工行清算流程培訓(xùn)教材

內(nèi)部使用培訓(xùn)教材培訓(xùn)教材中國(guó)工商銀行軟件開(kāi)發(fā)中心2006年1月前言清算是銀行賬務(wù)核算的核心模塊，通過(guò)相互開(kāi)立資金賬戶(hù)、更新備份金，實(shí)現(xiàn)分支機(jī)構(gòu)間的資金往來(lái)，從而構(gòu)筑了從地區(qū)到區(qū)域、全國(guó)，甚至全球范圍的資金流動(dòng)網(wǎng)絡(luò)。本課程為銀行賬務(wù)核算基礎(chǔ)課程，分Ⅰ、Ⅱ兩部分，從業(yè)務(wù)角度介紹轄內(nèi)往來(lái)清算、系統(tǒng)內(nèi)清算、跨行清算及外匯的清算，解讀整個(gè)清算結(jié)構(gòu)、流程、賬戶(hù)設(shè)置、相關(guān)參數(shù)以及目前工行系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)方式。Ⅰ部分，著重轄內(nèi)往來(lái)清算、系統(tǒng)內(nèi)（人民幣）往來(lái)清算。Ⅱ部分，著重跨行清算、外匯清算。本教材由質(zhì)控辦教研室黃朝嬰編寫(xiě)。參考資料：《NOVA應(yīng)用系列課程－NOVA清算處理培訓(xùn)教材》《全功能銀行系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置》《資金清算業(yè)務(wù)手冊(cè)》《綜合業(yè)務(wù)批量處理系統(tǒng)規(guī)格書(shū)》《銀行卡集中項(xiàng)目功能說(shuō)明書(shū)》《RTCS操作流程》

目錄課程目標(biāo)： 1第1章概述 2清算的由來(lái) 2清算涉及的角色 2清算的種類(lèi)劃分 41.4NOVA清算系統(tǒng)的構(gòu)成 5第2章轄內(nèi)往來(lái)清算 6清算結(jié)構(gòu) 6清算賬務(wù)流程 7一支行與另一支行清算 72一支行與分行清算中心清算 8同支行內(nèi)兩普通網(wǎng)點(diǎn)清算 9不同支行下兩普通網(wǎng)點(diǎn)清算 112.清算流程歸納 13清算賬戶(hù)設(shè)置 14清算參數(shù)設(shè)置 142.4.11013網(wǎng)點(diǎn)表（NTHPABRP）: 152.4.21012日志分離參照表（NTHPAIAM）： 162.4.31027通存通兌清算賬號(hào)表（NTHPASBR）： 17系統(tǒng)處理流程 18第3章系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)（人民幣）清算 18清算結(jié)構(gòu) 19清算賬務(wù)流程 20會(huì)計(jì)通兌清算流程 21儲(chǔ)蓄通兌清算流程 22信用卡清算流程 23基金清算流程 24債券清算流程 25網(wǎng)銀清算流程 26清算流程歸納 27清算賬戶(hù)設(shè)置 28清算參數(shù)設(shè)置 283.4.12666清算行對(duì)照表維護(hù)（RTHPABKC） 293.4.22416分簽號(hào)網(wǎng)點(diǎn)號(hào)對(duì)照參數(shù)表（RTHPASBC） 303.4.31013網(wǎng)點(diǎn)表（NTHPABRP） 303.4.41012日志分離參照表（NTHPAIAM） 303.4.52663清算賬戶(hù)性質(zhì)對(duì)照表（RTHPAFDZ） 31其他參數(shù) 31系統(tǒng)處理流程 32第4章報(bào)表核對(duì)流程 34相關(guān)報(bào)表介紹 34轄內(nèi)往來(lái)清算 34系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)（人民幣）清算 35報(bào)表核對(duì)流程 36結(jié)束語(yǔ)： 36課程目標(biāo)：在完成本課程后，您應(yīng)該了解如下內(nèi)容：理解清算的基礎(chǔ)概念；掌握轄內(nèi)往來(lái)、系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)清算的賬務(wù)流程；掌握對(duì)應(yīng)的清算賬戶(hù)設(shè)置、參數(shù)設(shè)置；了解系統(tǒng)處理的流程。

概述清算的由來(lái)在與大家溝通中，有學(xué)員對(duì)“結(jié)算”、“清算”、“核算”產(chǎn)生了疑惑，這些都有“計(jì)算”的含義，但應(yīng)用的范圍不同、針對(duì)的對(duì)象不同，讓我們從下面的例子開(kāi)始理解：我們到超市去買(mǎi)東西，收銀員錄入我們購(gòu)買(mǎi)的東西，計(jì)算合計(jì)價(jià)錢(qián)，這個(gè)過(guò)程就是核算；當(dāng)我們支付錢(qián)給收銀員，收銀員給我們購(gòu)物憑證——小票，這個(gè)過(guò)程就是結(jié)算；那么清算呢？我們發(fā)的購(gòu)物卡一般都是從總部購(gòu)買(mǎi)的，而我們憑購(gòu)物卡到其任何一家分店都可以消費(fèi)，例如萬(wàn)佳購(gòu)物卡是在拱北店買(mǎi)的，但可以在珠海拱北電、鳳凰北店消費(fèi)。如果這些分店都是獨(dú)立核算的，那么我們用卡在其他分店消費(fèi)后，分店就需要與售卡機(jī)構(gòu)進(jìn)行清算。這種由分支機(jī)構(gòu)間產(chǎn)生的資金往來(lái)，就是清算。擴(kuò)展到銀行業(yè)務(wù)，銀行與客戶(hù)之間為結(jié)算，如票據(jù)結(jié)算；銀行內(nèi)部各業(yè)務(wù)的資金計(jì)算為核算，如貸款核算；銀行間、分支機(jī)構(gòu)間資金往來(lái)為清算，如轄內(nèi)三級(jí)清算、實(shí)時(shí)清算等。從某種意義上來(lái)說(shuō)，清算就是一種資金的傳遞。有點(diǎn)類(lèi)似于鏢局的押鏢，都是客戶(hù)把物品（錢(qián)）交給鏢局（銀行），在另外一個(gè)地方提取。在客戶(hù)看來(lái)，都是在一個(gè)地方交予，另一個(gè)地方提??；對(duì)鏢局是實(shí)際的物品運(yùn)輸，而銀行是虛擬定資金傳遞。清算涉及的角色清算是由于分支機(jī)構(gòu)間的業(yè)務(wù)代理而產(chǎn)生的，由此就有了一些概念：“開(kāi)戶(hù)行”、“經(jīng)辦行”、“代理行”、“清算中心”、“省清算中心”、“總行清算中心”，我們從下面的業(yè)務(wù)實(shí)例來(lái)理解這些概念?？蛻?hù)在A網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立了一個(gè)活期賬戶(hù)，某日客戶(hù)在B網(wǎng)點(diǎn)存入1000元人民幣現(xiàn)金。這里，A網(wǎng)點(diǎn)就是“開(kāi)戶(hù)行”，B網(wǎng)點(diǎn)就是“經(jīng)辦行或代理行”。如果A、B兩個(gè)網(wǎng)點(diǎn)都是同一個(gè)地區(qū)的普通網(wǎng)點(diǎn)，他們倆的資金往來(lái)都是通過(guò)于一個(gè)總體負(fù)責(zé)的機(jī)構(gòu)來(lái)進(jìn)行的，而不是A、B網(wǎng)點(diǎn)獨(dú)立進(jìn)行的，這個(gè)“總體負(fù)責(zé)的機(jī)構(gòu)”就是“清算中心”。