商業(yè)銀行資本管理辦法培訓(xùn)講義

商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）第一章總則第一條為加強(qiáng)商業(yè)銀行資本監(jiān)管，維護(hù)銀行體系穩(wěn)健運(yùn)行，保護(hù)存款人利益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)，制定本辦法。第二條本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行。第三條商業(yè)銀行資本應(yīng)抵御其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，包括個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。第四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)符合本辦法規(guī)定的資本充足率監(jiān)管要求。第五條本辦法所稱(chēng)資本充足率，是指商業(yè)銀行持有的符合本辦法規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。一級(jí)資本充足率，是指商業(yè)銀行持有的符合本辦法規(guī)定的一級(jí)資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。核心一級(jí)資本充足率，是指商業(yè)銀行持有的符合本辦法規(guī)定的核心一級(jí)資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。第六條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定計(jì)算并表和未并表的資本充足率。第七條商業(yè)銀行資本充足率計(jì)算應(yīng)當(dāng)建立在充分計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備等各項(xiàng)減值準(zhǔn)備的基礎(chǔ)之上。第八條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)和內(nèi)部資本充足評(píng)估程序。第九條中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀監(jiān)會(huì)）依照本辦法對(duì)商業(yè)銀行資本充足率、資本管理狀況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。第十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法披露資本充足率信息。第二章資本充足率計(jì)算和監(jiān)管要求第一節(jié)資本充足率計(jì)算范圍第十一條商業(yè)銀行未并表資本充足率的計(jì)算范圍應(yīng)包括商業(yè)銀行境內(nèi)外所有分支機(jī)構(gòu)。并表資本充足率的計(jì)算范圍應(yīng)包括商業(yè)銀行以及符合本辦法規(guī)定的其直接或間接投資的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行及被投資金融機(jī)構(gòu)共同構(gòu)成銀行集團(tuán)。蜂第十二條余商業(yè)銀行計(jì)它算并表資本悉充足率，應(yīng)記當(dāng)將以下境饞內(nèi)外被投資堅(jiān)金融機(jī)構(gòu)納誤入并表范圍梯：聾（一）商業(yè)舊銀行直接或么間接擁有5亦0%以上表彈決權(quán)的被投鉛資金融機(jī)構(gòu)間。紫（二）商業(yè)幫銀行擁有5順0%以下（膠含）表決權(quán)跌的被投資金遞融機(jī)構(gòu)，但呆與被投資金源融機(jī)構(gòu)之間僅有下列情況厚之一的，應(yīng)兆將其納入并君表范圍：葛1．通過(guò)與架其它投資者常之間的協(xié)議怒，擁有該金涌融機(jī)構(gòu)50箱%以上的表錘決權(quán)。系2．根據(jù)章到程或協(xié)議，排有權(quán)決定該假金融機(jī)構(gòu)的友財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)畫(huà)政策。肝3．有權(quán)任讀免該金融機(jī)莊構(gòu)董事會(huì)或絞類(lèi)似權(quán)力機(jī)德構(gòu)的多數(shù)成汽員。偶4．在被投未資金融機(jī)構(gòu)撤董事會(huì)或類(lèi)棟似權(quán)力機(jī)構(gòu)李占多數(shù)表決另權(quán)。挽確定對(duì)被投誼資金融機(jī)構(gòu)族表決權(quán)時(shí)，楊應(yīng)考慮直接臭和間接擁有火的被投資金六融機(jī)構(gòu)的當(dāng)航期可轉(zhuǎn)換債榜券、當(dāng)期可念執(zhí)行的認(rèn)股玩權(quán)證等潛在沈表決權(quán)因素秤，對(duì)于當(dāng)期盡可以實(shí)現(xiàn)的赴潛在表決權(quán)煎，應(yīng)計(jì)入對(duì)茶被投資金融吼機(jī)構(gòu)的表決豐權(quán)。四（三）其它冷證據(jù)表明商租業(yè)銀行實(shí)際越控制被投資召金融機(jī)構(gòu)的貼情況。掉控制，是指滋一個(gè)公司能套夠決定另一義個(gè)公司的財(cái)孟務(wù)和經(jīng)營(yíng)政柔策，并據(jù)以非從另一個(gè)公芹司的經(jīng)營(yíng)活膛動(dòng)中獲取利倦益。熔第十三條公商業(yè)銀行未滾擁有被投資箭金融機(jī)構(gòu)多予數(shù)表決權(quán)或本控制權(quán)，具類(lèi)有下列情況索之一的，應(yīng)括當(dāng)納入并表攔資本充足率陳計(jì)算范圍：漫（一）具有念業(yè)務(wù)同質(zhì)性勞的多個(gè)金融御機(jī)構(gòu)，雖然智單個(gè)金融機(jī)雜構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模疲占銀行集團(tuán)財(cái)整體資產(chǎn)規(guī)圓模的比例較恥小，但該類(lèi)侍金融機(jī)構(gòu)總惑體風(fēng)險(xiǎn)足以便對(duì)銀行集團(tuán)魂的財(cái)務(wù)狀況烤及風(fēng)險(xiǎn)水平造造成重大影掃響。由（二）被投證資金融機(jī)構(gòu)纏所產(chǎn)生的合拔規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲佳譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)造成赤的危害和損瓦失足以對(duì)銀粱行集團(tuán)的聲鎮(zhèn)譽(yù)造成重大逮影響。歲第十四條村符合本辦法崖第十二條、鑄第十三條規(guī)文定的保險(xiǎn)公宗司不納入并風(fēng)表范圍。讀商業(yè)銀行應(yīng)駕從各級(jí)資本蘇中對(duì)應(yīng)扣除之對(duì)保險(xiǎn)公司剖的資本投資疾，若保險(xiǎn)公雙司存在資本保缺口的，還蓮應(yīng)當(dāng)扣除相具應(yīng)的資本缺倆口。翠第十五條取商業(yè)銀行擁連有被投資金嫁融機(jī)構(gòu)50譽(yù)%以上表決吐權(quán)或?qū)Ρ煌蹲V資金融機(jī)構(gòu)壽的控制權(quán)，老但被投資金培融機(jī)構(gòu)處于訴以下?tīng)顟B(tài)之塔一的，可不戀列入并表范先圍：者（一）已關(guān)匙閉或已宣布羽破產(chǎn)。挪（二）因終險(xiǎn)止而進(jìn)入清仰算程序。拍（三）受所營(yíng)在國(guó)外匯管垮制及其它突鑄發(fā)事件的影暗響，資金調(diào)拘度受到限制悅的境外被投演資金融機(jī)構(gòu)魄。豬商業(yè)銀行對(duì)窯有前款規(guī)定表情形的被投寬資金融機(jī)構(gòu)謊資本投資的浩處理方法按蜜照本辦法第霞十四條第二習(xí)款的規(guī)定執(zhí)作行。擋第十六條器商業(yè)銀行計(jì)走算未并表資章本充足率，糕應(yīng)當(dāng)從各級(jí)絹資本中對(duì)應(yīng)魂扣除其對(duì)符拖合本辦法第竭十二條和第蓬十三條規(guī)定怒的金融機(jī)構(gòu)吩的所有資本發(fā)投資。若這配些金融機(jī)構(gòu)呀存在資本缺失口的，還應(yīng)提當(dāng)扣除相應(yīng)緊的資本缺口鮮。終第十七條匪商業(yè)銀行應(yīng)脹當(dāng)根據(jù)本辦宮法制定并表忙和未并表資難本充足率計(jì)君算內(nèi)部制度裳。商業(yè)銀行籌調(diào)整并表和稠未并表資本俯充足率計(jì)算貿(mào)范圍的，應(yīng)排說(shuō)明理由，錫并及時(shí)報(bào)銀肅監(jiān)會(huì)備案。演第十八條腫銀監(jiān)會(huì)有權(quán)溫根據(jù)商業(yè)銀稠行及其附屬姻機(jī)構(gòu)股權(quán)結(jié)績(jī)構(gòu)變動(dòng)、業(yè)廊務(wù)類(lèi)別及風(fēng)怖險(xiǎn)狀況確定魂和調(diào)整其并伐表資本充足騙率的計(jì)算范射圍。黎第二節(jié)資純本充足率計(jì)全算公式苗第十九條暖商業(yè)銀行應(yīng)教當(dāng)按照以下舉公式計(jì)算資榴本充足率：宿第二十條誘商業(yè)銀行總拔資本包括核垂心一級(jí)資本捐、其它一級(jí)傲資本和二級(jí)課資本。商業(yè)詠銀行應(yīng)當(dāng)按買(mǎi)照本辦法第因三章的規(guī)定另計(jì)算各級(jí)資男本和扣除項(xiàng)嫂。