公司年度盤點(diǎn)計(jì)劃年終盤點(diǎn)工作安排、過程與注意事項(xiàng)

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔公司年度盤點(diǎn)計(jì)劃全文目錄一、實(shí)施盤點(diǎn)時(shí)間 1二、盤點(diǎn)范圍 1三、盤點(diǎn)方式與目的 1四、人員的安排與職責(zé) 1五、盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作 2六、盤點(diǎn)實(shí)施過程 3七、盤點(diǎn)結(jié)束后續(xù)工作 3八、盤點(diǎn)注意事項(xiàng) 3附表一：盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作計(jì)劃表 6附表二：盤點(diǎn)計(jì)劃與人員分工表 7一、實(shí)施盤點(diǎn)時(shí)間2014年1月18日-25日二、盤點(diǎn)范圍（1）壞料、鑄件；（2）總裝零部件（外購）；（3）包材、自制件；（4）電器件、漆包線、軸承；（5）自制、外購半成品（外發(fā)）、原材料；（6）模具/工裝夾具/工具、在線物料庫存、辦公室設(shè)備及低值易耗品、宿舍、食堂固定資產(chǎn)等三、盤點(diǎn)方式與目的本次盤點(diǎn)為“靜態(tài)”盤點(diǎn)要求盤點(diǎn)明細(xì)到產(chǎn)品的貨號(hào)、規(guī)格、摸清家底，根據(jù)結(jié)果調(diào)整帳務(wù)，進(jìn)行總結(jié)與整改，規(guī)范今后倉庫管理。四、人員的安排與職責(zé)1、盤點(diǎn)總負(fù)責(zé)人：總經(jīng)理擔(dān)任，主要負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的總指揮，協(xié)調(diào)、督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的裁決。2、主盤人：由公司副總擔(dān)任，物流部、生產(chǎn)部、行政部協(xié)助，負(fù)責(zé)現(xiàn)場的實(shí)際盤點(diǎn)工作的安排，制定現(xiàn)場盤點(diǎn)方案并付諸實(shí)施，及時(shí)向總盤人報(bào)告進(jìn)度，處理盤點(diǎn)中存在問題。3、盤點(diǎn)人和復(fù)盤人：盤點(diǎn)人由主盤人指派有識(shí)別或熟悉各種存貨能力的人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)第一次清點(diǎn)產(chǎn)品并詳細(xì)記錄盤點(diǎn)數(shù)量；復(fù)盤人則由辦公室管理人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)對(duì)盤點(diǎn)人清點(diǎn)過的物品數(shù)量進(jìn)行復(fù)點(diǎn)并單獨(dú)作記錄；同時(shí)應(yīng)與倉庫盤點(diǎn)人分段核對(duì)記錄數(shù)據(jù)并保證一致。盤點(diǎn)人和復(fù)盤人組成一個(gè)盤點(diǎn)小組，對(duì)本組的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，此次倉庫盤點(diǎn)由銷售人員、生產(chǎn)人員和倉庫人員進(jìn)行配合清點(diǎn)，具體時(shí)間安排、分組詳細(xì)名單見盤點(diǎn)計(jì)劃表。4、總監(jiān)盤人：由財(cái)務(wù)部擔(dān)任，負(fù)責(zé)對(duì)各組盤點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行現(xiàn)場隨機(jī)抽點(diǎn)，檢查各組盤點(diǎn)準(zhǔn)確度，對(duì)出現(xiàn)誤差的有權(quán)責(zé)令責(zé)任人進(jìn)行復(fù)點(diǎn)，并將抽查結(jié)果上報(bào)給盤點(diǎn)總負(fù)責(zé)人。