公司募集資金使用管理制度

公司募集資金運(yùn)用管理制度第一條為規(guī)范公司募集資金管理，提高募集資金運(yùn)用效率，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、公司上市證券交易所相關(guān)規(guī)定等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定以及公司章程的規(guī)定，制定本制度。其次條本制度所稱募集資金是指公司通過(guò)公開(kāi)發(fā)行證券（包括首次公開(kāi)發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、發(fā)行分別交易的可轉(zhuǎn)換公司債券、發(fā)行權(quán)證等）以及非公開(kāi)發(fā)行股票向投資者募集并用于特定用途的資金。第三條公司董事會(huì)負(fù)責(zé)建立健全公司募集資金管理制度，并確保該制度的有效實(shí)施。第四條募集資金投資項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱“募投項(xiàng)目”）通過(guò)公司的子公司或公司限制的其他企業(yè)實(shí)施的，公司應(yīng)當(dāng)確保該子公司或受限制的其他企業(yè)遵守募集資金管理制度。第五條保薦人在持續(xù)督導(dǎo)期間對(duì)公司募集資金管理的持續(xù)督導(dǎo)工作。第六條公司募集資金應(yīng)當(dāng)存放于董事會(huì)確定的專項(xiàng)賬戶（以下簡(jiǎn)稱“專戶”）集中管理，募集資金專戶數(shù)量（包括公司的子公司或公司限制的其他企業(yè)設(shè)置的專戶）原則上不得超過(guò)募投項(xiàng)目的個(gè)數(shù)。公司存在兩次以上融資的，應(yīng)當(dāng)獨(dú)立設(shè)置募集資金專戶。公司因募投項(xiàng)目個(gè)數(shù)過(guò)少等緣由擬增加募集資金專戶數(shù)量的，應(yīng)事先向深交所提交書面申請(qǐng)并征得其同意。第七條公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到賬后1個(gè)月以內(nèi)與保薦人、存放募集資金的商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱“商業(yè)銀行”）簽訂三方監(jiān)管協(xié)議（以下簡(jiǎn)稱“協(xié)議”）。協(xié)議至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）公司應(yīng)當(dāng)將募集資金集中存放于專戶；（二）公司一次或12個(gè)月以內(nèi)累計(jì)從專戶支取的金額超過(guò)1000萬(wàn)元或發(fā)行募集資金總額扣除發(fā)行費(fèi)用后的凈額（以下簡(jiǎn)稱“募集資金凈額”）的5%的，公司及商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)剛好通知保薦人；（三）商業(yè)銀行每月向公司出具銀行對(duì)賬單，并抄送保薦人；（四）保薦人可以隨時(shí)到商業(yè)銀行查詢專戶資料；（五）公司、商業(yè)銀行、保薦人的違約責(zé)任。公司應(yīng)當(dāng)在全部協(xié)議簽訂后剛好報(bào)深交所備案并公告協(xié)議主要內(nèi)容。上述協(xié)議在有效期屆滿前因保薦人或商業(yè)銀行變更等緣由提前終止的，公司應(yīng)當(dāng)自協(xié)議終止之日起1個(gè)月以內(nèi)與相關(guān)當(dāng)事人簽訂新的協(xié)議，并剛好報(bào)深交所備案后公告。第八條公司應(yīng)主動(dòng)督促商業(yè)銀行履行協(xié)議。商業(yè)銀行連續(xù)三次未剛好向保薦人出具對(duì)賬單或通知專戶大額支取狀況，以及存在未協(xié)作保薦人查詢與調(diào)查專戶資料情形的，公司可以終止協(xié)議并注銷該募集資金專戶。第九條公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)發(fā)行申請(qǐng)文件中承諾的募集資金投資安排運(yùn)用募集資金。出現(xiàn)嚴(yán)峻影響募集資金投資安排正常進(jìn)行的情形時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)剛好報(bào)告深交所并公告。第十條公司的募投項(xiàng)目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、托付理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資，不得干脆或者間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司。公司不得將募集資金通過(guò)質(zhì)押、托付貸款或其他方式變相變更募集資金用途。第十一條公司應(yīng)當(dāng)確保募集資金運(yùn)用的真實(shí)性和公允性，防止募集資金被控股股東、實(shí)際限制人等關(guān)聯(lián)人占用或挪用，并實(shí)行有效措施避開(kāi)關(guān)聯(lián)人利用募集資金投資項(xiàng)目獲得不正值利益。第十二條公司對(duì)募集資金運(yùn)用的申請(qǐng)、審批、執(zhí)行權(quán)限和程序規(guī)定如下：（一）募集資金運(yùn)用的依據(jù)是募集資金運(yùn)用安排書；（二）募集資金運(yùn)用安排書依據(jù)下列程序編制和審批：1、公司募集資金投資項(xiàng)目的負(fù)責(zé)部門依據(jù)募集資金投資項(xiàng)目可行性探討報(bào)告編制募集資金運(yùn)用安排書；2、募集資金運(yùn)用安排書經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議審查；3、募集資金運(yùn)用安排書由董事會(huì)審議批準(zhǔn)。