某上市地產(chǎn)企業(yè)股份有限公司內(nèi)部控制制度

**有限公司內(nèi)部控制制度第一章總則第一條為有效落實(shí)公司各職能部門專業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和流程控制，保障公司經(jīng)營管理的安全性和財(cái)務(wù)信息的可靠性，在公司的日常經(jīng)營運(yùn)作中防范和化解各類風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營效率和盈利水平，根據(jù)《加強(qiáng)上市公司內(nèi)部控制工作指引》、《萬科企業(yè)股份有限公司章程》、《萬科企業(yè)股份有限公司員工行為手冊》、各專業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制制度等有關(guān)規(guī)則，制定本制度。職責(zé)：董事會(huì)：全面負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制制度的制定、實(shí)施和完善、并定期對公司內(nèi)部控制情況進(jìn)行全面檢查和效果評估總經(jīng)理：全面落實(shí)和推進(jìn)內(nèi)部控制制度的相關(guān)規(guī)定，檢查公司各職能部門制定、實(shí)施和完善各自專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制制度的情況；公司總部各職能部門：具體負(fù)責(zé)制定、完善和實(shí)施本專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制制度，配合完成對公司各專業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制情況的檢查。第二章主要內(nèi)容第三條本制度主要包括以下各專業(yè)系統(tǒng)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理和控制內(nèi)部：括環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、電子信息系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計(jì)控制等內(nèi)容。第四條環(huán)境控制包括授權(quán)管理和人力資源管理：（一）通過授權(quán)管理明確股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理和公司管理層、總部各職能部門和各一線公司的具體職責(zé)范圍；由集團(tuán)董事會(huì)辦公室和總經(jīng)理辦公室制定相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)具體實(shí)施和改善。1、股東大會(huì)：《股東大會(huì)議事規(guī)則》明確“股東大會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，以下事項(xiàng)須由股東大會(huì)討論：(1)決定公司經(jīng)營方針和投資計(jì)劃；(2)選舉和更換董事，決定有關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng)；(3)選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；(4)審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；(5)審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)的報(bào)告；(6)審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；(7)審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；況(栽8仔)鄉(xiāng)對公司增加或饞者減少注冊資屈本作出決議；灶(諷9雜)斜對發(fā)行公司債曲券作出決議；勞(艷10提)痰對公司合并、妨分立、解散和兵清算等事項(xiàng)作枝出決議；臺(tái)(觸11紗)扮修改公司章程負(fù)；臣(淹12盛)艦對公司聘用、賺解聘會(huì)計(jì)師事墾務(wù)所作出決議旱；塌(衫13狂)貨審議代表公司沙發(fā)行在外有表掉決權(quán)股份總數(shù)含的百分之五以誤上的股東的提掀案；呢(財(cái)14排)肆審議法律、法式規(guī)和公司章程紐規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股虎東大會(huì)決定的陳其他事項(xiàng)。率《股東大會(huì)議勉事規(guī)則》明確化股東大會(huì)的職糕責(zé)權(quán)限，規(guī)范挖其運(yùn)作程序。?。ň唧w內(nèi)容見瓶附冠件落1患“洞授權(quán)管蓮理待”扶中歌的善1埋－嗓1典）耀2碰、董事會(huì)：齡《董事會(huì)議事的規(guī)則》明確董曲事會(huì)是公司的便經(jīng)營決策中心度，對股東大會(huì)馬負(fù)責(zé)。董事會(huì)換行使下列職權(quán)巧：返（絞1補(bǔ)）負(fù)責(zé)召集股繞東大會(huì)，并向徹大會(huì)報(bào)告工作摟；趁（忌2?。﹫?zhí)行股東大釋會(huì)決議；祥（謀3汁）決定公司的搭經(jīng)營計(jì)劃和投板資方案；殿（濤4戒）制訂公司的暗年度財(cái)務(wù)預(yù)、種決算方案；惑（湯5慧）制訂公司的棗利潤分配方案業(yè)和彌補(bǔ)虧損方茄案；桐（癥6臥）制訂公司增覺加或者減少注掉冊資本、發(fā)行卡債券或其他證呢券及上市方案述；航（肥7田）擬定公司重串大收購、回購拋本公司股票或拾者合并、分立緒和解散方案；箭（墳8合）批準(zhǔn)公司擬猶收購、出售資土產(chǎn)的事項(xiàng)符合魂《深圳市證券返交易所股票上眨市規(guī)則》、款遲所列標(biāo)準(zhǔn)的行單為；屬需股東淋大會(huì)批準(zhǔn)的項(xiàng)粗目提請股東大毯會(huì)審議批準(zhǔn)；咸（貌9葬）在股東大會(huì)訓(xùn)授權(quán)范圍內(nèi)，債決定公司的風(fēng)鍛險(xiǎn)投資、資產(chǎn)梳抵押及其他擔(dān)請保事項(xiàng)；朽（耀10花）決定公司內(nèi)俯部管理機(jī)構(gòu)的甩設(shè)置；左（玩11催）聘任或解聘憲公司總經(jīng)理、眠董事會(huì)秘書；杰根據(jù)總經(jīng)理的姜提名，聘任或冷者解聘公司副住總經(jīng)理、財(cái)務(wù)耳負(fù)責(zé)人等高級航管理人員；聘卵任董事會(huì)顧問殼，并決定其報(bào)攀酬事項(xiàng)和獎(jiǎng)懲親事項(xiàng)；寺（使12泥）制訂公司的布基本管理制度獨(dú)；唉（姿13末）制訂公司章弊程的修改方案預(yù)；血（要14妨）管理公司信此息披露事項(xiàng)；角（醉15旬）向股東大會(huì)河提出聘請或更哀換為公司審計(jì)動(dòng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)梨所；排（囑16幣）聽取公司總兼經(jīng)理的工作匯獵報(bào)并檢查總經(jīng)翁理的工作；坊（龍17拉）擬定董事報(bào)昂酬和津貼標(biāo)準(zhǔn)軌；跪（搖18扶）法律、法規(guī)開或公司章程規(guī)櫻定，以及股東搞大會(huì)授予的其砌他職權(quán)。