思考那么為什么A、B網(wǎng)點(diǎn)不能ED思考EDCBAEDBA清算中心C試想，如果這個(gè)地區(qū)并不止A、B兩個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，而有ABCDE五個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，他們都有可能有資金往來(lái)，那么需要多少條資金線(xiàn)。如圖所示，有10條資金線(xiàn)，每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)需要在其他四個(gè)網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立相關(guān)的資金賬戶(hù)用于清算。若存在一個(gè)“清算中心”，那么每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)只有一條資金線(xiàn)，在清算中心開(kāi)立一個(gè)資金賬戶(hù)即可。隨著業(yè)務(wù)的開(kāi)展，逐步由本地拓展到區(qū)域、全國(guó)，因此就有了“省清算中心”、“總行清算中心”的概念。在我們的系統(tǒng)中對(duì)這些概念是這樣定義的：經(jīng)辦行：即分簽行，是最基層的部分。在匯劃核算處理過(guò)程中處于最前沿，是資金匯劃的最初匯出行也是資金匯劃的最后接收行。清算行：即二級(jí)分行核算中心，是承接經(jīng)辦行與總行清算中心的資金匯劃，確保資金匯劃的正確進(jìn)行，是資金清算的重要組成部份；省行清算中心：負(fù)責(zé)對(duì)本省各地市行的資金進(jìn)行調(diào)度，確保資金的正常、合理的運(yùn)用；總行清算中心：既是資金匯劃過(guò)程的關(guān)鍵，也是資金清算的核心。一方面，要負(fù)責(zé)將各經(jīng)辦行匯出的資金及時(shí)、正確地進(jìn)行處理，另一方面，要為資金清算進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。清算清算中心經(jīng)辦行經(jīng)辦行經(jīng)辦行省行清算中心省行清算中心總行清算中心清算中心經(jīng)辦行經(jīng)辦行經(jīng)辦行清算的種類(lèi)劃分按幣種分類(lèi)：人民幣清算外匯清算按清算范圍分類(lèi)：轄內(nèi)往來(lái)清算：指一個(gè)清算行范圍之內(nèi)清算行與經(jīng)辦行、經(jīng)辦行與轄屬網(wǎng)點(diǎn)之間辦理往來(lái)款項(xiàng)及資金清算。主要有匯劃轄內(nèi)往來(lái)、系統(tǒng)內(nèi)同城交換轄內(nèi)往來(lái)和通存通兌業(yè)務(wù)。系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)清算：指工行系統(tǒng)內(nèi)各行處之間，由于辦理結(jié)算、資金調(diào)撥等業(yè)務(wù)，互相代理款項(xiàng)收付而發(fā)生的資金賬務(wù)往來(lái)。主要有異地匯劃、對(duì)公異地通存通兌、儲(chǔ)蓄異地通存通兌業(yè)務(wù)等?？缧星逅悖菏翘幚懋惖鼗蛲巧虡I(yè)銀行跨行之間和系統(tǒng)內(nèi)大額貸記等支付業(yè)務(wù)的匯劃清算。丙丙網(wǎng)點(diǎn)甲網(wǎng)點(diǎn)清算中心乙網(wǎng)點(diǎn)A地區(qū)省清算中心省清算中心總行清算中心轄內(nèi)清算清算中心系統(tǒng)內(nèi)清算其他金融機(jī)構(gòu)其他金融機(jī)構(gòu)其他金融機(jī)構(gòu)跨行清算NOVA清算系統(tǒng)的構(gòu)成會(huì)計(jì)核算應(yīng)用(簡(jiǎn)稱(chēng)NASE)：負(fù)責(zé)二級(jí)行轄內(nèi)的本外幣清算處理；實(shí)時(shí)清算應(yīng)用(簡(jiǎn)稱(chēng)RTCS)：負(fù)責(zé)處理工行系統(tǒng)內(nèi)的人民幣清算；外匯匯款暨清算系統(tǒng)應(yīng)用(簡(jiǎn)稱(chēng)RFC)：負(fù)責(zé)境內(nèi)外外幣業(yè)務(wù)的資金清算；跨行支付應(yīng)用(簡(jiǎn)稱(chēng)IBPS)：負(fù)責(zé)跨行的國(guó)內(nèi)資金清算金融E通道金融E通道銀行卡個(gè)人金融外匯買(mǎi)賣(mài)等實(shí)時(shí)清算（人民幣）跨行支付外匯匯款暨清算會(huì)計(jì)核算上述應(yīng)用覆蓋了我行所有的聯(lián)行業(yè)務(wù)和異地業(yè)務(wù)；只要是涉及有轄內(nèi)或跨地區(qū)的賬務(wù)往來(lái)業(yè)務(wù)都需要與上述應(yīng)用對(duì)接；個(gè)人、銀行卡、資金債券、外匯買(mǎi)賣(mài)、分行之間調(diào)撥、對(duì)公異地等基本銀行業(yè)務(wù)都涉及資金清算；上述應(yīng)用是全功能銀行系統(tǒng)NOVA核心銀行系統(tǒng)的基本應(yīng)用。這些應(yīng)用的批量處理都?xì)w入綜合業(yè)務(wù)批量處理系統(tǒng)應(yīng)用中。下面我們就從業(yè)務(wù)角度重點(diǎn)對(duì)轄內(nèi)往來(lái)清算、系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)（人民幣）清算部分進(jìn)行介紹。轄內(nèi)往來(lái)清算轄內(nèi)，如前面概述中描述“一個(gè)清算行范圍之內(nèi)”，即同城；轄內(nèi)往來(lái)清算，就是我們通常說(shuō)的同城清算，又稱(chēng)三級(jí)清算。在我們的系統(tǒng)中，本外幣均采用同一處理流程。清算結(jié)構(gòu)在一地區(qū)內(nèi)，通常設(shè)置普通網(wǎng)點(diǎn)（二級(jí)網(wǎng)點(diǎn)）、支行（一級(jí)網(wǎng)點(diǎn)，又稱(chēng)管理網(wǎng)點(diǎn)）、分行清算中心三層。這里的分行清算中心可以是分行專(zhuān)門(mén)設(shè)置的清算機(jī)構(gòu)（在我們的測(cè)試環(huán)境一般定義為260網(wǎng)點(diǎn)），也可以是分行營(yíng)業(yè)部。支行下可以有多個(gè)普通網(wǎng)點(diǎn)，也可以獨(dú)立存在。丙丙支行甲支行清算中心乙支行C網(wǎng)點(diǎn)A網(wǎng)點(diǎn)B網(wǎng)點(diǎn)E網(wǎng)點(diǎn)D網(wǎng)點(diǎn)……隨總行推行“扁平化管理”，各行逐步實(shí)現(xiàn)賬務(wù)上收，即將普通網(wǎng)點(diǎn)的賬務(wù)處理上收到支行，取消了“網(wǎng)點(diǎn)—支行”之間的清算層次，轄內(nèi)往來(lái)資金清算由原來(lái)的“網(wǎng)點(diǎn)—支行—分行”三級(jí)的清算層次精減為“支行－分行清算中心”的二層清算層次。體現(xiàn)在我們的系統(tǒng)中，即A、B、C網(wǎng)點(diǎn)的核算網(wǎng)點(diǎn)號(hào)actbrno＝甲支行。