廣告公司財務規(guī)章制度

廣告公司財務規(guī)章制度1。廣告公司財務規(guī)章制度

一、業(yè)務發(fā)生時,必需由承接業(yè)務的負責人開具《業(yè)務流程單》,并收取50%定金（固定簽單客戶除外，簽單客戶須與公司簽定長期《定點簽單協(xié)議》）,特別狀況須要協(xié)調(diào)的報總經(jīng)理或副總經(jīng)理簽字批準。定金和業(yè)務流程單剛好交給財務部。

二、每天分類整理存放好當日《業(yè)務流程單》，定時接受工程部負責人和制作部責任人的業(yè)績查詢；

三、次日十點以前出納必需將當日所收現(xiàn)款入帳，支票類必需在規(guī)定時限內(nèi)剛好入賬。

四、未簽定《簽單客戶申請表》的零散客戶謝絕簽單；

五、簽單合作單位當月底扎賬，經(jīng)辦人和副總經(jīng)理在對方的業(yè)務明細單據(jù)上簽字確認后提交總經(jīng)理審核后，辦理付款前應核實是否有其它業(yè)務往來賬目須要抵扣，收回對方的業(yè)務單據(jù)。不付現(xiàn)款的由財務部門出具欠條，加蓋公司公章；

六、副總經(jīng)理督促財務部每月月底（與客戶有特別約定的除外）整理好簽單客戶的業(yè)務對賬單，分別提請各部門經(jīng)理、副總經(jīng)理和總經(jīng)理審核并簽字后再發(fā)給客戶方相關負責人，并整理好其大它相關的結算資料后剛好催收欠款；

六、每月22日前由執(zhí)行部做好上月工資表,副總審核后上報總經(jīng)理簽字確認后28日發(fā)放。

七、對報銷原始憑證的規(guī)定及審核：對原始憑證的技術性要求：報銷憑證必需填寫金額大寫，大寫與小寫必需相符。購買實物的原始憑證，除經(jīng)辦人在憑證上簽字外，必需交給實物保管人員或運用人員進行驗收并在憑證上簽字。報銷憑證上至少有三個人的簽字方可報銷。

八、財務部每月18日前整理好具體精確的財務報表提請全部股東審核簽字存檔。

九、年終扎賬時，財務部在股東會要求的時間內(nèi)做好年終財務報表提請股東會審核簽字；

十、當月無違反以上規(guī)定者獎b分20分，違規(guī)者每次扣b分20分。

2。小型廣告公司財務規(guī)章制度

一、為規(guī)范我公司財務行為和財務管理制度，有效運作資產(chǎn)，主動增收節(jié)支，提高公司的經(jīng)濟效益，嚴格按公司法、會計法、企業(yè)財務通則、會計準則等有關法律、法規(guī)、結合本公司的實際業(yè)務，特制定本制度。

二、依據(jù)公司管理睬計核算的具體要求設置公司財務部，內(nèi)設財務會計，出納員，責任明確，分工協(xié)作，共同搞好企業(yè)財務工作。

三、公司內(nèi)部建立必要的內(nèi)部稽核制度，出納人員不得兼管稽核，對會計檔案保管和收入費用、債權、債務帳目進行登記。

四、公司財會人員應忠于職守，堅持原則，正確進行會計核算與監(jiān)督。

五、本公司遵守國家有關現(xiàn)金管理的規(guī)定和銀行結算方法，建立現(xiàn)金管理方法。

六、財務部對各種應收款及預付款加強核算、管理，限制限額，確定回收時間，確保企業(yè)管理循環(huán)和周轉剛好清算和催收。

七、嚴格流淌資金管理，確定最佳現(xiàn)金余額，避開現(xiàn)金閑置，保證現(xiàn)金平安。不準將公司收入的現(xiàn)金干脆支付，坐支現(xiàn)金，職工的工資、福利、津貼用現(xiàn)金結算，其他結算必需用轉帳結算。

八、公司職工有困難須要借款的，借款人填寫借款單，注明個人用途，公司賜予不超過個人二個月的工資為借款依據(jù)，并且剛好還清借款，否則下次不予借支。

九、公司對出差人員賜予肯定的借款，借款的金額由經(jīng)理核定批準。在返回公司3天內(nèi)報銷差旅費。

十、參加制定本公司經(jīng)營管理財務安排，資金管理，收支安排，分析考核預料經(jīng)濟成果，嚴格收支范圍，仔細審核費用支出，凡支出款項必需有經(jīng)理簽字。