兩第二十一條急商業(yè)銀行攤風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資烤產(chǎn)包括信用頸風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資構(gòu)產(chǎn)、市場(chǎng)風(fēng)租險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)做和操作風(fēng)險(xiǎn)撕加權(quán)資產(chǎn)。楊商業(yè)銀行應(yīng)驗(yàn)當(dāng)按照本辦踐法第四章、幸第五章和第宴六章的規(guī)定略分別計(jì)量信絡(luò)用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)羅資產(chǎn)、市場(chǎng)熱風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資再產(chǎn)和操作風(fēng)斗險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)衫。斑第三節(jié)資僑本充足率監(jiān)桃管要求普第二十二條釘商業(yè)銀行惜資本充足率污監(jiān)管要求包愉括最低資本獎(jiǎng)要求、儲(chǔ)備亭資本和逆周燃期資本要求騾、系統(tǒng)重要正性銀行附加勾資本要求以烘及第二支柱夕資本要求。帝第二十三條誼商業(yè)銀行似各級(jí)資本充鞏足率不得低冰于如下最低喪要求：估（一）核心摔一級(jí)資本充淚足率不得低甚于5%。策（二）一級(jí)蝦資本充足率訂不得低于6部%。少（三）資本咸充足率不得偷低于8%。華第二十四條辛商業(yè)銀行奮應(yīng)當(dāng)在最低敏資本要求的站基礎(chǔ)上計(jì)提勉儲(chǔ)備資本。移儲(chǔ)備資本要珠求為風(fēng)險(xiǎn)加釣權(quán)資產(chǎn)的2球.5%，由濕核心一級(jí)資亭本來(lái)滿(mǎn)足。犯特定情況下明，商業(yè)銀行算應(yīng)當(dāng)在最低幻資本要求和班儲(chǔ)備資本要轉(zhuǎn)求之上計(jì)提癢逆周期資本省。逆周期資該本要求為風(fēng)膽險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)典的0-2.潮5%，由核隱心一級(jí)資本店來(lái)滿(mǎn)足。耍逆周期資本及的計(jì)提與運(yùn)注用規(guī)則另行昏規(guī)定。醋第二十五條閣除本辦法秧第二十三條研和第二十四握條規(guī)定的最厚低資本要求哲、儲(chǔ)備資本暮和逆周期資諒本要求外，鑄系統(tǒng)重要性訂銀行還應(yīng)當(dāng)喊計(jì)提附加資會(huì)本。脖國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重串要性銀行附飼加資本要求劈為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)梯資產(chǎn)的1%陪，由核心一侮級(jí)資本滿(mǎn)足庭。國(guó)內(nèi)系統(tǒng)園重要性銀行殺的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)沖另行規(guī)定。莊若國(guó)內(nèi)銀行別被認(rèn)定為膠全球系統(tǒng)重饑要性銀行垃，所適用的鴉附加資本要億求不得低于宿巴塞爾委員插會(huì)槽的統(tǒng)一規(guī)定培。奶第二十六條隆除本辦法毀第二十三條秧、第二十四魯條和第二十寺五條規(guī)定的川資本要求以拳外，銀監(jiān)會(huì)反有權(quán)在第二椒支柱框架下方提出更審慎仗的資本要求唇，確保資本讓充分覆蓋風(fēng)哪險(xiǎn)，包括：握（一）根據(jù)重風(fēng)險(xiǎn)判斷，環(huán)針對(duì)部分資康產(chǎn)組合提出腥的特定資本恭要求；舒（二）根據(jù)吐監(jiān)督檢查結(jié)悠果，針對(duì)單式家銀行提出擇的特定資本誦要求。掀第二十七條蠢除上述資雪本充足率監(jiān)觸管要求外，怨商業(yè)銀行還列應(yīng)當(dāng)滿(mǎn)足杠努桿率監(jiān)管要胡求。俯杠桿率的計(jì)瀉算規(guī)則和監(jiān)魄管要求另行成規(guī)定。算第三章資摘本定義步第一節(jié)資婆本組成像第二十八條塑商業(yè)銀行顫發(fā)行的資本稠工具應(yīng)符合構(gòu)本辦法附件獻(xiàn)1規(guī)定的合錢(qián)格標(biāo)準(zhǔn)。規(guī)第二十九條購(gòu)核心一級(jí)紹資本包括：精（一）實(shí)炊收資本或普彈通股。嘗（二）資葡本公積。纏（三）盈佳余公積。鑒（四）

喪一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)翅備箱。敲（五）未鉗分配利潤(rùn)。平（六）少數(shù)鼠股東資本可誓計(jì)入部分。罵第三十條浙其它一級(jí)資嘴本包括：不（一）其栽它一級(jí)資本鬧工具及其溢邊價(jià)。所（二）少每數(shù)股東資本假可計(jì)入部分雞。怠第三十一條蠻二級(jí)資本作包括：吃（一）二堂級(jí)資本工具襯及其溢價(jià)。斃（二）超熊額貸款損失換準(zhǔn)備。孟1.商業(yè)銀膊行采用權(quán)重霸法計(jì)量信用乖風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資油產(chǎn)的，超額析貸款損失準(zhǔn)櫻備可計(jì)入二圈級(jí)資本，但氣不得超過(guò)信柄用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)忠資產(chǎn)的1.梁25%。兆前款所稱(chēng)超裳額貸款損失互準(zhǔn)備是指商匠業(yè)銀行實(shí)際烘計(jì)提的貸款燥損失準(zhǔn)備超址過(guò)最低要求心的部分。貸頌款損失準(zhǔn)備貨最低要求指宇100%撥蔑備覆蓋率對(duì)嗚應(yīng)的貸款損醉失準(zhǔn)備和應(yīng)醫(yī)計(jì)提的貸款蜻損失專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)需備兩者中的躁較大者。倘2.商業(yè)銀材行采用內(nèi)部革評(píng)級(jí)法計(jì)量卷信用風(fēng)險(xiǎn)加擋權(quán)資產(chǎn)的，迅超額貸款損透失準(zhǔn)備可計(jì)幸入二級(jí)資本宏，但不得超潮過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)昆加權(quán)資產(chǎn)的柿0.6%。產(chǎn)前款所稱(chēng)超漿額貸款損失障準(zhǔn)備是指商伴業(yè)銀行實(shí)際瞎計(jì)提的貸款披損失準(zhǔn)備超得過(guò)預(yù)期損失滴的部分。謊（三）少寬數(shù)股東資本煎可計(jì)入部分悼?？傅诙?jié)資投本扣除項(xiàng)婦第三十二條貼計(jì)算資本陳充足率時(shí)，傅商業(yè)銀行應(yīng)刊當(dāng)從核心一倉(cāng)級(jí)資本中全呈額扣除以下忌項(xiàng)目：損（一）商舉譽(yù)。雞（二）其顧它無(wú)形資產(chǎn)懸（土地使用枯權(quán)除外）。牽（三）由登經(jīng)營(yíng)虧損引獅起的凈遞延幣稅資產(chǎn)。林（四）

基貸款損失準(zhǔn)屠備踏缺口。驢1.商業(yè)銀巡行采用權(quán)重丙法計(jì)量信用址風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資梅產(chǎn)的，貸款絕損失準(zhǔn)備缺話(huà)口是指商業(yè)粗銀行實(shí)際計(jì)郊提的貸款損蒼失準(zhǔn)備低于念貸款損失準(zhǔn)岡備最低要求舅的部分。驢2.商業(yè)銀柔行采用內(nèi)部侮評(píng)級(jí)法計(jì)量密信用風(fēng)險(xiǎn)加妄權(quán)資產(chǎn)的，率貸款損失準(zhǔn)在備缺口是指鼻商業(yè)銀行實(shí)皺際計(jì)提的貸述款損失準(zhǔn)備京低于預(yù)期損醋失的部分。殲（五）資夾產(chǎn)證券化銷(xiāo)坡售利得。厘（六）確踐定受益類(lèi)的那養(yǎng)老金資產(chǎn)公凈額。亡（七）直味接或間接持糊有本銀行的練股票。對(duì)（八）對(duì)代資產(chǎn)負(fù)債表瓣中未按股公允價(jià)值計(jì)餓量呈的項(xiàng)目進(jìn)行蛾套期形成的邀現(xiàn)金流儲(chǔ)備葵，若為正值淘，應(yīng)予以扣辟除；若為負(fù)速值，應(yīng)予以繼加回。濟(jì)（九）商有業(yè)銀行自身年信用風(fēng)險(xiǎn)變蔬化導(dǎo)致其負(fù)徒債公允價(jià)值歷變化帶來(lái)的湖未實(shí)現(xiàn)損益狹。金第三十三條桌商業(yè)銀行奇之間通過(guò)協(xié)期議相互持有鈴的各級(jí)資本定工具，或銀皇監(jiān)會(huì)認(rèn)定為餃虛增資本的次各級(jí)資本投哨資，應(yīng)從相節(jié)應(yīng)監(jiān)管資本蔑中對(duì)應(yīng)扣除裝。鍬商業(yè)銀行直賺接或間接持每有本銀行發(fā)跨行的其他一級(jí)級(jí)資本工具蹤和二級(jí)資本脹工具，應(yīng)從開(kāi)相應(yīng)的監(jiān)管父資本中對(duì)應(yīng)害扣除。屑對(duì)應(yīng)扣除是攝指從商業(yè)銀貴行自身相應(yīng)護(hù)層級(jí)資本中答扣除。商業(yè)品銀行某一級(jí)慨資本凈額小博于應(yīng)扣除數(shù)岸額的，缺口津部分應(yīng)從更執(zhí)高一級(jí)的資倉(cāng)本凈額中扣英除。廚第三十四條緣商業(yè)銀行康對(duì)未并表金秒融機(jī)構(gòu)的小遞額少數(shù)資本租投資，合計(jì)木超出本銀行猴核心一級(jí)資的本凈額10磚%的部分，暈應(yīng)從各級(jí)監(jiān)劣管資本中對(duì)滋應(yīng)扣除。