（三）公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)依據(jù)經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)的募集資金運(yùn)用安排書組織實(shí)施。運(yùn)用募集資金時(shí)，由詳細(xì)運(yùn)用部門（單位）填寫申請(qǐng)表，經(jīng)總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)會(huì)簽后，由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)執(zhí)行。第十三條公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后全面核查募集資金投資項(xiàng)目的進(jìn)展?fàn)顩r。募集資金投資項(xiàng)目年度實(shí)際運(yùn)用募集資金與最近一次披露的投資安排差異超過(guò)30%的，公司應(yīng)當(dāng)調(diào)整募集資金投資項(xiàng)目的投資安排，并在募集資金年度運(yùn)用狀況的專項(xiàng)報(bào)告中披露最近一次募集資金年度投資安排、目前實(shí)際投資進(jìn)度、調(diào)整后預(yù)料分年度投資安排以及投資安排變更的緣由等。第十四條募投項(xiàng)目出現(xiàn)以下情形的，公司應(yīng)當(dāng)對(duì)該項(xiàng)目的可行性、預(yù)料收益等重新進(jìn)行論證，確定是否接著實(shí)施該項(xiàng)目,并在最近一期定期報(bào)告中披露項(xiàng)目的進(jìn)展?fàn)顩r、出現(xiàn)異樣的緣由以及調(diào)整后的募集資金投資安排（如有）：（一）募投項(xiàng)目涉及的市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變更的；（二）募投項(xiàng)目擱置時(shí)間超過(guò)一年的；（三）超過(guò)最近一次募集資金投資安排的完成期限且募集資金投入金額未達(dá)到相關(guān)安排金額50%的；（四）募投項(xiàng)目出現(xiàn)其他異樣情形的。第十五條公司確定終止原募投項(xiàng)目的，應(yīng)當(dāng)剛好、科學(xué)地選擇新的投資項(xiàng)目。第十六條公司以募集資金置換預(yù)先已投入募投項(xiàng)目的自籌資金的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)、注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具鑒證報(bào)告及獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦人發(fā)表明確同意看法并履行信息披露義務(wù)后方可實(shí)施，置換時(shí)間距募集資金到賬時(shí)間不得超過(guò)6個(gè)月。公司已在發(fā)行申請(qǐng)文件中披露擬以募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金且預(yù)先投入金額確定的，應(yīng)當(dāng)在完成置換后2個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告深交所并公告。第十七條公司變更募投項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)，并在2個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告深交所并公告變更緣由及保薦人的看法。公司變更募投項(xiàng)目實(shí)施主體、重大資產(chǎn)購(gòu)置方式等實(shí)施方式的，還應(yīng)在獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)發(fā)表看法后提交股東大會(huì)審議。第十八條公司擬將募投項(xiàng)目變更為合資經(jīng)營(yíng)的方式實(shí)施的，應(yīng)當(dāng)在充分了解合資方基本狀況的基礎(chǔ)上，慎重考慮合資的必要性，并且公司應(yīng)當(dāng)控股，確保對(duì)募投項(xiàng)目的有效限制。第十九條公司可以用閑置募集資金短暫用于補(bǔ)充流淌資金，但應(yīng)當(dāng)符合以下條件：（一）不得變相變更募集資金用途；（二）不得影響募集資金投資安排的正常進(jìn)行；（三）單次補(bǔ)充流淌資金金額不得超過(guò)募集資金凈額的50%；（四）單次補(bǔ)充流淌資金時(shí)間不得超過(guò)6個(gè)月；（五）已歸還前次用于短暫補(bǔ)充流淌資金的募集資金（如適用）；（六）保薦人、獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)出具明確同意的看法。上述事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)，并在2個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告深交所并公告。超過(guò)募集資金凈額10%以上的閑置募集資金補(bǔ)充流淌資金時(shí)，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)，并供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)投票表決方式。