丙丙支行甲支行清算中心乙支行C網(wǎng)點(diǎn)A網(wǎng)點(diǎn)B網(wǎng)點(diǎn)E網(wǎng)點(diǎn)D網(wǎng)點(diǎn)……下面以業(yè)務(wù)實(shí)例來(lái)介紹其清算資金走向：清算賬務(wù)流程一支行與另一支行清算例題1：客戶(hù)張三在甲支行開(kāi)立了一個(gè)活期賬戶(hù)，某日，他到乙支行從中支取了1000元人民幣現(xiàn)金。甲支行：借：203001活期儲(chǔ)蓄－張三借：410001轄內(nèi)通存通兌10貸：118101存放上級(jí)行頭寸10分行清算中心：借：228101下級(jí)行頭寸存放－甲10貸：410001轄內(nèi)通存通兌10借：410001轄內(nèi)通存通兌10貸：228101下級(jí)行頭寸存放－乙10乙支行：借：118101存放上級(jí)行頭寸10貸：410001轄內(nèi)通存通兌10小貼示頭寸：即發(fā)生代理業(yè)務(wù)后，當(dāng)日需要與其他網(wǎng)點(diǎn)交互的資金往來(lái)金額。如我們上面例題中介紹，甲支行的這筆1000.00元的通兌，就是需要與其他網(wǎng)點(diǎn)交互的資金往來(lái)金額，我們把它匯總在118存放上級(jí)行頭寸中，反映為該網(wǎng)點(diǎn)當(dāng)日的頭寸。小貼示如果是在本網(wǎng)點(diǎn)支取現(xiàn)金，正常操作是先減少客戶(hù)賬，再支付現(xiàn)金?，F(xiàn)在這兩個(gè)動(dòng)作是在不同地點(diǎn)完成的，那么中間就增加一個(gè)資金傳遞的過(guò)程——清算，即甲支行→清算中心→乙支行。甲甲支行乙支行清算中心1010在這里只是甲、乙支行的通兌，即他們的通兌是“互補(bǔ)”的，而清算中心在這里也就起著“左手轉(zhuǎn)右手”的資金傳遞，而完成了資金鏈條。一支行與分行清算中心清算例題2：客戶(hù)張三在丙支行開(kāi)立了一個(gè)活期賬戶(hù)，某日，他在清算中心網(wǎng)點(diǎn)從中支取400元人民幣現(xiàn)金。丙支行：分行清算中心：丙丙支行清算中心清算中心-4頭寸+4頭寸在“清算結(jié)構(gòu)”中我們說(shuō)過(guò)，分行清算中心可以是分行專(zhuān)門(mén)設(shè)置的清算機(jī)構(gòu)，也可以是分行營(yíng)業(yè)部。即有可能辦理日常業(yè)務(wù)，那么這時(shí)它處的另一個(gè)角色就是“無(wú)下掛普通網(wǎng)點(diǎn)的支行”。所以我們看到在上面的會(huì)計(jì)分錄中，分行清算中心的分兩部分：前面的是一個(gè)支行向上清算；后面的是清算中心“左手交右手”式地完成資金交互。以上我們介紹的是目前生產(chǎn)上轄內(nèi)的清算模式，在全行實(shí)行“賬務(wù)上收”之前，我們的清算層次為三層次，相對(duì)前面介紹的清算流程略為復(fù)雜。在下面的介紹中我將給大家演示下“非賬務(wù)上收時(shí)代”的另外兩種清算模式，這部分大家只要了解即可。此外，我們前面舉的例子比較簡(jiǎn)單，都只有一筆涉及清算的記錄，在下面的例子中我將給引入多筆清算、綜合軋差清算的情況，這是需要大家掌握的。同支行內(nèi)兩普通網(wǎng)點(diǎn)清算例題3：張三在A網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立了一個(gè)活期賬戶(hù)①，李四在B網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立了另一個(gè)活期賬戶(hù)②；某日，李四在A網(wǎng)點(diǎn)存入賬戶(hù)②300元人民幣現(xiàn)金，張三在B網(wǎng)點(diǎn)支取賬戶(hù)①1000元人民幣現(xiàn)金。A網(wǎng)點(diǎn)：借：203001活期儲(chǔ)蓄－張三借：410001轄內(nèi)通存通兌13貸：118101存放上級(jí)行頭寸13甲支行：借：228101下級(jí)行頭寸存放－A13貸：410001轄內(nèi)通存通兌13借：410001轄內(nèi)通存通兌13貸：228101下級(jí)行頭寸存放－B13B網(wǎng)點(diǎn)：借：借：118101存放上級(jí)行頭寸13貸：410001轄內(nèi)通存通兌13軋差小貼示：將當(dāng)日借貸發(fā)生額沖減后反向清算的動(dòng)作，一般用于清算戶(hù)的清算處理。在會(huì)計(jì)分錄中體現(xiàn)為對(duì)410賬戶(hù)的合并結(jié)轉(zhuǎn)，例如我們上面在A網(wǎng)點(diǎn)，業(yè)務(wù)發(fā)生而產(chǎn)生了兩筆貸方的410記錄，合并金額1300.00后反向記錄在貸方劃轉(zhuǎn)到118上存頭寸中。小貼示AA網(wǎng)點(diǎn)B網(wǎng)點(diǎn)甲支行-7頭寸+7頭寸在這種情況下，其實(shí)就是第一種情況“一支行與另一支行清算”的翻版，將“支行－分行清算中心”的清算降低到“網(wǎng)點(diǎn)－支行”。在賬務(wù)上收情況下，普通網(wǎng)點(diǎn)的賬務(wù)核算都上收到支行，因此同支行下A、B兩網(wǎng)點(diǎn)的“通兌賬務(wù)”將視同都在甲支行發(fā)生的業(yè)務(wù)，不屬于通兌，即這種情況在目前生產(chǎn)上已經(jīng)不存在了。不同支行下兩普通網(wǎng)點(diǎn)清算例題4：張三在A網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立活期賬戶(hù)①，李四在D網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立活期賬戶(hù)②；某日，張三在D網(wǎng)點(diǎn)支取賬戶(hù)①1000元人民幣現(xiàn)金，李四在A網(wǎng)點(diǎn)支取賬戶(hù)②300元人民幣現(xiàn)金。A網(wǎng)點(diǎn)：借：貸：101001現(xiàn)金借：410001轄內(nèi)通存通兌7貸：118101存放上級(jí)行頭寸7D網(wǎng)點(diǎn)：借：118101存放上級(jí)行頭寸7貸：410001轄內(nèi)通存通兌7甲支行：借：228101下級(jí)行頭寸存放－A7貸：410001轄內(nèi)通存通兌7借：410001轄內(nèi)通存通兌7貸：118101存放上級(jí)行頭寸7乙支行：借：118101存放上級(jí)行頭寸7貸：410001轄內(nèi)通存通兌7借：410001轄內(nèi)通存通兌7貸：228101下級(jí)行頭寸存放－D7分行清算中心：借：228101下級(jí)行頭寸存放－甲7貸：410001轄內(nèi)通存通兌7借：410001轄內(nèi)通存通兌7貸：228101下級(jí)行頭寸存放－乙7AA網(wǎng)點(diǎn)甲支行-7頭寸D網(wǎng)點(diǎn)乙支行+7頭寸清算中心-7頭寸+7頭寸其實(shí)這種情況就是把第一種情況放大，最后頭寸交換、資金傳遞從分行清算中心延伸到支行。在賬務(wù)上收情況下，普通網(wǎng)點(diǎn)的賬務(wù)核算都上收到支行，那么A網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)歸入甲支行核算、D網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)歸入乙支行核算，因此這種清算模式并入到“一支行與另一支行清算”模式中，即這種情況在目前生產(chǎn)上已經(jīng)不存在了。