倉(cāng)庫(kù)管理制度解析

倉(cāng)庫(kù)管理制度解析第1頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日

前言

編制mengfanzhi審核gaoyongliang批準(zhǔn)xuxinmin第2頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日目錄（1）

一、物資供應(yīng)計(jì)劃二、設(shè)計(jì)最佳庫(kù)存三、嚴(yán)格入庫(kù)程序四、嚴(yán)格出庫(kù)程序五、強(qiáng)化倉(cāng)庫(kù)管理六、倉(cāng)庫(kù)管理員職責(zé)第3頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日引言

為了更好地發(fā)揮倉(cāng)庫(kù)對(duì)物料的調(diào)配功能，規(guī)范公司倉(cāng)庫(kù)的材料管理程序，加強(qiáng)成本核算，提高公司的基礎(chǔ)管理水平，促進(jìn)本公司倉(cāng)庫(kù)的各項(xiàng)工作科學(xué)、安全、高效、有序、合理地運(yùn)作，特制定本倉(cāng)庫(kù)管理制度。本制度適用于配件及成品庫(kù)的管理。

第4頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日《一》物資供應(yīng)計(jì)劃

物資供應(yīng)計(jì)劃由生產(chǎn)部，供應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃編制而成（或由生產(chǎn)部根據(jù)銷售計(jì)劃與生產(chǎn)情況編制）。

編制銷售計(jì)劃編制生產(chǎn)計(jì)劃

審批

采購(gòu)計(jì)劃

庫(kù)存報(bào)表

銷售

生產(chǎn)部供應(yīng)部倉(cāng)庫(kù)總經(jīng)理第5頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日二、設(shè)計(jì)最佳庫(kù)存(1)1、主料：庫(kù)存情況要根據(jù)生產(chǎn)訂單、材料消耗定額、供應(yīng)商狀況、最短供貨時(shí)間以及資金的周轉(zhuǎn)情況等確定；

2、輔料：根據(jù)平時(shí)生產(chǎn)時(shí)的消耗量、最短供貨時(shí)間、資金的周轉(zhuǎn)情況等確定；

3、主料、輔料都必須在生產(chǎn)需要時(shí)給予滿足，但又不能積壓太多的資金，要加強(qiáng)物料的周轉(zhuǎn)頻率，提高資金的利用率和周轉(zhuǎn)率。

第6頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日二、設(shè)計(jì)最佳庫(kù)存(2)合理的庫(kù)存是根據(jù)銷售計(jì)劃生產(chǎn)周期采購(gòu)周期來(lái)確定的。

例;每天生產(chǎn)能力為兩臺(tái)車，采購(gòu)周期為8天。合理庫(kù)存18件預(yù)警。

由采購(gòu)部門制定各個(gè)部件的采購(gòu)周期，倉(cāng)庫(kù)制定預(yù)警庫(kù)存。第7頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日三、入庫(kù)程序（1）

1、外購(gòu)物資（包括外購(gòu)材料、商品等）到達(dá)后，由業(yè)務(wù)（供應(yīng)）部門經(jīng)辦人或者內(nèi)勤填制“配件入庫(kù)檢驗(yàn)通知單”一式三份（經(jīng)倉(cāng)管員簽字后的“配件入庫(kù)檢驗(yàn)通知單”，一聯(lián)由業(yè)務(wù)（供應(yīng)）部門留底，一聯(lián)交質(zhì)檢，一聯(lián)由業(yè)務(wù)部門交財(cái)務(wù)，一聯(lián)交倉(cāng)庫(kù)作為開具“入庫(kù)單”依據(jù)），倉(cāng)管員根據(jù)“配件入庫(kù)之間通知單”填寫的品名、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)，將實(shí)物點(diǎn)驗(yàn)入庫(kù)后，在“配件入庫(kù)質(zhì)檢通知單”上簽名，并根據(jù)點(diǎn)驗(yàn)結(jié)果如實(shí)填制“入庫(kù)單”一式四份，送貨人須就貨物與入庫(kù)單的相應(yīng)項(xiàng)目與倉(cāng)庫(kù)員核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后在“入庫(kù)單”上簽名，做到貨、單相符，倉(cāng)管員憑手續(xù)齊全的“配件入庫(kù)質(zhì)檢通知單（倉(cāng)庫(kù)聯(lián)）”和“入庫(kù)單”的倉(cāng)庫(kù)聯(lián)登記倉(cāng)庫(kù)實(shí)物賬，其余一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門，一聯(lián)交業(yè)務(wù)部門或者客戶對(duì)賬用。