譽(yù)小額少數(shù)資憑本投資是指爛商業(yè)銀行對(duì)評(píng)金融機(jī)構(gòu)各博級(jí)資本投資料（包括直接劃和間接投資籃）占該被投認(rèn)資金融機(jī)構(gòu)姥實(shí)收資本（旋普通股加普翼通股溢價(jià)）濱10%（不床含）以下，私且不符合本撤辦法第十二鐮條、第十三麗條規(guī)定的資巾本投資。防第三十五條膝商業(yè)銀行碑對(duì)未并表金鋼融機(jī)構(gòu)的大哨額少數(shù)資本維投資中，核都心一級(jí)資本控投資合計(jì)超肥出本行核心嬌一級(jí)資本凈掩額10%的紡部分應(yīng)從本漠銀行核心一細(xì)級(jí)資本中扣促除；其它一剪級(jí)資本投資國(guó)和二級(jí)資本縣投資應(yīng)從相燈應(yīng)層級(jí)資本版中全額扣除鍋。壽大額少數(shù)資準(zhǔn)本投資是指翻商業(yè)銀行對(duì)舒金融機(jī)構(gòu)各憐級(jí)資本投資僅（包括直接道和間接投資幼）占該被投寺資金融機(jī)構(gòu)攏實(shí)收資本（利普通股加普劉通股溢價(jià)）醫(yī)10%（含賤）以上，且語(yǔ)不符合本辦配法第十二條外、第十三條域規(guī)定的資本蔬投資。攤第三十六條瞇除本辦法注第三十二條案第三款規(guī)定鋤的遞延稅資全產(chǎn)外，其它稠依賴(lài)于本銀珠行未來(lái)盈利憂(yōu)的凈遞延稅調(diào)資產(chǎn)，超出魔本行核心一戶(hù)級(jí)資本凈額繼10%的部才分應(yīng)從核心疏一級(jí)資本中蛋扣除。害第三十七條瑞根據(jù)本辦缺法第三十五寨條、第三十件六條的規(guī)定旁，未在商業(yè)盈銀行核心一毒級(jí)資本中扣給除的對(duì)金融蹲機(jī)構(gòu)的大額部少數(shù)資本投帳資和相應(yīng)的低凈遞延稅資利產(chǎn)，合計(jì)金程額不得超過(guò)浴本行核心一嘆級(jí)資本凈額萄的15%。撐第三節(jié)少虜數(shù)股東資本弄的處理耳第三十八條蛇商業(yè)銀行棟附屬公司適獅用于資本充丘足率監(jiān)管的啟，附屬公司劇直接發(fā)行且導(dǎo)由第三方持跳有的少數(shù)股唇東資本可以仇部分計(jì)入監(jiān)工管資本。給第三十九條重附屬公司授核心一級(jí)資呼本中少數(shù)股烈東資本用于便滿(mǎn)足核心一橫級(jí)資本最低猾要求和儲(chǔ)備述資本要求的康部分，可計(jì)得入并表核心污一級(jí)資本。柔最低要求和騾儲(chǔ)備資本要沫求為下面兩料項(xiàng)中較小者出：墻（一）附屬虜公司核心一觀級(jí)資本最低寸要求加儲(chǔ)備影資本要求。姨（二）母公囑司并表核心辱一級(jí)資本最辦低要求與儲(chǔ)端備資本要求刊歸屬于附屬介公司的部分勒。友第四十條誘附屬公司一拔級(jí)資本中少樣數(shù)股東資本隱用于滿(mǎn)足一崖級(jí)資本最低蛇要求和儲(chǔ)備支資本要求的肚部分，扣除馳已計(jì)入并表掛核心一級(jí)資相本的部分后線(xiàn)，剩余部分夠可以計(jì)入并漢表其它一級(jí)咳資本。潔最低要求和非儲(chǔ)備資本要余求為下面兩退項(xiàng)中較小者斑：飲（一）附屬攪公司一級(jí)資逃本最低要求蕩加儲(chǔ)備資本姻要求。槳（二）母公殿司并表一級(jí)腰資本最低要愈求與儲(chǔ)備資迎本要求歸屬黃于附屬公司互的部分。供第四十一條拘附屬公司烈總資本中少牲數(shù)股東資本評(píng)用于滿(mǎn)足總膊資本最低要泛求和儲(chǔ)備資望本要求的部顏分，扣除已守計(jì)入并表一描級(jí)資本的部湖分后，剩余魚(yú)部分可以計(jì)好入并表二級(jí)銷(xiāo)資本。拘最低要求和獨(dú)儲(chǔ)備資本要?jiǎng)?chuàng)求為下面兩日項(xiàng)中較小者順：護(hù)（一）附屬浙公司總資本膜最低要求加元儲(chǔ)備資本要鈴求。焦（二）母公灰司并表總資瓣本最低要求彎與儲(chǔ)備資本法要求歸屬于充附屬公司的漲部分。擴(kuò)第四節(jié)特鑄殊規(guī)定償?shù)谒氖l堅(jiān)商業(yè)銀行農(nóng)發(fā)行的二級(jí)家資本工具有飄確定到期日產(chǎn)的，該二級(jí)尸資本工具在伏距到期日前艙最后五年，助可計(jì)入二級(jí)敵資本的金額層，應(yīng)當(dāng)按1呼00%、8史0%、60陣%、40%乒、20%的母比例逐年減辜計(jì)。釘?shù)谒氖龡l突商業(yè)銀行點(diǎn)2010年控9月12日趴前發(fā)行的不賞合格二級(jí)資究本工具，2殼013年1繪月1日之前山可計(jì)入監(jiān)管云資本，20特13年1月著1日起按年龜遞減10%植，2022五年1月1日框起不得計(jì)入彼監(jiān)管資本。阿前款所稱(chēng)不落合格二級(jí)資耀本工具按年專(zhuān)遞減數(shù)量的豈計(jì)算以20四13年1月慌1日的數(shù)量畫(huà)為基數(shù)。虜帶有利率跳孔升機(jī)制或其樣它贖回激勵(lì)襯的二級(jí)資本粥工具，若行魔權(quán)日期在2外013年1抖月1日之后封，且在行權(quán)房日未被贖回謊，并滿(mǎn)足本擁辦法附件1漁規(guī)定的其它蘆所有合格標(biāo)畏準(zhǔn)，可繼續(xù)形計(jì)入監(jiān)管資適本。手第四十四條依商業(yè)銀行津2010年濾9月12日箏至2013葛年1月1日說(shuō)之間發(fā)行的單二級(jí)資本工足具，若不含糊有減記或轉(zhuǎn)工股條款，但尤滿(mǎn)足本辦法壘附件1規(guī)定嚴(yán)的其它合格狼標(biāo)準(zhǔn)，20炒13年1月攝1日之前可泄計(jì)入監(jiān)管資注本，201嶄3年1月1披日起按年遞排減10%，焰2022年槽1月1日起脅不得計(jì)入監(jiān)望管資本。踐前款所稱(chēng)不犬合格二級(jí)資吧本工具按年蜻遞減數(shù)量的泊計(jì)算以20冠13年1月委1日的數(shù)量面為基數(shù)。懲第四十五條替2013罪年1月1日毯之后發(fā)行的是不合格資本善工具不再計(jì)鉆入監(jiān)管資本弟。些第四章信省用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)枕資產(chǎn)計(jì)量違第一節(jié)一棚般規(guī)定刪第四十六條練商業(yè)銀行啊可以采用權(quán)則重法或內(nèi)部膀評(píng)級(jí)法計(jì)量籍信用風(fēng)險(xiǎn)加賴(lài)權(quán)資產(chǎn)。商畫(huà)業(yè)銀行采用槐內(nèi)部評(píng)級(jí)法閱計(jì)量信用風(fēng)藥險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)怖的，應(yīng)當(dāng)符缸合本辦法的蜻規(guī)定，并經(jīng)都銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)狡。內(nèi)部評(píng)級(jí)并法未覆蓋的創(chuàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)蜂采用權(quán)重法耀計(jì)量信用風(fēng)甘險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)請(qǐng)。椅未經(jīng)銀監(jiān)會(huì)聞核準(zhǔn)，商業(yè)玻銀行不得變竿更信用風(fēng)險(xiǎn)旬加權(quán)資產(chǎn)計(jì)肅量方法。哀第四十七條扒商業(yè)銀行慘申請(qǐng)采用內(nèi)炮部評(píng)級(jí)法計(jì)說(shuō)量信用風(fēng)險(xiǎn)改加權(quán)資產(chǎn)的喝，提交申請(qǐng)童時(shí)內(nèi)部評(píng)級(jí)礎(chǔ)法資產(chǎn)覆蓋污率應(yīng)不低于始50%，并趴在三年內(nèi)達(dá)蝶到80%。子前款所稱(chēng)內(nèi)宗部評(píng)級(jí)法資絲產(chǎn)覆蓋率按帖以下公式確扭定：脫內(nèi)部評(píng)級(jí)法宴資產(chǎn)覆蓋率痕=按內(nèi)部評(píng)采級(jí)法計(jì)量的臘風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資兼產(chǎn)/（按內(nèi)兔部評(píng)級(jí)法計(jì)葡量的風(fēng)險(xiǎn)加決權(quán)資產(chǎn)+按如權(quán)重法計(jì)量宣的內(nèi)部評(píng)級(jí)事法未覆蓋信暴用風(fēng)險(xiǎn)暴露弦的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)子資產(chǎn)）×1向00%思第四十八條彈商業(yè)銀行陸采用內(nèi)部評(píng)撇級(jí)法，應(yīng)當(dāng)弄按照本辦法生附件3的規(guī)兄定計(jì)量信用亦風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資背產(chǎn)，按照本抹辦法附件4氣的規(guī)定對(duì)銀書(shū)行賬戶(hù)信用傅風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)樓行分類(lèi)，按花照本辦法附以件5的規(guī)定擠建立內(nèi)部評(píng)債級(jí)體系。泥商業(yè)銀行采欠用內(nèi)部評(píng)級(jí)泥法，可以按霞照本辦法附傻件6的規(guī)定匠審慎考慮土信用風(fēng)險(xiǎn)緩典釋工具劍的風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)狂作用。肉商業(yè)銀行采宇用內(nèi)部評(píng)級(jí)丑法，可以按模照本辦法附錢(qián)件7的規(guī)定確采用監(jiān)管映泄射法計(jì)量專(zhuān)女業(yè)同貸款信用風(fēng)鴿險(xiǎn)浴加權(quán)資產(chǎn)。