小貼示細(xì)心的朋友發(fā)現(xiàn)了，前面三個(gè)例題，我們介紹會(huì)計(jì)分錄時(shí)，采取的是網(wǎng)點(diǎn)→支行→清算中心→支行→網(wǎng)點(diǎn)的模式，而在這里我們是同時(shí)從A、D網(wǎng)點(diǎn)上劃頭寸，經(jīng)支行達(dá)到清算中心。前面這種模式比較適合初學(xué)者，便于理解清算流程，不容易在編寫(xiě)分錄時(shí)遺漏掉；后面這種模式為實(shí)際的清算處理流程，即都是從業(yè)務(wù)發(fā)起網(wǎng)點(diǎn)觸發(fā)，產(chǎn)生頭寸，逐層上劃。大家可以根據(jù)自己對(duì)這部分的掌握情況選擇會(huì)計(jì)分錄記錄的方式。小貼示清算流程歸納清算流程類(lèi)型賬務(wù)上收影響①一支行與另一支行清算——②一支行與分行清算中心清算——③同支行兩普通網(wǎng)點(diǎn)清算不算通兌，無(wú)賬務(wù)關(guān)系④不同支行兩普通網(wǎng)點(diǎn)清算并入類(lèi)型①目前生產(chǎn)上已完成了全行“賬務(wù)上收”的投產(chǎn)運(yùn)行，因此我們下面的介紹中都只涵蓋支行作為業(yè)務(wù)發(fā)起方的情況，不考慮網(wǎng)點(diǎn)級(jí)的處理。無(wú)論是上面所介紹的哪種情況，其賬務(wù)流程都是由發(fā)生交易的現(xiàn)金賬戶(hù)或客戶(hù)賬，通過(guò)410通兌清算戶(hù)匯總到118存放上級(jí)行頭寸中。而下級(jí)行的118與上級(jí)行的228一一對(duì)應(yīng)，在更新本網(wǎng)點(diǎn)118的同時(shí)，228的余額也等額更新。410410通兌清算戶(hù)228下級(jí)行頭寸存放分行清算中心410通兌清算戶(hù)118存放上級(jí)行頭寸228下級(jí)行頭寸存放支行現(xiàn)金、客戶(hù)帳410通兌清算戶(hù)118存放上級(jí)行頭寸網(wǎng)點(diǎn)思考如何理解118存放上級(jí)行頭寸、228下級(jí)行頭寸存放的對(duì)應(yīng)關(guān)系？思考118與228的對(duì)應(yīng)關(guān)系不是指同網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)的，而是以上下級(jí)行來(lái)說(shuō)的，以支行、分行清算中心為例說(shuō)明：支行的118就與分行清算中心的228相對(duì)應(yīng)。這里的118、228實(shí)際上是指的一個(gè)東西，即支行存放在分行清算中心的頭寸，只是由于站的角度的不同而稱(chēng)呼不一樣罷了。就好像我們存錢(qián)在銀行，對(duì)我們來(lái)說(shuō)，就是存放在銀行那的錢(qián)；對(duì)銀行而言，就是客戶(hù)存在他那的錢(qián)。即支行的118就是存放在分行清算中心的頭寸，分行的228就是支行存在這兒的頭寸。清算賬戶(hù)設(shè)置在整個(gè)清算過(guò)程中，無(wú)論哪個(gè)層次的網(wǎng)點(diǎn)都至少涉及一個(gè)410的通兌清算差額戶(hù)，一個(gè)通兌頭寸戶(hù)（118存放上級(jí)行頭寸或228下級(jí)行頭寸存放）：網(wǎng)點(diǎn)支行分行清算中心410通兌清算差額戶(hù)410通兌清算差額戶(hù)410通兌清算差額戶(hù)118存放上級(jí)行頭寸（存放支行）118存放上級(jí)行頭寸（存放分行）228下級(jí)行頭寸存放（網(wǎng)點(diǎn)存放）228下級(jí)行頭寸存放（支行存放）正常情況下，每天批量處理完成后410通兌清算差額戶(hù)的余額會(huì)自動(dòng)結(jié)為0；118存放上級(jí)行頭寸（存放支行）、228下級(jí)行頭寸存放（網(wǎng)點(diǎn)存放），118存放上級(jí)行頭寸（存放分行）、228下級(jí)行頭寸存放（支行存放）是配對(duì)的賬戶(hù)，兩者金額相等，方向相反；賬務(wù)上收后，物理網(wǎng)點(diǎn)不再需要開(kāi)設(shè)通兌清算的相關(guān)內(nèi)部賬戶(hù)，即涉及網(wǎng)點(diǎn)端的賬戶(hù)不需要設(shè)立。清算參數(shù)設(shè)置網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)分行1012定義118存放上級(jí)行頭寸（存放分行）1027定義228下級(jí)行存放頭寸（支行存放）1013定義支行1012定義118存放上級(jí)行頭寸（存放支行）1027定義228下級(jí)行存放頭寸（網(wǎng)點(diǎn)存放）1013網(wǎng)點(diǎn)表（NTHPABRP）:通過(guò)“網(wǎng)點(diǎn)類(lèi)型”來(lái)定義機(jī)構(gòu)層次，“管理網(wǎng)點(diǎn)號(hào)”來(lái)定義網(wǎng)點(diǎn)中的從屬關(guān)系，由此形成一個(gè)地區(qū)內(nèi)的清算結(jié)構(gòu)圖。普通網(wǎng)點(diǎn)即“二級(jí)網(wǎng)點(diǎn)”對(duì)應(yīng)當(dāng)核算網(wǎng)點(diǎn)號(hào)為它對(duì)應(yīng)的“管理網(wǎng)點(diǎn)”。實(shí)際機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)類(lèi)型管理網(wǎng)點(diǎn)號(hào)各分理處、儲(chǔ)蓄所二級(jí)網(wǎng)點(diǎn)支行網(wǎng)點(diǎn)號(hào)各支行一級(jí)網(wǎng)點(diǎn)本身二級(jí)分行分行本身1012日志分離參照表（NTHPAIAM）：定義410通兌清算差額戶(hù)：這里的410不僅包括前面例題中的同城通兌清算的410001，還包括異地通兌、利息稅、基金、債券、外匯買(mǎi)賣(mài)等需要逐層上劃的清算戶(hù)。定義118存放上級(jí)行頭寸：主要反映的是支行端的頭寸戶(hù)。228下級(jí)行頭寸存放——通兌頭寸戶(hù)：由于已實(shí)現(xiàn)賬務(wù)上收，該分離代碼所代表的下級(jí)行存放頭寸已無(wú)意義。在1012日志分離參照表中，以交易碼60002通過(guò)不同的分離代碼，以地區(qū)號(hào)＋網(wǎng)點(diǎn)選取標(biāo)志＋賬戶(hù)序號(hào)拼裝對(duì)應(yīng)的內(nèi)部戶(hù)來(lái)表示：日志分離參照表交易代碼分離代碼注釋600021同城通兌清算600022存放上級(jí)行頭寸600023下級(jí)行頭寸存放600024異地清算600025利息稅600026轄內(nèi)往來(lái)－外匯買(mǎi)賣(mài)資金戶(hù)600027轄內(nèi)往來(lái)－外匯買(mǎi)賣(mài)資金戶(hù)（外幣對(duì)應(yīng)的人民幣戶(hù)）600028本地金卡差額戶(hù)600029金卡總中心差額戶(hù)6000210轄內(nèi)往來(lái)－即期紙黃金買(mǎi)賣(mài)資金戶(hù)6000211國(guó)債清算差額戶(hù)6000212金融衍生產(chǎn)品支出6000213金融衍生產(chǎn)品收入6000214轄內(nèi)往來(lái)－匯劃戶(hù)6000215遠(yuǎn)期結(jié)售匯差額戶(hù)6000216異地通兌差額戶(hù)（信用卡）1027通存通兌清算賬號(hào)表（NTHPASBR）：定義通存通兌業(yè)務(wù)日終清算時(shí)各支行(一級(jí)網(wǎng)點(diǎn))在分行清算中心開(kāi)設(shè)的資金清算賬號(hào)，即228下級(jí)行存放頭寸（支行存放）。