第8頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日三、入庫(kù)程序（2）《1》物資（配件和原材料）入庫(kù)程序

入庫(kù)質(zhì)檢通知單

物資質(zhì)檢單

質(zhì)檢聯(lián)

入庫(kù)單

黃色為入庫(kù)質(zhì)檢通知單流程，綠色為質(zhì)檢單流程，藍(lán)色為入庫(kù)單流程，每月由財(cái)務(wù)對(duì)入庫(kù)單通知單及入庫(kù)單進(jìn)行多聯(lián)核對(duì)，供應(yīng)部同客戶對(duì)賬。各單位對(duì)單據(jù)進(jìn)行存檔。不合格的配件由供應(yīng)退回客戶?？蛻艄?yīng)部質(zhì)檢倉(cāng)庫(kù)財(cái)務(wù)倉(cāng)庫(kù)聯(lián)倉(cāng)庫(kù)聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)客戶聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)審核入庫(kù)單發(fā)票審核后第9頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日三、入庫(kù)程序（3）

《2》、產(chǎn)品入庫(kù)程序企業(yè)自身生產(chǎn)的產(chǎn)成品入庫(kù)，須有質(zhì)檢管理部門出具的產(chǎn)品質(zhì)量合格證（質(zhì)檢單），由質(zhì)檢調(diào)試員送交倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)管員根據(jù)入庫(kù)情況填制“入庫(kù)單”一式三份，雙方相互核對(duì)無(wú)誤后須在“入庫(kù)單”上簽名，簽名后的入庫(kù)單一聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)作為登記實(shí)物賬的依據(jù)，一聯(lián)交生產(chǎn)車間做產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)依據(jù)，一聯(lián)交財(cái)部作為成本核算和產(chǎn)品核算的依據(jù)。第10頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日三、入庫(kù)程序（4）成品入庫(kù)流程

成品入庫(kù)單

生產(chǎn)車間質(zhì)檢倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)質(zhì)檢申請(qǐng)單調(diào)試質(zhì)檢單財(cái)務(wù)第11頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日三、入庫(kù)程序（5）

3、所有物料進(jìn)庫(kù)前采購(gòu)員必須要申請(qǐng)檢驗(yàn)（或由倉(cāng)庫(kù)管理通知質(zhì)檢員檢驗(yàn)）。

4、檢驗(yàn)員必須認(rèn)真負(fù)責(zé)。對(duì)物料質(zhì)量進(jìn)行嚴(yán)格把控，在數(shù)量上與倉(cāng)管共同把關(guān)，實(shí)施監(jiān)控；

5、物料進(jìn)庫(kù)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理員必須憑入庫(kù)通知單、檢驗(yàn)合格單辦理入庫(kù)手續(xù)，入庫(kù)單必須有質(zhì)檢員簽字。送貨數(shù)量依據(jù)采購(gòu)計(jì)劃單。

6、入庫(kù)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理員必須查點(diǎn)物資的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、合格證件，是否是合格供方等項(xiàng)目，如發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量、質(zhì)量、單據(jù)等不齊全時(shí)，不得辦理入庫(kù)手續(xù)。

第12頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日三、入庫(kù)程序（5）

7、未經(jīng)辦理入庫(kù)手續(xù)的物資一律作待檢物資處理放在待檢區(qū)域內(nèi)，經(jīng)檢驗(yàn)不合格的物資一律退回，放在暫放區(qū)域，同時(shí)必須在短期內(nèi)通知經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)處理。

8、一切原材料的購(gòu)入都必須用增植稅專用發(fā)票方可入庫(kù)報(bào)銷，無(wú)稅票的，其材料價(jià)格必須下浮到能補(bǔ)足扣稅額為止。同時(shí)要注意審查發(fā)票的正確性和有效性。（根據(jù)財(cái)務(wù)制度執(zhí)行）