十一、公司應定期對會計人員進行崗位培訓，財務人員必需每二年培訓一次，跟上新形式下財務核算的要求。市場推廣人員薪資標準一。工作職責在公司指定場所（地鐵商鋪、商廈、辦公樓、賣場等）依據(jù)公司市場推廣操作流程進行市場推廣活動。

3。廣告?zhèn)髅焦矩攧展芾硪?guī)章制度

（一）付款規(guī)定

1、付款前，由該筆業(yè)務的業(yè)務員仔細填寫《用款申批單》，清晰寫明收款單位、收款單位帳號、單價、總金額、及相對應的收款單位發(fā)（票）號、雙方訂立的合同編號等，交部門負責人、財務部負責人審核無誤后報總經(jīng)理、執(zhí)行董事簽字同意再到財務部付款。凡未按流程審批的財務部不得付款。

2、支票或匯票開具后，首先由出納審查，再由該筆業(yè)務的業(yè)務員審查，最終交給收款單位時請其自己再次核查，避開發(fā)生不必要的失誤造成不必要的損失；并請接收人簽收，以便于以后的核對工作。否則，對責任人處以500元罰款，再犯加倍，造成公司損失的須照實賠償。

（二）工資發(fā)放

公司員工工資發(fā)放時間，原則上定在每月中旬（15日）。依據(jù)實際，可實行現(xiàn)金發(fā)放或打卡方式。

（三）單據(jù)及票據(jù)的管理

全部單據(jù)和票據(jù)等的交接，如交單、聯(lián)系單、押匯申請等，無論是銀行對我們的交接還是公司內(nèi)部的交接，都必需請對方簽收。財務部以外的其他人員拿回任何單據(jù)都必需先交給財務部指定的專人進行處理。若無故拖延或遺忘，處以200元罰款，再犯加倍，造成公司損失的

1。廣告公司財務規(guī)章制度

一、業(yè)務發(fā)生時,必需由承接業(yè)務的負責人開具《業(yè)務流程單》,并收取50%定金（固定簽單客戶除外，簽單客戶須與公司簽定長期《定點簽單協(xié)議》）,特別狀況須要協(xié)調(diào)的報總經(jīng)理或副總經(jīng)理簽字批準。定金和業(yè)務流程單剛好交給財務部。

二、每天分類整理存放好當日《業(yè)務流程單》，定時接受工程部負責人和制作部責任人的業(yè)績查詢；

三、次日十點以前出納必需將當日所收現(xiàn)款入帳，支票類必需在規(guī)定時限內(nèi)剛好入賬。

四、未簽定《簽單客戶申請表》的零散客戶謝絕簽單；

五、簽單合作單位當月底扎賬，經(jīng)辦人和副總經(jīng)理在對方的業(yè)務明細單據(jù)上簽字確認后提交總經(jīng)理審核后，辦理付款前應核實是否有其它業(yè)務往來賬目須要抵扣，收回對方的業(yè)務單據(jù)。不付現(xiàn)款的由財務部門出具欠條，加蓋公司公章；

六、副總經(jīng)理督促財務部每月月底（與客戶有特別約定的除外）整理好簽單客戶的業(yè)務對賬單，分別提請各部門經(jīng)理、副總經(jīng)理和總經(jīng)理審核并簽字后再發(fā)給客戶方相關負責人，并整理好其大它相關的結算資料后剛好催收欠款；

六、每月22日前由執(zhí)行部做好上月工資表,副總審核后上報總經(jīng)理簽字確認后28日發(fā)放。

七、對報銷原始憑證的規(guī)定及審核：對原始憑證的技術性要求：報銷憑證必需填寫金額大寫，大寫與小寫必需相符。購買實物的原始憑證，除經(jīng)辦人在憑證上簽字外，必需交給實物保管人員或運用人員進行驗收并在憑證上簽字。報銷憑證上至少有三個人的簽字方可報銷。

八、財務部每月18日前整理好具體精確的財務報表提請全部股東審核簽字存檔。

九、年終扎賬時，財務部在股東會要求的時間內(nèi)做好年終財務報表提請股東會審核簽字；

十、當月無違反以上規(guī)定者獎b分20分，違規(guī)者每次扣b分20分。

2。小型廣告公司財務規(guī)章制度

一、為規(guī)范我公司財務行為和財務管理制度，有效運作資產(chǎn)，主動增收節(jié)支，提高公司的經(jīng)濟效益，嚴格按公司法、會計法、企業(yè)財務通則、會計準則等有關法律、法規(guī)、結合本公司的實際業(yè)務，特制定本制度。

