國際物流信用證概述

國際物流—信用證小組成員：胥海強周勇葛道高劉葉錢康現(xiàn)在是1頁\一共有41頁\編輯于星期一3.1信用證概述信用證是銀行(開證行)根據(jù)買方(申請人)的要求和指示向賣方(受益人)開立的、在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)符合信用證條款，即期或在一個可以確定的將來日期，兌付一定金額的書面承諾。簡言之，信用證是一種帶有條件的銀行付款書面承諾。一、什么是信用證(LetterofCredit)現(xiàn)在是2頁\一共有41頁\編輯于星期一3一、概念申請人

是指提出開立信用證申請，并承擔支付信用證款項義務(wù)的法人或其他經(jīng)濟組織。

受益人

是指有權(quán)收取信用證款項的法人或其他組織。一般為買賣合同的賣方。

現(xiàn)在是3頁\一共有41頁\編輯于星期一4一、概念交單人

是指實施交單行為的受益人或銀行。

開證行

是指接受開證申請人的申請，開立國內(nèi)信用證并承擔審單付款義務(wù)的銀行。

現(xiàn)在是4頁\一共有41頁\編輯于星期一5一、概念通知行

是指受信用證開證行委托向受益人發(fā)出信用證通知書的銀行。

議付行

是指接受受益人申請，向受益人辦理信用證議付的指定銀行。

現(xiàn)在是5頁\一共有41頁\編輯于星期一6一、概念委托收款行

是指按照信用證受益人委托，向信用證開證行辦理委托收款的銀行。

銀行工作日現(xiàn)在是6頁\一共有41頁\編輯于星期一開證申請人（進口商）

開證行受益人（出口商）1申請開證2寄信用證通知行3將信用證通知受益人信用證的基本當事人現(xiàn)在是7頁\一共有41頁\編輯于星期一開證申請人需提供的資料（一）開證申請書；

（二）開證申請人承諾書；（三）有關(guān)商品買賣合同，合同中應(yīng)規(guī)定使用國內(nèi)信用證辦理貨款結(jié)算；（四）上年度和當期的資產(chǎn)負債表、損益表各現(xiàn)金流量表；（五）按規(guī)定需要提供擔保的，提交保證人有關(guān)資料（包括營業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復(fù)印件，當期資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表）或抵（質(zhì)）押物的有關(guān)資料（包括權(quán)屬證明、評估報告等）；（六）開證行需要的其他資料?，F(xiàn)在是8頁\一共有41頁\編輯于星期一付款方式付款方式即期付款延期付款或議付

1、即期付款是指開證行確認相符交單后即向受益人支付信用證款項的付款方式。

2、延期付款信用證的付款期限為貨物裝運日后或貨物收據(jù)簽發(fā)日后或其他指定日期（不含裝運日、簽發(fā)日）定期付款。付款期限最長不得超過6個月。

現(xiàn)在是9頁\一共有41頁\編輯于星期一國內(nèi)信用證期限要求

信用證有效期：為受益人向銀行提交單據(jù)的最遲期限，從開證日起最長不得超過6個月。

交單期：為提交運輸單據(jù)的信用證所注明的貨物裝運后必須交單的特定日期;也可以在條款中規(guī)定在單據(jù)簽發(fā)日起第幾天內(nèi)提交.未規(guī)定該期限的,裝運日后15天(不含裝運日)內(nèi)為交單期。任何情況下，交單期都不能晚于信用證的有效期?，F(xiàn)在是10頁\一共有41頁\編輯于星期一國內(nèi)信用證期限要求

有效期限最長6個月；修改有效期的,原有效期加展期不超過6個月。延期付款信用證的付款期限最長不超過6個月。修改付款期限的，原付款期限加展期不超過6個月?，F(xiàn)在是11頁\一共有41頁\編輯于星期一國內(nèi)信用證費率開證開證金額的0.05﹪～0.15﹪，最少不低于100元。修改通知議付