補(bǔ)充流淌資金到期日之前，公司應(yīng)將該部分資金歸還至募集資金專戶，并在資金全部歸還后2個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告深交所并公告。其次十條公司變更募投項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)、股東大會(huì)審議通過(guò)后方可進(jìn)行變更。其次十一條公司變更后的募集資金投向原則上應(yīng)投資于主營(yíng)業(yè)務(wù)。其次十二條公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)審慎地進(jìn)行新募投項(xiàng)目的可行性分析，確信投資項(xiàng)目具有較好的市場(chǎng)前景和盈利實(shí)力，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提高募集資金運(yùn)用效益。其次十三條公司擬變更募投項(xiàng)目的，應(yīng)當(dāng)在提交董事會(huì)審議后2個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告深交所并公告以下內(nèi)容：（一）原項(xiàng)目基本狀況及變更的詳細(xì)緣由；（二）新項(xiàng)目的基本狀況、可行性分析和風(fēng)險(xiǎn)提示；（三）新項(xiàng)目的投資安排；（四）新項(xiàng)目已經(jīng)取得或尚待有關(guān)部門審批的說(shuō)明（如適用）；（五）獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦人對(duì)變更募投項(xiàng)目的看法；（六）變更募投項(xiàng)目尚需提交股東大會(huì)審議的說(shuō)明；（七）深交所要求的其他內(nèi)容。新項(xiàng)目涉及關(guān)聯(lián)交易、購(gòu)買資產(chǎn)、對(duì)外投資的，還應(yīng)當(dāng)比照相關(guān)規(guī)則的規(guī)定進(jìn)行披露。其次十四條公司變更募投項(xiàng)目用于收購(gòu)控股股東或?qū)嶋H限制人資產(chǎn)（包括權(quán)益）的，應(yīng)當(dāng)確保在收購(gòu)后能夠有效避開(kāi)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)及削減關(guān)聯(lián)交易。公司應(yīng)當(dāng)披露與控股股東或?qū)嶋H限制人進(jìn)行交易的緣由、關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)政策及定價(jià)依據(jù)、關(guān)聯(lián)交易對(duì)公司的影響以及相關(guān)問(wèn)題的解決措施。其次十五條公司擬將募投項(xiàng)目對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換的（募投項(xiàng)目在公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組中已全部對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換的除外），應(yīng)當(dāng)在提交董事會(huì)審議后2個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告深交所并公告以下內(nèi)容：（一）對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換募投項(xiàng)目的詳細(xì)緣由；（二）已運(yùn)用募集資金投資該項(xiàng)目的金額；（三）該項(xiàng)目完工程度和實(shí)現(xiàn)效益；（四）換入項(xiàng)目的基本狀況、可行性分析和風(fēng)險(xiǎn)提示（如適用）；（五）轉(zhuǎn)讓或置換的定價(jià)依據(jù)及相關(guān)收益；（六）獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦人對(duì)轉(zhuǎn)讓或置換募投項(xiàng)目的看法；（七）轉(zhuǎn)讓或置換募投項(xiàng)目尚需提交股東大會(huì)審議的說(shuō)明；（八）深交所要求的其他內(nèi)容。公司應(yīng)充分關(guān)注轉(zhuǎn)讓價(jià)款收取和運(yùn)用狀況、換入資產(chǎn)的權(quán)屬變更狀況及換入資產(chǎn)的持續(xù)運(yùn)行狀況。其次十六條單個(gè)募投項(xiàng)目完成后，公司將該項(xiàng)目節(jié)余募集資金（包括利息收入）用于其他募投項(xiàng)目的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)、保薦人發(fā)表明確同意的看法后方可運(yùn)用。節(jié)余募集資金（包括利息收入）低于50萬(wàn)或低于該項(xiàng)目募集資金承諾投資額1%的，可以豁免履行前款程序，其運(yùn)用狀況應(yīng)在年度報(bào)告中披露。公司將該項(xiàng)目節(jié)余募集資金（包括利息收入）用于非募投項(xiàng)目（包括補(bǔ)充流淌資金）的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)其次十條、其次十三條履行相應(yīng)程序及披露義務(wù)。其次十七條募投項(xiàng)目全部完成后，節(jié)余募集資金（包括利息收入）在募集資金凈額10%以上的，公司運(yùn)用節(jié)余資金應(yīng)當(dāng)符合以下條件：（一）獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)發(fā)表看法；（二）保薦人發(fā)表明確同意的看法；（三）董事會(huì)、股東大會(huì)審議通過(guò)。