發(fā)現(xiàn)問題的除了責(zé)令責(zé)任人重新盤點(diǎn)外，并視差錯(cuò)率的大小，提請(qǐng)對(duì)責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。5、財(cái)務(wù)部長負(fù)責(zé)收盤點(diǎn)表單，并對(duì)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行歸類匯總，并對(duì)其準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。五、盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作1、技術(shù)部負(fù)責(zé)BOM表（零件明細(xì)表）的完善，須包含公司所有物料并編制《企業(yè)資源編碼規(guī)則表》。2、物流部根據(jù)技術(shù)部提供的BOM表，編制出公司所有物料清單；依據(jù)《企業(yè)資源編碼規(guī)則表》編制物料代碼（須有新老名稱對(duì)照），交技術(shù)部審批。3、各倉庫根據(jù)物流部提供的物料清單，對(duì)倉庫物料進(jìn)行清理，按物料清單進(jìn)行標(biāo)識(shí)、做帳。4、倉庫盤點(diǎn)區(qū)域規(guī)劃和盤點(diǎn)編組，由物流部負(fù)責(zé)人按人員分組情況，于盤點(diǎn)前對(duì)盤點(diǎn)物品的種類、存放區(qū)域等項(xiàng)目提出分組盤點(diǎn)方案，報(bào)總盤人確認(rèn)后實(shí)施（包括盤點(diǎn)時(shí)間計(jì)劃的安排）。辦公室和宿舍區(qū)域的盤點(diǎn)由行政部負(fù)責(zé)；車間盤點(diǎn)由生產(chǎn)部負(fù)責(zé)。分組方案與盤點(diǎn)計(jì)劃附后。2、盤點(diǎn)用筆由參盤人員自備，所需盤點(diǎn)表、盤點(diǎn)票由財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備，并對(duì)單據(jù)進(jìn)行編號(hào)。存貨的堆放應(yīng)力求整齊、集中、分類并置標(biāo)示牌。3、確定盤點(diǎn)截帳日期：為2014年1月17日中午12：00，倉管員對(duì)截帳前已收料而未辦妥入帳手續(xù)的物品，應(yīng)該另行分別堆放并予標(biāo)示。六、盤點(diǎn)實(shí)施過程1、盤點(diǎn)前應(yīng)先將所盤點(diǎn)倉庫庫存數(shù)據(jù)全部打印出來，封存交財(cái)務(wù)部備查。2、盤點(diǎn)前由總經(jīng)理組織，初訂于月日下午16：00召開所有參盤人員動(dòng)員會(huì)議，說明盤點(diǎn)的意義和注意事項(xiàng)。3、根據(jù)主盤人提供的盤點(diǎn)計(jì)劃方案進(jìn)行明確分工、分區(qū)、分組盤點(diǎn)，控制盤點(diǎn)時(shí)間，爭取按計(jì)劃時(shí)間完成。4、財(cái)務(wù)部門對(duì)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)資料進(jìn)行收集、復(fù)核、匯總、簽名。5、倉庫負(fù)責(zé)電腦數(shù)據(jù)的錄入，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)錄入數(shù)據(jù)的復(fù)核。七、盤點(diǎn)結(jié)束后續(xù)工作1、所有參加盤點(diǎn)的人員經(jīng)手的表格、單據(jù)都應(yīng)妥善保管以備核查，未經(jīng)財(cái)務(wù)部通知，有關(guān)的數(shù)據(jù)不得銷毀。2、財(cái)務(wù)部進(jìn)行帳務(wù)處理，依據(jù)“盤存表”編制“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”一式三聯(lián)，第一聯(lián)送倉庫主管部門，第二聯(lián)送總經(jīng)理，第三聯(lián)財(cái)務(wù)自存作為帳項(xiàng)調(diào)整的依據(jù)。八、盤點(diǎn)注意事項(xiàng)1、所有參加盤點(diǎn)工作的盤點(diǎn)人員對(duì)于本人的工作職責(zé)及應(yīng)備事項(xiàng)深入了解。