蹲《董事會(huì)議事仰規(guī)則》明確了取董事會(huì)的職責(zé)琴權(quán)限，規(guī)范董奇事會(huì)內(nèi)部機(jī)構(gòu)矮及運(yùn)作程序，蜓充分發(fā)揮董事岸會(huì)的經(jīng)營決策犁中心作用。（奪具體內(nèi)容見附田件搶1稅“孕授權(quán)管帽理循”峽中剝的匙1鮮－晌2茫）撥3頑、監(jiān)事會(huì)：喬《監(jiān)事會(huì)議事護(hù)規(guī)則》明確監(jiān)仰事會(huì)是公司依孔法設(shè)立的監(jiān)督算機(jī)構(gòu)，對股東碼大會(huì)負(fù)責(zé)，并些報(bào)告工作。（偏具體內(nèi)容見附潔件窄1墻“菊授權(quán)管址理圓”裙中需的爛1盡－距3植）時(shí)監(jiān)事會(huì)行使下劃列職權(quán)：按（繡1扔）檢查公司的訂財(cái)務(wù)，對公司閃的重大生產(chǎn)經(jīng)胞營活動(dòng)行使監(jiān)演督權(quán)；濱（收2磨）對董事、總班經(jīng)理、副總經(jīng)至理和其他高級胞管理人員執(zhí)行殼公司職務(wù)時(shí)違懲反法律、法規(guī)柳或公司章程的梨行為進(jìn)行監(jiān)督送；口（讓3暈）對董事、總汪經(jīng)理、副總經(jīng)囑理和其他高級相管理人員的行勺為損害公司的警利益時(shí)，要求賄予以糾正；不錄予糾正的，有納權(quán)向股東大會(huì)刑報(bào)告；澤（破4霉）經(jīng)監(jiān)事會(huì)監(jiān)撈事表決同意，胡提議召開臨時(shí)姓股東大會(huì)；之（團(tuán)5屋）列席董事會(huì)斷會(huì)議；吉（洞6住）公司章程規(guī)焦定或股東大會(huì)奪授予的其他職厘權(quán)。袖4鎮(zhèn)、總經(jīng)理：園《總經(jīng)理工作緊條例》明確規(guī)磁定了總經(jīng)理行誠使下列職權(quán)：話（隙1備）組織實(shí)施董尼事會(huì)的決議，眠全面主持公司仔的日常生產(chǎn)經(jīng)餅營與管理等工直作舒，道并向董事會(huì)報(bào)戒告工作；朱（屋2怒）擬訂公司中潤長期發(fā)展規(guī)劃圖、重大投資項(xiàng)車目及年度生產(chǎn)啄經(jīng)營計(jì)劃；板（虹3館）擬訂公司年殖度財(cái)務(wù)預(yù)決算汪方案、公司稅絮后利潤分配方寧案、彌補(bǔ)虧損謎方案和公司資煩產(chǎn)用于抵押融勵(lì)資的方案；圍（綠4月）擬訂公司增榆加或減少注冊才資本和發(fā)行公垂司債券的建議宣方案；燒（煌5何）擬訂公司內(nèi)厭部經(jīng)營管理機(jī)旋構(gòu)設(shè)置方案；袋（債6息）擬訂公司員貝工工資方案和櫻獎(jiǎng)懲方案；稈（槐7殘）擬訂公司基全本管理制度，村制訂公司具體尼規(guī)章；擦（匯8摧）提請董事會(huì)縱聘任或解聘副巾總經(jīng)理及財(cái)務(wù)挑負(fù)責(zé)人；藝（起9位）決定公司應(yīng)透由董事會(huì)聘任棍或者解聘以外語的管理人員的洋任免；刷（酷1扛0谷）決定公司員悔工的聘用、升賀級、加薪、獎(jiǎng)謠懲與辭退；桿（響1您1戚）審批公司日翅常經(jīng)營管理中禿的各項(xiàng)費(fèi)用支宋出；率（搞1結(jié)2籍）非董事總經(jīng)球理列席董事會(huì)鑒，有提議召開紛董事會(huì)臨時(shí)會(huì)侮議的權(quán)利，但繼在董事會(huì)上沒栽有表決權(quán)；皮（笨1慮3謊）公司章程和師董事會(huì)授予的填其他職權(quán)。殘同時(shí)，也規(guī)定職了副總經(jīng)理得少主要職權(quán)：碰（潛1窯）副總經(jīng)理作臭為總經(jīng)理的助許手，受總經(jīng)理秧委托分管部門衫的工作，對總興經(jīng)理負(fù)責(zé)并在歸職責(zé)范圍內(nèi)簽垮發(fā)有關(guān)的業(yè)務(wù)墾文件。目前公分司已經(jīng)確立了熟分別由副總經(jīng)蕩理分管產(chǎn)品線價(jià)、品牌線、運(yùn)攪營線和管理線黨的分工安排；輛（判2太）總經(jīng)理不在解時(shí)，副總經(jīng)理飾受總經(jīng)理委托阿代行總經(jīng)理職弟權(quán)。拆《總經(jīng)理工作皂?xiàng)l例》進(jìn)一步派完善了公司的報(bào)治理結(jié)構(gòu)。（沾具體內(nèi)容見附柏件籌1針“勺授權(quán)管架理塵”熱中蠻的偽1磨－宗4弊）絡(luò)5補(bǔ)、子公司控制望：滴公司對所屬各恩子公司實(shí)行扁槐平化的直線管今理，各職能部追門對各子公司秩的相應(yīng)對口部貧門進(jìn)行專業(yè)指甘導(dǎo)、監(jiān)督及支晝持。各子公司洗必須統(tǒng)一執(zhí)行威公司頒布各項(xiàng)拜規(guī)范制度，必鹽須根據(jù)公司的都總體經(jīng)營計(jì)劃初進(jìn)行土地儲(chǔ)備餡及項(xiàng)目開發(fā)經(jīng)普營等，公司對緞各子公司的機(jī)胳構(gòu)設(shè)置、資金虧調(diào)配、人員編親制、職員錄用賓、培訓(xùn)、調(diào)配場和任免實(shí)行統(tǒng)掛一管理，以此佳保證公司在經(jīng)愿營管理上的高來度集中。饞（二）通過玩人力資源管理猜為公司營造了陽科學(xué)、健康、仰公平、公正的柏人事環(huán)境，其禍內(nèi)容包括招聘量管理、薪酬管位理、培訓(xùn)管理蔽、休假管理和必離職管理等，海由集團(tuán)人力資節(jié)源部負(fù)責(zé)制定長相關(guān)細(xì)則并負(fù)慣責(zé)具體實(shí)施和剖改善。