集團(tuán)有限公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度

全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度A1全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度目錄總則.......................................................................3................................4..........................................................................................................................附則.....................................................................2全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度第一章總則第一條為加強(qiáng)A省交通運(yùn)輸集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“A防范和化解各類風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，根據(jù)國(guó)資委企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引相關(guān)精神，結(jié)合A交運(yùn)集團(tuán)關(guān)于內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的總體要求，特制定本制度。第二條本制度適用于A交運(yùn)集團(tuán)集團(tuán)公司各職能部門及各二級(jí)成員單位、三級(jí)成員單位的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第三條本制度所稱全面風(fēng)險(xiǎn)管理，指公司圍繞總體經(jīng)營(yíng)目本流程（主要包括風(fēng)險(xiǎn)初始信息收集、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、制定風(fēng)險(xiǎn)管理理文化，搭建全方位、多層次的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，建設(shè)并完善過(guò)程和方法。第四條A交運(yùn)集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展，應(yīng)遵循以下原則：A交運(yùn)集團(tuán)各（一）理工作。3全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度（二）統(tǒng)一管理原則：全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作由A交運(yùn)集團(tuán)集要求，開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。（三）責(zé)任落實(shí)原則：A交運(yùn)集團(tuán)下屬各級(jí)單位的負(fù)責(zé)人在任何重大內(nèi)部控制缺陷或?qū)嵸|(zhì)性漏洞。作，A交運(yùn)集團(tuán)應(yīng)逐步推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作與企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)管理相需求的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。第二章風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系及職責(zé)第五條A交運(yùn)集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)行分級(jí)管理，集團(tuán)員會(huì)、總經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)、風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門、其他各職能部門建設(shè)本企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。第六條4全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度批準(zhǔn)集團(tuán)公司重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)調(diào)整方案及其他重大事項(xiàng)；方案等；（三）批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案；（四）批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效考核方案和年度績(jī)效考核評(píng)定結(jié)果；（五）批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理制度、管理手冊(cè)及管理辦法等；（六）督導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)文化的培育與宣貫工作；（七）落實(shí)出資人要求的有關(guān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的其它重大事項(xiàng)。第七條風(fēng)險(xiǎn)管理與審計(jì)委員會(huì)根據(jù)董事會(huì)授權(quán)，審議風(fēng)險(xiǎn)管理重大事項(xiàng)。其主要職責(zé)包括：險(xiǎn)管理策略調(diào)整方案，以及各職能部門制定的重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，包括突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急預(yù)案，提出修改或調(diào)整建議；（二）審議《風(fēng)險(xiǎn)管理年度報(bào)告》并提交董事會(huì)審批，根據(jù)董事會(huì)審閱；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)調(diào)整方案；（四）審議投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見，提交董事會(huì)作為決策參考；5全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度（五）審議風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效考核方案及年度績(jī)效考核評(píng)定結(jié)果；會(huì)審批；交董事會(huì)審批；信息系統(tǒng)；（九）審議企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化培育與宣貫工作計(jì)劃；（十）推動(dòng)落實(shí)董事會(huì)決定的其他風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)。第八條并監(jiān)督其執(zhí)行；（二）審核全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案；會(huì)審議；險(xiǎn)管理與審計(jì)委員會(huì)審議；6全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度現(xiàn)關(guān)鍵監(jiān)控指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)承受度；（七）審核風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效考核方案及年度績(jī)效考核評(píng)定結(jié)果，并提交風(fēng)險(xiǎn)管理與審計(jì)委員會(huì)審議；（八）審核風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案；（九）審核風(fēng)險(xiǎn)管理的其他重要事項(xiàng)。第九條風(fēng)險(xiǎn)管理分管領(lǐng)導(dǎo)主持全面風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，行使總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。第十條風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門為集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部，負(fù)責(zé)全調(diào)，為重大風(fēng)險(xiǎn)決策提供專業(yè)意見。