”項(xiàng)下，雖已打印知名字，但還需由相關(guān)人員簽字；5、資產(chǎn)評(píng)估工程建議書G7對(duì)于局部大中型工程，在工程初期洽談時(shí)，應(yīng)托付方需求，工程經(jīng)理睬為托付方編制《資產(chǎn)評(píng)估工程建議書》〔具體內(nèi)容及格式詳見資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)管理指南〕，在工程完成歸檔時(shí)，歸檔人員要和工程經(jīng)理核實(shí)，如有《資產(chǎn)評(píng)估工程建議書》需剛好歸檔。6、評(píng)估工程業(yè)務(wù)約定書G8除法院托付工程外，全部評(píng)估工程工作底稿中均需有《資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)約定書》〔法院工程為《司法鑒定托付函》〕，在歸檔中需留意：〔1〕《資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)約定書》中各項(xiàng)內(nèi)容不得空白，均需依據(jù)工程狀況據(jù)實(shí)填寫；〔2〕如在工程進(jìn)展過程中，如有關(guān)于《資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)約定書》的補(bǔ)充協(xié)議或附件等資料，需附在《資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)約定書》后面，和約定書一起歸檔；〔3〕司法鑒定工程，在收到托付法院下發(fā)《司法鑒定托付函》后，評(píng)估工程組需領(lǐng)取業(yè)務(wù)約定書編號(hào)，寫在《司法鑒定托付函》右上角處。7、資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)備G9本表中“工作天數(shù)”項(xiàng)，在進(jìn)展填寫時(shí)，編制人員需參照工程實(shí)際狀況；8、評(píng)估工作職責(zé)表G109、價(jià)值類型分析表G11該表下留意“市場條件”和“評(píng)估對(duì)象自身?xiàng)l件”兩項(xiàng)內(nèi)容，需依據(jù)工程具體狀況填寫。10、資產(chǎn)評(píng)估托付方或被評(píng)估單位供應(yīng)的資料清單G12依據(jù)工程操作過程中的實(shí)際狀況，填寫此表，對(duì)于除此表外在工程操作過程中向托付方或產(chǎn)權(quán)持有者提出的“評(píng)估所需資料清單”，附在本表之后；11、評(píng)估業(yè)務(wù)變更狀況表G13此表用于由于評(píng)估業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中，出現(xiàn)工程中止、終止、工程變更等狀況下運(yùn)用，主要包括：〔1〕注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師執(zhí)行評(píng)估業(yè)務(wù)過程中，由于受到限制無法或不能履行既定評(píng)估程序，反映中止履行評(píng)估業(yè)務(wù)的緣由和評(píng)估機(jī)構(gòu)的審批看法；〔2〕托付方、被評(píng)估單位等在合理期限內(nèi)〔評(píng)估報(bào)告有效期限〕扣除上述限制時(shí)，反映接著履行評(píng)估業(yè)務(wù)的狀況和評(píng)估機(jī)構(gòu)的審批看法；〔3〕托付方在合理期限內(nèi)未能解除上述限制但要求接著履行業(yè)務(wù)約定書的，反映和托付方溝通，考慮變更業(yè)務(wù)約定書出具僅供托付方運(yùn)用的報(bào)告或終止履行業(yè)務(wù)約定書的過程和評(píng)估機(jī)構(gòu)的審批看法。此表中審批事項(xiàng)需公司法定代表人簽字確認(rèn)。12、外聘專家〔專業(yè)人員〕專業(yè)看法表G14當(dāng)工程涉及外聘專家時(shí)，需填寫此表，并將專家的資質(zhì)證書和身份證復(fù)印件附于表后。此處需留意：〔1〕專家資質(zhì)證書和身份證復(fù)印件為每個(gè)外聘專家工程必備，不得由于專家屢次從事工程，就省略此步驟?！?〕外聘專家工作的工程，原那么上要求專家出具書面看法，或在相關(guān)書面看法上簽字。13、資產(chǎn)評(píng)估重大事項(xiàng)處理記錄G15本表用于工程負(fù)責(zé)人進(jìn)展業(yè)務(wù)操作過程中，進(jìn)展重大事項(xiàng)請(qǐng)求運(yùn)用，此表需評(píng)估機(jī)構(gòu)法定代表人簽字確認(rèn)。