描1笨、招聘管理：盡（鞠1萍）目的：規(guī)范趟招聘流程，提額高招聘的專業(yè)玩水平。題（滲2飽）主要流程和肆內(nèi)容：各公司嬸結(jié)合年度人力拜資源規(guī)劃（計(jì)頁劃）及公司現(xiàn)豆時(shí)經(jīng)營需要，施每年初向總部樸申報(bào)職位空缺棟信息。公司首通先考慮內(nèi)部的牙人力資源儲(chǔ)備免情況，然后再據(jù)面向社會(huì)公開配招聘。招聘渠萄道選擇、招聘廳信息發(fā)布嚴(yán)格在按程序組織進(jìn)強(qiáng)行，對應(yīng)聘資超料進(jìn)行篩選后橫，由人力資源筍部、相關(guān)專業(yè)招人員組織面試弦。經(jīng)過初試、估復(fù)試和測評確躲定預(yù)選人員，午再經(jīng)過用人單癢位負(fù)責(zé)人面試斯，綜合評定最宜終確定人選。護(hù)對高級管理人秤員的錄用除經(jīng)晶過上述必要程著序，還需要經(jīng)陰公司領(lǐng)導(dǎo)面試挽。新職員在報(bào)厘到后必須統(tǒng)一嗽進(jìn)行脫產(chǎn)的入報(bào)職培訓(xùn)。（具菌體內(nèi)容見附舊件弄2去“啄人力資源管棵理盒”閣中挽的拉2誠－拿1滴）橋2守、薪酬管理：徑（忠1牽）目的：公司高按照市場化原恰則，提供業(yè)內(nèi)套富有競爭力的旅薪酬，吸納和扶保有優(yōu)秀人才符。鈔（兩2法）主要流程和目內(nèi)容：公司人酬力資源部依據(jù)劑各地區(qū)行業(yè)薪沈酬調(diào)查結(jié)果、算崗位評估結(jié)果佛、地區(qū)物價(jià)指難數(shù)等確定薪金北體系和標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)并由職工委員素會(huì)、集團(tuán)辦公脊會(huì)審批后下發(fā)嗎；各公司依據(jù)躁薪金體系，初月步建議新員工堡薪金級別，經(jīng)誠公司業(yè)務(wù)部門伶負(fù)責(zé)人、人力恭資源部、單位耀第一負(fù)責(zé)人內(nèi)零部審批流程確竭認(rèn)后，再報(bào)公捐司人力資源部儉審批后執(zhí)行。放公司每年上半慎年統(tǒng)一安排一順次調(diào)薪，下半崗年再作補(bǔ)充性溝調(diào)整。（具體塔內(nèi)容見附漆件款2皆“獄人力資源管繁理援”意中斥的隔2紛－每2榮）烤3承、培訓(xùn)管理：麻（傭1校）目的：為了拼適應(yīng)集團(tuán)的業(yè)廚務(wù)發(fā)展、促使糊萬科的培訓(xùn)開麗展服務(wù)于公司座戰(zhàn)略，明確培甩訓(xùn)職責(zé)的劃分狐，保證培訓(xùn)有蜘序、高效開展槽。曉（鬧2怨）主要內(nèi)容：濱由公司總部人悄力資源部和各韻一線公司專職鴉培訓(xùn)人員擬訂稱培訓(xùn)規(guī)劃和年丟度計(jì)劃、費(fèi)用獅預(yù)算；負(fù)責(zé)建留設(shè)、完善以及煉調(diào)配培訓(xùn)資源種；組織實(shí)施集衰團(tuán)類的管理培士訓(xùn)、專業(yè)培訓(xùn)秘項(xiàng)目。（具體埋內(nèi)容見附辮件租2黃“倦人力資源管防理曾”羅中鞭的斜2帥－預(yù)3校）腦4爛、休假管理：偏（睜1設(shè)）目的：規(guī)范寸職員的休假行們?yōu)?。孔（儀2鴨）主要流程和練內(nèi)容：由職員瑞本人向所在部仗門的負(fù)責(zé)人提擊出申請，經(jīng)同米意后報(bào)送所屬遠(yuǎn)公司人力資源融部審核，并進(jìn)耽行備案和數(shù)據(jù)寇更新，根據(jù)數(shù)霉據(jù)更新情況發(fā)釀放薪酬，在做良好工作交接后英開始休假。（求具體內(nèi)容見附夫件差2炊“紛人力資源管伯理廳”卻中浸的歇2學(xué)－明4廚）藏5帝、離職管理：哥（膊1攜）目的：充分嬸合理地分配企皮業(yè)內(nèi)部資源，灰規(guī)范離職相關(guān)緩制度及辦理程辛序，明確離職摧審批的流程及爬權(quán)限。憤（暑2與）主要內(nèi)容：涉職員明確離職際意向或公司準(zhǔn)脂備與之解除勞盜動(dòng)合同后，所裂在部門需立即屬通知人力資源足部喜及交I斑T麻部門，凍結(jié)該貪職員信息訪問轟的權(quán)限，包括搖萬科局域網(wǎng)登范錄權(quán)限、電子佛郵件系統(tǒng)、文咐檔管理系統(tǒng)、銅明源售樓系統(tǒng)程、金蝶賬務(wù)系蚊統(tǒng)、成本管理工系統(tǒng)貧、遞SA煌P那人事系統(tǒng)、網(wǎng)鋪上招投標(biāo)系統(tǒng)乓、萬網(wǎng)景個(gè)人咳網(wǎng)站等；職員瞞離職時(shí)需由本出單位人力資源吐部安排面談，話并將面談結(jié)果暫如實(shí)記錄做好戲《面談?dòng)涗洝非覆浫朐冢樱聊茫校龋蚁到y(tǒng)卻；離職審批相元關(guān)文檔均采用拉電子文檔，通究過郵件進(jìn)行傳哭遞和審批，一貿(mào)線公司在完成減本單位內(nèi)部審笑批流程后，啟崗動(dòng)離職事件，成在ＳＡＰ－Ｈ銀Ｒ系統(tǒng)中錄入麗離職信息，并谷停發(fā)工資，用后郵件通知集團(tuán)怎人事管理員，征完成集團(tuán)審批亂流程后，對其桐數(shù)據(jù)審核并生弄效。啟申請和審批流箭程包括主動(dòng)離諸職和被動(dòng)離職秩。（具體內(nèi)容響見附于件狹2頃“摩人力資源管味理縮”碧中旦的棚2找－彼5極）聯(lián)第五誦條烏燃思業(yè)務(wù)控制指公器司總部各職能短部門根據(jù)自身嚼專業(yè)系統(tǒng)的特癢點(diǎn)和業(yè)務(wù)需要頃，制定各項(xiàng)業(yè)鄰務(wù)管理規(guī)章、欄超作流程和崗弓位手冊，以及奉針對各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)醫(yī)點(diǎn)制定必要的并控制程序等。腐本制度所規(guī)定金的業(yè)務(wù)控制包探括：工程管理泄類、項(xiàng)目發(fā)展搖類、集團(tuán)辦公甲類和其它。川（一）工程管誰理類：可主要包括工程色的招標(biāo)管理、帖材料設(shè)備采購呀管理、工程管作理和項(xiàng)目管理湖規(guī)范、項(xiàng)目開遺發(fā)計(jì)劃管理等質(zhì)內(nèi)容。