9、入庫(kù)材料在未收到相應(yīng)發(fā)票前，倉(cāng)管員必須建立貨到票未到材料明細(xì)賬，并根據(jù)檢驗(yàn)單等有效單據(jù)及時(shí)填開貨到票未到收料單（在當(dāng)月票到的可不開），在收到發(fā)票后，沖銷原貨到票未到收料單，并開具材料票到收料單，月底將貨到票未到材料清單上報(bào)財(cái)

務(wù)。（暫不執(zhí)行）

第13頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日三、入庫(kù)程序（6）10、入庫(kù)單單的填開必須正確完整，供應(yīng)單位同財(cái)務(wù)及技術(shù)提供的名稱應(yīng)填寫全稱并與發(fā)票單位一致，如屬票到抵沖的，應(yīng)在備注欄中注明原入庫(kù)時(shí)間。收料單上必須有保管員及經(jīng)手人簽字，并且字跡清楚。每批材料入庫(kù)合計(jì)金額必須與發(fā)票上的金額一致。

外加工單位質(zhì)檢機(jī)加工車間倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)單質(zhì)檢單財(cái)務(wù)第14頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日三、入庫(kù)程序（7）11、委托加工材料和產(chǎn)品加工完后的入庫(kù)手續(xù)類比外購(gòu)物資入庫(kù)手續(xù)進(jìn)行辦理，但在“入庫(kù)單”上注明其來(lái)源，并在“外加工來(lái)往帳”上予以登記。

12驗(yàn)員對(duì)合格（質(zhì)量、數(shù)量）的物料辦理合格手續(xù)（或在入庫(kù)單上簽章）；倉(cāng)管辦理相關(guān)的入庫(kù)手續(xù)（入庫(kù)單）；

13入庫(kù)手續(xù)（入庫(kù)單）一式三份，倉(cāng)庫(kù)一份、供應(yīng)部門二份（一份存根、一份在財(cái)務(wù)結(jié)算時(shí)與發(fā)票一同交財(cái)務(wù)）；月底同財(cái)務(wù)對(duì)入庫(kù)單是否有遺漏掛賬或者多掛賬的并有供應(yīng)部及財(cái)務(wù)同客戶發(fā)對(duì)賬函對(duì)賬。第15頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日第16頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日四嚴(yán)格的出庫(kù)程序（1）

1、各類材料的發(fā)出，原則上采用先進(jìn)先出法。

2、物料（包括原材料、輔助材料等）出庫(kù)時(shí)必須辦理出庫(kù)手續(xù)，并做到限額領(lǐng)料，各單位領(lǐng)用物料必須有單位主管領(lǐng)導(dǎo)和領(lǐng)料員的簽字。

3、領(lǐng)取物料時(shí)，倉(cāng)管員憑相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)在領(lǐng)料單上簽字，核對(duì)物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況，核對(duì)正確后開具出庫(kù)單領(lǐng)料人在出庫(kù)單上簽字后方可發(fā)料。生產(chǎn)車間領(lǐng)用原料、工具等物資時(shí)，倉(cāng)管員憑生產(chǎn)技術(shù)部門的用料定額和車間負(fù)責(zé)人簽發(fā)的領(lǐng)料單發(fā)放，倉(cāng)管員和領(lǐng)料人均須在出庫(kù)單上簽名。第17頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日四嚴(yán)格的出庫(kù)程序（2）

出庫(kù)單一式三份，一聯(lián)車間作為其物資消耗的考核依據(jù)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部作成本核算依據(jù)，領(lǐng)料單倉(cāng)庫(kù)聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)作為開出庫(kù)單登記實(shí)物帳的依據(jù)。

售后服務(wù)人員

領(lǐng)取物料時(shí)，憑借銷售內(nèi)勤開具的發(fā)貨單經(jīng)審批后，到財(cái)務(wù)繳納現(xiàn)金或者打好借條后，憑蓋財(cái)務(wù)章的發(fā)貨單去倉(cāng)庫(kù)提料。維修完成后退會(huì)舊件根據(jù)質(zhì)檢和技術(shù)的鑒定材料或者帶有總經(jīng)理簽字及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的報(bào)廢簽字的單子抽回欠條，屬于配套廠家的質(zhì)量問(wèn)題有質(zhì)檢和技術(shù)的簽字，倉(cāng)庫(kù)和配套退會(huì)廠家倉(cāng)庫(kù)開退庫(kù)單處理。

