2023年公共事業(yè)技能鑒定考試-新三板董秘資格考試題庫（含答案）

2023年公共事業(yè)技能鑒定考試-新三板董秘資格考試題庫（含答案）（圖片大小可任意調節(jié)）卷I一.綜合密押題庫(共20題)1.掛牌公司擬對外設立全資子公司，根據(jù)公司章程，該事項須由股東大會審議，須向主辦券商提交的文件包括（）。

A、董事會決議

B、對外投資公告

C、股東大會通知公告

D、董事會決議公告

正確答案:A,B,C,D2.超過效力期限的違法失信信息，不再進行誠信信息公開，也不再接受任何誠信信息申請查詢。

正確答案:錯誤3.甲掛牌公司股票發(fā)行過程中擬與投資人簽訂認購協(xié)議，以下事項可能構成發(fā)行障礙的有（）。

A、掛牌公司作為業(yè)績承諾的義務承擔主體

B、掛牌公司控股股東作為股份回購的義務承擔主體

C、強制要求掛牌公司進行權益分派，或不能進行權益分派

D、掛牌公司實際控制人作為業(yè)績補償?shù)牧x務承擔主體

正確答案:A,C4.創(chuàng)新層掛牌公司出現(xiàn)因更正年報數(shù)據(jù)導致財務指標不符合創(chuàng)新層標準的，應當在第二年層級調整時直接調整進入基礎層。

正確答案:錯誤5.根據(jù)《重組管理辦法》規(guī)定，公眾公司購買、出售資產(chǎn)為股權構成重大資產(chǎn)重組時，關于相應的計算方法和標準表述正確的為（）。

A、購買股權，未導致公眾公司取得被投資企業(yè)控股權的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額和成交金額二者中的較高者為準，資產(chǎn)凈額以被投資企業(yè)的凈資產(chǎn)額和成交金額二者中的較高者為準

B、出售股權導致公眾公司喪失被投資企業(yè)控股權的，其資產(chǎn)總額、資產(chǎn)凈額分別以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額以及凈資產(chǎn)額為準

C、購買股權的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額和成交金額二者中的較高者為準，資產(chǎn)凈額以被投資企業(yè)的凈資產(chǎn)額和成交金額二者中的較高者為準

D、出售股權的，其資產(chǎn)總額、資產(chǎn)凈額均以該股權的賬面價值為準

正確答案:B6.自然人甲直接持有某公眾公司35%的股份，甲持股80%的乙公司持有該公眾公司10%的股份，此外，甲的配偶控制的丙公司持有該公眾公司15%的股份，那么甲在該公眾公司中持有的權益為（）%。

A、35

B、50

C、58

D、60

正確答案:D7.核心員工的認定，應當由公司董事會提名，并向全體員工公示和征求意見，由監(jiān)事會發(fā)表明確意見后，經(jīng)股東大會審議批準。其中股東大會審議時應經(jīng)出席會議股東所持表決權（）以上通過。

A、1/4

B、1/3

C、1/2

D、2/3

正確答案:C8.掛牌公司辦理權益分派業(yè)務時，分派方案中應該如何確定分派總股本基數(shù)？（）

A、以未來實施分派時，股權登記日的總股本為基數(shù)

B、以最近一期年度報告披露時的總股本為基數(shù)

C、以最近一期半年度報告披露時的總股本為基數(shù)

D、以最近一期季度報告披露時的總股本為基數(shù)

正確答案:A9.掛牌公司通過股份代持形式向不符合投資者適當性管理規(guī)定的投資者發(fā)行股份的，中國證監(jiān)會可以責令改正，并可以自確認之日起（）個月內(nèi)不受理掛牌公司申請。

A、12

B、24

C、36

D、48

正確答案:C10.甲公司系擬申請新三板掛牌的股份有限公司，以下說法錯誤的是（）。

A、在新三板成功掛牌后，甲公司變更經(jīng)營范圍應當按照信息披露規(guī)定發(fā)布公告，無需在工商登記部門辦理變更登記

B、甲公司應將公司章程、股東名冊、股東大會會議記錄等文件置備于公司

C、甲公司變更經(jīng)營范圍應當由董事長決定，并在工商部門辦理變更登記

D、在新三板成功掛牌之前，甲公司變更經(jīng)營范圍可直接在工商登記部門辦理變更登記，無需董事會或股東大會審議

正確答案:A,C,D11.單純以認購股份為目的而設立公司法人、合伙企業(yè)等持股平臺，不具有（），不符合投資者適當性管理要求，不得參與非上市公眾司的股份發(fā)行。