包括以城下三個(gè)主要環(huán)封節(jié)：肥1回、設(shè)計(jì)工程管捏理滲公司實(shí)行嚴(yán)格扮的設(shè)計(jì)工程管決理，在項(xiàng)目管宏理和工程管理踩方面均形成了祖較為完善的管億理規(guī)范，其中三項(xiàng)目管理規(guī)范天主要包括項(xiàng)目活設(shè)計(jì)管理程序愛、項(xiàng)目設(shè)計(jì)技魯術(shù)指引、設(shè)計(jì)該信息收集管理隙程序、萬科南份方地區(qū)住宅品枕部標(biāo)準(zhǔn)、新技蚊術(shù)新材料認(rèn)證肥及執(zhí)行程序、竄住宅智能化性橡能標(biāo)準(zhǔn)、材料覆設(shè)備采購規(guī)定鍛等；工程管理饑規(guī)范主要包括檔萬科企業(yè)股份納有限公司及地摩區(qū)項(xiàng)目工程業(yè)房務(wù)對接關(guān)系、妙項(xiàng)目經(jīng)理部設(shè)深立與撤消程序撇、項(xiàng)目報(bào)批報(bào)授建管理程序、頁項(xiàng)目施工過程胖管理程序、工設(shè)程管理部對工怨程質(zhì)量及安全透檢查管理程序倒、專業(yè)圖設(shè)計(jì)叨審查管理程序炭、工程質(zhì)量檢廉查管理程序、趁項(xiàng)目中間驗(yàn)收誦管理程序、工尤程竣工驗(yàn)收管按理程序、工程填檔案管理程序歲等。仆2攜、目標(biāo)成本管文理肝公司推行目標(biāo)遍成本管理，建居立了成本管理康責(zé)任體系，制返定了目標(biāo)成本住管理實(shí)施細(xì)則隆，開發(fā)了成本股管理軟件。粱目標(biāo)成本是公鍋司基于市場狀蒙況，并結(jié)合公秒司的經(jīng)營計(jì)劃訪，根據(jù)聽證會(huì)挑通過的目標(biāo)定酷位報(bào)告中的預(yù)池期售價(jià)和目標(biāo)明利潤進(jìn)行預(yù)先避確定的，經(jīng)過籍努力所要實(shí)現(xiàn)奶的成本指標(biāo)。煎目標(biāo)成本制定北后，由成本管屬理部編制《目三標(biāo)成本控制責(zé)蛙任書》，將成匆本目標(biāo)分解到慢項(xiàng)目開發(fā)的各沖個(gè)環(huán)節(jié)和各個(gè)矮責(zé)任部門，在卷經(jīng)由各部門第女一負(fù)責(zé)人簽字個(gè)確認(rèn)后由各單睡位總經(jīng)理簽發(fā)社執(zhí)行。在項(xiàng)目深實(shí)施過程中，像為及時(shí)反映項(xiàng)回目成本的動(dòng)態(tài)胞情況，各公司掏每月編制成本攪信息月報(bào)，對袍實(shí)際成本與目茫標(biāo)成本之間的應(yīng)差異進(jìn)行分析罰，說明原因并句提出成本控制方的建議，以便傅采取措施加以盈糾正，從而達(dá)穴到控制成本的妻目的。聯(lián)施工圖確定后姥的測算稿為最怠終目標(biāo)成本，歡除規(guī)劃條件、站政府政策、市樂場環(huán)境有重大我改變外不得修偷訂。一般改變傾作為正常的成鮮本動(dòng)態(tài)變化在砍《項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成零本月評估》中腔反映即可。工性程施工和銷售樓過程中，如果薯售價(jià)、成本發(fā)亭生較大變化時(shí)鑒，應(yīng)對目標(biāo)成辰本進(jìn)行修訂，洗并報(bào)公司總經(jīng)眾理批準(zhǔn)，同時(shí)應(yīng)上報(bào)公司財(cái)務(wù)電部成本審算中搭心備案。德3豈、過程控制制堂度魄針對房地產(chǎn)開寬發(fā)全過程的各用個(gè)環(huán)節(jié)，公司糾制訂了相應(yīng)的信成本控制制度壞，包括設(shè)計(jì)變帆更、現(xiàn)場簽證爬、工程招標(biāo)、蘭工程合同、工忌程預(yù)結(jié)算等各燕項(xiàng)管理辦法。爸對于金額（工皆程造價(jià)）律在煉5戒萬元以上（聾含似5替萬元）的工程勵(lì)施工項(xiàng)目和所星有工程監(jiān)理、就工程造價(jià)咨詢糟委托必須實(shí)行斜招標(biāo)選擇合作缸單位。工程招伐標(biāo)應(yīng)采用公開格招標(biāo)或邀請招聽標(biāo)的方式，但算無論采取何種繪方式，都必須蹄有三家以上的琴投標(biāo)單位參與役競標(biāo)。畏合格承包商是懶經(jīng)各相關(guān)部門步推薦，并經(jīng)公宰司招標(biāo)工作小竊組審查合格的講工程施工、監(jiān)阻理、造價(jià)咨詢留單位，工程管旁理部主持合格誰承包商相關(guān)資直料的收集、整糠理，并建立合敞格承包商數(shù)據(jù)墨庫，所有項(xiàng)目灣的招標(biāo)都需從妻合格承包商數(shù)物據(jù)庫中選擇投租標(biāo)單位。合格身承包商資格（炭并非終身零制），每隔一址定時(shí)間應(yīng)對其溜進(jìn)行重新評審島、調(diào)整。者評標(biāo)、定標(biāo)應(yīng)搭按照貨比三家心的原則進(jìn)行充壟分、科學(xué)的比石較和論證，中拜標(biāo)單位應(yīng)滿足稠招標(biāo)文件的實(shí)樹質(zhì)性要求，并遷且投標(biāo)價(jià)格是盞合理低價(jià)；對璃于技術(shù)簡單、幅規(guī)模不大的施今工招標(biāo)原則上肺應(yīng)按合理最低此投標(biāo)價(jià)法確定翁中標(biāo)單位。淡對于工程進(jìn)度誦，公司有嚴(yán)格暴的控制程序。醬公司運(yùn)作的所趣有新項(xiàng)目，均鉆需編制項(xiàng)目開闊發(fā)規(guī)劃計(jì)劃表賴，并由公司總室經(jīng)理簽批執(zhí)行爆。項(xiàng)目開發(fā)計(jì)督劃具有嚴(yán)肅性恨，確定后不可撿隨意變更。確診因經(jīng)營需要，較擬對項(xiàng)目開發(fā)謙計(jì)劃作出重大穴變更，必須視直情況報(bào)公司總賭部審批或備案谷。各子公司必掛須針對已有項(xiàng)頑目，動(dòng)態(tài)編制蠶最嗓近碼2堅(jiān)4蓋個(gè)月項(xiàng)目分期磁開發(fā)計(jì)劃匯總少表，該表包括停所有已確定的穩(wěn)、計(jì)劃在最奉近塊2熱4計(jì)個(gè)月內(nèi)進(jìn)行開促發(fā)活動(dòng)的分期細(xì)開發(fā)項(xiàng)目。各員公司每月至少推對該報(bào)表進(jìn)行霧一次審查，監(jiān)丟控項(xiàng)目進(jìn)度，的及時(shí)更新進(jìn)度扣差異，并報(bào)送說總部。嬸公司對工程款福的支付有嚴(yán)格速的審批程序，光首先由采購管叔理部、項(xiàng)目經(jīng)巧理部等相關(guān)部鼠門填寫項(xiàng)目工慢程付款審批表怒，寫明項(xiàng)目完懶成情況，并附拴上所有相關(guān)資居料，在工程部集、外部監(jiān)理人鐵員、成本管理舌部、財(cái)務(wù)部審標(biāo)核簽字后，報(bào)仿分管副總或總?cè)窘?jīng)理審批。財(cái)裙務(wù)部在上述手礦續(xù)完備之后進(jìn)直行付款。賄工程竣工驗(yàn)收盲合格，由項(xiàng)目悔、工程、成本苗及財(cái)務(wù)部門統(tǒng)穗一意見后，發(fā)閱給施工單位《制工程結(jié)算通知悼書》。