雖第四十九條捎商業(yè)銀行瓜應(yīng)當(dāng)按照本孕辦法附件8帖的規(guī)定計(jì)量鄙銀行賬戶(hù)和病交易賬戶(hù)的肺交易對(duì)手信瞞用風(fēng)險(xiǎn)輪加權(quán)資產(chǎn)。雜第五十條紛商業(yè)銀行應(yīng)稱(chēng)當(dāng)按照本辦稈法附件9的竹規(guī)定計(jì)量資歪產(chǎn)證券化風(fēng)慎險(xiǎn)暴露的信正用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)奔資產(chǎn)。榮第二節(jié)權(quán)堅(jiān)重法曠第五十一條蹲權(quán)重法下曉信用風(fēng)險(xiǎn)加靈權(quán)資產(chǎn)為銀驗(yàn)行賬戶(hù)表內(nèi)任資產(chǎn)信用風(fēng)者險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)套與表外項(xiàng)目貪信用風(fēng)險(xiǎn)加酒權(quán)資產(chǎn)之和越。鮮第五十二條虹商業(yè)銀行抹計(jì)量各類(lèi)表齡內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)姜險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)你，應(yīng)首先從敗資產(chǎn)賬面價(jià)融值中扣除相孩應(yīng)的減值準(zhǔn)蠟備，然后乘招以風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重?fù)?。父第五十三條虧商業(yè)銀行張計(jì)量各類(lèi)表真外項(xiàng)目的風(fēng)戚險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)撤，應(yīng)將表外簡(jiǎn)項(xiàng)目名義金峰額乘以信用鐮轉(zhuǎn)換系數(shù)得話(huà)到等值的表吧內(nèi)資產(chǎn)，再怒按表內(nèi)資產(chǎn)助的處理方式悟計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)加駁權(quán)資產(chǎn)。薪第五十四條晴現(xiàn)金及現(xiàn)珍金等價(jià)物的羽風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為陡0%。益第五十五條氏商業(yè)銀行聽(tīng)對(duì)境外主權(quán)府和金融機(jī)構(gòu)哭債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)恢權(quán)重，以所熱在國(guó)家或地保區(qū)的外部信鳥(niǎo)用評(píng)級(jí)結(jié)果罰為基準(zhǔn)。淋（一）對(duì)其天它國(guó)家或地烘區(qū)政府及其衛(wèi)中央銀行債袍權(quán)，該國(guó)家延或地區(qū)的評(píng)壇級(jí)為AA-挑（含）以上劍的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)聞重為0%；經(jīng)AA-以下?lián)?，A-（含崖）以上的，坦風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為薯20%；A吩-以下，B事BB-（含翁）以上的，倡風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為固50%；B脅BB-以下錢(qián)，B-（含罪）以上的，妹風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為罷100%；帥B-以下的辣，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重龍為150%偏；未評(píng)級(jí)的沉，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重達(dá)為100%稈。哄（二）對(duì)公民共部門(mén)實(shí)體管債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)荷權(quán)重與對(duì)所災(zāi)在國(guó)家或地駱區(qū)注冊(cè)的商恥業(yè)銀行債權(quán)殲的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重賀相同。榆（三）對(duì)境攤外商業(yè)銀行葡債權(quán)，注冊(cè)哥地所在國(guó)家潑或地區(qū)的評(píng)握級(jí)為AA-槐（含）以上言的，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)森重為25%秩；AA-以端下，A-（勢(shì)含）以上的構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重鮮為50%；承A-以下，虜B-（含）收以上的，風(fēng)增險(xiǎn)權(quán)重為1蛾00%；B粘-以下的，句風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為敗150%；蔽未評(píng)級(jí)的，個(gè)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為慮100%。倉(cāng)（四）對(duì)境巧外其它金融仆機(jī)構(gòu)債權(quán)的扛風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為湖100%。做第五十六條棄商業(yè)銀行省對(duì)多邊開(kāi)發(fā)斬銀行、此國(guó)際清算銀鈴行孟和悉國(guó)際貨幣基勵(lì)金組織進(jìn)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)反權(quán)重為0%諒。飾多邊開(kāi)發(fā)銀鼻行包括涼世界銀行集與團(tuán)狹、黨亞洲開(kāi)發(fā)銀包行得、所非洲開(kāi)發(fā)銀堆行嶼、錦歐洲復(fù)興開(kāi)溉發(fā)銀行倡、身泛美開(kāi)發(fā)銀皇行心、蘇歐洲投資銀個(gè)行予、板歐洲刊投資基金、陳北歐投資銀狹行撤、旁加勒比海慕開(kāi)發(fā)銀行、搶伊斯蘭開(kāi)發(fā)等銀行慮和歐洲開(kāi)發(fā)社銀行理事會(huì)奧。郊第五十七條紀(jì)商業(yè)銀行稱(chēng)對(duì)我國(guó)中央丹政府和但中國(guó)人民銀哈行提債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)營(yíng)權(quán)重為0%秒。陡第五十八條那商業(yè)銀行籠對(duì)我國(guó)公共沖部門(mén)實(shí)體債睛權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)糖重為20%販。我國(guó)公共恒部門(mén)實(shí)體包幼括：折（一）除財(cái)租政部和中國(guó)誼人民銀行以渡外，其它收挑入主要源于緣中央財(cái)政兄的公共部門(mén)離。懇（二）省級(jí)貨（零直轄熊區(qū)、百自治區(qū)現(xiàn)）以及計(jì)劃絲單列市人民們政府。怪商業(yè)銀行對(duì)燭前款所列公巷共部門(mén)實(shí)體景投資的工商婆企業(yè)的債權(quán)旱不適用20垂%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)謝重。緣第五十九條育商業(yè)銀行拔對(duì)我國(guó)政策乘性銀行債權(quán)斑的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重持為0%。宮商業(yè)銀行對(duì)裙我國(guó)政策性干銀行的次級(jí)故債權(quán)（未扣責(zé)除部分）的鋸風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為蠅100%。贏第六十條冤商業(yè)銀行持名有我國(guó)中央皂政府投資的微金融資產(chǎn)管竿理公司靠為收購(gòu)國(guó)有幣銀行不良貸督款而定向發(fā)處行的債券的鵲風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為公0%。貫商業(yè)銀行對(duì)宅我國(guó)中央政窯府投資的金拼融資產(chǎn)管理冒公司其它債智權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)犬重為100納%。碗第六十一條缸商業(yè)銀行集對(duì)我國(guó)其它織商業(yè)銀行債盡權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)步重為25%牌，其中原始評(píng)期限三個(gè)月巴以?xún)?nèi)（含）可債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)上權(quán)重為20幫%。謎以風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重路為0%的金尖融資產(chǎn)作為胖質(zhì)押的債權(quán)噴，其覆蓋部權(quán)分的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)濁重為0%。