通常在林業(yè)工程操作中，“必備資料〔★★★〕”下資料無法取得時(shí)，必需在此表中反映，如司法拆遷工程中，托付評(píng)估資產(chǎn)已滅失，無法取得權(quán)證資料、承諾函等重要資料的狀況。14、程序及報(bào)告審核表G16此表為工作底稿中重要數(shù)據(jù)資料之一，需工程負(fù)責(zé)人和審核人員逐項(xiàng)確認(rèn)后簽字確認(rèn)，另外，二、三級(jí)審核人員在報(bào)告草稿上提出的審核看法，需附在審核表之后，假如電子版需打印出，由審核人員簽字。15、評(píng)估目的對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)行為的文件G17在托付評(píng)估資產(chǎn)對(duì)應(yīng)經(jīng)濟(jì)行為需進(jìn)展相關(guān)主管機(jī)構(gòu)審批時(shí)，特別是在國有企業(yè)、國資控股的企業(yè)的資產(chǎn)或國有林資產(chǎn)的交易、轉(zhuǎn)讓、拍賣等經(jīng)濟(jì)行為時(shí)，需托付方供應(yīng)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)行為審批文件，作為進(jìn)展評(píng)估的依據(jù)。該文件為評(píng)估底稿的重要文件之一，涉及國有資產(chǎn)或國有控股企業(yè)時(shí)必需具備。16、經(jīng)濟(jì)行為方案〔重組方案、改制方案、拍賣方案〕G18和經(jīng)濟(jì)行為對(duì)應(yīng)的相關(guān)重組方案、改制方案、拍賣方案等各項(xiàng)工作方案，由托付方或產(chǎn)權(quán)持有者供應(yīng)。17、托付方、被評(píng)估單位營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件G1918、被評(píng)估單位會(huì)計(jì)報(bào)表蓋章復(fù)印件G2019、托付方及被評(píng)估單位供應(yīng)的重大未決事項(xiàng)、期后事項(xiàng)及其他特別事項(xiàng)的材料及說明G2120、企業(yè)《關(guān)于進(jìn)展資產(chǎn)評(píng)估有關(guān)事項(xiàng)的說明》G22此局部為評(píng)估技術(shù)說明的其次局部，原那么上由托付方或產(chǎn)權(quán)持有者供應(yīng)并蓋章，蓋章的原件放于此處，復(fù)印件放在評(píng)估技術(shù)說明中。21、托付方、產(chǎn)權(quán)持有者承諾函G23此為工程工作底稿中必備資料，托付方、產(chǎn)權(quán)持有者可以一同填寫蓋章，也可以分開填列，但此處必需為蓋章原件資料，且要求內(nèi)容不得有空白項(xiàng)。22、和其他中介機(jī)構(gòu)往來資料G24在評(píng)估工程操作過程中，由于工程繁簡程度的不同，需和其他中介機(jī)構(gòu)如審計(jì)、律師、評(píng)估等進(jìn)展合作和溝通，對(duì)于涉及工程狀況的溝通資料，需在此處列示。23、專家探討會(huì)記錄G25對(duì)于重大工程過程中，需進(jìn)展的專家會(huì)議、技術(shù)會(huì)議等會(huì)議資料，以及會(huì)議形成的文件等?！踩巢僮黝惞ぷ鞯赘宀僮黝惞ぷ鞯赘逵煞饷婧虲1～C56、SY1～SY51、SC1～SC12項(xiàng)操作類底稿項(xiàng)組成，根本要求如下：1、封面〔1〕工程狀況內(nèi)容和正式評(píng)估報(bào)告內(nèi)容一樣〔2〕作業(yè)人員“工程負(fù)責(zé)人”同時(shí)為第一簽字評(píng)估師；“簽字評(píng)估師”為在評(píng)估報(bào)告上簽字的注冊(cè)評(píng)估師；“復(fù)核人”為其次簽字評(píng)估師；“審核人”和“簽發(fā)人”為公司法人；“打字”和“校對(duì)”為工程組成員；“份數(shù)”為實(shí)現(xiàn)交付客戶評(píng)估報(bào)告份數(shù)。〔3〕作業(yè)時(shí)間“業(yè)務(wù)承接日期”為業(yè)務(wù)約定書簽訂日期；“作業(yè)起先日期”為工程起先作業(yè)時(shí)間，一般要求在“業(yè)務(wù)承接日”之后；“報(bào)告形成日期”、“審核日期”、“簽發(fā)日期”和評(píng)估報(bào)告簽發(fā)記錄〔G1〕中的“擬稿人”“復(fù)核人”“審核人”日期一樣。