承包單頓位將整理齊全宮的工程結(jié)算資嫩料報(bào)送項(xiàng)目部穩(wěn)，監(jiān)理公司對瞧其進(jìn)行審核并門簽字后，由成降本管理部進(jìn)行矛復(fù)審。如果工婚程結(jié)算并非在萌施工圖總價(jià)包挎干的基礎(chǔ)上進(jìn)脅行，須選擇確熊定造價(jià)咨詢機(jī)跌構(gòu)進(jìn)行審核，稼外審結(jié)果經(jīng)成算本管理部復(fù)查寧，財(cái)務(wù)管理部艇復(fù)核后，由主飛管副總簽署意鍛見，報(bào)公司總草經(jīng)理批示。最初后由成本管理壓部組織甲乙雙儀方根據(jù)工程合傘同簽署竣工結(jié)次算價(jià)款協(xié)議書鮮，并核對已付拾金額、應(yīng)扣金掠額、保修款、虧余款等。憑工程管理類管柔理制度由總部雀工程管理部和輔項(xiàng)目開發(fā)計(jì)劃夏管理委員會(huì)制帆定，并負(fù)責(zé)落圍實(shí)和修訂。（尋具體內(nèi)容見附榴件女3栽“助業(yè)務(wù)控世制耐”奸中媽的院3穴－箭1滑－鹿1艘—疫—融3帝－畏1刊－弟5擦）醫(yī)（二）項(xiàng)目發(fā)走展類：依主要包括新項(xiàng)汁目發(fā)展制度、靠投標(biāo)和競拍管論理辦法、項(xiàng)目絞跟蹤管理制度希和公示項(xiàng)目紅握線外不利因素渴操作指南等。墾公司設(shè)立地產(chǎn)仇項(xiàng)目投資聽證珍會(huì)制度，有效燃地保障地產(chǎn)項(xiàng)們目投資決策的吧科學(xué)化和高效風(fēng)化。地產(chǎn)項(xiàng)目疊投資具體操作嚇程序如下：釀1次、重點(diǎn)介入項(xiàng)會(huì)目濱重點(diǎn)介入項(xiàng)目辱是指子公司的僵在所接觸項(xiàng)目肚中，條件較為舒成熟即土地權(quán)簡屬情況清晰、暮法律手續(xù)完備仁、市場情況較暫為清晰的項(xiàng)目蘿。子公司認(rèn)為舍可以報(bào)請總部代進(jìn)入聽證會(huì)程禾序。墾子公司向企劃唇部提交項(xiàng)目資送料，并申請成拿立項(xiàng)目發(fā)展小切組。企劃部根石據(jù)子公司上報(bào)蓬的《新項(xiàng)目情岸況通報(bào)表》，度對項(xiàng)目土地權(quán)佩屬情況、法律蹈手續(xù)情況、市店場情況及項(xiàng)目埋初步收益情況矛進(jìn)行初步審核仰并批準(zhǔn)成立項(xiàng)餡目發(fā)展小組。淘項(xiàng)目發(fā)展小組毀成立一周內(nèi)絮(然視項(xiàng)目緊迫性岔可適當(dāng)改變課)田，完成實(shí)地調(diào)玉查和評估工作白，提出項(xiàng)目發(fā)可展意見和建議妨。子公司根據(jù)捷項(xiàng)目發(fā)展小組痰提出的意見和沙建議跟進(jìn)和完車善相關(guān)工作，非并向項(xiàng)目發(fā)展威小組提交《召撒開項(xiàng)目聽證會(huì)跨申請》和《項(xiàng)宜目可行性報(bào)告取》。項(xiàng)目聽證磚會(huì)召開之前，玉項(xiàng)目發(fā)展小組企向由公司總經(jīng)侵理、副總經(jīng)理妄、各職能部門莊總經(jīng)理及有關(guān)培人員組成的「榴決策委員會(huì)」迅及其它與會(huì)人兔員發(fā)出會(huì)議通先知和《項(xiàng)目可悅行性報(bào)告》、舌項(xiàng)目發(fā)展小組企專業(yè)意見等資舌料，聽證會(huì)與騾會(huì)評委三分之碑二及以上表決民同意立項(xiàng)，則刷該項(xiàng)目通過。上之后由管理層搖將通過聽證委禾員會(huì)立項(xiàng)的項(xiàng)樂目的《可行性時(shí)研究報(bào)告》和呢《董事會(huì)議案客》等報(bào)公司董梢事會(huì)審議通過允后方能實(shí)施。沫2行、大型的項(xiàng)目填大型的項(xiàng)目是汁指單個(gè)項(xiàng)目土坦地的購置額超登過膨4低.稠7擴(kuò)億元人民幣的顧項(xiàng)目。臘大型的項(xiàng)目除澆執(zhí)行如揭（潤1凱）所述程序外正，需報(bào)董事會(huì)侄決議通過后才婚可立項(xiàng)；特別針大型的項(xiàng)目（眠單個(gè)項(xiàng)目投資做額超過凈資亦產(chǎn)擁50繡%摘的），還需報(bào)獅股東大會(huì)通過恩后方能實(shí)施。香對通過立項(xiàng)的恢項(xiàng)目，在實(shí)施牽過程中建立了毛跟蹤評估管理杏制度。詳3汁、土地使用權(quán)刑的取得璃鑒于各城市土搖地使用權(quán)出讓慘市場日漸規(guī)范妄，通過投標(biāo)、革競拍方式取得巾土地使用權(quán)正攪成為取得項(xiàng)目存用地的重要方宏式，為推動(dòng)和帳規(guī)范這兩種項(xiàng)岔目用地取得方汗式，公司制定點(diǎn)了《房地產(chǎn)開想發(fā)用地投標(biāo)、繩競拍管理辦法財(cái)》。每在土地投標(biāo)中鵝對于單個(gè)投標(biāo)忽項(xiàng)目，在投標(biāo)司、競買底武價(jià)疼4.序7笑億元人民幣內(nèi)竹授權(quán)董事長決餡定，向董事會(huì)發(fā)通報(bào)有關(guān)情況覽，如超克出述4.晴7雅億元人民幣需松向董事會(huì)報(bào)批僚。資項(xiàng)目發(fā)展類相借關(guān)業(yè)務(wù)控制制案度由集團(tuán)企劃懲部和審計(jì)法務(wù)涂部制定，并由醒集團(tuán)企劃部、流營銷部指導(dǎo)各牙一線公司進(jìn)行著項(xiàng)目發(fā)展和營梁銷宣傳等工作究。（具體內(nèi)容元見附號件駁3其“喬業(yè)務(wù)控秤制盈”并中響的涼3號－維2鋸－克1欺—寺—缸3功－臣2搞－房4世）因（三）集團(tuán)辦渡公類：見主要包括《集備團(tuán)投訴處理制必度》和《文件地管理程序》。從（具體內(nèi)容見多附俗件雙3瞎“晨業(yè)務(wù)控電制匆”有中餃的燒3賢－哥3露－耕1陷—局—鄰3遇－火3封－排2穩(wěn)）村（四）其它類沫：趟包括《安全責(zé)玩任制度》、《準(zhǔn)辦公室環(huán)境布驚置及功能配置此指引》、《萬姻科集團(tuán)標(biāo)準(zhǔn)職蛇位說明書》等對。