其主要職責(zé)包括：匯總分析，對(duì)所屬企業(yè)開展的專項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提供指導(dǎo)和支持；織并協(xié)助相關(guān)部門制定重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案；險(xiǎn)管理體系建設(shè)；導(dǎo)審核；7全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度（五）為集團(tuán)公司各職能部門管理重大風(fēng)險(xiǎn)提供專業(yè)支持，提出專業(yè)意見；檔；（七）擬定風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效考核方案；（八）提出風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)分工的建議；和協(xié)助所屬成員單位制定完善具體風(fēng)險(xiǎn)的管理辦法；管理培訓(xùn)；風(fēng)險(xiǎn)管理部分的組織、會(huì)議紀(jì)要的整理和決議事項(xiàng)的督促落實(shí)；（十二）完成集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作。第十一條集團(tuán)公司各職能部門負(fù)責(zé)各專業(yè)具體風(fēng)險(xiǎn)的管理，接受集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部的組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)及考核。部門任風(fēng)險(xiǎn)管理崗位。其主要職責(zé)包括：相關(guān)制度，配合集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作；8全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度（三）完成日常風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)送、年度風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)和評(píng)估；（四）完成年度重大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵監(jiān)控指標(biāo)和分解指標(biāo)的確定，以及風(fēng)險(xiǎn)承受度的定義；余風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；應(yīng)對(duì)計(jì)劃的執(zhí)行效率和效果，及時(shí)提請(qǐng)修正；（七）配合集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部完成其他風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第十二條所屬二級(jí)成員單位根據(jù)自身實(shí)際情況設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管調(diào)和推進(jìn)，其主要職責(zé)包括：（一）協(xié)調(diào)推進(jìn)本企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)；案；相關(guān)信息，完成日常風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)送、年度風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)和評(píng)估；略報(bào)告和年度重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控自我評(píng)估報(bào)告；并及時(shí)向集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部報(bào)告或備案；9全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度事項(xiàng)。第三章全面風(fēng)險(xiǎn)管理的工作程序第十三條全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作以推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理策略建立、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警等工作。第十四條險(xiǎn)管理進(jìn)度計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)等。審計(jì)監(jiān)察部向集團(tuán)公司各部門及二級(jí)成員單位下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃工作通知，明確要求各部門定期提交工作成果；A交運(yùn)集團(tuán)層面年度風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃；后，確定風(fēng)險(xiǎn)管理的年度目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃；（五）審計(jì)監(jiān)察部下發(fā)經(jīng)董事會(huì)審批通過(guò)的事項(xiàng)。10全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度第十五條風(fēng)險(xiǎn)信息收集集團(tuán)下屬各二級(jí)成員單位各專業(yè)部門負(fù)責(zé)實(shí)時(shí)收集本部門工作可能涉及的風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息，進(jìn)行必要的篩選、提煉、對(duì)比、分類、組合，每月報(bào)送本級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門，由本級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門匯總、上報(bào)集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門。集團(tuán)總部各專業(yè)部門負(fù)責(zé)收集本專業(yè)線相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信部。第十五條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方單位風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門，指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估工作的開展。集團(tuán)總部各專業(yè)部門及所屬二級(jí)成員單位各專業(yè)部門是風(fēng)這些風(fēng)險(xiǎn)及其特征。11全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后影響程度兩個(gè)方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，初步確定重大風(fēng)險(xiǎn)、中等風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行專業(yè)分析及判斷，制定具體應(yīng)對(duì)方案，確定管理重點(diǎn)，落實(shí)管理責(zé)任，對(duì)需要協(xié)同管理的重大風(fēng)險(xiǎn)，研究制定解決方案。委員會(huì)審議后提交董事會(huì)，為決策提供參考。第十六條風(fēng)險(xiǎn)管理策略間及相應(yīng)采取的對(duì)策。集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部將重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略報(bào)告提交風(fēng)險(xiǎn)管開始正式執(zhí)行。第十七條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)制定年度重大風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)方案。12全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度議稿；審計(jì)監(jiān)察部匯總和整理重大風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)方案的建議稿；審計(jì)監(jiān)察部將匯總整理的重大風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)方案建議稿和評(píng)價(jià)并開始執(zhí)行重大風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)方案。