賬戶(hù)均在分行清算中心開(kāi)立，按不同的支行開(kāi)設(shè)不同的賬戶(hù)，分別核算各支行的資金頭寸。清算中心網(wǎng)點(diǎn)也需要開(kāi)設(shè)該賬戶(hù)。思考為什么在分行清算中心網(wǎng)點(diǎn)定義“228下級(jí)行頭寸存放（支行存放）”不通過(guò)1012日志分離參照表的交易碼60002、分離代碼2來(lái)統(tǒng)一定義，而要通過(guò)另一參數(shù)1027通存通兌清算賬號(hào)表來(lái)實(shí)現(xiàn)呢？思考我們知道1012日志分離參照表是一張地區(qū)表，表中設(shè)定賬號(hào)序號(hào)，通過(guò)“地區(qū)號(hào)＋網(wǎng)點(diǎn)選取標(biāo)志獲得到網(wǎng)點(diǎn)號(hào)＋賬號(hào)序號(hào)”拼裝賬號(hào)來(lái)實(shí)現(xiàn)賬號(hào)的定義。而我們的清算結(jié)構(gòu)中支行（一級(jí)網(wǎng)點(diǎn)）—分行清算中心一定是一對(duì)多的情況，若通過(guò)1012日志分離來(lái)實(shí)現(xiàn)，分行清算中心下所有支行的頭寸都將統(tǒng)計(jì)在一個(gè)賬戶(hù)中，無(wú)法區(qū)分，不利于賬務(wù)的核對(duì)，因此需要通過(guò)另一個(gè)參數(shù)來(lái)分別定義各支行存放在分行清算中心的賬戶(hù)。系統(tǒng)處理流程會(huì)計(jì)核算批量作為轄內(nèi)往來(lái)資金清算的統(tǒng)一平臺(tái)，提供統(tǒng)一的接口，完成不同業(yè)務(wù)應(yīng)用、不同幣種的轄內(nèi)資金清算。NOVA系統(tǒng)判斷是否發(fā)生轄內(nèi)通兌的標(biāo)準(zhǔn)是結(jié)算類(lèi)日志中的交易核算網(wǎng)點(diǎn)和賬戶(hù)歸屬的核算網(wǎng)點(diǎn)不屬于同一核算網(wǎng)點(diǎn)。同城行處的轄內(nèi)往來(lái)的清算遵循上下級(jí)行之間進(jìn)行清算的原則，各級(jí)網(wǎng)點(diǎn)只與在其上級(jí)管轄行進(jìn)行清算，同級(jí)網(wǎng)點(diǎn)之間不進(jìn)行橫向清算。系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)（人民幣）清算如我們第一章中清算種類(lèi)劃分的示圖所描述，系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)清算主要包括同城通存通兌業(yè)務(wù)、匯劃業(yè)務(wù)的轄內(nèi)備付金清算以及異地匯劃、清算業(yè)務(wù)的系統(tǒng)內(nèi)備付金清算。轄內(nèi)備付清算是通過(guò)系統(tǒng)日終批量處理對(duì)分行當(dāng)日業(yè)務(wù)日志進(jìn)行解析，并生成網(wǎng)點(diǎn)、支行、分行的三級(jí)清算明細(xì)文件和相關(guān)內(nèi)部賬戶(hù)的記賬文件，由會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)（NASE）系統(tǒng)對(duì)轄內(nèi)各級(jí)清算賬戶(hù)及相關(guān)內(nèi)部賬戶(hù)進(jìn)行批量匯總記賬處理，完成轄內(nèi)備付金清算。這部分在第二章節(jié)有詳細(xì)描述，這里就不累述了。系統(tǒng)內(nèi)備付金清算是通過(guò)實(shí)時(shí)清算應(yīng)用日終批量處理時(shí)以發(fā)報(bào)日志為準(zhǔn)，產(chǎn)生更新總行系統(tǒng)內(nèi)款項(xiàng)存放各級(jí)分行存放備付金賬戶(hù)的匯總累計(jì)數(shù)，上送總行清算中心合并產(chǎn)生各分行當(dāng)日發(fā)送借報(bào)、發(fā)送貸報(bào)、接收借報(bào)、接收貸報(bào)四筆匯總發(fā)生額，由NASE系統(tǒng)據(jù)此更新各分行存放備付金賬戶(hù)余額，完成系統(tǒng)內(nèi)備付金清算。這是本章下面要介紹的重點(diǎn)。清算結(jié)構(gòu)我行人民幣系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)的資金清算采用的是總行、二級(jí)分行的二級(jí)清算方式。省行不參與正常的清算流程，地市行備付金賬戶(hù)允許透支，透支后系統(tǒng)自動(dòng)先通過(guò)省行強(qiáng)拆給地市行。其中在總行本部機(jī)構(gòu)中，總行直屬的業(yè)務(wù)操作部門(mén)在清算系統(tǒng)中認(rèn)為是直屬分行設(shè)置，比如：銀行卡中心、票據(jù)營(yíng)業(yè)部、總行營(yíng)業(yè)部、計(jì)財(cái)部等；它們?cè)谇逅泱w系中，都是在總行清算中心之下，它們需要通過(guò)總行清算中心才與各分行進(jìn)行資金往來(lái)，雖然在行政上與總行清算中心是同級(jí)的，它們?nèi)家诳傂星逅阒行拇娣刨Y金。銀行卡中心銀行卡中心省行清算中心總行清算中心經(jīng)辦行經(jīng)辦行……經(jīng)辦行經(jīng)辦行經(jīng)辦行地市行清算行直轄市、直屬分行清算行地市行清算行黃金平倉(cāng)中心思考為什么總行228，即下級(jí)行存放總行備付金發(fā)生透支需要進(jìn)行強(qiáng)拆，而轄內(nèi)清算中的各級(jí)228都不存在這種情況？思考這與系統(tǒng)內(nèi)清算特性有關(guān)，在總行由下級(jí)行存放的備付金可以說(shuō)是各行存放的最后一道“資金屏障”，在轄內(nèi)清算中，各行的228都可以繼續(xù)通過(guò)410過(guò)渡到118中向上級(jí)行清算，而總行的228是最后的清算點(diǎn)，在系統(tǒng)內(nèi)無(wú)法再向上清算了。另外一個(gè)更重要的原因是，轄內(nèi)清算都是在T日完成的；而由匯劃、以及儲(chǔ)蓄異地通兌、銀行卡卡中心處理、基金、債券等引起的系統(tǒng)內(nèi)資金清算，T日只完成到總行228，總行清算中心端的228間的清算將在T＋1日完成。因此，總行228在清算中可能出現(xiàn)透支，需要進(jìn)行強(qiáng)拆處理。思考備付金和頭寸戶(hù)有什么區(qū)別？思考在資金清算部分兩者可以視同為一個(gè)概念。最早的清算是源于機(jī)構(gòu)擴(kuò)張而代他分支機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)引起的資金的“長(zhǎng)短款”，在中國(guó)舊時(shí)指銀行錢(qián)莊等所擁有的款項(xiàng)：收多付少叫頭寸多,收少付多叫頭寸缺,結(jié)算收付差額叫軋頭寸（即我們現(xiàn)在講的軋差）,借款彌補(bǔ)差額叫拆頭寸（即我們現(xiàn)在講的拆借）。