淘寶網(wǎng)店倉庫管理制度滿足經(jīng)營(yíng)所需物資不缺貨斷檔

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔倉庫管理制度基本條例——淘寶店：新保養(yǎng)一、總則1.為保障公司正常經(jīng)營(yíng)的連續(xù)性和秩序，使倉庫管理合理化，特制定本制度。2.本制度適用于公司倉庫管理規(guī)定，可修改，添加建議。二、管理原則和體制1.倉庫施行分散管理體制。按倉庫內(nèi)貨物的質(zhì)量安全保證，出入庫登記，“三位一體”，分劃具體的工作。2.倉庫管理應(yīng)保證滿足公司經(jīng)營(yíng)所需的物資需要，不缺貨斷檔。3.倉庫內(nèi)按原先貨架的歸類擺放，不得隨意，要保持倉庫的統(tǒng)一性。4.根據(jù)公司營(yíng)業(yè)時(shí)間，制定倉庫入、出庫具體工作時(shí)間。三、入庫1.所有貨物入庫前，需檢驗(yàn)后才可入庫。查處不合格，采取退貨，或返廠。2.辦理入庫登記時(shí)，對(duì)照物品與訂購單、提貨單、驗(yàn)收單、發(fā)票所列的品名、數(shù)量、型號(hào)或規(guī)格是否相符。如發(fā)現(xiàn)品名、數(shù)量、型號(hào)或規(guī)格或包裝破損的，應(yīng)通知發(fā)貨商處理。3.倉庫管理員對(duì)所有入庫物品及時(shí)入帳，登記。四、出庫1.設(shè)定倉管員提貨，配附件和打包。2.注意快遞面單上所需的物品，（特別是看清面單有無附件，有無備注，是否修改）確認(rèn)后方可提貨。3.質(zhì)檢實(shí)要仔細(xì)的觀察，留心每一個(gè)細(xì)節(jié)，（比如坐墊松緊帶是否寬松，坐墊表面有無瑕疵，扣子和鉤子是否齊全等），檢查無誤后，才可打包。4.打包時(shí)應(yīng)注意包裹內(nèi)與面單上的所需物品是否齊全，包裹包扎是否嚴(yán)實(shí)，確認(rèn)后，簽上打包員的姓名，才可出庫。5.質(zhì)檢員在檢查貨物時(shí)，發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)處理，不能修復(fù)的，及時(shí)上報(bào)，入實(shí)體庫。6.貨物出庫的系列過程中，非倉庫工作人員不得隨意進(jìn)入倉庫搬移貨物，并禁止吵鬧，喧嘩，以免產(chǎn)生影響。7.快遞公司領(lǐng)走包裹后，相關(guān)工作人員及時(shí)做出庫登記。并整理倉庫，特別是清掃和隨手關(guān)燈。五、貨物保管1.按貨物的種類、型號(hào)、規(guī)格、有序的歸類擺放。2.倉庫貨架物品堆放整齊，分類清楚；3.貨架上要表明分區(qū)及編號(hào)，需標(biāo)示醒目、便于盤存和提取。（如現(xiàn)在使用的，在卡紙寫清楚此貨架上物品的類型和編號(hào)，貼在貨架1/2處）4.盤點(diǎn)庫存時(shí)，先按類求出它的總數(shù)，再與各類實(shí)物對(duì)應(yīng)，最后登記，入庫。5.對(duì)次品統(tǒng)一放置，形成“實(shí)體庫”，破損嚴(yán)重的記“壞件庫”。6.地面不得存放貨物，以防貨物的變質(zhì)，造成不必要的損失，同時(shí)影響倉庫的面貌。7.保持倉庫通風(fēng)，衛(wèi)生整潔，定期檢查（每天一掃，星期五大掃）。六、倉庫貨物入、出庫按先進(jìn)先出原則。1、按班做好交接工作，要確實(shí)。2、倉管員做好舊貨先出，補(bǔ)充貨后出。新貨入庫前，先檢查，后登記，編新號(hào)，方可入庫。2013.04.16精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔往來帳款及存貨管理辦法為了進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)往來帳款及存貨的日常管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，企業(yè)必須定期對(duì)其往來款項(xiàng)及存貨進(jìn)行專項(xiàng)核對(duì)、盤點(diǎn)及清理，現(xiàn)制定本公司往來帳款及存貨管理辦法。往來賬款、存貨范圍往來賬款：是指企業(yè)在日常生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理過程中產(chǎn)生的預(yù)付賬款、應(yīng)收賬款及其他應(yīng)收款等債權(quán)性款項(xiàng)和預(yù)收賬款、應(yīng)付賬款及其他應(yīng)付款等債務(wù)性款項(xiàng)。