手續(xù)費每筆100元;增額修改的，增額部分按開證手續(xù)費標準收取，最少不低于100元。每筆50元。議付單據(jù)金額的0.1﹪

?，F(xiàn)在是12頁\一共有41頁\編輯于星期一憑規(guī)定的單據(jù)(1)主要單據(jù)(2)附屬單據(jù)貨運單據(jù)商業(yè)發(fā)票保險單據(jù)原產(chǎn)地證書裝箱單重量單海關(guān)發(fā)票商檢證書現(xiàn)在是13頁\一共有41頁\編輯于星期一1、信用證是一項獨立文件2、信用證以單據(jù)為處理對象（單據(jù)交易)3、開證行負第一性的付款責任五、信用證的特點現(xiàn)在是14頁\一共有41頁\編輯于星期一十七、國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程國內(nèi)信用證(即期付款)業(yè)務(wù)1開證申請人（購貨方）受益人（銷貨方）開證行受益人開戶行①簽訂購銷合同②申請開證③開立信用證④來證通知⑤發(fā)貨⑥交單并委托收款⑦寄單索償⑧來單通知⑨付款贖單⑩付款⑾付款現(xiàn)在是15頁\一共有41頁\編輯于星期一十七、國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程國內(nèi)信用證(延期付款)業(yè)務(wù)2開證申請人（購貨方）受益人（銷貨方）開證行受益人開戶行①簽訂購銷合同②申請開證③開立信用證④來證通知⑤發(fā)貨⑥交單并委托收款⑦寄單索償⑧到期付款確認書⑨來單通知⑩付款贖單⑾付款⑿付款現(xiàn)在是16頁\一共有41頁\編輯于星期一(1)買賣雙方簽定貿(mào)易合同；(2)進口商申請開立信用證；(3)開證行接受申請開出信用證；(4)通知銀行向受益人通知信用證；(5)出口商按信用證規(guī)定發(fā)貨；(6)受益人向指定行交單；(7)指定行根據(jù)自己的義務(wù)付款，承兌或議付；(8)指定行向開證行寄單索匯或向開證行寄單并向償付行索償；(9)開證行向交單行或償付行付款；(10)開證行通知申請人贖單；(11)申請人付款贖單；(12)申請人提貨?，F(xiàn)在是17頁\一共有41頁\編輯于星期一現(xiàn)在是18頁\一共有41頁\編輯于星期一3.2信用證分類1、以信用證項下的匯票是否附有貨運單據(jù)分：跟單信用證(DocumentaryCredit)光票信用證(CleanCredit)2、按有沒有另一家銀行加以保兌分：保兌信用證(ConfirmedLetterofCredit）不保兌信用證(UnconfirmedLetterofCredit)現(xiàn)在是19頁\一共有41頁\編輯于星期一3、根據(jù)付款方式的不同分：即期付款信用證延期付款信用證承兌信用證議付信用證4、根據(jù)受益人對信用證的權(quán)利可否轉(zhuǎn)讓分可轉(zhuǎn)讓信用證(TransferableCredit)不可轉(zhuǎn)讓信用證(Non-transferableCredit)5、循環(huán)信用證(RevolvingCredit)按循環(huán)的計算方法分為按時間循環(huán)信用證和按金額循環(huán)信用證按恢復(fù)方法分為自動循環(huán)、半自動循環(huán)和非自動循環(huán)現(xiàn)在是20頁\一共有41頁\編輯于星期一6、對開信用證(ReciprocalCredit)7、對背信用證(BacktoBackCredit)8、預(yù)支信用證(AnticipatoryCredit)9、備用信用證（StandbyLetterofCredit)現(xiàn)在是21頁\一共有41頁\編輯于星期一填寫規(guī)則1、開證日期（DATE），在進口申請書右上角填寫申請日期；2、致：浙江省中國銀行（TO：BANKOFCHINA，ZHEJIANGBRANCH）；3、請開列以下不可撤銷信用證（PLEASEISSUEONOURBEHALFANDFOROURACCOUNTTHEFOLLOWINGIRREVOABLELETTEROFCREDIT）；現(xiàn)在是22頁\一共有41頁\編輯于星期一4、信用證號碼（L/CNUMBER），此欄由銀行填寫；5、申請人（APPLICANT），填寫開證人的全稱及詳細地址，并注明聯(lián)系電話，電傳等號碼；6、受益人（BENEFICIARY），填寫受益人的全稱及詳細地址，并注明聯(lián)系電話，電傳等號碼；7、通知行（ADVISINGBANK），由開證行填寫；現(xiàn)在是23頁\一共有41頁\編輯于星期一8、信用證金額（AMOUNT），填寫合同規(guī)定的總值，分別用數(shù)字和文字兩種形式表示，并且表明幣制。如果允許有一定比率的上下浮動，要在信用證中明確表示出來；9、到期日期和地點（EXPIRYDATEANDPLACE），填寫信用證的有效期及到期地點；10、分批裝運是否允許（PARTIALSHIPMENT），此處可打√或打×，表示同意與否；現(xiàn)在是24頁\一共有41頁\編輯于星期一11、轉(zhuǎn)運是否允許（TRANSHIPMENT），此處可打√或打×，表示同意與否；12、裝運地（港）及目的地（港）的名稱，最遲裝運日期（LOADINGINCHARGES、FORTRANSHPORTTO、LATESTDATEOFSHIPMENT），如允許有轉(zhuǎn)運地港，也應(yīng)列明；現(xiàn)在是25頁\一共有41頁\編輯于星期一14、單據(jù)條款：信用證申請書中已印就單據(jù)條款12條，第12條是“其他單據(jù)”，對上述11條中沒有的單據(jù)可全部填寫在該處以下。填制單據(jù)①在所要的單據(jù)前打“X”。②然后在該單據(jù)條款后填上具體要求，如一式幾份，應(yīng)包括什么內(nèi)容等。如信用證申請書印制好的要求不完整，可在該條款后面填寫清楚。③申請人必須根據(jù)合同規(guī)定填寫單據(jù)條款，不能隨意提出超出合同規(guī)定的要求，也不能降低或減少合同規(guī)定的要求?，F(xiàn)在是26頁\一共有41頁\編輯于星期一13、匯票要求：主要有三個方面的內(nèi)容：①匯票金額，根據(jù)合同規(guī)定填寫信用證項下應(yīng)支付發(fā)票金額的百分之幾。如合同規(guī)定所有貨款都用信用證支付，則應(yīng)填寫信用證項下匯票金額是發(fā)票金額的100%；如合同規(guī)定該筆貨款由信用證和托收兩種方式各付50%，則應(yīng)填寫信用證項下匯票金額是全部金額的50%。②支付期限，主要有即期、遠期，如果是遠期匯票，必須填寫具體的天數(shù)，如30天或60天等。③付款人，付款人一般不是開證人，而是開證行或者指定銀行?，F(xiàn)在是27頁\一共有41頁\編輯于星期一①所有單據(jù)加列合同號碼（ALLDOCUMENTSMUSTINDICATECONTRACTNUMBER）；②所有開證行以外的費用由受益人承擔（ALLBANKINGCHARGESOUTSIDETHEOPENINGBANKAREFORBENEFICIARY’SACCOUNT）。③每項數(shù)量與金額允許%增減（BOTHQUANTITYANDAMOUNTFOREACHITEM%MOREORLESSALLOWED）?，F(xiàn)在是28頁\一共有41頁\編輯于星期一15、商品描述（COVERING），合同規(guī)定的貨物描述有，商品名稱、規(guī)格、包裝、單價條款、嘜頭等。所有內(nèi)容都必須與合同內(nèi)容相一致，尤其是價格條款、數(shù)量條款。包裝條款如有特殊要求，如規(guī)格、包裝物等，應(yīng)具體、明確表示清楚。16、附加指示（ADDITIONAL