2、盤點(diǎn)人員于盤點(diǎn)期間一律停止休假，并須依時(shí)間提早到達(dá)指定地點(diǎn)向主盤人報(bào)到，接受工作安排，如遇特殊情況應(yīng)事先上報(bào)說明，否則以曠工論處。3、盤點(diǎn)統(tǒng)一使用的單據(jù)、報(bào)表由財(cái)務(wù)指定并進(jìn)行編號(hào)，盤點(diǎn)前由財(cái)務(wù)分發(fā)。填報(bào)的表單均應(yīng)由責(zé)任人簽字，單據(jù)、報(bào)表的數(shù)字不能隨意更改，確須改動(dòng)的，應(yīng)由原制單人員簽字方能生效。4、所有盤點(diǎn)數(shù)據(jù)必須以實(shí)際盤點(diǎn)的確實(shí)資料為據(jù)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄之。5、盤點(diǎn)開始至工作終了期間，各盤點(diǎn)人員均受主盤人指揮監(jiān)督。盤點(diǎn)終止時(shí)，由各盤點(diǎn)人員向主盤人報(bào)告，移交相關(guān)資料后，經(jīng)核準(zhǔn)后方能離開崗位。6、各部門、倉庫管理人員對(duì)盤點(diǎn)工作應(yīng)積極支持，會(huì)同盤點(diǎn)人員認(rèn)真進(jìn)行，不得以各種理由拒盤，對(duì)無理拒盤者，總盤人可指定2人以上的人員進(jìn)行盤點(diǎn)2次，確認(rèn)無誤后視情況進(jìn)行處理，對(duì)盤虧或盤盈的，倉管人員不做解釋或不能做出合理解釋的，所差金額全部記入有關(guān)人員的個(gè)人應(yīng)收帳款。7、為了提高盤點(diǎn)人員的積極性和盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，此次盤點(diǎn)特制定以下獎(jiǎng)懲措施：設(shè)初盤先進(jìn)個(gè)人獎(jiǎng)一名，獎(jiǎng)金：300元。獎(jiǎng)勵(lì)條件：盤點(diǎn)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率最高（按照復(fù)盤和抽盤數(shù)據(jù)）設(shè)復(fù)盤團(tuán)隊(duì)獎(jiǎng)一名，獎(jiǎng)金：500元。獎(jiǎng)勵(lì)條件：盤點(diǎn)小組中的優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)。優(yōu)秀團(tuán)隊(duì)條件：按計(jì)劃準(zhǔn)時(shí)或提前完成盤點(diǎn)，數(shù)據(jù)及時(shí)、準(zhǔn)確（按抽盤小組抽盤結(jié)果），小組成員盤點(diǎn)積極、認(rèn)真負(fù)責(zé)；對(duì)盤點(diǎn)工作不認(rèn)真、填報(bào)表單潦草、隨意更改數(shù)字、表單漏簽名、數(shù)據(jù)錄入整理不準(zhǔn)確經(jīng)組織復(fù)盤發(fā)現(xiàn)盤點(diǎn)錯(cuò)誤等等，每發(fā)現(xiàn)一次處罰款50元，給盤點(diǎn)工作造成重大影響的，另查究其責(zé)任。以上獎(jiǎng)罰均以現(xiàn)金收支，獎(jiǎng)懲由盤點(diǎn)總負(fù)責(zé)人監(jiān)督執(zhí)行。編制：批準(zhǔn)：日期：日期：部門姓名項(xiàng)目工作內(nèi)容計(jì)劃完成時(shí)間技術(shù)BOM表公司所有產(chǎn)品的《零件明細(xì)表》完善12月10日技術(shù)編碼規(guī)則編制公司《編企業(yè)資源碼規(guī)則表》—成品、半成品、包材、原輔材料12月10日物流物料清單根據(jù)技術(shù)部提供的BOM表，編制出公司所有物料清單12月12日物流物料編碼依據(jù)《企業(yè)資源編碼規(guī)則表》編制物料代碼（須有新老名稱對(duì)照）12月20日車間車間整理根據(jù)物流部提供的有編碼的物料清單，對(duì)車間多余物料進(jìn)行清理，按物料清單進(jìn)行標(biāo)識(shí)、清點(diǎn)、退庫。1月10日倉庫倉庫整理根據(jù)物流部提供的有編碼的物料清單，對(duì)倉庫物料進(jìn)行清理，按物料清單進(jìn)行標(biāo)識(shí)、做帳。