銀行內(nèi)部控制制度商業(yè)銀行內(nèi)部控制手冊

經(jīng)典word整理文檔，僅參考，雙擊此處可刪除頁眉頁腳。本資料屬于網(wǎng)絡整理，如有侵權(quán)，請聯(lián)系刪除，謝謝！第一章總則第一條為加強公司內(nèi)部控制建設，規(guī)范經(jīng)營行為，保證誠信、合規(guī)運作，防范和化解各類風險，維護公司資產(chǎn)安全，提升經(jīng)營管理水平，維護投資者、貸款法》、《貸款公司管理辦法》、《貸款公司治理指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本況制定本制度。第二條事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。互支持、相互監(jiān)督、邏輯有序的機制。第三條公司建立健全內(nèi)部控制的目標：（一）確保國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；（二）確保公司財務報告及相關信息披露真實、準確、完整、及時和公平；（三）確保公司自主財產(chǎn)和貸款財產(chǎn)的獨立、安全和完整；（四）確保公司風險管理體系的有效性，最大限度地減少或規(guī)避風險,增強風險防范能力；（五）建立統(tǒng)一、規(guī)范、有效運行的內(nèi)部控制體系，進一步完善和優(yōu)化公司的內(nèi)部控制，保證公司協(xié)調(diào)、持續(xù)、快速發(fā)展，促進公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。第四條公司董事會對內(nèi)部控制執(zhí)行情況進行評估。第五條審計委員會負責監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實施和內(nèi)部控制自我評價情況，協(xié)調(diào)內(nèi)部控制審計及其他相關事宜。第六條公司經(jīng)營管理層負責經(jīng)營環(huán)節(jié)內(nèi)部控制體系的相關制度建立和完控制相關制度的情況。第七條公司審計部負責內(nèi)部控制評價的具體組織實施工作。第八條息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等五個方面。第二章內(nèi)部控制環(huán)境第九條經(jīng)營風格與發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源政策、企業(yè)文化等。第十條公司依據(jù)國家有關法律法規(guī)和分工和組織架構(gòu)，確保各項工作權(quán)責到位：（一）股東大會是公司最高權(quán)力機構(gòu)；（二）董事會依據(jù)《公司章程》和股東大會授權(quán)，對公司經(jīng)營進行決策管理；（三）監(jiān)事會依據(jù)《公司章程》和股東大會授權(quán)，獨立行使公司監(jiān)督權(quán)，對董事會、總經(jīng)理和其他高級管理人員、公司財務進行監(jiān)督；（四）總裁及其他高級管理人員，依據(jù)《公司章程》和董事會授權(quán)，對公司日常經(jīng)營實施管理；職責和業(yè)務范圍內(nèi)的規(guī)章制度，編制各項業(yè)務流程，修訂并完善業(yè)務管理規(guī)范，并負責實施；第十一條規(guī)則和工作程序，確保決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離，形成有效制衡。第十二條公司堅持“合規(guī)、穩(wěn)健、持續(xù)、創(chuàng)新”的發(fā)展理念，在守法合規(guī)前提下，積極進行制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、業(yè)務創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新，以“健康、可持續(xù)”為發(fā)展目標。第十三條公司制定有利于持續(xù)發(fā)展的人力資源管理制度，加強員工選聘、培訓和繼續(xù)教育，不斷提升員工素質(zhì)。第十四條感，倡導誠實守信、愛崗敬業(yè)、開拓創(chuàng)新和團隊協(xié)作精神，樹立全員合規(guī)意識，強化風險防控。第三章風險評估第十五條第十六條采取必要的行動來管理風險。第十七條受限度，權(quán)衡風險與收益，制定風險應對策略。第十八條應對策略，實現(xiàn)對風險的有效控制。第十九條風險評估控制職責職能部門的風險管理和評估工作進行指導和監(jiān)督。的第一責任人，負責權(quán)限內(nèi)各類風險的管理和評估工作。任履行情況進行評估，年度風險評估報告報董事會。第四章控制活動第二十條計系統(tǒng)控制、財產(chǎn)保護、預算控制、運營分析控制和績效考評控制等活動。第二十一條公司針對