隨著銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，各分支機(jī)構(gòu)間的清算已不滿(mǎn)足于此，還包括了些由代理業(yè)務(wù)而引發(fā)需要上劃到總行統(tǒng)一處理、由風(fēng)險(xiǎn)控制需要預(yù)存一定比例資金在總行等的資金清算，頭寸的概念由此而得到擴(kuò)大。在04年投產(chǎn)實(shí)時(shí)清算項(xiàng)目后，我們更多的稱(chēng)原來(lái)的“頭寸”為備付金。清算賬務(wù)流程人民幣系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)清算為總行、二級(jí)分行的二級(jí)清算方式，在總行清算備付金充足的情況下，相對(duì)簡(jiǎn)單。從我們上面附件《分行地區(qū)對(duì)照表》中可以看出，現(xiàn)省行已逐步弱化其賬務(wù)核算管理職能（省行營(yíng)業(yè)部都已“獨(dú)立”于省行單獨(dú)為一個(gè)地區(qū)），在各二級(jí)行在總行清算備付金充足的情況下，基本不參與人民幣的系統(tǒng)內(nèi)清算。因此，在下圖中，A、B地區(qū)之間的清算不需要經(jīng)過(guò)甲省行的處理，而是通過(guò)A、B地區(qū)在總行的頭寸交互來(lái)完成。同理A、C地區(qū)之間的清算也不需要A地市行－>甲省行－>總行－>乙省行－>C地市行的方式完成，而是跳過(guò)省行，直接通過(guò)總行來(lái)清算。甲甲省行清算中心B地市行清算行A地市行清算行總行清算中心乙省行清算中心D地市行清算行C地市行清算行直轄市、直屬分行清算行B地市行清算行A地市行清算行總行清算中心D地市行清算行C地市行清算行直轄市、直屬分行清算行黃金平倉(cāng)中心從清算結(jié)構(gòu)層次來(lái)說(shuō)，地市行（二級(jí)行）與直轄市、直屬分行（一級(jí)行）同一個(gè)清算級(jí)別。而總行票據(jù)中心（4500地區(qū)）、牡丹卡中心（4600地區(qū)）、香港卡中心（4700地區(qū)）的清算級(jí)別與一級(jí)行一致。由此構(gòu)成了一個(gè)二級(jí)清算模式，其清算流程類(lèi)似于我們前面講轄內(nèi)三級(jí)清算的“支行與另一支行的清算”。此外，還有一點(diǎn)需要提下。在清算結(jié)構(gòu)中細(xì)心的學(xué)員肯定發(fā)現(xiàn)，我們還列了一個(gè)“黃金平倉(cāng)中心”，而且在圖形中與其他“一級(jí)行”并不平行。黃金平倉(cāng)中心并不是一個(gè)地區(qū)，而是總行101地區(qū)下的一個(gè)網(wǎng)點(diǎn)（266網(wǎng)點(diǎn)），它通過(guò)“轄內(nèi)清算”將頭寸反映到在總行存放的備份金中，實(shí)現(xiàn)與其他地區(qū)的人民幣資金清算。上面我們講的是共性的東西，在實(shí)際賬務(wù)處理中，根據(jù)涉及清算的應(yīng)用類(lèi)型不同，清算的資金走向略有不同。下面我們根據(jù)具體實(shí)例，來(lái)給大家展示下清算的流程。會(huì)計(jì)通兌清算流程例題5：某日，張三從A地區(qū)的甲公司賬戶(hù)上支付1000元人民幣，劃入在B地區(qū)的乙公司賬戶(hù)，另支付手續(xù)費(fèi)10元。付款人開(kāi)戶(hù)網(wǎng)點(diǎn)付款人開(kāi)戶(hù)網(wǎng)點(diǎn)：借：201099單位存款戶(hù)－甲201099單位存款戶(hù)－甲貸：借：410001營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)往來(lái)－匯劃差額戶(hù)貸：118101收款人開(kāi)戶(hù)網(wǎng)點(diǎn)：借：貸：201099單位存款戶(hù)借：118101貸：410001營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)往來(lái)－匯劃差額戶(hù)A地區(qū)清算行：借：228101轄內(nèi)存放備付金貸：410001營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)往來(lái)－匯劃差額戶(hù)借：410001營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)往來(lái)－匯劃差額戶(hù)貸：118001上存總行B地區(qū)清算行：借：410001營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)往來(lái)－匯劃差額戶(hù)貸：228101轄內(nèi)存放備付金借：118001貸：410001營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)往來(lái)－匯劃差額戶(hù)總行清算中心：借：228001分行存放備付金貸：228001分行存放備付金轄內(nèi)清算實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)清算實(shí)現(xiàn)通過(guò)NASE系統(tǒng)的轄內(nèi)三級(jí)清算，完成網(wǎng)點(diǎn)間的資金走向；分行清算中心統(tǒng)計(jì)出本日的頭寸，通過(guò)上次總行備份金將資金頭寸傳遞到總行清算中心，總行清算中心通過(guò)228分行存放備份金完成分行－總行的清算。整個(gè)清算過(guò)程都在T日實(shí)現(xiàn)。儲(chǔ)蓄通兌清算流程例題6：張三在B地區(qū)乙網(wǎng)點(diǎn)（支行網(wǎng)點(diǎn)）的開(kāi)立了一個(gè)活期賬戶(hù)，某日，張三在A地區(qū)甲網(wǎng)點(diǎn)（支行網(wǎng)點(diǎn)）異地支取1000元人民幣，另需支付異地取款手續(xù)費(fèi)10元人民幣。甲網(wǎng)點(diǎn)甲網(wǎng)點(diǎn)：借：貸：借：118101上存轄內(nèi)備付金101貸：410002異地差額戶(hù)101乙網(wǎng)點(diǎn)：借：貸：410002異地差額戶(hù)101借：貸：118101上存轄內(nèi)備付金101A地區(qū)清算行：借：410002異地差額戶(hù)101貸：228101轄內(nèi)存放備付金借：118001上存總行備付金101貸：410002異地差額戶(hù)101B地區(qū)清算行：借：228101轄內(nèi)存放備付金貸：410002異地差額戶(hù)101借：410002異地差額戶(hù)101貸：118001上存總行備付金101總行清算中心：借：228001分行存放備付金貸：228001分行存放備付金轄內(nèi)清算實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)清算實(shí)現(xiàn)代理方被代理方T日T＋1日信用卡清算流程例題7：某日張三在A地區(qū)某網(wǎng)點(diǎn)（支行網(wǎng)點(diǎn)）存入本地貸記卡1000元人民幣。