2、當(dāng)評(píng)估資產(chǎn)為企業(yè)整體價(jià)值評(píng)估時(shí)，依據(jù)方法運(yùn)用不同，需選擇填寫S1－S4表，否那么不需填列。3、全部操作業(yè)工作底稿樣表，公司均供應(yīng)參考表，但不對(duì)格式做強(qiáng)制要求，工程經(jīng)理在評(píng)估操作中可依據(jù)工程實(shí)際狀況，選擇運(yùn)用，如選擇不運(yùn)用參考表，那么須要有相關(guān)內(nèi)容表格替代。4、生物性資產(chǎn)操作表〔1〕地方法規(guī)、價(jià)格信息、市場調(diào)研記錄C27－1本項(xiàng)操作底稿主要為評(píng)估工程組人員在評(píng)估現(xiàn)場收集到的相關(guān)資料，是評(píng)估計(jì)算中重要的數(shù)據(jù)根底，包括如下內(nèi)容：①地方法規(guī)，是指現(xiàn)階段托付評(píng)估資產(chǎn)在工程區(qū)域內(nèi)正在執(zhí)行的相關(guān)法規(guī)、規(guī)程、技術(shù)文件等，是評(píng)估計(jì)算中參數(shù)體系的重要根底，主要包括：a、托付評(píng)估資產(chǎn)在工程區(qū)域內(nèi)執(zhí)行的稅金、育林基金、檢疫費(fèi)、檢尺費(fèi)、伐區(qū)作業(yè)費(fèi)等相關(guān)規(guī)費(fèi)文件；b、林業(yè)經(jīng)營中的伐區(qū)作業(yè)設(shè)計(jì)報(bào)告、采伐申請(qǐng)表、營林規(guī)程、主伐期表、出材率表、生長率表、國家或地方技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等資料；②價(jià)格信息主要是指評(píng)估人員現(xiàn)場工作中，通過托付方或產(chǎn)權(quán)持有者取得的相關(guān)資產(chǎn)的市場價(jià)格信息表，通常有相關(guān)單位蓋章確認(rèn)，如我們公司常用的“森林資產(chǎn)評(píng)估調(diào)查表”、當(dāng)?shù)啬静闹笇?dǎo)價(jià)格文件等；③市場調(diào)查記錄主要是指評(píng)估人員現(xiàn)場工作中，通過向當(dāng)?shù)厥袌鲈儍r(jià)的方式，取得的涉及托付評(píng)估資產(chǎn)的市場詢價(jià)記錄、客戶調(diào)研或座談?dòng)涗浀?；?〕現(xiàn)場核查〔或調(diào)查〕報(bào)告C27－2對(duì)于林業(yè)工程中，由我公司托付調(diào)查機(jī)構(gòu)對(duì)托付評(píng)估資產(chǎn)進(jìn)展資源核查、專項(xiàng)調(diào)查后，由調(diào)查機(jī)構(gòu)出具的正式調(diào)查報(bào)告、核查報(bào)告、伐區(qū)作業(yè)設(shè)計(jì)報(bào)告等專業(yè)報(bào)告；〔3〕現(xiàn)場核查〔或調(diào)查〕工作資料C27－3林業(yè)評(píng)估工程中，我公司工作人員〔包括調(diào)查機(jī)構(gòu)人員〕在現(xiàn)場核查或調(diào)查過程中，運(yùn)用和形成的現(xiàn)場工作方案、核查清單、工作手圖、小班調(diào)查卡〔林業(yè)野帳〕等資料，其中小班調(diào)查卡〔林業(yè)野帳〕為必備資料；〔4〕委估資產(chǎn)相關(guān)產(chǎn)權(quán)證明文件C27－4林業(yè)評(píng)估工程中，托付方或產(chǎn)權(quán)持有者供應(yīng)的能夠證明資產(chǎn)權(quán)屬的相關(guān)文件、權(quán)證等資料，如林權(quán)證、國有林代管書、承包協(xié)議、租賃協(xié)議、拍賣協(xié)議等；〔5〕委估資產(chǎn)范圍的狀況證明C27－5在進(jìn)展林業(yè)評(píng)估工程中，納入托付范圍內(nèi)的資產(chǎn)，林權(quán)證〔或租賃協(xié)議〕和小班、林班等林業(yè)區(qū)劃的對(duì)應(yīng)關(guān)系，由托付方或產(chǎn)權(quán)持有者出具的相關(guān)證明文件；〔6〕委估資產(chǎn)抵押、質(zhì)押、擔(dān)保狀況的證明C27－6納入托付評(píng)估范圍內(nèi)的資產(chǎn)，由托付方出具的截止評(píng)估基準(zhǔn)日抵押、質(zhì)押、擔(dān)保狀況的證明文件，如不存在此類狀況，那么出具不存在抵押、質(zhì)押、擔(dān)保狀況的證明文件，如存在，那么除需出具證明文件外，還包括由托付方或產(chǎn)權(quán)持有者供應(yīng)的相關(guān)抵押、質(zhì)押、擔(dān)保協(xié)議、合同等文件