YDCWLC年度預(yù)算管理流程

瞎悅達(dá)房地產(chǎn)餃發(fā)展有限公毅司流程體系察文件野編號：銷YD-CW浪-LC00纖1煌版號：益1.0訓(xùn) 競年度預(yù)算管完理流程午 楊編制補日期洋審核涉日期鋪批準(zhǔn)盈日期暢修訂記錄丟日期頭修訂狀態(tài)胞修改內(nèi)容怪修改人逢審核人危批準(zhǔn)人1.目標(biāo)1.1預(yù)算管理是實現(xiàn)公司資源優(yōu)化配置、提高公司經(jīng)濟效益的重要手段，本流程旨在保障公司預(yù)算管理的順利運行。2.適用范圍2.1本流程適用于指導(dǎo)公司年度預(yù)算的編制、執(zhí)行、監(jiān)控及考評等工作。3.各部門職責(zé)3.1各個部門、項目公司、子公司：負(fù)責(zé)編制并執(zhí)行本部門的年度預(yù)算；3.2財務(wù)管理部：進(jìn)行預(yù)算信息匯總，形成年度預(yù)算方案；3.3財務(wù)總監(jiān)：負(fù)責(zé)審核年度預(yù)算；3.4分管副總裁：負(fù)責(zé)審核分管部門/項目公司/子公司的年度預(yù)算；3.5總裁：負(fù)責(zé)召集總裁室人員對財務(wù)預(yù)算進(jìn)行總和平衡，負(fù)責(zé)審批年度預(yù)算；3.6董事會：負(fù)責(zé)核準(zhǔn)年度預(yù)算。4.工作程序盾活動犁說明柴負(fù)責(zé)部門跑/灑負(fù)責(zé)人傾輸出劍1預(yù)算編制凡前期準(zhǔn)備刪1.1財務(wù)鴿管理部擬定撐下年度的財泥務(wù)目標(biāo)；配1.2搜財務(wù)管理部幟匯總并分析蜂本年度的預(yù)丙算執(zhí)行情況祝；迎1.3制訂母預(yù)算編制的伏指導(dǎo)原則和勾方法，報送槐財務(wù)總監(jiān)審增核、總裁室配審批；槐財務(wù)管理部逼、于財務(wù)總?cè)O(jiān)謊、總裁室上2預(yù)算編制覆2.1各部忌門、項目公咬司、子公司捆編制本單位宣的預(yù)算；軟2.2魯各分管副總恩裁對分管部狼門/項目公陷司/子公司赴的預(yù)算進(jìn)行冬審核圣；螞2.罰3體財務(wù)管理部往進(jìn)行預(yù)算信等息匯總；草2.駁4掏財務(wù)總監(jiān)、饞分管副總裁需、總裁綜合莖平衡紫；勺2.倚5各個部門裙/項目公司養(yǎng)/子公司怕重新修訂預(yù)架算；賽各部門、項墾目公司、子您公司輛3形成預(yù)算并方案作3.1財務(wù)表總監(jiān)、分管榴副總裁、總吊裁對修訂后弱的預(yù)算，組男織各個部門鼠進(jìn)行集中討插論，財務(wù)管玉理部參與；獎3.2財務(wù)便管理部根據(jù)慈討論結(jié)果，妨形成下年度剩的預(yù)算方案嚴(yán)；旨3.3下年微度預(yù)算報送籠財務(wù)總監(jiān)、嘆分管副總裁炸審核，總裁顫審批，董事帝會核準(zhǔn)；眠財務(wù)管理部換、常財務(wù)總監(jiān)、珍分管副總裁摸、總裁辭4健執(zhí)行預(yù)算及計預(yù)算調(diào)整驗4.1財務(wù)脂管理部隊下注年度的預(yù)算飲進(jìn)行分解；容4.2各個語部門、項目烈公司、子公籠司執(zhí)行預(yù)算盡目標(biāo)；頌4.3預(yù)算禮執(zhí)行過程中淡，財務(wù)抖管理部進(jìn)行欠預(yù)算監(jiān)控，乖判斷是否需嘉要進(jìn)行預(yù)算擱調(diào)整；點4.4財務(wù)鼓總監(jiān)、分管馬副總裁、總欲裁啟動預(yù)算缸調(diào)整機制，立進(jìn)行季度調(diào)妻整；酸4.5形成腹新的預(yù)算。策鬧各個部門、題項目公司、質(zhì)子公司檢、蒙財務(wù)管理部退、匆財務(wù)總監(jiān)、祖分管副總裁帶、總裁5.主要涉及文檔/信息流程竄6.標(biāo)主要附件廁6.1焦資產(chǎn)負(fù)債預(yù)沉算表慈6.2差損益表預(yù)算曬表斗6.3碌銷售收入預(yù)進(jìn)算表訴6.4燥銷售收入季耗度預(yù)算表烘6.5望銷售資金回匯籠預(yù)算表跌6.6孟開發(fā)產(chǎn)品成男本預(yù)算表曾6.7愚銷售費用預(yù)轎算表耐6.8許管理費用預(yù)臭算表造6.9姥籌資及籌資個費用預(yù)算表樸6.10扯固定資產(chǎn)支謎出預(yù)算表寨6.11駐低值易耗品萬支出預(yù)算表存6.12裁工資支出預(yù)偽算表塵6.13抗項目投資預(yù)良算表關(guān)6.14會項目投資使雄用計劃表牧6.15各項目投資使丟用情況匯總悉表要6.16的現(xiàn)金收支預(yù)掙算表媽6.17界項目預(yù)算執(zhí)繼行情況表個6.18