（具體內(nèi)容捏見附跪件帝3亮“代業(yè)務(wù)控京制懸”專中瘋的癥3區(qū)－傻4傲－俊1液—喂—符3擋－蟲4投－波3托）該第六開條浸槐少會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制功包括會(huì)計(jì)核算微控制和財(cái)務(wù)管莫理控制，由集虎團(tuán)財(cái)務(wù)管理部范依據(jù)《會(huì)計(jì)法遺》、《會(huì)計(jì)準(zhǔn)巡則》、《企業(yè)形會(huì)計(jì)制度》、牧《財(cái)務(wù)通則》配、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)政工作規(guī)范》等叛法律法規(guī)制定殃。涼（一）會(huì)計(jì)核蒼算控制：鐮集團(tuán)制定《會(huì)養(yǎng)計(jì)管理及核算宅規(guī)范》，包括偶會(huì)計(jì)政策、崗愁位設(shè)置、會(huì)計(jì)江操作流程、會(huì)構(gòu)計(jì)檔案保管、春財(cái)務(wù)交接、會(huì)帥計(jì)資料調(diào)閱、遼會(huì)計(jì)電算化及絕財(cái)務(wù)安全保障潤等各項(xiàng)控制內(nèi)波容。柔（具體內(nèi)容見駛附向件顏4改“破會(huì)計(jì)系統(tǒng)控狠制補(bǔ)”陡中角的奉4疤－張1移）證（二）財(cái)務(wù)管腹理控制：崗主要包括計(jì)劃年（預(yù)算）管理銀、資債項(xiàng)目管蘭理、權(quán)益項(xiàng)目杠管理、或有事韻項(xiàng)管理、稅務(wù)秘管理、票據(jù)印令鑒管理方面的庫制度。重點(diǎn)項(xiàng)親目包括：1、費(fèi)用控制純公司實(shí)行費(fèi)用招預(yù)算制度，每恒年年初由各級孩職能部門（包睬括子公司）編天制本部門費(fèi)用術(shù)支出計(jì)劃，經(jīng)睛各級財(cái)務(wù)管理撲部審核，總經(jīng)絨理辦公會(huì)討論慚通過，并向董擴(kuò)事會(huì)匯報(bào)。部喉門職能總費(fèi)用衫應(yīng)控制在預(yù)算總費(fèi)用之內(nèi)，如號果突破年度預(yù)索算，部門報(bào)專恥題費(fèi)用報(bào)告經(jīng)驚總經(jīng)理辦公會(huì)盼審批確定。部性門預(yù)算總費(fèi)用虹中的非經(jīng)常發(fā)開生項(xiàng)目，于預(yù)弊算報(bào)批時(shí)應(yīng)附全專項(xiàng)說明，于濕實(shí)際發(fā)生時(shí)仍殿應(yīng)事前出具專借題報(bào)告，按程攤序報(bào)批。騰各部門總經(jīng)理幻在部門工作安削排中主動(dòng)控制企、壓縮費(fèi)用，梳對本部門的各爸項(xiàng)費(fèi)用的必要債性、箭合理性負(fù)責(zé)，鋸對本部門總體神費(fèi)用水平的合霞理性負(fù)責(zé)；財(cái)花務(wù)部總經(jīng)理維英護(hù)費(fèi)用管理制律度的正常執(zhí)行尤，對重大開支誓發(fā)表意見，審掏批晨1等萬元以下付款不，組織費(fèi)用報(bào)亭銷工作和信息煉通報(bào)工作；分月管部門副總審蒼批分管部門的慘非例常性費(fèi)用薪和重大開支，罷確認(rèn)這些費(fèi)用夫的必要性、合舅理性；公司總辯經(jīng)理起對咱1貞萬元以上非例忙常性費(fèi)用和資蒙產(chǎn)購置開支，注具有立項(xiàng)權(quán)與熊否決權(quán)。國職員非公務(wù)事所項(xiàng)不得從公司巨借支備用金。徐公司職員因公徒出差、接待客腳戶或購買小額美物品等，申請昆借支備用金時(shí)復(fù)，財(cái)務(wù)部門根夫據(jù)業(yè)務(wù)情況，旁確定借支備用規(guī)金的合理限額栗，并將嚴(yán)格控吐制職員借取大立額備用金。借榴支備用金應(yīng)按項(xiàng)照公司《費(fèi)用墨管理制度》，暈完善借款手續(xù)掙后方能辦理借兔款。呀各子公司根據(jù)液經(jīng)公司總部批技準(zhǔn)并下達(dá)的經(jīng)框營計(jì)劃，對費(fèi)耳用進(jìn)行控制。病公司制定統(tǒng)一蹈的費(fèi)用核算制隆度，各下屬子框公司按固定格飯式每月上報(bào)費(fèi)抖用明細(xì)表，萬河科企業(yè)股份有穩(wěn)限公司定期進(jìn)匆行匯總、分析云，找出差異及倆原因，從而采蔑取有效控制措塘施。咐2魄、財(cái)務(wù)匯報(bào)管耀理征各下屬子公司嗓必須定期或不彎定期地向公司熊總部上報(bào)各種蘆財(cái)務(wù)信息，其鵲中，定期信息水按固定格式編毀制，其中月報(bào)鹿包括各種會(huì)計(jì)奉報(bào)表、反映銷蜘售及動(dòng)態(tài)結(jié)算梯情況的經(jīng)營信驟息表等；不定雨期信息包括總竭部要求的其他漢重大財(cái)務(wù)信息洪，如滾動(dòng)的經(jīng)洽營計(jì)劃等。對濟(jì)經(jīng)營中出現(xiàn)的推問題，也要求挎各下屬子公司祖及時(shí)向總部匯左報(bào)，總部對問漲題的處理情況仔及時(shí)進(jìn)行跟蹤賄，對因信息報(bào)肥送不及時(shí)或漏差報(bào)造成嚴(yán)重后賣果的，將追究摧相關(guān)責(zé)任人的漸責(zé)任。水這些經(jīng)營信息買經(jīng)過總部財(cái)務(wù)素部匯總分析后武，通過月度經(jīng)坦?fàn)I例會(huì)匯報(bào)給患公司管理層。泉通過財(cái)務(wù)匯報(bào)先管理，對公司下及各子公司的奶財(cái)務(wù)情況進(jìn)行躁及時(shí)的跟蹤，蕩從而有效地控中制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。原公司每季度向蘭董事會(huì)報(bào)送財(cái)陸務(wù)報(bào)表并匯報(bào)拔經(jīng)營情況。帆公司對財(cái)務(wù)報(bào)迫告的報(bào)出進(jìn)行洪了規(guī)定，年度鐘財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)公查司聘請的會(huì)計(jì)壯師事務(wù)所審計(jì)練報(bào)董事會(huì)審批玻通過后對外報(bào)杜送，披露。其上他定期報(bào)告也謹(jǐn)根據(jù)有關(guān)規(guī)定筐，經(jīng)過董事會(huì)寫批準(zhǔn)后及時(shí)報(bào)勻出。法3會(huì)、會(huì)計(jì)入帳程尋序及會(huì)計(jì)資料貞保管撈會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)必須爽取得原始憑證司并經(jīng)財(cái)務(wù)主管明審核無誤后才斧能入帳，原始屑憑證必須手續(xù)餓齊全、填列完駐整，不得涂改橡、挖補(bǔ)。發(fā)現(xiàn)前原始憑證有錯(cuò)隸誤的，應(yīng)當(dāng)由恰開出單位重開克或更正。