INSTRUCTIONS）現(xiàn)在是29頁\一共有41頁\編輯于星期一現(xiàn)在是30頁\一共有41頁\編輯于星期一現(xiàn)在是31頁\一共有41頁\編輯于星期一（2）《跟單信用證統(tǒng)一慣例》《UCP600》）*《UCP600》第一條：“適用于所有在信用證正文中表明按本慣例辦理的跟單信用證（包括本慣例適用范圍內(nèi)的備用信用證）。*《UCP6500》的內(nèi)容包括六大部分，即總則與定義、信用證的形式與通知、責任與義務(wù)、單據(jù)、雜項規(guī)定和可轉(zhuǎn)讓信用證，已成為當事人保證信用證得以正常運作必須遵循的國際慣例?，F(xiàn)在是32頁\一共有41頁\編輯于星期一ExampleoneISSUEOFADOCUMENTARYCREDIT……FROM:INDUSTRIALBANKOFJAPANLIMITED,TOKYOTO:BANKOFCHINA,SHANGHAISQUENCEOFTOTAL:271/1FORMOFDOCCREDIT:40AIRREVOCABLEDOCU.CREDITNO.:20ILC136107800

DATEOFISSUE:31C041015

DATENPLACEOFEXP.:31D041215INTHECOUNTRYOFBENEFICIARYAPPLICANT:50ABCCOMPANY,1-3MACHIKUSTREET，OSAKA，JAPANBENEFICIARY:59SHANGHAIDASHENGCO.，LTD.UNITC2/FJINGMAOTOWER,SHANGHAI,CHINA.現(xiàn)在是33頁\一共有41頁\編輯于星期一CURRENCYCODE,AMOUNT:32BUSD212400.00AVAILABLEWITH/.BY…41D:ANYBANKBYNEGOTIATIONDRAFTSAT：42CSIGHTFOR100%INVOICEVALUEDRAWEE:42DTHEINDUSTRIALBANKOFJAPAN,HEADOFFICE

PARTIALSHIPMENT:43PALLOWEDTRANSSHIPMENT:43TNOTALLOWEDLOAD/DISPATCH/TAKING:44ACHINESEPORTSTRANSPORTATIONTO…:44BOSAKALATESTDATEOFSHIPMET:44C041130現(xiàn)在是34頁\一共有41頁\編輯于星期一DESCRIPTIONGOODS/SERVICE:45A:40,000PCS"DIAMOND"BRANDCLOCKARTNO.791ATUSD5.31PERPIECECIFOSAKAASPERINCOTERMS2000PACKEDINNEWBOXES,ONEHUNDREDBOXESTOACARTON(commercialinvoice)現(xiàn)在是35頁\一共有41頁\編輯于星期一

DOCUMENTSREQUIRED46A:IN3FOLDUNLESSOTHERWISESTIPULATED:1.SIGNEDCOMMERCIALINVOICE

2.SIGNEDPACKINGLIST

3.CERTIFICATEOFCHINESEORIGIN

現(xiàn)在是36頁\一共有41頁\編輯于星期一4.BENEFICIARY'SCERTIFICATESTATINGTHATONESETOFORIGINALSHIPPINGDOCUMENTSINCLUDINGORIGINALFORMAHASBEENSENTDIRECTLYTOTHEAPPLICANT5.COPYOFFAXFROMAPPLICANTTOSUPPLIERAPPROVINGTHESHIPPINGSAMPLE.現(xiàn)在是37頁\一共有41頁\編輯于星期一6.INSURANCEPOLICYORCERTIFICATEENDORSEDINBLANKFOR110PCTOFCIFVALUE,COVERINGW.P.ARISKANDWARRISK7.2/3SETPLUSONECOPYOFCLEAN'ONBOARD'OCEANBILLSOFLADING,MADEOUTTOORDERANDBLANKENDORSEDMARKED'FREIGHTPRE