仙商業(yè)銀行對(duì)擇我國(guó)其它商譜業(yè)銀行的次翅級(jí)債權(quán)（未多扣除部分）叛的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重丟為100%矩。泊第六十二條稀商業(yè)銀行盛對(duì)我國(guó)其它雷金融機(jī)構(gòu)債泡權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)邊重為100釋%。報(bào)第六十三條撿商業(yè)銀行長(zhǎng)對(duì)一般企業(yè)廚債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)仇權(quán)重為10它0%。衣第六十四條柄商業(yè)銀行喂對(duì)同時(shí)符合掏以下條件的擠微型和小型柄企業(yè)債權(quán)的尾風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為偷75%：爽（一）企業(yè)籍符合國(guó)家相振關(guān)部門(mén)規(guī)定蘋(píng)的微型和小尿型企業(yè)認(rèn)定杜標(biāo)準(zhǔn)。領(lǐng)（二）商業(yè)熟銀行對(duì)單家臺(tái)企業(yè)（或企罵業(yè)集團(tuán)）的尊風(fēng)險(xiǎn)暴露不墻超過(guò)500序萬(wàn)元。假（三）商業(yè)密銀行對(duì)單家元企業(yè)（或企擴(kuò)業(yè)集團(tuán)）的戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)暴露占雁本行信用風(fēng)聰險(xiǎn)暴露總額專(zhuān)的比例不高甲于0.5%誠(chéng)。搏第六十五條揪商業(yè)銀行爛對(duì)個(gè)人債權(quán)局的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重半。睡（一）畢個(gè)人住房抵塞押貸款象的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重甘為50%。蠟（二）對(duì)已妖抵押房產(chǎn)，壇在購(gòu)房人沒(méi)盡有全部歸還亞貸款前，商奶業(yè)銀行以再雀評(píng)估后的凈即值為抵押追業(yè)加貸款的，篩追加部分的唇風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為墻150%。拋（三）對(duì)個(gè)張人其它債權(quán)促的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重氧為75%。傳第六十六條英租賃業(yè)務(wù)漁的租賃資產(chǎn)煎余值的風(fēng)險(xiǎn)貸權(quán)重為10織0%。皆第六十七條谷下列資產(chǎn)芳適用250挨%風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重虹：熱（一）對(duì)金蘭融機(jī)構(gòu)的股窩權(quán)投資（未妹扣除部分）魄。趟（二）依賴(lài)余于銀行未來(lái)裝盈利的凈遞傲延稅資產(chǎn)（乎未扣除部分鏡）。童第六十八條躁商業(yè)銀行凳對(duì)工商企業(yè)叨股權(quán)投資的煙風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。杠（一）商業(yè)準(zhǔn)銀行被動(dòng)持戀有的對(duì)工商戰(zhàn)企業(yè)股權(quán)投屯資在法律規(guī)菜定處分期限衣內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)定重為400突%。求（二）商業(yè)牙銀行因政策緞性原因并經(jīng)兩國(guó)務(wù)院特別奴批準(zhǔn)的對(duì)工密商企業(yè)股權(quán)恨投資的風(fēng)險(xiǎn)享權(quán)重為40千0%。撐（三）商業(yè)夠銀行對(duì)工商議企業(yè)其它股尚權(quán)投資的風(fēng)盛險(xiǎn)權(quán)重為1關(guān)250%。隔第六十九條貼商業(yè)銀行醉非自用不動(dòng)星產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)掉重為125獎(jiǎng)0%。珍商業(yè)銀行因挽行使抵押權(quán)倉(cāng)而持有的非份自用不動(dòng)產(chǎn)旗在法律規(guī)定撥處分期限內(nèi)杯的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重喘為100%鵝。捕第七十條鑒商業(yè)銀行其約它資產(chǎn)的風(fēng)敞險(xiǎn)權(quán)重為1柿00%。車(chē)第七十一條梨商業(yè)銀行雙各類(lèi)表外項(xiàng)姥目的信用轉(zhuǎn)晉換系數(shù)。冒（一）等同識(shí)于貸款的授嬸信業(yè)務(wù)的信肆用轉(zhuǎn)換系數(shù)倘為100%犯。孤（二）原始級(jí)期限不超過(guò)逐1年和1年收以上的貸款貪承諾的信用歲轉(zhuǎn)換系數(shù)分域別為20%警和50%；斬可隨時(shí)無(wú)條色件撤銷(xiāo)的貸杏款承諾的信探用轉(zhuǎn)換系數(shù)駝為0%。箱（三）未使購(gòu)用的信用卡伐授信額度的辰信用轉(zhuǎn)換系吸數(shù)為50%嫌，但同時(shí)符悉合以下條件踐的未使用的胡信用卡授信蜓額度的信用龍轉(zhuǎn)換系數(shù)為莊20%：蒼1.授信對(duì)肥象為自然人蜻，授信方式續(xù)為無(wú)擔(dān)保循俯環(huán)授信。泉2.對(duì)同一塌持卡人的授氣信額度不超幣過(guò)100萬(wàn)蝴人民幣。踢3.商業(yè)銀渾行應(yīng)至少每準(zhǔn)年一次評(píng)估軟持卡人的信繁用程度，按侍季監(jiān)控授信鈔額度的使用憶情況；若持遼卡人信用狀牽況惡化，商失業(yè)銀行有權(quán)鬧降低甚至取筋消授信額度冒。異（四）攔票據(jù)發(fā)行便脅利中和循環(huán)認(rèn)購(gòu)方便利的信用血轉(zhuǎn)換系數(shù)為診50%。殲（五）銀行喬借出的證券繩或用作抵押隆物的證券，材包括回購(gòu)交臉易中的證券批借貸，信用碗轉(zhuǎn)換系數(shù)為首100%。鞠（六）與曉貿(mào)易直接相通關(guān)的短期或捏有項(xiàng)目，信似用轉(zhuǎn)換系數(shù)費(fèi)為20%。懼（七）與交乎易直接相關(guān)最的或有項(xiàng)目何，信用轉(zhuǎn)換患系數(shù)為50方%。儀（八）信用摩風(fēng)險(xiǎn)仍在銀塊行的資產(chǎn)銷(xiāo)戴售與購(gòu)買(mǎi)協(xié)租議，信用轉(zhuǎn)迫換系數(shù)為1硬00%。播（九）遠(yuǎn)期趟資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)、妙遠(yuǎn)期定期存逆款、部分交煙款的股票及千證券，信用福轉(zhuǎn)換系數(shù)為刊100%。窮（十）其它尚表外項(xiàng)目的極信用轉(zhuǎn)換系呼數(shù)均為10湯0%。期第七十二條礦商業(yè)銀行民應(yīng)當(dāng)按照本紋辦法附件2昌的規(guī)定對(duì)因獻(xiàn)證券、商品未、外匯清算并形成的風(fēng)險(xiǎn)型暴露計(jì)量信在用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)蘋(píng)資產(chǎn)。將第七十三條穿商業(yè)銀行莖采用權(quán)重法他計(jì)量信用風(fēng)剝險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)紫時(shí)，可按照乞本辦法附件淋2的規(guī)定考晃慮合格質(zhì)物看質(zhì)押或合格蓋保證主體提掙供保證的風(fēng)材險(xiǎn)緩釋作用殊。計(jì)合格質(zhì)物質(zhì)材押的債權(quán)（絡(luò)含證券融資飄類(lèi)交易形成敬的債權(quán)），特取得與質(zhì)物帖相同的風(fēng)險(xiǎn)磁權(quán)重，或取始得對(duì)質(zhì)物發(fā)漏行人或承兌潤(rùn)人直接債權(quán)話(huà)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重蜓。部分質(zhì)押政的債權(quán)（含五證券融資類(lèi)非交易形成的感債權(quán)），受手質(zhì)物保護(hù)的浩部分獲得相和應(yīng)的較低風(fēng)斤險(xiǎn)權(quán)重。新合格保證主跌體提供全額還保證的貸款健，取得對(duì)保給證人直接債把權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)借重。部分保根證的貸款，相被保證部分弄獲得相應(yīng)的幕較低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)社重。組第七十四條網(wǎng)商業(yè)銀行慚采用權(quán)重法翻的，質(zhì)物或曠保證的擔(dān)保卵期限短于被常擔(dān)保債權(quán)期牲限的，不具王備風(fēng)險(xiǎn)緩釋誰(shuí)作用。央第三節(jié)內(nèi)廳部評(píng)級(jí)法援第七十五條邁商業(yè)銀行騰應(yīng)對(duì)銀行賬閉戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)瓶暴露進(jìn)行分臘類(lèi)，并至少雜分為以下六費(fèi)類(lèi)：欄（一）主權(quán)縱風(fēng)險(xiǎn)暴露。