義記賬憑證應(yīng)在救業(yè)務(wù)發(fā)生并取善得完整的原始掉憑證后及時(shí)錄驕入，不得積壓坊。錄入的記帳尤憑證需經(jīng)財(cái)務(wù)星主管審核后方撲可過賬；更正沿錯(cuò)誤的方法必觸須符合財(cái)政部疾《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工謎作規(guī)范》的要痕求。石公司嚴(yán)格按照摔國家《會(huì)計(jì)檔輸案管理辦法》億規(guī)定的建檔要承求、調(diào)閱手續(xù)血、保管期限、熊銷毀辦法等管齊理會(huì)計(jì)檔案。散年度終了后，謊會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)指定腰專人對上年度虹的會(huì)計(jì)憑證、拖賬簿、報(bào)表、目會(huì)計(jì)人員移交瑞清冊和重要的林經(jīng)濟(jì)合同等會(huì)腸計(jì)資料進(jìn)行收爬集、核對、整偉理立卷、編制美目錄，進(jìn)行妥眾善保管，防止泰丟失損壞。職公司內(nèi)單位之崗間調(diào)閱會(huì)計(jì)檔垂案，需經(jīng)本單戰(zhàn)位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)講責(zé)人同意；外宵單位人員調(diào)閱浪會(huì)計(jì)檔案，需糞持正式介紹信主，經(jīng)本單位會(huì)腐計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人折批準(zhǔn)；調(diào)閱人貓員一般不得將南會(huì)計(jì)檔案攜帶話外出，特殊情釘況需帶出室外聾或需要復(fù)制的粒，需經(jīng)本單位凝會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)川人同意，并限依期歸還；菠對已入庫會(huì)計(jì)亞檔案的調(diào)閱，痕檔案管理人員體必須詳細(xì)登記粘。捷4缸、相關(guān)的制度垮安排包括：《嘩集團(tuán)財(cái)務(wù)管理觸規(guī)則》、《目龜標(biāo)成本管理實(shí)校施手冊》、《乎總部費(fèi)用管理?xiàng)钪贫取贰ⅰ犊偀┎抠M(fèi)用報(bào)銷及投付款審批流程吊》、職務(wù)授權(quán)餓及代理方面的圓制度等。（具堡體內(nèi)容見附稿件灘4裝“艱會(huì)計(jì)系統(tǒng)控樣制末”渾中沖的鋸4萄－嫁2買－炊1伯—銳—齒4岸－咽2侍－檢7纖）叔第七杏條澡保圣計(jì)算機(jī)管理信顫息系統(tǒng)控制由于集團(tuán)總嫌部拆I歸T搭中心和各一幅線枯I蝦T勻人員共同進(jìn)行失，并妹由搞I掘T挺中心制定和實(shí)扶施相關(guān)規(guī)則，弓主要包括《員遮工電腦使用指儲(chǔ)南舟V損2匙》、《用戶帳師戶管理規(guī)范》茄、《計(jì)算機(jī)數(shù)著據(jù)備份管理制仙度》等規(guī)定。肥（具體內(nèi)容見夠附叔件宮5毛“峰計(jì)算機(jī)管理信柴息系統(tǒng)控式制涂”均中盯的紛5迷－烏1伏—挖—轉(zhuǎn)5爬－促3病）。破計(jì)算機(jī)管理系市統(tǒng)控制制度明銅確規(guī)定了以下協(xié)具體內(nèi)容：蛇（一）電腦維此護(hù)部門的職能妹及職責(zé)劃分宜：夕I躬T管中心運(yùn)營組負(fù)糧責(zé)集團(tuán)總部的玉電腦維護(hù)、集辮團(tuán)網(wǎng)絡(luò)、各業(yè)亮務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)的企運(yùn)行和維護(hù)；身各地分公司顏有惹1牙－社3較名李I(lǐng)蹦T盟人員，隸屬總?cè)?jīng)理辦公室，醫(yī)負(fù)責(zé)分公司的似電腦、網(wǎng)絡(luò)的濫運(yùn)維。濁（二）電腦程稍序及資料的存桂取控制：通溫過答Window蠅sA總D皂集成驗(yàn)證用戶根訪問館，旦NTF襪S盛等技術(shù)，以及愧文檔加密系統(tǒng)談對資料進(jìn)行控柳制。底（三）基礎(chǔ)數(shù)擁據(jù)的輸入輸出宗控制：技術(shù)上漂，各業(yè)務(wù)系統(tǒng)樂都使用統(tǒng)一著的咬indows莫A思D惑集成驗(yàn)證用戶麗，來控制基礎(chǔ)沃?jǐn)?shù)據(jù)的輸入和曠報(bào)表等打印輸砍出控制；管理抬上，通過《用摸戶帳戶管理規(guī)歷范》制度規(guī)范把用戶的使用，跨達(dá)到基礎(chǔ)數(shù)據(jù)廳輸入輸出的準(zhǔn)峽確性。慈（四）資料備悠份、檔案及設(shè)關(guān)備的安全控制父：管理上，集掏團(tuán)總部及各地訓(xùn)公司必須遵守趟《萬科企業(yè)股謠份有限公司計(jì)征算機(jī)數(shù)據(jù)備份南管理制度》；偵技術(shù)上，備份事系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)錢在線，自動(dòng)化堵地對萬科各信歌息系統(tǒng)，以備險(xiǎn)份服務(wù)器形成魚備份中心，對首各種平臺(tái)的應(yīng)們用系統(tǒng)及其他臺(tái)信息數(shù)據(jù)進(jìn)行驢集中的備份，克保障企業(yè)各項(xiàng)各業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)較的穩(wěn)定運(yùn)行，剖有效地保護(hù)商霸務(wù)的連續(xù)性徑；從RADIU醉S腦集成驗(yàn)證網(wǎng)絡(luò)糧設(shè)備。江(斥五）硬件及軟勾件系統(tǒng)的購置肥、使用及維護(hù)誼的控鍛制心:可《萬科企業(yè)股輸份有限公司電掘腦應(yīng)用及管理填規(guī)定》規(guī)定了煙軟硬件購買的齊流程控制，《賺員工電腦使用府指南》則指導(dǎo)辱員工如何使用奪萬科系統(tǒng)，明鋼確員工的職責(zé)全范圍。蹲（六）系統(tǒng)復(fù)滴原及測試程序踢的控制：集團(tuán)胸總部及各地公蟲司必須遵守《茅萬科企業(yè)股份柄有限公司計(jì)算沸機(jī)數(shù)據(jù)備份管柴理制度》，定責(zé)期做備份的恢狂復(fù)測試；技術(shù)饑上采用了高可議靠技術(shù)，帳如城RAID,S天A壁N鵝，群集等，保兵障了各應(yīng)用系次統(tǒng)的可恢復(fù)。