發(fā)往外單位委托加工的材料，應(yīng)同樣辦理出庫(kù)手續(xù)，但須在出庫(kù)單上注明，并讓外協(xié)加工單位開具借條。設(shè)置“外加工來(lái)往帳”進(jìn)行登記。

第18頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日四嚴(yán)格的出庫(kù)程序（3）車間領(lǐng)料流程

領(lǐng)料單

出庫(kù)單

勞保用品，工具，鉆頭，割嘴，焊槍等本著以舊換新新領(lǐng)必須有車間主任簽字以及高永亮的簽字才能發(fā)放。生產(chǎn)配件出庫(kù)單必須要以技術(shù)中心出具的生產(chǎn)定額超出部分必須有高永亮的簽字。生產(chǎn)車間倉(cāng)庫(kù)財(cái)務(wù)第19頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日四嚴(yán)格的出庫(kù)程序（3）售后領(lǐng)料

信息反饋單

發(fā)貨單

審批后

售后銷售內(nèi)勤財(cái)務(wù)倉(cāng)庫(kù)出庫(kù)單第20頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日四嚴(yán)格的出庫(kù)程序（3）外加工領(lǐng)料流程

領(lǐng)料單

外加工單位機(jī)加工車間倉(cāng)庫(kù)財(cái)務(wù)出庫(kù)單外加工單位到機(jī)加工車間開領(lǐng)料單經(jīng)審批后去倉(cāng)庫(kù)開具借條倉(cāng)庫(kù)憑借領(lǐng)料單和借條開出庫(kù)單，拿出庫(kù)單去財(cái)務(wù)蓋章出門。第21頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日四嚴(yán)格的出庫(kù)程序（4）

4、成品出庫(kù)必須由相關(guān)部門開具銷售發(fā)貨單據(jù)，倉(cāng)庫(kù)管理人員憑蓋有財(cái)務(wù)發(fā)貨印章和業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字的發(fā)貨單倉(cāng)庫(kù)聯(lián)發(fā)貨，并開出庫(kù)單。發(fā)貨單一式四份，一聯(lián)交業(yè)務(wù)部門，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門，一聯(lián)交倉(cāng)庫(kù)作為開具“出庫(kù)單”登記實(shí)物帳依據(jù)，一聯(lián)交統(tǒng)計(jì)。由公司業(yè)務(wù)員辦理出庫(kù)，出門手續(xù)。

發(fā)貨單

出庫(kù)單銷售內(nèi)勤財(cái)務(wù)倉(cāng)庫(kù)門衛(wèi)所有貨物的出門手續(xù)必須由財(cái)務(wù)的蓋章第22頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日四嚴(yán)格的出庫(kù)程序（5）

5、對(duì)于一切手續(xù)不全的提貨、領(lǐng)料事項(xiàng)，倉(cāng)管員有權(quán)拒絕發(fā)貨，并視其程度報(bào)告業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門和公司經(jīng)理處理。

6、領(lǐng)料單，出庫(kù)單一式三份，領(lǐng)料單位一份、倉(cāng)庫(kù)二份（一份存根、一份交財(cái)務(wù)核算）。第23頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日五強(qiáng)化倉(cāng)庫(kù)管理

1、倉(cāng)庫(kù)保管員必須合理設(shè)置各類物資和產(chǎn)品的明細(xì)賬簿和臺(tái)賬（對(duì)于底盤及成品車這種物資應(yīng)建立單獨(dú)的明細(xì)臺(tái)賬并且記錄其識(shí)別代號(hào)做好追溯記錄）。倉(cāng)庫(kù)設(shè)商品材料實(shí)物保管帳（簡(jiǎn)稱“倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳”）和實(shí)物登記卡，倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳按物資類別、品名、規(guī)格分類進(jìn)行銷存核算，只記數(shù)量，不記金額，同時(shí)，在每一商品材料存放點(diǎn)設(shè)置商品材料實(shí)物登記卡，根入庫(kù)單、出庫(kù)單和領(lǐng)料單等及時(shí)登記倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳及實(shí)行卡，保證帳、卡、物相符。