受理行交易網(wǎng)點(diǎn)受理行交易網(wǎng)點(diǎn)：借：貸：借：410002異地差額戶(hù)貸：118101上存轄內(nèi)備付金A地區(qū)清算行：借：228101轄內(nèi)存放備付金貸：410002異地差額戶(hù)借：410002異地差額戶(hù)貸：118001上存總行卡中心（4600地區(qū)）：借：貸：借：118001上存總行備付金貸：410002異地差額戶(hù)總行清算中心：借：228001分行存放備付金貸：228001分行存放備付金轄內(nèi)清算實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)清算實(shí)現(xiàn)T日T＋1日卡集中項(xiàng)目后，原各地卡部（即測(cè)試環(huán)境中的291網(wǎng)點(diǎn)）只執(zhí)行代理發(fā)卡的物理職能，所有賬務(wù)都上劃到卡中心體現(xiàn)，因此無(wú)論本異地卡發(fā)生業(yè)務(wù)，都需經(jīng)異地差額戶(hù)走地區(qū)分行清算中心（即測(cè)試環(huán)境中的260網(wǎng)點(diǎn)）上劃總行，在總行清算中心核對(duì)卡中心、受理行地區(qū)分行在總行頭寸情況?；鹎逅懔鞒汤?：某日，張三在A地區(qū)申購(gòu)1000元XX基金。交易網(wǎng)點(diǎn)交易網(wǎng)點(diǎn)：借：貸：借：4100營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)往來(lái)貸：1181上存轄內(nèi)備付金A地區(qū)清算行：借：2281轄內(nèi)存放備付金貸：4100營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)往來(lái)借：貸：1180上存總行基金公司所在分行清算行：借：貸：2281轄內(nèi)存放備付金借：1180上存總行備付金貸：總行清算中心：借：2280分行存放備付金貸：2280分行存放備付金轄內(nèi)清算實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)清算實(shí)現(xiàn)T日T＋1日基金確認(rèn)：基金清算專(zhuān)戶(hù)開(kāi)戶(hù)網(wǎng)點(diǎn)：借：貸：2010單位活期存款－XX基金銷(xiāo)售清算專(zhuān)戶(hù)借：1181上存轄內(nèi)備付金貸：4100營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)往來(lái)債券清算流程例9：某日，張三買(mǎi)入記賬式債券1000.00元人民幣。TT＋1日交易網(wǎng)點(diǎn)：借：貸：借：4100營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)往來(lái)貸：1181上存轄內(nèi)備付金A地區(qū)清算行：借：2281轄內(nèi)存放備付金貸：4100營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)往來(lái)借：貸：1180上存總行備付金總行清算中心：借：2280分行存放備付金貸：轄內(nèi)清算實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)清算實(shí)現(xiàn)T日網(wǎng)銀清算流程例10：某日，客戶(hù)張三在網(wǎng)銀上從A地區(qū)匯款600.00人民幣到B地區(qū)李四賬戶(hù)上，張三賬戶(hù)所在網(wǎng)點(diǎn)恰巧為網(wǎng)銀業(yè)務(wù)集中受理網(wǎng)點(diǎn)，且不考慮匯款手續(xù)費(fèi)。網(wǎng)銀業(yè)務(wù)集中受理網(wǎng)點(diǎn)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)集中受理網(wǎng)點(diǎn)：借：貸：2360其他應(yīng)付款—網(wǎng)銀業(yè)務(wù)掛賬戶(hù)借：2360其他應(yīng)付款—網(wǎng)銀業(yè)務(wù)掛賬戶(hù)貸：1181上存轄內(nèi)備付金匯入網(wǎng)點(diǎn)：借：2360其他應(yīng)付款—網(wǎng)銀業(yè)務(wù)掛賬戶(hù)貸：貸：2360其他應(yīng)付款—網(wǎng)銀業(yè)務(wù)掛賬戶(hù)借：1181上存轄內(nèi)備付金B(yǎng)地區(qū)清算行：借：貸：2281轄內(nèi)存放備付金借：1180上存總行備付金60貸：A地區(qū)清算行：借：2281轄內(nèi)存放備付金貸：借：貸：1180上存總行備付金600.00總行清算中心：借：2280分行存放備付金貸：2280分行存放備付金轄內(nèi)清算實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)清算實(shí)現(xiàn)T日T＋1日清算流程歸納無(wú)論是上面所介紹的哪種情況，其賬務(wù)流程都是通過(guò)410通兌清算戶(hù)將分行“多余”的頭寸戶(hù)上劃到118存放總行備付金中。而分行的118與總行的228一一對(duì)應(yīng)，相應(yīng)的余額更新是通過(guò)“發(fā)報(bào)”動(dòng)作來(lái)實(shí)現(xiàn)的。228228分行存放備付金228分行存放備付金總行清算中心410通兌清算戶(hù)118上存總行備份金分行清算中心410通兌清算戶(hù)118上存總行備份金分行清算中心清算賬戶(hù)設(shè)置這里主要涉及的就是分行的118001上存總行備付金、總行根據(jù)各行開(kāi)立的228001分行存放備付金。而由下級(jí)機(jī)構(gòu)逐層匯總上劃的4100根據(jù)所涉及的應(yīng)用不同略有不同。分行總行4100清算戶(hù)118001上存總行備付金（存放總行）228001分行存放備付金（分行存放）清算參數(shù)設(shè)置分分行總行1012、2663定義118存放上級(jí)行頭寸（存放總行）2663定義228下級(jí)行存放頭寸（分行存放）2666、2416、1013定義2666清算行對(duì)照表維護(hù)（RTHPABKC）通過(guò)“行級(jí)別”、“所屬一級(jí)行地區(qū)號(hào)”、“所屬一級(jí)行行號(hào)”、“所屬一級(jí)行分簽號(hào)”、“所屬一級(jí)行行標(biāo)識(shí)”來(lái)定義行內(nèi)各行的從屬關(guān)系，以形成清算結(jié)構(gòu)的地區(qū)級(jí)圖?？傂星逅阒行?、省行清算中心的分簽號(hào)都為999，其他地市行、一級(jí)城市行清算中心的分簽號(hào)為500?？傂?、省行對(duì)應(yīng)的所屬一級(jí)行信息都為本身。參數(shù)表同時(shí)存在于南、北數(shù)據(jù)中心、卡中心、香港分行四個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)中，維護(hù)時(shí)聯(lián)動(dòng)更新。2416分簽號(hào)網(wǎng)點(diǎn)號(hào)對(duì)照參數(shù)表（RTHPASBC）參數(shù)表定義了地區(qū)范圍內(nèi)各網(wǎng)點(diǎn)的分簽號(hào)，是對(duì)2666清算行對(duì)照表維護(hù)（RTHPABKC）的有效補(bǔ)充。各網(wǎng)點(diǎn)分簽號(hào)信息應(yīng)與1013網(wǎng)點(diǎn)表保持一致。