二、依據(jù)公司管理睬計核算的具體要求設置公司財務部，內(nèi)設財務會計，出納員，責任明確，分工協(xié)作，共同搞好企業(yè)財務工作。

三、公司內(nèi)部建立必要的內(nèi)部稽核制度，出納人員不得兼管稽核，對會計檔案保管和收入費用、債權、債務帳目進行登記。

四、公司財會人員應忠于職守，堅持原則，正確進行會計核算與監(jiān)督。

五、本公司遵守國家有關現(xiàn)金管理的規(guī)定和銀行結算方法，建立現(xiàn)金管理方法。

六、財務部對各種應收款及預付款加強核算、管理，限制限額，確定回收時間，確保企業(yè)管理循環(huán)和周轉剛好清算和催收。

七、嚴格流淌資金管理，確定最佳現(xiàn)金余額，避開現(xiàn)金閑置，保證現(xiàn)金平安。不準將公司收入的現(xiàn)金干脆支付，坐支現(xiàn)金，職工的工資、福利、津貼用現(xiàn)金結算，其他結算必需用轉帳結算。

八、公司職工有困難須要借款的，借款人填寫借款單，注明個人用途，公司賜予不超過個人二個月的工資為借款依據(jù)，并且剛好還清借款，否則下次不予借支。

九、公司對出差人員賜予肯定的借款，借款的金額由經(jīng)理核定批準。在返回公司3天內(nèi)報銷差旅費。

十、參加制定本公司經(jīng)營管理財務安排，資金管理，收支安排，分析考核預料經(jīng)濟成果，嚴格收支范圍，仔細審核費用支出，凡支出款項必需有經(jīng)理簽字。

十一、公司應定期對會計人員進行崗位培訓，財務人員必需每二年培訓一次，跟上新形式下財務核算的要求。市場推廣人員薪資標準一。工作職責在公司指定場所（地鐵商鋪、商廈、辦公樓、賣場等）依據(jù)公司市場推廣操作流程進行市場推廣活動。

3。廣告?zhèn)髅焦矩攧展芾硪?guī)章制度

（一）付款規(guī)定

1、付款前，由該筆業(yè)務的業(yè)務員仔細填寫《用款申批單》，清晰寫明收款單位、收款單位帳號、單價、總金額、及相對應的收款單位發(fā)（票）號、雙方訂立的合同編號等，交部門負責人、財務部負責人審核無誤后報總經(jīng)理、執(zhí)行董事簽字同意再到財務部付款。凡未按流程審批的財務部不得付款。

2、支票或匯票開具后，首先由出納審查，再由該筆業(yè)務的業(yè)務員審查，最終交給收款單位時請其自己再次核查，避開發(fā)生不必要的失誤造成不必要的損失；并請接收人簽收，以便于以后的核對工作。否則，對責任人處以500元罰款，再犯加倍，造成公司損失的須照實賠償。

（二）工資發(fā)放

公司員工工資發(fā)放時間，原則上定在每月中旬（15日）。依據(jù)實際，可實行現(xiàn)金發(fā)放或打卡方式。

（三）單據(jù)及票據(jù)的管理

全部單據(jù)和票據(jù)等的交接，如交單、聯(lián)系單、押匯申請等，無論是銀行對我們的交接還是公司內(nèi)部的交接，都必需請對方簽收。財務部以外的其他人員拿回任何單據(jù)都必需先交給財務部指定的專人進行處理。若無故拖延或遺忘，處以200元罰款，再犯加倍，造成公司損失的

須照實賠償。

（四）臺帳登記

每筆業(yè)務由該筆業(yè)務員負責依據(jù)臺帳上的要求具體、剛好、逐項登記在臺帳本上。若無故拖延或有遺忘、遺漏，將處以罰款；第一次扣除當月工資的10%，其次次及以上扣除當月工資的20%。

（五）業(yè)務匯總與核對帳目、報表

財務部在每月5日交工作小結時將每月的臺帳及業(yè)務匯總上交總經(jīng)理，內(nèi)容包括當月的盈利或虧損，以便從當年一月到該月的累計。會計必需每月進行帳目的核對。

財務部要做好財會基礎工作，帳簿、憑證、報表需一樣。每月底將報表報送總經(jīng)理、執(zhí)行董事。資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表每月報一次。

（六）發(fā)（票）管理

1、公司發(fā)（票）由財務部專人管理。由該筆業(yè)務的業(yè)務員仔細填寫《發(fā)（票）申批單》，清晰寫明收款單位、單價、總金額、雙方訂立的合同編號等，交部