罪（二）金融蜓機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴麻露，包括銀庫(kù)行類(lèi)金融機(jī)荷構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露掙和非銀行類(lèi)獅金融機(jī)構(gòu)風(fēng)梁險(xiǎn)暴露。鑒（三）公司滿(mǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露，績(jī)包括中小企介業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露塘、專(zhuān)業(yè)貸款產(chǎn)和一般公司劉風(fēng)險(xiǎn)暴露。執(zhí)（四）零售湖風(fēng)險(xiǎn)暴露，概包括個(gè)人住慎房抵押貸款哈、合格循環(huán)栽零售風(fēng)險(xiǎn)暴啄露和其它零須售風(fēng)險(xiǎn)暴露障。學(xué)（五）股權(quán)辟風(fēng)險(xiǎn)暴露。廳（六）其它處風(fēng)險(xiǎn)暴露，貓包括購(gòu)入應(yīng)爬收款及資產(chǎn)蓮證券化風(fēng)險(xiǎn)賞暴露。摩主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴菠露、金融機(jī)每構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露糖和公司風(fēng)險(xiǎn)角暴露統(tǒng)稱(chēng)為進(jìn)非零售風(fēng)險(xiǎn)株暴露。波第七十六條劍商業(yè)銀行芹應(yīng)分別計(jì)量粥未違約和已崗違約風(fēng)險(xiǎn)暴猶露增的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)作資產(chǎn)：陪（一）未違擁約非零售風(fēng)絹險(xiǎn)暴露的風(fēng)鋸險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)賀計(jì)量基于單痛筆信用風(fēng)險(xiǎn)紅暴露的違約終概率、違約肢損失率、違飯約風(fēng)險(xiǎn)暴露握、相關(guān)性和鍛有效期限。腰未違約零售航類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)暴露孩的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)要資產(chǎn)計(jì)量基糞于單個(gè)資產(chǎn)電池風(fēng)險(xiǎn)暴露挪的違約概率俘、違約損失坑率、違約風(fēng)漏險(xiǎn)暴露和相樓關(guān)性。霞（二）已違敵約風(fēng)險(xiǎn)暴露膠的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)活資產(chǎn)計(jì)量基驅(qū)于違約損失粒率、預(yù)期損稀失率和違約燒風(fēng)險(xiǎn)暴露。鏈第七十七條雷商業(yè)銀行寸應(yīng)當(dāng)按照以閘下方法確定糧違約概率：昏（一）主權(quán)澇風(fēng)險(xiǎn)暴露的敢違約概率為釋商業(yè)銀行內(nèi)扇部估計(jì)的1奔年期違約概頭率。父（二）公司底、金融機(jī)構(gòu)斑和零售風(fēng)險(xiǎn)黑暴露的違約煮概率為商業(yè)臉銀行內(nèi)部估拐計(jì)的1年期閃違約概率與叉0.03%辣中的較大值際。妹（三）對(duì)于菌提供合格保龜證或穩(wěn)信用衍生工證具意的風(fēng)險(xiǎn)暴露萄，商業(yè)銀行都可以使用保航證人的違約矮概率替代債即務(wù)人的違約墓概率。匯第七十八條府商業(yè)銀行宗應(yīng)當(dāng)按照以可下方法確定蓄違約損失率條：僚（一）商業(yè)醒銀行采用初揭級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)虹法，非零售顆風(fēng)險(xiǎn)暴露中振沒(méi)有合格抵早質(zhì)押品的高味級(jí)債權(quán)和次促級(jí)債權(quán)的違抖約損失率分銹別為45%藍(lán)和75%。鎖對(duì)于提供合穗格抵質(zhì)押品疾的高級(jí)債權(quán)輝和從屬于凈移額結(jié)算主協(xié)索議的回購(gòu)交豆易，商業(yè)銀滔行可以根據(jù)睜風(fēng)險(xiǎn)緩釋效山應(yīng)調(diào)整違約定損失率。紋（二）商業(yè)串銀行采用高呈級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)漁法，應(yīng)使用食內(nèi)部估計(jì)的敵單筆非零售絲風(fēng)險(xiǎn)暴露的彩違約損失率研。囑（三）商業(yè)臥銀行應(yīng)使用脅內(nèi)部估計(jì)的轉(zhuǎn)零售資產(chǎn)池盛的違約損失佩率。嫌第七十九條火商業(yè)銀行棋應(yīng)當(dāng)按照以嘉下方法確定社違約風(fēng)險(xiǎn)暴玉露：豐違約風(fēng)險(xiǎn)暴酸露應(yīng)不考慮螺專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備和蠶部分核銷(xiāo)的般影響。表內(nèi)逃資產(chǎn)的違約州風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)之不小于以下記兩項(xiàng)之和：暖（1）違約讓風(fēng)險(xiǎn)暴露被咬完全核銷(xiāo)后科，銀行監(jiān)管著資本下降的府?dāng)?shù)量；（2分）各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)形準(zhǔn)備金和部贈(zèng)分核銷(xiāo)的數(shù)母量。如果商名業(yè)銀行估計(jì)呈的違約風(fēng)險(xiǎn)葉暴露超過(guò)以挺上兩項(xiàng)之和茅，超過(guò)部分酷可視為折扣秋。風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)鬼資產(chǎn)的計(jì)量笛不受該折扣酷的影響，但貌比較預(yù)期損點(diǎn)失和合格準(zhǔn)砌備金時(shí)，可撲將該折扣計(jì)鐘入準(zhǔn)備金。紗（一）商業(yè)福銀行采用初釣級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)相法，應(yīng)當(dāng)按焦風(fēng)險(xiǎn)暴露名淡義金額計(jì)量送表內(nèi)資產(chǎn)的蠻違約風(fēng)險(xiǎn)暴恥露，但可以塵考慮合格凈浴額結(jié)算的風(fēng)悅險(xiǎn)緩釋效應(yīng)蹄。辦（二）商業(yè)閣銀行采用初壟級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)些法，貸款承碌諾、票據(jù)發(fā)爆行便利、循剃環(huán)認(rèn)購(gòu)便利塞等表外項(xiàng)目奧的信用轉(zhuǎn)換頓系數(shù)為75昌%；可隨時(shí)檔無(wú)條件撤銷(xiāo)鐮的貸款承諾殺信用轉(zhuǎn)換系燙數(shù)為0%；康其它各類(lèi)表匙外項(xiàng)目的信拖用轉(zhuǎn)換系數(shù)撕按照本辦法棵第七十一條處的規(guī)定?；保ㄈ┥虡I(yè)附銀行采用高繪級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)鄭法，應(yīng)當(dāng)使蔑用內(nèi)部估計(jì)蛛的非零售違潛約風(fēng)險(xiǎn)暴露粒。對(duì)于按照支本辦法第七難十一條規(guī)定蹦信用轉(zhuǎn)換系輸數(shù)為100投%的表外項(xiàng)脂目，應(yīng)使用渣100%的厚信用轉(zhuǎn)換系彎數(shù)估計(jì)違約坐風(fēng)險(xiǎn)暴露。穴（四）商業(yè)蕉銀行應(yīng)當(dāng)使惕用內(nèi)部估計(jì)爆的零售違約蜻風(fēng)險(xiǎn)暴露。婚對(duì)于表外零誤售風(fēng)險(xiǎn)暴露詞，商業(yè)銀行東應(yīng)按照內(nèi)部燃估計(jì)的信用攝轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)你量違約風(fēng)險(xiǎn)帳暴露。含第八十條道商業(yè)銀行應(yīng)員當(dāng)按照以下命方法確定有馬效期限：習(xí)（一）商業(yè)爹銀行采用初笑級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)盈法，非零售規(guī)風(fēng)險(xiǎn)暴露的爭(zhēng)有效期限為逼2.5年。餅回購(gòu)類(lèi)交易龍的有效期限鐘為0.5年咱。歇（二）商業(yè)診銀行采用高輸級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)汪法，有效期似限為1年和垮內(nèi)部估計(jì)的汪有效期限兩麥者之間的較伶大值，但最乎大不超過(guò)5鑰年。中小企統(tǒng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露貫的有效期限機(jī)可以采用2繁.5年。在（三）對(duì)于兄下列短期風(fēng)費(fèi)險(xiǎn)暴露，有樣效期限為內(nèi)偏部估計(jì)的有需效期限與1腳天中的較大盯值：襖1．原始期仇限1年以?xún)?nèi)寺全額抵押的穩(wěn)場(chǎng)外衍生品借交易、保證腫金貸款、回現(xiàn)購(gòu)交易和證碎券借貸交易辣。交易文件粘中必須包括愿按日重新估捷值并調(diào)整保庭證金，且在讀交易對(duì)手違桑約或未能補(bǔ)星足保證金時(shí)旋可以及時(shí)平雁倉(cāng)或處置抵堡押品的條款且。腐2.原始期誓限1年以?xún)?nèi)抓自我清償性紅的貿(mào)易融資戲，包括開(kāi)立規(guī)的和保兌的闊信用證。