這里的“行級(jí)別”為：0－地市行分簽行、1－單列市分簽行、2－地市行清算中心、3－單列市清算中心、4－省行清算中心、5－總行清算中心。參數(shù)表同時(shí)存在于南、北數(shù)據(jù)中心、卡中心、香港分行四個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)中，維護(hù)時(shí)聯(lián)動(dòng)更新。1013網(wǎng)點(diǎn)表（NTHPABRP）在部分應(yīng)用的批量處理中等同于2416分簽號(hào)網(wǎng)點(diǎn)號(hào)對(duì)照表的作用，獲得分行清算中心網(wǎng)點(diǎn)號(hào)，作為清算內(nèi)部戶(hù)拼裝賬號(hào)的依據(jù)。1012日志分離參照表（NTHPAIAM）主要定義各行上存總行的備份金戶(hù)118001，以地區(qū)號(hào)、分行清算中心網(wǎng)點(diǎn)號(hào)拼裝成的賬號(hào)需與2663清算賬戶(hù)性質(zhì)對(duì)照表（RTHPAFDZ）一致，并以日志分離中記錄為準(zhǔn)。另外，在系統(tǒng)內(nèi)清算中涉及的各類(lèi)410清算戶(hù)，在轄內(nèi)清算參數(shù)部分有詳細(xì)說(shuō)明，此處略。日志分離參照表交易代碼分離代碼注釋610012上存總行備份金戶(hù)2663清算賬戶(hù)性質(zhì)對(duì)照表（RTHPAFDZ）定義各分行清算行開(kāi)立的118001上存總行備付金、總行清算中心開(kāi)立的228001分行存放總行備付金賬戶(hù)，118001對(duì)應(yīng)的賬戶(hù)性質(zhì)為1－上存總行備付金，228001對(duì)應(yīng)的賬戶(hù)性質(zhì)為2－存放備付金。這里總行的角色相當(dāng)于我們?cè)谳爟?nèi)清算中1027通存通兌清算賬號(hào)表中分行清算中心的角色。分行設(shè)定的118001上存總行備份金賬戶(hù)必須和1012日志分離參照表中交易代碼61001、分離代碼2中定義的序號(hào)一致。這里定義的頭寸戶(hù)必須為3010開(kāi)戶(hù)時(shí)定義的“清算戶(hù)”。清算行允許通過(guò)此交易進(jìn)行查詢(xún)、修改，其他網(wǎng)點(diǎn)無(wú)權(quán)查詢(xún)、修改。其他參數(shù)流水號(hào)控制表（RTHPAMSG）：在主機(jī)上建立，由技術(shù)人員維護(hù)的用于保存一個(gè)地區(qū)和網(wǎng)點(diǎn)的流水號(hào)分配信息：如實(shí)時(shí)匯劃發(fā)報(bào)流水號(hào)、批量匯劃發(fā)報(bào)流水號(hào)、零售業(yè)務(wù)(含靈通卡和個(gè)人匯)流水號(hào)等。2662實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)參數(shù)表（RTHPARAC）：用于某地區(qū)系統(tǒng)參數(shù)信息維護(hù)，控制該地區(qū)資金匯劃業(yè)務(wù)開(kāi)通狀態(tài)、地區(qū)集中分散標(biāo)志、匯劃和清算收發(fā)報(bào)時(shí)間等，主要對(duì)聯(lián)機(jī)交易進(jìn)行控制。2652入網(wǎng)通匯機(jī)構(gòu)表（RTHPARD1）：供實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)交易檢查聯(lián)行行號(hào)、分簽號(hào)的正確性以及資金匯劃業(yè)務(wù)開(kāi)通情況，主要對(duì)聯(lián)機(jī)交易進(jìn)行控制。基金、債券應(yīng)用的清算中還涉及1670其他應(yīng)收款－上級(jí)行主動(dòng)調(diào)減備份金、2360其他應(yīng)付款－上級(jí)行主動(dòng)調(diào)增備份金、2170其他活期存款－基金存款戶(hù)等，由于其涉及應(yīng)用處理的特殊性需要在1012日志分離、5100基金屬性表中特殊定義，不作為共性特征，這里就不詳述了。系統(tǒng)處理流程通過(guò)實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)清算的三條路線(xiàn)：根據(jù)各應(yīng)用批量通過(guò)接口提供的異地交易明細(xì)文件，補(bǔ)記T＋1日的實(shí)時(shí)清算日志，在T＋1日進(jìn)行實(shí)時(shí)清算批量操作完成系統(tǒng)內(nèi)清算。數(shù)據(jù)來(lái)源為：儲(chǔ)蓄異地通存通兌數(shù)據(jù)；由ATM、POS交易產(chǎn)生的靈通卡類(lèi)異地通存通兌數(shù)據(jù)；異地信用卡交易數(shù)據(jù)。根據(jù)各應(yīng)用批量提供的備付金發(fā)生額匯總文件，與實(shí)時(shí)清算批量產(chǎn)生的備付金發(fā)生額匯總文件一起更新備付金，完成系統(tǒng)內(nèi)清算。數(shù)據(jù)來(lái)源為：本地信用卡交易數(shù)據(jù)；跨行支付本行端交易數(shù)據(jù)；外匯買(mǎi)賣(mài)、黃金買(mǎi)賣(mài)人民幣端交易數(shù)據(jù)。根據(jù)各應(yīng)用批量提供的清算數(shù)據(jù)文件，記入批量待發(fā)報(bào)明細(xì)中，T＋1日由數(shù)據(jù)中心操作員手工在主控臺(tái)激發(fā)交易產(chǎn)生的日間批量處理，記入T＋1日實(shí)時(shí)清算日志中，通過(guò)當(dāng)日的實(shí)時(shí)清算批量完成系統(tǒng)內(nèi)清算。數(shù)據(jù)來(lái)源為：基金交易數(shù)據(jù)；債券交易數(shù)據(jù)；以批量方式集中處理的網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，如BtoC交易數(shù)據(jù)；通過(guò)金卡（即銀聯(lián)）產(chǎn)生的往賬交易數(shù)據(jù)。思考為什么除會(huì)計(jì)外的清算數(shù)據(jù)都是在T＋1日實(shí)現(xiàn)的？思考從上面系統(tǒng)處理的流程圖中可以看出，其他應(yīng)用都是需要提供一個(gè)清算數(shù)據(jù)（一般是通過(guò)日志解析生成的）給實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)來(lái)實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)的清算。而我們系統(tǒng)中應(yīng)用間的批量處理是并行完成的，也就是說(shuō)當(dāng)零售、信用卡、基金、債券等應(yīng)用能提供他們的清算數(shù)據(jù)時(shí)，當(dāng)日的實(shí)時(shí)清算批量已經(jīng)開(kāi)始了，甚至說(shuō)進(jìn)入尾聲——生產(chǎn)數(shù)據(jù)提供給會(huì)計(jì)核算NASE系統(tǒng)進(jìn)行內(nèi)部戶(hù)的補(bǔ)賬等處理，因此這些清算數(shù)據(jù)只能在次日即T＋1日處理。如果要實(shí)現(xiàn)當(dāng)日清