第24頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日五強(qiáng)化倉(cāng)庫(kù)管理

9、倉(cāng)管員在月末結(jié)賬前要與車間及相關(guān)部門做好物料進(jìn)出的銜接工作，各相關(guān)部門的計(jì)算口徑應(yīng)保持一致，以保障成本核算的正確性。每日各車間必須把原材料的的實(shí)際領(lǐng)用量并開領(lǐng)料單到倉(cāng)庫(kù)開出庫(kù)單作為出實(shí)物賬的依據(jù)。

10、每月必須對(duì)庫(kù)存的商品材料進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)一次，財(cái)務(wù)人員予以抽查或監(jiān)盤，并由倉(cāng)管員填制盤點(diǎn)表一式三份，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部，一聯(lián)交公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，并將實(shí)物盤點(diǎn)數(shù)與倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳核對(duì)，如有損耗或升溢應(yīng)在盤點(diǎn)表中相關(guān)欄目?jī)?nèi)填列，經(jīng)財(cái)務(wù)部門核實(shí)，并報(bào)有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可作調(diào)帳處理，以保證財(cái)務(wù)帳、倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳、實(shí)物登記卡和實(shí)物相符合。倉(cāng)庫(kù)對(duì)所有機(jī)具類工具進(jìn)行登記造表，建立起借用要登記的管理辦法。每月清理、整理一次，按可用、在用、廢舊、報(bào)廢情況登記造表上報(bào)公司。特別是由于使用壽命極限報(bào)廢的且屬于公司固定資產(chǎn)的機(jī)具要及時(shí)上報(bào)公司財(cái)務(wù)部銷帳。

第25頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日五強(qiáng)化倉(cāng)庫(kù)管理2、原材料倉(cāng)庫(kù)必須根據(jù)實(shí)際情況和各類原材料的性質(zhì)、用途、類型分明別類建立相應(yīng)的明細(xì)賬、卡片；半成品、產(chǎn)成品應(yīng)按照類型及規(guī)格型號(hào)設(shè)立明細(xì)賬、卡片；

3、財(cái)務(wù)部門與倉(cāng)庫(kù)所建賬簿及順序編號(hào)必須互相統(tǒng)一，相互一致。合格品、逾期品、失效品、料廢、返修品等應(yīng)分別建賬反映。

4、必須嚴(yán)格倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)程進(jìn)行日常操作，倉(cāng)庫(kù)保管員對(duì)當(dāng)日發(fā)生的業(yè)務(wù)必須及時(shí)登記入賬，做到日清日結(jié)，確保物料進(jìn)出及結(jié)存數(shù)據(jù)的正確無(wú)誤。

5、做好各類物料和產(chǎn)品的日常核查工作，倉(cāng)庫(kù)保管員必須對(duì)各類庫(kù)存物資定期進(jìn)行檢查盤點(diǎn)，并做到賬、卡、物一致。如有變動(dòng)及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)

職能部門反映，以便及時(shí)調(diào)整。

第26頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日五強(qiáng)化倉(cāng)庫(kù)管理6、倉(cāng)庫(kù)通道出入口要保持暢通，倉(cāng)庫(kù)內(nèi)要及時(shí)清理，保持整潔。倉(cāng)庫(kù)物資的保管要根據(jù)各種物資的不同種類及其特性，結(jié)合倉(cāng)庫(kù)條件，采用不同方法分別存放，既要保證物資免受各種損害，又要保證物資的進(jìn)出和盤存方便。對(duì)于某些特殊物資，如易燃、易爆、劇毒等物資，應(yīng)指定專人保管，并設(shè)置明顯標(biāo)志。

7、各種物料碼放、搬運(yùn)入庫(kù)時(shí)應(yīng)先內(nèi)后外、先下后上；出庫(kù)時(shí)應(yīng)先外后內(nèi)、先上后下，先進(jìn)先出，防止坍塌傷人及損壞機(jī)械設(shè)施。各種物料不得拋擲。