1月18日財(cái)務(wù)T3帳套建立2014年新帳套，導(dǎo)入更新編碼后的物料清單和年度盤點(diǎn)庫存數(shù)1月25日附表一：盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作計(jì)劃表附表二：盤點(diǎn)計(jì)劃與人員分工表分工職務(wù)姓名工作內(nèi)容盤點(diǎn)總負(fù)責(zé)人總經(jīng)理負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作的總指揮，協(xié)調(diào)、督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的裁決主盤人副總經(jīng)理負(fù)責(zé)現(xiàn)場的實(shí)際盤點(diǎn)工作的安排，制定現(xiàn)場盤點(diǎn)方案并付諸實(shí)施，及時(shí)向總盤人報(bào)告進(jìn)度，處理盤點(diǎn)中存在問題。總監(jiān)盤人財(cái)務(wù)部長負(fù)責(zé)對(duì)各組盤點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行現(xiàn)場隨機(jī)抽點(diǎn)，檢查各組盤點(diǎn)準(zhǔn)確度，對(duì)出現(xiàn)誤差的有權(quán)責(zé)令責(zé)任人進(jìn)行復(fù)點(diǎn)，并將抽查結(jié)果上報(bào)給盤點(diǎn)總負(fù)責(zé)人。（盤點(diǎn)前編制《盤點(diǎn)表》\《盤點(diǎn)票》，并統(tǒng)一編號(hào)）復(fù)盤負(fù)責(zé)人辦公室主任負(fù)責(zé)對(duì)盤點(diǎn)人清點(diǎn)過的物品數(shù)量進(jìn)行復(fù)點(diǎn)并單獨(dú)作記錄；同時(shí)應(yīng)與倉庫盤點(diǎn)人分段核對(duì)記錄數(shù)據(jù)并保證一致盤點(diǎn)組長1生產(chǎn)部長盤點(diǎn)時(shí)間：盤點(diǎn)范圍：小組人員：盤點(diǎn)組長2行政部長盤點(diǎn)時(shí)間：盤點(diǎn)范圍：小組人員：盤點(diǎn)組長3物流部長盤點(diǎn)時(shí)間：盤點(diǎn)范圍：小組人員：2014年1月份盤點(diǎn)計(jì)劃與人員分工表分工職務(wù)姓名工作內(nèi)容盤點(diǎn)組長4車間主任盤點(diǎn)時(shí)間：盤點(diǎn)范圍：小組人員：盤點(diǎn)組長5車間主任盤點(diǎn)時(shí)間：盤點(diǎn)范圍：小組人員：盤點(diǎn)組長6車間主任盤點(diǎn)時(shí)間：盤點(diǎn)范圍：小組人員：盤點(diǎn)組長7車間主任盤點(diǎn)時(shí)間：盤點(diǎn)范圍：小組人員：盤點(diǎn)組長8車間主任盤點(diǎn)時(shí)間：盤點(diǎn)范圍：小組人員：盤點(diǎn)組長9車間主任盤點(diǎn)時(shí)間：盤點(diǎn)范圍：小組人員：精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔西科電器有限公司2015年歲尾盤點(diǎn)說明一、盤點(diǎn)目的1、查明各類物品、材料的可用程度，以便有效利用。2、核對(duì)現(xiàn)有庫存與臺(tái)賬數(shù)是否一致，以把握公司資產(chǎn)的準(zhǔn)確性。3、為下期的銷售計(jì)劃與生產(chǎn)計(jì)劃提供依據(jù)。4、最低庫存量與最高庫存量的把握。5、各環(huán)節(jié)不良品、呆滯品的發(fā)現(xiàn)。6、確定各類資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值，以利于成本的核算。二、盤點(diǎn)時(shí)間1、盤點(diǎn)時(shí)間：2015年12月28日（停產(chǎn)盤點(diǎn)4天）2、車間/倉庫盤點(diǎn)表必須于12月30日上午10:00前提交財(cái)務(wù)部。3、抽盤12月30日三、盤點(diǎn)方法及范圍1、盤點(diǎn)方法：實(shí)地盤存制2、原材料、輔助材料：凡購入或自制可直接投生產(chǎn)之物料。