羅3.原始期臣限3個(gè)月以圖內(nèi)的其它短咬期風(fēng)險(xiǎn)暴露弊，包括：場(chǎng)俯外衍生品交爛易、保證金惠貸款、回購(gòu)昆交易、證券爽借貸，短期淘貸款和存款昆，證券和外壤匯清算而產(chǎn)譽(yù)生的風(fēng)險(xiǎn)暴背露，以電匯什方式進(jìn)行現(xiàn)新金清算產(chǎn)生席的風(fēng)險(xiǎn)暴露翅等。畫(huà)第五章市舞場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)千資產(chǎn)計(jì)量量第一節(jié)一阿般規(guī)定廈第八十一條錦本辦法所軋稱(chēng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)淋是指因市場(chǎng)絞價(jià)格（利率疤、匯率、股格票價(jià)格和商笑品價(jià)格）的維不利變動(dòng)而阿使商業(yè)銀行恰表內(nèi)和表外胞業(yè)務(wù)發(fā)生損牽失的風(fēng)險(xiǎn)。鍛第八十二條獄市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)林資本計(jì)量應(yīng)趕覆蓋商業(yè)銀歌行交易賬戶(hù)唐中的利率風(fēng)稻險(xiǎn)和股票風(fēng)督險(xiǎn)，以及全車(chē)部匯率風(fēng)險(xiǎn)狂和商品風(fēng)險(xiǎn)置。乞商業(yè)銀行可塞以不對(duì)結(jié)構(gòu)擺性布外匯風(fēng)險(xiǎn)暴渡露渣計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)疊險(xiǎn)資本。皮第八十三條臣本辦法所烈稱(chēng)交易賬戶(hù)萄包括為交易敗目的或?qū)_鎮(zhèn)交易賬戶(hù)其都它項(xiàng)目的風(fēng)冬險(xiǎn)而持有的范金融工具和員商品頭寸。庸前款所稱(chēng)為悄交易目的而襪持有的頭寸獄是指短期內(nèi)落有目的地持膜有以便出售廟，或從實(shí)際稱(chēng)或預(yù)期的短躁期價(jià)格波動(dòng)西中獲利，或把鎖定套利的肺頭寸，包括襲自營(yíng)業(yè)務(wù)、膝做市業(yè)務(wù)和死為執(zhí)行客戶(hù)范買(mǎi)賣(mài)委托的鵲代客業(yè)務(wù)而貼持有的頭寸檢。交易賬戶(hù)氣中的金融工扁具和商品頭逼寸原則上還志應(yīng)滿(mǎn)足以下灣條件：驢（一）在交附易方面不受職任何限制，既可以隨時(shí)平饞盤(pán)。知（二）能夠亦完全對(duì)沖以扇規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。賠（三）能夠獅準(zhǔn)確估值。悉（四）能夠出進(jìn)行積極的康管理。朗第八十四條社商業(yè)銀行惕應(yīng)當(dāng)制定清篇晰的銀行賬挺戶(hù)和交易賬盟戶(hù)劃分標(biāo)準(zhǔn)撐，明確納入既交易賬戶(hù)的仍金融工具和越商品頭寸以帝及在銀行賬壩戶(hù)和交易賬軟戶(hù)間劃轉(zhuǎn)的死條件，確保零執(zhí)行的一致彼性。緊第八十五條墨商業(yè)銀行被可以采用標(biāo)襖準(zhǔn)法或內(nèi)部充模型法計(jì)量巾市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資卸本要求。未償經(jīng)銀監(jiān)會(huì)核鳳準(zhǔn)，商業(yè)銀艷行不得變更眾市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資哨本計(jì)量方法非。錦第八十六條慕商業(yè)銀行非采用內(nèi)部模禁型法,若未筒覆蓋所有市哭場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)言銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)萄，可組合采騰用內(nèi)部模型光法和標(biāo)準(zhǔn)法識(shí)計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)練險(xiǎn)資本要求悲，但銀行集前團(tuán)內(nèi)部同一楊機(jī)構(gòu)不得對(duì)免同一種市場(chǎng)鄉(xiāng)風(fēng)險(xiǎn)采用不拜同方法計(jì)量真市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資守本要求。宵第八十七條陵商業(yè)銀行祝采用內(nèi)部模珠型法，內(nèi)部媽模型法覆蓋任率應(yīng)不低于堂50%。談前款所稱(chēng)內(nèi)殺部模型法覆臣蓋率按以下彼公式確定：睡內(nèi)部模型法堤覆蓋率=按獎(jiǎng)內(nèi)部模型法蘿計(jì)量的資本屆要求/（按貪內(nèi)部模型法敗計(jì)量的資本呼要求+按標(biāo)挑準(zhǔn)法計(jì)量的鋒資本要求）攜×100%占第八十八條寇商業(yè)銀行導(dǎo)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加坦權(quán)資產(chǎn)為市農(nóng)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本毀要求的12擋.5倍，即咐：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)陵加權(quán)資產(chǎn)=五市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資妨本要求×1酸2.5。歷第二節(jié)標(biāo)意準(zhǔn)法悔第八十九條持商業(yè)銀行線(xiàn)采用標(biāo)準(zhǔn)法勵(lì)，應(yīng)當(dāng)按照模本辦法附件郵10的規(guī)定史分別計(jì)量利沈率風(fēng)險(xiǎn)、匯途率風(fēng)險(xiǎn)、商住品風(fēng)險(xiǎn)和股賓票風(fēng)險(xiǎn)的資吊本要求，并捐單獨(dú)計(jì)量以緊各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)為哄基礎(chǔ)的期權(quán)賺風(fēng)險(xiǎn)的資本所要求。種第九十條扮市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資奉本要求為利暖率風(fēng)險(xiǎn)、匯恨率風(fēng)險(xiǎn)、商意品風(fēng)險(xiǎn)、股旱票風(fēng)險(xiǎn)和期尊權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的資加本要求之和凈。戴利率風(fēng)險(xiǎn)資苗本要求和股退票風(fēng)險(xiǎn)資本餡要求為一般蘭市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資啞本要求和特登定風(fēng)險(xiǎn)資本漆要求之和。蕉第三節(jié)內(nèi)欄部模型法奴第九十一條配商業(yè)銀行竟采用內(nèi)部模理型法的，應(yīng)浸當(dāng)符合本辦撫法附件11倦的規(guī)定，并翠經(jīng)銀監(jiān)會(huì)核他準(zhǔn)。罰第九十二條廚商業(yè)銀行未采用內(nèi)部模躺型法，其一旺般市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)洲資本要求為罩一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)繩值與壓力風(fēng)烘險(xiǎn)價(jià)值之和類(lèi)，即：副K=M虜ax（Va汗Rt-1肉，mc×怕VaRav斜g）+Ma涂x（sVa味Rt-1，燦mS×sV眠aRavg念）其中：蠶（一）Va卸R為一般風(fēng)劈險(xiǎn)價(jià)值，為針以下兩項(xiàng)中株的較大值：幅1.根據(jù)內(nèi)壩部模型計(jì)量桃的上一交易倡日的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)牲值（VaR標(biāo)t-1）。侮2.最近6語(yǔ)0個(gè)交易日炭風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的趁均值（Va情Ravg）漆乘以mC。潛mC最小為爭(zhēng)3，根據(jù)返屬回檢驗(yàn)的突菜破次數(shù)可以她增加附加因判子。鈔（二）sV糊aR為壓力索風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，銹為以下兩項(xiàng)非中的較大值滅：享1.根據(jù)內(nèi)譜部模型計(jì)量怪的上一交易麗日的壓力風(fēng)陡險(xiǎn)價(jià)值（s首VaRt-吳1）。真2.最近6岔0個(gè)交易日觀壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)指值的均值（是sVaRa煌vg）乘以慰ms。m忽s最小為3悲。謊第九十三條長(zhǎng)商業(yè)銀行找采用內(nèi)部模格型法計(jì)量特毒定風(fēng)險(xiǎn)資本走要求的，應(yīng)墊當(dāng)按照本辦誦法附件11短的規(guī)定使用請(qǐng)內(nèi)部模型計(jì)只量新增風(fēng)險(xiǎn)青資本要求。慚商業(yè)銀行內(nèi)惠部模型未達(dá)公到計(jì)量特定吼市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要掘求的合格標(biāo)雨準(zhǔn)，或內(nèi)部有模型未覆蓋差新增風(fēng)險(xiǎn)，碌應(yīng)當(dāng)按標(biāo)準(zhǔn)隱法計(jì)量特定軌市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資意本要求。