集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部下發(fā)實(shí)施年度重大風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)方案的通知后，開始啟動(dòng)年度重大風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)方案實(shí)施和改進(jìn)流應(yīng)對(duì)方案的調(diào)整/改進(jìn)申請(qǐng)進(jìn)行審核，風(fēng)險(xiǎn)管理與審計(jì)委員會(huì)對(duì)調(diào)整改進(jìn)方案進(jìn)行審批；各部門執(zhí)行審批后的應(yīng)對(duì)方案。各風(fēng)險(xiǎn)管理一線執(zhí)行部門應(yīng)做好突發(fā)重大風(fēng)險(xiǎn)事件的緊急處理，須時(shí)刻關(guān)注并收集日常業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的各種風(fēng)險(xiǎn)信息，措施，并向?qū)徲?jì)監(jiān)察部報(bào)告，審計(jì)監(jiān)察部啟動(dòng)應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，制定突發(fā)重大風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)方案，審批后執(zhí)行。第十八條風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部組織通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，可劃分為風(fēng)險(xiǎn)黃色預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)橙色預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)紅色預(yù)警，明確集13全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度團(tuán)公司各部門及二級(jí)成員單位所需要擔(dān)負(fù)的責(zé)任以及對(duì)應(yīng)的工作流程。集團(tuán)公司各職能部門及所屬二級(jí)成員單位應(yīng)對(duì)其管理的重風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控結(jié)果進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，包括風(fēng)險(xiǎn)變化的原因、潛在影響、分析結(jié)果匯總提交集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部。各職能部門及所屬二級(jí)成員單位應(yīng)向集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部報(bào)告，并積極采取防范措施，將實(shí)施結(jié)果及時(shí)提交集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察提出跨部門的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議。第四章全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)第十九條集團(tuán)公司各職能部門和所屬二級(jí)成員單位應(yīng)大力強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。14全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度第二十條集團(tuán)公司各職能部門和所屬二級(jí)成員單位應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理文化融入企業(yè)文化建設(shè)全過(guò)程，營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍，在企業(yè)文化管理相關(guān)政策和制度文件中明確規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)要求和內(nèi)容。第二十一條集團(tuán)公司及所屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員在培育風(fēng)險(xiǎn)管理和崗位操作人員應(yīng)當(dāng)成為培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化的骨干力量。第二十二條應(yīng)當(dāng)通過(guò)多種形式廣泛、深入、持久地宣傳道德誠(chéng)信準(zhǔn)則和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，進(jìn)行正反兩方面的風(fēng)險(xiǎn)管理案例教育，理培訓(xùn)。第五章風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督與考核第二十三條風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與考核是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果據(jù)監(jiān)督或考核的結(jié)果，對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行改進(jìn)與提升。第二十四條集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)對(duì)各職能部門及所屬辦法和考核標(biāo)準(zhǔn)，并開展考核評(píng)價(jià)工作。第二十五條風(fēng)險(xiǎn)管理考核內(nèi)容包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)工作效根據(jù)各職能部門和所屬二級(jí)成員單位在年度工作計(jì)劃中提出的15全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度標(biāo)準(zhǔn)。第二十六條全面風(fēng)險(xiǎn)管理考核指標(biāo)和考核標(biāo)準(zhǔn)主要可由以下幾方面組成：(一)是否按計(jì)劃完成了本企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)；(二)是否按要求參與了風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)工作；(三)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)是否得到了清晰的界定和落實(shí)；(四)重大風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控報(bào)告和預(yù)警應(yīng)對(duì)是否全面、及時(shí)、有效；(五)有無(wú)超出預(yù)警范圍的重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，并對(duì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)造成重大影響。第二十七條集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部應(yīng)當(dāng)定期對(duì)各職能部門和所屬二級(jí)成員單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作開展情況及其工作效果進(jìn)行監(jiān)報(bào)告。第六章附則第二十八條本制度由A改并解釋。第二十九條本制度經(jīng)A發(fā)布之日起生效實(shí)施。16全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度附件：全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度相關(guān)核心管控流程1.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)流程17全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度流程編號(hào)：SJ.04流程名稱：內(nèi)部控制評(píng)價(jià)流程主責(zé)部門：審計(jì)監(jiān)察部版本號(hào)：V1.0段階案方價(jià)評(píng)制控部?jī)?nèi)定制否制定集團(tuán)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作方案是段階價(jià)評(píng)我自制控部?jī)?nèi)段階價(jià)評(píng)立獨(dú)制控部?jī)?nèi)否段階告報(bào)價(jià)評(píng)制控部?jī)?nèi)核審是是是2.全面風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控體系優(yōu)化建設(shè)流程18全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度