3、在制品：尚在生產(chǎn)過程中未完成入庫之半成品和相關(guān)物品。4、成品：凡已完成最后生產(chǎn)階段且驗(yàn)收合格入庫的可銷售之物品。5、報(bào)廢品/返修品：因外協(xié)廠品質(zhì)問題入庫或車間原因造成的返修品/報(bào)廢品。四、盤點(diǎn)區(qū)域劃分及盤點(diǎn)負(fù)責(zé)部門1、盤點(diǎn)區(qū)域a、新車間b、舊車間c、倉庫2、盤點(diǎn)負(fù)責(zé)部門a、倉庫（成品倉、注塑倉，噴涂倉、鈑金玻璃倉、五金倉、電器倉等）。負(fù)責(zé)部門：PMC部b、新車間（發(fā)泡、電器、包裝、預(yù)裝、總裝）。負(fù)責(zé)部門：生產(chǎn)部。C、舊車間（鈑金、門組、島樞）。負(fù)責(zé)部門：生產(chǎn)部。C、外協(xié)加工商及存放外公司存貨。負(fù)責(zé)部門：PMC部，需要加工商傳真盤點(diǎn)表給我司。五、盤點(diǎn)比例：1、初盤比例：100%2、抽盤比例：10%六、盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作：1、盤點(diǎn)時(shí)準(zhǔn)備電子稱、計(jì)算器、盤點(diǎn)表一式兩份（一份交財(cái)務(wù)部）。2、盤點(diǎn)物料分類擺放，不要多種物料堆放，方便盤點(diǎn)及抽查。3、盤點(diǎn)時(shí)間（12月30日—12月31日）要出的貨物，倉庫需在12月30日4、由采購?fù)ㄖ?yīng)商于2015年12月28日當(dāng)天停止送貨，交期為12月份的材料必須在此之前送至我公司，如遇特殊情況，確實(shí)需要廠商在盤點(diǎn)日當(dāng)天送貨的，倉庫只辦理暫收手續(xù)，不納入盤點(diǎn)范圍內(nèi)，正式入賬則入下年度1月份，采購部必須嚴(yán)格控制這種特殊情況，不得超過3例。5、如遇12月28日及以前廠商送來的合格材料，倉庫也必須于28日前完成入庫進(jìn)賬作業(yè)，同時(shí)也需將當(dāng)月的入庫單全部開據(jù)完畢，且所有單據(jù)必須在12月28日6、生產(chǎn)部必須在12月28日前將所有需退回給倉庫的物料，全部退倉且完成退料相關(guān)手續(xù)，保證生產(chǎn)線只存在訂單計(jì)劃內(nèi)的物料。倉庫與生產(chǎn)線上如存在有借料的，一定要在盤點(diǎn)前徹底清理完畢，避免重盤或漏盤現(xiàn)象。7、生產(chǎn)線于12月28日停工后，必須將不用之在線成品、半成品、相關(guān)物料進(jìn)行清線工作，并保證其統(tǒng)一、集中、整齊、標(biāo)識(shí)清楚，不允許生產(chǎn)線的其它地方有殘留的在制品或與之相關(guān)的物料。8、倉庫及生產(chǎn)部發(fā)料及換領(lǐng)料截至?xí)r間為12月28日停工前a)、呆滯、廢料應(yīng)事前予以分開存放并予標(biāo)示。b)、對(duì)原材料、半成品、成品清點(diǎn)后將清點(diǎn)結(jié)果記錄在物料卡上，并在備注欄內(nèi)簽名，最后將物料卡放置于相應(yīng)物料明顯位置。9、盤點(diǎn)表在12月28日完成進(jìn)銷存系統(tǒng)所有單據(jù)登記后從系統(tǒng)內(nèi)引出，在盤點(diǎn)表引出前，各倉管員應(yīng)及時(shí)核實(shí)基礎(chǔ)資料的正確性，必須將重碼物料完全禁用后，再行引出。嚴(yán)禁在盤點(diǎn)完后再出現(xiàn)一物多碼。會(huì)嚴(yán)重影響系統(tǒng)的正常運(yùn)行。10、2015年12月30日10：00整，進(jìn)銷存系統(tǒng)進(jìn)行關(guān)賬，盤點(diǎn)中所有單據(jù)不能再錄入，待盤點(diǎn)完后再予以開放。七、盤點(diǎn)要求：1、財(cái)務(wù)部對(duì)整個(gè)盤點(diǎn)過程進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督，對(duì)初盤、抽盤的每一個(gè)環(huán)節(jié)由財(cái)務(wù)主管自行安排抽盤人員的具體負(fù)責(zé)區(qū)域。