節(jié)余募集資金（包括利息收入）低于募集資金凈額10%的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)、保薦人發(fā)表明確同意的看法后方可運(yùn)用。節(jié)余募集資金（包括利息收入）低于300萬(wàn)或低于募集資金凈額1%的，可以豁免履行前款程序，其運(yùn)用狀況應(yīng)在年度報(bào)告中披露。其次十八條公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)至少每季度對(duì)募集資金的存放與運(yùn)用狀況檢查一次，并剛好向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告檢查結(jié)果。審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為公司募集資金管理存在重大違規(guī)情形、重大風(fēng)險(xiǎn)或內(nèi)部審計(jì)部門沒(méi)有按前款規(guī)定提交檢查結(jié)果報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)剛好向董事會(huì)報(bào)告。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到審計(jì)委員會(huì)的報(bào)告后2個(gè)交易日內(nèi)向深交所報(bào)告并公告。公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括募集資金管理存在的重大違規(guī)情形或重大風(fēng)險(xiǎn)、已經(jīng)或可能導(dǎo)致的后果及已經(jīng)或擬實(shí)行的措施。其次十九條公司當(dāng)年存在募集資金運(yùn)用的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)年度募集資金的存放與運(yùn)用狀況出具專項(xiàng)報(bào)告，并聘請(qǐng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)募集資金存放與運(yùn)用狀況出具鑒證報(bào)告。注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)的專項(xiàng)報(bào)告是否已經(jīng)依據(jù)本制度及相關(guān)格式指引編制以及是否照實(shí)反映了年度募集資金實(shí)際存放、運(yùn)用狀況進(jìn)行合理保證，提出鑒證結(jié)論。鑒證結(jié)論為“保留結(jié)論”、“否定結(jié)論”或“無(wú)法提出結(jié)論”的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就鑒證報(bào)告中注冊(cè)會(huì)計(jì)師提出該結(jié)論的理由進(jìn)行分析、提出整改措施并在年度報(bào)告中披露。保薦人應(yīng)當(dāng)在鑒證報(bào)告披露后的10個(gè)交易日內(nèi)對(duì)年度募集資金的存放與運(yùn)用狀況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查并出具專項(xiàng)核查報(bào)告，核查報(bào)告應(yīng)仔細(xì)分析注冊(cè)會(huì)計(jì)師提出上述鑒證結(jié)論的緣由，并提出明確的核查看法。公司應(yīng)當(dāng)在收到核查報(bào)告后2個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告深交所并公告。第三十條公司以發(fā)行證券作為支付方式向特定對(duì)象購(gòu)買資產(chǎn)或募集資金用于收購(gòu)資產(chǎn)的，至少應(yīng)在相關(guān)資產(chǎn)權(quán)屬變更后的連續(xù)三期的年度報(bào)告中披露該資產(chǎn)運(yùn)行狀況及相關(guān)承諾履行狀況。該資產(chǎn)運(yùn)行狀況至少應(yīng)當(dāng)包括資產(chǎn)賬面價(jià)值變更狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、效益貢獻(xiàn)狀況、是否達(dá)到盈利預(yù)料（如有）等內(nèi)容。相關(guān)承諾期限高于前述披露期間的，公司應(yīng)在以后期間的年度報(bào)告中持續(xù)披露承諾的履行狀況，直至承諾履行完畢。第三十一條公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)關(guān)注募集資金實(shí)際運(yùn)用狀況與公司信息披露狀況是否存在重大差異。經(jīng)二分之一以上獨(dú)立董事同意，獨(dú)立董事可以聘請(qǐng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)募集資金運(yùn)用狀況出具鑒證報(bào)告。公司應(yīng)當(dāng)予以主動(dòng)協(xié)作，并擔(dān)當(dāng)必要的費(fèi)用。第三十二條保薦人與公司應(yīng)當(dāng)在保薦協(xié)議中約定，保薦人至少每個(gè)季度對(duì)公司募集資金的存放與運(yùn)用狀況進(jìn)行一次現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。保薦人在調(diào)查中發(fā)覺(jué)公司募集資金管理存在重大違規(guī)情形或重大風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)剛好向深交所報(bào)告。第三十三條本制度未盡事宜，依照《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《首