8、庫(kù)房必須根椐生產(chǎn)計(jì)劃及倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存情況合理確定采購(gòu)數(shù)量，并嚴(yán)格控制各類物資的庫(kù)存量，在有條件的情況下逐步實(shí)行零庫(kù)存；倉(cāng)庫(kù)保管員必須定期進(jìn)行各類存貨的分類整理，對(duì)存放期限較長(zhǎng)，逾期失效等不良存貨，要按月編制報(bào)表，報(bào)送部門領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)人員，

供應(yīng)部門必須根椐生產(chǎn)計(jì)劃及倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存情況合理確定采購(gòu)數(shù)量，并嚴(yán)格控制各類物資的庫(kù)存量。做好倉(cāng)庫(kù)與供應(yīng)、銷售環(huán)節(jié)的銜接工作，在保證生產(chǎn)供應(yīng)等合理儲(chǔ)備的前提下，力求減少庫(kù)存量，并對(duì)物資的利用、積壓產(chǎn)品的處理等提出建議。

第27頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日五強(qiáng)化倉(cāng)庫(kù)管理9、倉(cāng)管員在月末結(jié)賬前要與車間及相關(guān)部門做好物料進(jìn)出的銜接工作，各相關(guān)部門的計(jì)算口徑應(yīng)保持一致，以保障成本核算的正確性。每日各車間必須把原材料的的實(shí)際領(lǐng)用量并開領(lǐng)料單到倉(cāng)庫(kù)開出庫(kù)單作為出實(shí)物賬的依據(jù)。

10、每月必須對(duì)庫(kù)存的商品材料進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)一次，財(cái)務(wù)人員予以抽查或監(jiān)盤，并由倉(cāng)管員填制盤點(diǎn)表一式三份，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部，一聯(lián)交公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，并將實(shí)物盤點(diǎn)數(shù)與倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳核對(duì)，如有損耗或升溢應(yīng)在盤點(diǎn)表中相關(guān)欄目?jī)?nèi)填列，經(jīng)財(cái)務(wù)部門核實(shí)，并報(bào)有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可作調(diào)帳處理，以保證財(cái)務(wù)帳、倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳、實(shí)物登記卡和實(shí)物相符合。倉(cāng)庫(kù)對(duì)所有機(jī)具類工具進(jìn)行登記造表，建立起借用要登記的管理辦法。每月清理、整理一次，按可用、在用、廢舊、報(bào)廢情況登記造表上報(bào)公司。特別是由于使用壽命極限報(bào)廢的且屬于公司固定資產(chǎn)的機(jī)具要及時(shí)上報(bào)公司財(cái)務(wù)部銷帳。

第28頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日五強(qiáng)化倉(cāng)庫(kù)管理11、必須正確及時(shí)報(bào)送規(guī)定的各類報(bào)表，收發(fā)存報(bào)表、材料耗用匯總表、三個(gè)月以上積壓物資報(bào)表、貨到票未到材料明細(xì)表。次月一

號(hào)前上報(bào)財(cái)務(wù)及相關(guān)部門，并確保其正確無(wú)誤。

12、庫(kù)存物資清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)處理。如屬短缺及需報(bào)廢處理的，必須按審批程序經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后才可進(jìn)行處理，否則一律不準(zhǔn)自行調(diào)整。發(fā)現(xiàn)物料失少或質(zhì)量上的問(wèn)題（如超期、受潮、生銹、老化、變質(zhì)或損壞等），應(yīng)及時(shí)的用書面的形式向有關(guān)部門匯報(bào)。

13、倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)管理工作必須嚴(yán)格按照5S要求及各倉(cāng)庫(kù)的具體規(guī)定執(zhí)行倉(cāng)庫(kù)管理制度。

第29頁(yè)，共34頁(yè)，2023年，2月20日，星期日五強(qiáng)化倉(cāng)庫(kù)管理

14、建立和健全出入庫(kù)人員登記倉(cāng)庫(kù)管理制度，入庫(kù)人員均須經(jīng)過(guò)倉(cāng)管員的同意，并經(jīng)過(guò)登記之后，方可在倉(cāng)管員的陪同下進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)，進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)的人員一律不得攜帶易燃、易爆物品，不得在庫(kù)房?jī)?nèi)吸煙。無(wú)關(guān)人員不得進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)管理人員辦公室。倉(cāng)管員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行安全