2、對(duì)已盤點(diǎn)的物料必須在盤點(diǎn)表中記錄實(shí)盤數(shù)量。3、抽盤人員應(yīng)事先熟悉各自將要抽盤的部門與區(qū)域，進(jìn)行現(xiàn)場察看，由各組組長組織盤點(diǎn)前的詳細(xì)培訓(xùn)。4、盤點(diǎn)時(shí)以手工清點(diǎn)為主，對(duì)一些細(xì)小的物料或無法手工點(diǎn)數(shù)的物料，可以借助電子稱等工具，無論采用什么樣的盤點(diǎn)方法，以實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量為準(zhǔn)，與盤點(diǎn)表有差異的須填寫物料盤點(diǎn)差異表并由車間組長或倉管及相關(guān)主管人員簽字確認(rèn)。5、所有盤點(diǎn)人員在進(jìn)行抽盤時(shí)必須嚴(yán)格遵守倉庫和車間管理制度，取放物品必須輕拿輕放，點(diǎn)完數(shù)后必須將物品放回原位。6、每種被抽盤物料尾數(shù)包裝必須逐一清點(diǎn)，廠商送來未開封的原包裝物料，只需抽查部分或指定某一箱開箱點(diǎn)數(shù)即可，無須全部開封盤查。7、在該部門盤點(diǎn)表上進(jìn)行隨機(jī)抽查：每張盤點(diǎn)表上均需按照盤點(diǎn)比例抽查規(guī)定項(xiàng)次之物料，如果某張盤點(diǎn)表的貴重物較多時(shí)，須增加抽查項(xiàng)次。隨機(jī)抽查的原則為物料價(jià)值較大，數(shù)量較多者優(yōu)先考慮。8、看盤點(diǎn)表抽查實(shí)物，盤點(diǎn)實(shí)物數(shù)量是否與庫存卡、盤點(diǎn)表數(shù)量一致（實(shí)物、庫存卡、盤點(diǎn)表三者不分先后，可根據(jù)實(shí)際情況予以核查），所有抽盤人員可以根據(jù)實(shí)際情況采取“以表查物”、“點(diǎn)物查表”、“看卡盤物”和“卡物對(duì)表”等多種方法相結(jié)合。9、各盤點(diǎn)人員在進(jìn)行盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)根據(jù)物品的實(shí)際數(shù)量在盤點(diǎn)表的各欄如實(shí)填寫，絕對(duì)不允許參照盤點(diǎn)表上的數(shù)據(jù)填寫。10、庫存卡與盤點(diǎn)表上的數(shù)量為靜態(tài)數(shù)據(jù)，如果在抽查盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)實(shí)物數(shù)量與庫存卡、盤點(diǎn)表數(shù)量不一致的情況，或者查有實(shí)物而沒有臺(tái)賬的，應(yīng)在盤點(diǎn)表上加上此物料并填寫盤點(diǎn)差異表，并要求該部門的相關(guān)人員在備注欄內(nèi)進(jìn)行簽名確認(rèn)，防止重盤漏盤現(xiàn)象。11、注意查看是否有混料（將不同型號(hào)的物料并在一起管理）、串料（誤將一種物料當(dāng)成另一種物料入數(shù)）的情況。12、盤點(diǎn)人員在盤點(diǎn)完畢后，必須對(duì)所盤點(diǎn)的區(qū)域進(jìn)行一次清查，查看是否有漏盤物料。13、如果在盤點(diǎn)時(shí)品種數(shù)量的誤差率超過了3％，應(yīng)增加復(fù)盤物料品種的數(shù)量，每發(fā)生一項(xiàng)誤差，增加一項(xiàng)物料品種的抽查盤點(diǎn)，如果有多個(gè)誤差，應(yīng)擴(kuò)大抽查盤點(diǎn)的范圍與數(shù)量。14、盤點(diǎn)人員要仔細(xì)查看是否有不按規(guī)定使用白條抵?jǐn)?shù)的現(xiàn)象。15、出現(xiàn)初盤數(shù)、抽盤數(shù)均不相符或部分不相符時(shí)，相關(guān)人員必須立即報(bào)告，由該部門負(fù)責(zé)人與財(cái)務(wù)人員對(duì)該物料的實(shí)際數(shù)量進(jìn)行最終確認(rèn)。16、根據(jù)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)此次盤點(diǎn)情況，誤差率超過了5％時(shí)，應(yīng)判定為此次盤點(diǎn)不準(zhǔn)確率