A、實際經(jīng)營業(yè)務的

B、實際控制人的

C、控股股東的

D、固定資產(chǎn)的

正確答案:A12.掛牌公司主要會計數(shù)據(jù)和財務指標的計算和披露應當遵循哪些要求？（）

A、因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數(shù)據(jù)的，應當同時披露調整前后的數(shù)據(jù)

B、編制合并財務報表的公司應當以合并財務報表數(shù)據(jù)填列或計算以上數(shù)據(jù)和指標

C、財務數(shù)據(jù)按照時間順序自左至右排列，左起為前一期數(shù)據(jù)，向右依次列示數(shù)據(jù)

D、對非經(jīng)常性損益、凈資產(chǎn)收益率和每股收益的確定和計算，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的，應當遵照執(zhí)行

正確答案:A,B,D13.掛牌公司財務報告被注冊會計師出具非標準審計意見的，公司在向主辦券商送達定期報告的同時應當提交的文件中不包括（）。

A、董事會針對該審計意見涉及事項所做的專項說明，審議此專項說明的董事會決議以及決議所依據(jù)的材料

B、監(jiān)事會對董事會有關說明的意見和相關決議

C、負責審計的會計師事務所及注冊會計師出具的專項說明

D、獨立董事對有關說明的意見

正確答案:D14.某掛牌公司披露的定期報告包括年度報告、半年度報告和季度報告，則關于該公司權益分派的財務數(shù)據(jù)基準日，下列說法中正確的是（）。

A、權益分派審議日期為1月1日-3月31日，財務數(shù)據(jù)基準日為上年度12月31日

B、權益分派審議日期為4月1日-6月30日，財務數(shù)據(jù)基準日為上年度12月31日

C、權益分派審議日期為7月1日-9月30日，財務數(shù)據(jù)基準日為現(xiàn)年度6月30日

D、權益分派審議日期為10月1日-12月31日，財務數(shù)據(jù)基準日為現(xiàn)年度6月30日

正確答案:A,C15.下列哪些投資者可以參與掛牌公司股票定向發(fā)行？（）

A、注冊資本500萬元人民幣以上的法人機構

B、已履行備案登記的私募投資基金

C、證券公司資產(chǎn)管理計劃

D、在簽署協(xié)議之日前，投資者本人名下最近10個轉讓日的日均金融資產(chǎn)500萬元人民幣以上，且具有2年以上證券、基金、期貨投資經(jīng)歷，或者具有2年以上金融產(chǎn)品設計、投資、風險管理及相關工作經(jīng)歷

正確答案:B,C,D16.中國證監(jiān)會按照證券集中統(tǒng)一監(jiān)管體制的要求，依據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)有限責任公司管理暫行辦法》，對全國股轉系統(tǒng)履行掛牌公司自律監(jiān)管情況進行監(jiān)督檢查。

正確答案:正確17.掛牌公司披露的股票發(fā)行情況報告書應包括以下哪些內(nèi)容？（）

A、該次發(fā)行的基本情況

B、發(fā)行前后相關情況對比

C、新增股份限售安排（如有）

D、公司全體董事、監(jiān)事、高級管理人員的公開聲明

正確答案:A,B,C,D18.下列屬于可以收購公眾公司情形的是（）。

A、收購人負有數(shù)額較大債務，到期未清償，且處于持續(xù)狀態(tài)

B、收購人最近2年有嚴重的證券市場失信行為

C、收購人3年前有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為

D、收購人為自然人的，存在無民事行為能力或者限制民事行為能力等《公司法》第一百四十六條規(guī)定的情形

正確答案:C19.股東大會作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權（）以上通過。但作出修改公司章程、增減注冊資本及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權的（）以上通過。

A、1/2；2/3

B、2/3；2/3

C、2/3；3/4

D、1/2；3/4

正確答案:A20.在協(xié)議收購的過渡期