存貨：是指企業(yè)生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中持有以備出售的商品或產(chǎn)成品、半成品、在產(chǎn)品、以及各類材料、燃料、包裝物、低值易耗品。一、關(guān)于往來帳款及存貨的核對(duì)清理1、對(duì)于應(yīng)收、預(yù)付等往來帳款，各部門財(cái)務(wù)要按照客戶名及發(fā)票號(hào)作為并列對(duì)帳條件進(jìn)行逐票核對(duì)，把清理資產(chǎn)同核查負(fù)債結(jié)合起來，要避免同一客戶名下的資產(chǎn)負(fù)債方重復(fù)掛帳現(xiàn)象，做到發(fā)現(xiàn)一戶銷掉一戶，杜絕虛增資產(chǎn)現(xiàn)象的發(fā)生。2、對(duì)于同一客戶名下因發(fā)票號(hào)錄入錯(cuò)誤導(dǎo)致，但實(shí)質(zhì)為同一業(yè)務(wù)項(xiàng)下的往來款項(xiàng)，各部門財(cái)務(wù)要會(huì)同業(yè)務(wù)員逐票進(jìn)行核對(duì)確認(rèn)，在業(yè)務(wù)員開出調(diào)帳通知單的前提下及時(shí)進(jìn)行帳務(wù)處理。保證帳帳、帳證、帳實(shí)的相符。3、對(duì)于不同客戶名下，但實(shí)質(zhì)為同一業(yè)務(wù)的款項(xiàng)，部門財(cái)務(wù)在會(huì)同業(yè)務(wù)員核對(duì)清楚以后，要求業(yè)務(wù)員及時(shí)向客戶催討《委托付款通知書》，并據(jù)此作為財(cái)務(wù)調(diào)帳的依據(jù)。4、對(duì)于不同客戶名下，但實(shí)質(zhì)為同一業(yè)務(wù)又無法取得客戶《委托付款通知書》的款項(xiàng)，依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定，需要三年時(shí)間達(dá)到處理標(biāo)準(zhǔn)。依據(jù)法律規(guī)定的訴訟時(shí)效未二年，雖然法律規(guī)定的訴訟時(shí)效為2年，但是中斷的理由太多，條件也很容易達(dá)到。所以根據(jù)公司法務(wù)部對(duì)已有幾個(gè)案例處理情況后的反饋意見，在債權(quán)人確實(shí)沒有向我司起訴或者寄出、傳真過催款之類文件的，也應(yīng)在開票日期之后的3年后做“帳銷案存”處理。5、各部門對(duì)清理過程中發(fā)現(xiàn)的帳外資產(chǎn)、負(fù)債也應(yīng)及時(shí)入帳以確保企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益的真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。6、對(duì)于存貨，各部門財(cái)務(wù)要按每票入庫單號(hào)逐筆與業(yè)務(wù)員核對(duì)數(shù)量、單價(jià)、金額，做到帳實(shí)相符，對(duì)于清查出的積壓、已毀損或需報(bào)廢的存貨，應(yīng)當(dāng)查明原因，提出處理意見，報(bào)告總部財(cái)務(wù)。二、 關(guān)于往來帳款及存貨的帳齡分析和預(yù)警管理1、應(yīng)收賬款以銷售合同中約定的應(yīng)收賬款日期確定其基準(zhǔn)日。出口業(yè)務(wù)應(yīng)收外匯賬款以外銷合同或銷貨約定書中的應(yīng)收賬款日期為應(yīng)收基準(zhǔn)日；進(jìn)口業(yè)務(wù)和內(nèi)銷業(yè)務(wù)應(yīng)收國(guó)內(nèi)賬款以銷售合同中約定的收款日為應(yīng)收基準(zhǔn)日，到期未收到的貨款次日即成為逾期應(yīng)收賬款。2、預(yù)付賬款以采購或加工合同中約定的交貨日為基準(zhǔn)日。交貨日次日即為超期預(yù)付賬款。3、其他應(yīng)收款以計(jì)劃收款日為應(yīng)收基準(zhǔn)日，到期未收到的款項(xiàng)次日即成為逾期其他應(yīng)收款。4、存貨庫存商品以購貨發(fā)票入庫日為基準(zhǔn)日。