乳第八條信息傳須遞控制分為內(nèi)涂部信息溝通控禍制和公開信息車披露控制，主望要包括胸：猴（一）內(nèi)部信宅息傳遞管理：豪為心明確集團(tuán)信息庭管理原則及流抬程，促進(jìn)內(nèi)部憶信息共享以提芬高工作效率，趙增強(qiáng)管理透明柔度以降低經(jīng)營處風(fēng)險(xiǎn)，由集團(tuán)發(fā)總經(jīng)理辦公室駐負(fù)責(zé)制定、實(shí)片施和修訂《萬敬科企業(yè)股份有斜限公司信息管笑理辦法》，并柿依據(jù)此規(guī)定對儀總部各職能部津門和各一線公欣司的信息傳遞歸情況進(jìn)行定期筋檢查。劣（具體內(nèi)容見帆附加件劍6昂“效信息傳遞控恰制籍”震中留的售6系－需1者）椒（二）對外信淹息披露管理：困為進(jìn)一步明確坡公司內(nèi)部有關(guān)礎(chǔ)人員的信息披酷露的職責(zé)范圍驟和保密責(zé)任，歷確保信息披露戚真實(shí)、準(zhǔn)確、今完整，公司董揮事會(huì)和董事會(huì)搬辦公室負(fù)責(zé)制裝定、實(shí)施和修釘訂《萬科企業(yè)航股份有限公司擾信息披露管理斥辦法》，總部斃各職能部門、莊各一線公司嚴(yán)際格按照此辦法澤提供信息披露匆所需的所有文城件和資料，并擺對所提供的內(nèi)度容的準(zhǔn)確性負(fù)泛責(zé)；總部董事束會(huì)辦公室負(fù)責(zé)此完成具體的信黨息披露工作；堤董事會(huì)秘書對從所披露的信息絞的真實(shí)性、完折整性進(jìn)行總體浩監(jiān)督。（具體害內(nèi)容見附箏件肆6雁“褲信息傳遞控鞏制雁”梅中酷的怖6畜－推2除）辱第九倉條茄沉眨內(nèi)部審計(jì)控制趁由總部審計(jì)法慨務(wù)部負(fù)責(zé)實(shí)施撿。賤（一）審計(jì)法間務(wù)部直接向董舒事下設(shè)的審計(jì)餐委員會(huì)負(fù)責(zé)，暫接受審計(jì)委員似會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)近督。法（二）審計(jì)法宅務(wù)部部門負(fù)責(zé)效人的任免由總梳經(jīng)理提名，董郵事會(huì)審計(jì)通過播。?。ㄈ徲?jì)法敘務(wù)部內(nèi)部設(shè)置淡專職內(nèi)部審計(jì)蛾人員，這些內(nèi)布部審計(jì)人員至悄少應(yīng)具備會(huì)計(jì)勒、法律、管理絡(luò)或與公司主營扇業(yè)務(wù)相關(guān)專業(yè)壺等任一方面的罪專業(yè)知識(shí)。審鋪計(jì)人員必須嚴(yán)鞏格遵守審計(jì)人波員職務(wù)行為規(guī)耐范及專業(yè)審計(jì)惰系列要求。（環(huán)具體內(nèi)容見附票件錢7講“救內(nèi)部審計(jì)控拔制豈”趕中本的露7發(fā)－羅1就）飽（四）審計(jì)法堵務(wù)部審計(jì)主要圣工作是針對房樣地產(chǎn)業(yè)務(wù)主要澇環(huán)節(jié)進(jìn)行專項(xiàng)頸審計(jì)，建立營糠銷、設(shè)計(jì)、工丘程、成本、物漆業(yè)、離任審計(jì)當(dāng)?shù)裙ぷ鞒绦?，嚷并逐步完善。繞審計(jì)工作嚴(yán)格賢按照《內(nèi)部審妻計(jì)實(shí)施細(xì)則》料、《銷售專項(xiàng)猾審計(jì)方案》、訪《設(shè)計(jì)專項(xiàng)審僚計(jì)方案》、《相工程專項(xiàng)審計(jì)陪方案》、《成役本專項(xiàng)審計(jì)方斷案》、《物業(yè)秧專項(xiàng)審計(jì)方案緒》、《離任審觸計(jì)方案》。（圾具體內(nèi)容見附洋件豐7拼“盆內(nèi)部審計(jì)控飲制并”默中栽的狂7煌－斑2搶－眨1涉—趴—惜7欣－姥2氧－狼7奔）粗（五）審計(jì)法墳務(wù)部每年擬訂幫年度審計(jì)計(jì)劃罰，每季度根據(jù)尿?qū)嶋H情況進(jìn)行委調(diào)整，并報(bào)部跑門負(fù)責(zé)人和公映司總經(jīng)理及分笨管領(lǐng)導(dǎo)審閱后鷹執(zhí)行。瘦（六）審計(jì)人瓶員開展專項(xiàng)審妨計(jì)工作需要編顯制工作底稿、惹收集相關(guān)資料屯，并且出具專易項(xiàng)工作審計(jì)報(bào)鹽告；內(nèi)部審計(jì)西人員應(yīng)對報(bào)告污中反映的問題宗提出建議后加壩以追蹤，并定算期撰寫落實(shí)情吼況報(bào)告，對相賽關(guān)部門的整改藝措施進(jìn)行評估祝。上述工作底迅稿、專項(xiàng)工作帽審計(jì)報(bào)告、整哈改落實(shí)報(bào)告及癥其他相關(guān)資料譜等至少應(yīng)保存編五年。脾（七）專項(xiàng)審朽計(jì)報(bào)告和整改繳落實(shí)報(bào)告應(yīng)及靠時(shí)向集團(tuán)管理角層和董事會(huì)提斬交。珠第十江條錢層歡內(nèi)部控制制度嗎總結(jié)報(bào)告由董御事會(huì)辦公室和在審計(jì)法務(wù)部依截?fù)?jù)本制度相關(guān)價(jià)規(guī)定共同完成姜。觀（一）董事會(huì)衫辦公室和審計(jì)擾法務(wù)部共同成謙立扶“懷內(nèi)部控制審計(jì)千聯(lián)合工作小纖組經(jīng)”滲（以后簡寬稱榮“熊工作小喝組課”沒），負(fù)責(zé)監(jiān)督即檢查本制度的董執(zhí)行情況、評皆價(jià)內(nèi)部控制有始效性、提出完壯善內(nèi)部控制和給糾正錯(cuò)弊的建寧議。段（二）鑼每年四月底前須向董事會(huì)提交臨上一年度內(nèi)部液控制審計(jì)總結(jié)物報(bào)告，內(nèi)部控壞制審計(jì)總結(jié)報(bào)強(qiáng)告應(yīng)據(jù)實(shí)反映慣上一年度中所龜發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控膊制的缺陷及異牛常事項(xiàng)、對發(fā)柴現(xiàn)的內(nèi)部控制由缺陷及異常事之項(xiàng)的處理建議仙及整改情況等寶內(nèi)容。蛇第三桂章天歪梅內(nèi)部控制效果家的評估彼第十一挪條鉛許爛總部各職能部著門依據(jù)本制度嗚相關(guān)規(guī)定在每晨年梅2榮月份前完成對杰自身專業(yè)系統(tǒng)騎內(nèi)的控制制度典實(shí)施情況和效據(jù)果進(jìn)行評估，腎并碼向底“久工作小盡組撒”肺提交評估報(bào)告肺，評估報(bào)告應(yīng)吼包括：捷（一）本專業(yè)蓬系統(tǒng)內(nèi)部控制侵情況綜述，并味給出自評結(jié)果伶，包括廊：瓜“撫優(yōu)戚秀綠”采、溫“衣正蝶常度”并和笨“泡待改待進(jìn)盜”勒三種評級：游1延、優(yōu)秀：是指排內(nèi)部控制制度哨得到有效的落萄實(shí)，本專業(yè)系運(yùn)統(tǒng)嚴(yán)格按照此救規(guī)定執(zhí)行，并上且有相應(yīng)的執(zhí)鑄行情況記