庫存商品正常儲(chǔ)存時(shí)間為3個(gè)月，第4個(gè)月轉(zhuǎn)為超期、積壓庫存商品。5、各部門財(cái)務(wù)在認(rèn)真做好往來款項(xiàng)及存貨清理工作的基礎(chǔ)上，每月應(yīng)對(duì)往來款及存貨進(jìn)行帳齡分析，編報(bào)《逾期往來帳款及存貨明細(xì)表》發(fā)出預(yù)警通知，引起業(yè)務(wù)員、部門經(jīng)理、公司管理層的重視，以期及時(shí)、主動(dòng)開展催討回款、壓縮庫存、避免損失的工作。6、往來款項(xiàng)及存貨的帳齡分析分為正常、3各月以內(nèi)、3-6個(gè)月、6-12個(gè)月、1-2年、2-3年、3年以上七個(gè)時(shí)段進(jìn)行分析，每季度末次月5日部門財(cái)務(wù)報(bào)總部財(cái)務(wù)。同時(shí)，對(duì)于逾期應(yīng)收、預(yù)付帳款及存貨，部門財(cái)務(wù)必須逐筆與部門業(yè)務(wù)員進(jìn)行核對(duì)，查明形成原因后報(bào)告總部財(cái)務(wù)；總部財(cái)務(wù)必須每季對(duì)公司全部應(yīng)收、預(yù)付及存貨進(jìn)行帳齡分析，并在與部門財(cái)務(wù)核對(duì)無誤后報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)。7、對(duì)于逾期的應(yīng)收、預(yù)付款項(xiàng)及存貨項(xiàng)目，總部財(cái)務(wù)要定期會(huì)同部門財(cái)務(wù)尋找相關(guān)業(yè)務(wù)員具體了解該款項(xiàng)及存貨的催討、銷售進(jìn)展情況，并及時(shí)將催討信息反饋給公司法務(wù)部門，為今后進(jìn)入法律訴訟程序提供相關(guān)資料。三、 關(guān)于壞帳損失的認(rèn)定及處理1、壞帳損失是指企業(yè)不能收回的各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)造成的損失。對(duì)在清理往來帳中查出的各項(xiàng)壞帳，部門應(yīng)當(dāng)逐項(xiàng)分析形成原因，對(duì)有合法證據(jù)證明不能收回的應(yīng)收帳款，應(yīng)分別不同情況，認(rèn)定損失。2、部門應(yīng)收、預(yù)付帳款發(fā)生壞帳損失申請(qǐng)稅前扣除時(shí)，必須符合下列條件之一，才能予以扣除。（1）債務(wù)人被依法宣告破產(chǎn)、撤消、（包括被政府責(zé)令關(guān)閉）、吊銷工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照、死亡、失蹤，其剩余財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)確實(shí)不足清償。（2）債務(wù)人逾期三年以上未清償且有確鑿證明表明已無力清償債務(wù)。（3）符合條件的債務(wù)重組形成的壞帳。（4）因自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)及國(guó)際政治事件等不可抗力因素影響，確實(shí)無法收回的應(yīng)收款項(xiàng)。3、企業(yè)應(yīng)收、預(yù)付帳款申請(qǐng)稅前扣除需提供的詳細(xì)資料見附件一“應(yīng)收、預(yù)付帳款發(fā)生壞帳損失稅前扣除審批事項(xiàng)”中“（三）申請(qǐng)人提交材料”中的相關(guān)條款。4、存貨損失是指因自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)等政治事件等不可抗力或者人為管理責(zé)任，導(dǎo)致存貨損失。企業(yè)存貨發(fā)生的損失包括有關(guān)商品、產(chǎn)成品、半成品、在產(chǎn)品、以及各類材料、燃料、包裝物、低值易耗品等發(fā)生的盤虧、變質(zhì)、淘汰、毀損、報(bào)廢、被盜等造成的凈損失。存貨出現(xiàn)以下一項(xiàng)或若干項(xiàng)情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)為發(fā)生永久或?qū)嵸|(zhì)性損害：(a) 已霉?fàn)€變質(zhì)；(b)已過期且無轉(zhuǎn)讓價(jià)值；