熱第六章操乳作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)巷資產(chǎn)計(jì)量騙第一節(jié)一毅般規(guī)定濱第九十四條媽本辦法所澇稱(chēng)的操作風(fēng)召險(xiǎn)是指由不驢完善或有問(wèn)遇題的內(nèi)部程漫序、員工和優(yōu)信息科技系蜘統(tǒng)，以及外船部事件所造岡成損失的風(fēng)香險(xiǎn)，包括法蘆律風(fēng)險(xiǎn)，但雨不包括策略長(zhǎng)風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)。蓄第九十五條紋商業(yè)銀行撤可采用基本車(chē)指標(biāo)法、標(biāo)壇準(zhǔn)法或高級(jí)崗計(jì)量法計(jì)量煎操作風(fēng)險(xiǎn)資離本要求。根商業(yè)銀行采郵用標(biāo)準(zhǔn)法或雷高級(jí)計(jì)量法血計(jì)量操作風(fēng)昂險(xiǎn)資本要求聚，應(yīng)符合本詞辦法附件1坐2的規(guī)定，若并經(jīng)銀監(jiān)會(huì)晉核準(zhǔn)。匯未經(jīng)銀監(jiān)會(huì)卷核準(zhǔn)，商業(yè)姜銀行不得變救更操作風(fēng)險(xiǎn)負(fù)資本計(jì)量方憂(yōu)法。鐘第九十六條剩商業(yè)銀行隔操作風(fēng)險(xiǎn)加桃權(quán)資產(chǎn)為操?gòu)R作風(fēng)險(xiǎn)資本成要求的12僑.5倍，即扁：操作風(fēng)險(xiǎn)迅加權(quán)資產(chǎn)=敗操作風(fēng)險(xiǎn)資縮本要求×1岡2.5。逮第二節(jié)基抱本指標(biāo)法擊第九十七條魄商業(yè)銀行攪采用基本指蜓標(biāo)法，應(yīng)當(dāng)個(gè)以總收入為陜基礎(chǔ)計(jì)量操趁作風(fēng)險(xiǎn)資本仰要求。商業(yè)烘銀行應(yīng)當(dāng)按咱照本辦法附臉件12的規(guī)轟定確認(rèn)總收懲入。約總收入為凈犬利息收入與呢凈非利息收迷入之和。青第九十八條糾商業(yè)銀行桐采用基本指叫標(biāo)法，應(yīng)當(dāng)壯按照以下公嗎式計(jì)量操作科風(fēng)險(xiǎn)資本要孕求：其中：撲KBIA為鏟按基本指標(biāo)鑒法計(jì)量的操農(nóng)作風(fēng)險(xiǎn)資本馳要求。怎GI為過(guò)去冠三年中每年絹正的總收入說(shuō)。壩n為過(guò)去三掙年中總收入翠為正的年數(shù)塔。來(lái)α為15%跪。缺第三節(jié)標(biāo)析準(zhǔn)法剖第九十九條盈商業(yè)銀行中采用標(biāo)準(zhǔn)法造，應(yīng)當(dāng)以各駁業(yè)務(wù)條線(xiàn)的債總收入為基建礎(chǔ)計(jì)量操作耕風(fēng)險(xiǎn)資本要竭求。視第一百條頸商業(yè)銀行采都用標(biāo)準(zhǔn)法，貪應(yīng)當(dāng)按照本樂(lè)辦法附件1帳2的規(guī)定將翠全部業(yè)務(wù)劃鏟分為公司金糧融、交易和慰銷(xiāo)售、零售趙銀行、商業(yè)舟銀行、支付犧和清算、代綢理服務(wù)、資廊產(chǎn)管理、零莫售經(jīng)紀(jì)和其色它業(yè)務(wù)等9鐮個(gè)業(yè)務(wù)條線(xiàn)梢。馬第一百零一回條商業(yè)銀蠶行采用標(biāo)準(zhǔn)筐法，應(yīng)當(dāng)按我照以下公式否計(jì)量操作風(fēng)贏險(xiǎn)資本要求惡：其中:溉KTSA晉為按標(biāo)準(zhǔn)法糧計(jì)量的操作票風(fēng)險(xiǎn)資本要梳求。授是指各年為摸正的操作風(fēng)弦險(xiǎn)資本要求喬。比GIi為各嘉業(yè)務(wù)條線(xiàn)總物收入。經(jīng)bi為各業(yè)氏務(wù)條線(xiàn)的操渡作風(fēng)險(xiǎn)資本交系數(shù)。垃第一百零二紛條各業(yè)務(wù)覆條線(xiàn)的操作煎風(fēng)險(xiǎn)資本系城數(shù)（β）如鄰下：棟（一）零售浩銀行、資產(chǎn)贈(zèng)管理和零售笑經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)條瑞線(xiàn)的操作風(fēng)鹿險(xiǎn)資本系數(shù)材為12%。蔽（二）商業(yè)淹銀行和代理株服務(wù)業(yè)務(wù)條亡線(xiàn)的操作風(fēng)幟險(xiǎn)資本系數(shù)旋為15%。已（三）公司潑金融、支付育和清算、交跡易和銷(xiāo)售以盈及其它業(yè)務(wù)孔條線(xiàn)的操作服風(fēng)險(xiǎn)資本系神數(shù)為18%背。脫第四節(jié)高宰級(jí)計(jì)量法牽第一百零三侍條商業(yè)銀略行采用高級(jí)伍計(jì)量法，可誼根據(jù)業(yè)務(wù)性侍質(zhì)、規(guī)模和藏產(chǎn)品復(fù)雜程賭度以及風(fēng)險(xiǎn)寨管理水平選液擇操作風(fēng)險(xiǎn)殲計(jì)量模型。境第一百零四嘉條商業(yè)銀啞行采用高級(jí)喪計(jì)量法，應(yīng)命當(dāng)基于內(nèi)部罩損失數(shù)據(jù)、傻外部損失數(shù)荷據(jù)、裳情景分析奏、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)揮環(huán)境和內(nèi)部煤控制因素建與立操作風(fēng)險(xiǎn)趣計(jì)量模型。廟建立模型使搜用的內(nèi)部損產(chǎn)失數(shù)據(jù)應(yīng)充抗分反映本行貓操作風(fēng)險(xiǎn)的延實(shí)際情況。依第七章商執(zhí)業(yè)銀行內(nèi)部右資本充足評(píng)攻估程序鏟第一節(jié)一蘆般規(guī)定糠第一百零五穴條商業(yè)銀暮行應(yīng)當(dāng)建立咐完善的風(fēng)險(xiǎn)魯管理框架和賠穩(wěn)健的內(nèi)部應(yīng)資本充足評(píng)替估程序，明凡確風(fēng)險(xiǎn)治理牽結(jié)構(gòu)，審慎大評(píng)估各類(lèi)風(fēng)深險(xiǎn)、資本充依足水平和資惰本質(zhì)量，制悄定資本規(guī)劃肢和資本充足工率管理計(jì)劃突，確保銀行岡資本能夠充孤分抵御其所礦面臨的風(fēng)險(xiǎn)鞭，滿(mǎn)足業(yè)務(wù)寄發(fā)展的需要浩。四第一百零六聽(tīng)條商業(yè)銀柳行內(nèi)部資本喊充足評(píng)估程授序應(yīng)實(shí)現(xiàn)以若下目標(biāo)：訪（一）確保清主要風(fēng)險(xiǎn)得丑到識(shí)別、計(jì)槽量或評(píng)估、謠監(jiān)測(cè)和報(bào)告鉆。征（二）確保育資本水平與天風(fēng)險(xiǎn)偏好及姻風(fēng)險(xiǎn)管理水門(mén)平相適應(yīng)。障（三）確保脖資本規(guī)劃與僵銀行經(jīng)營(yíng)狀竊況、風(fēng)險(xiǎn)變抖化趨勢(shì)及長(zhǎng)鬼期發(fā)展戰(zhàn)略挨相匹配。孟第一百零七警條商業(yè)銀丹行應(yīng)當(dāng)將壓即力測(cè)試作為寄內(nèi)部資本充央足評(píng)估程序勵(lì)的重要組成粒部分，結(jié)合么壓力測(cè)試結(jié)虧果確定內(nèi)部益資本充足率旋目標(biāo)。壓力腎測(cè)試應(yīng)覆蓋爐各業(yè)務(wù)條線(xiàn)捉的主要風(fēng)險(xiǎn)褲，并充分考驅(qū)慮經(jīng)濟(jì)周期馳對(duì)資本充足挖率的影響。腰第一百零八蹤條商業(yè)銀知行應(yīng)當(dāng)將內(nèi)拼部資本充足鋸評(píng)估程序作性為內(nèi)部管理棋和決策的組擠成部分，并炕將內(nèi)部資本私充足評(píng)估結(jié)運(yùn)果運(yùn)用于資嚼本預(yù)算與分狂配、授信決低策和戰(zhàn)略規(guī)職劃。屋第一百零九肌條商業(yè)銀觀行應(yīng)當(dāng)制定猾合理的薪酬啟政策，確保華薪酬水平、棄結(jié)構(gòu)和發(fā)放突時(shí)間安排與么風(fēng)險(xiǎn)大小和神風(fēng)險(xiǎn)存續(xù)期丈限一致，反眼映風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整祝后的長(zhǎng)期收免益水平，防斑止過(guò)度承擔(dān)敬風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)爪財(cái)務(wù)穩(wěn)健性及。瓶第一百一十姻條商業(yè)銀琴行應(yīng)當(dāng)至少抱每年一次實(shí)鹽施內(nèi)部資本蝴充足評(píng)估程企序，在銀行校經(jīng)營(yíng)情況、外風(fēng)險(xiǎn)狀況和戒外部環(huán)境發(fā)爭(zhēng)生重大變化羞時(shí)，應(yīng)及時(shí)毛進(jìn)行調(diào)整和恒更新。轟第二節(jié)治椒理結(jié)構(gòu)私第一百一十壁一條商業(yè)蛾銀行董事會(huì)假承擔(dān)本行資沙本管理的首疤要責(zé)任，履蛇行以下職責(zé)右：曠（一）設(shè)定釀與銀行發(fā)展闊戰(zhàn)略和外部煎環(huán)境相適應(yīng)圈的風(fēng)險(xiǎn)偏好撫和資本充足踏目標(biāo)，審批肉銀行內(nèi)部資盯本充足評(píng)估贈(zèng)程序，確保祥資本充分覆擦蓋主要風(fēng)險(xiǎn)欲。而（二）審批逗資本蘭管理制度劉，確保資本描管理政策和灣控制措施有游效。答（三）監(jiān)督修內(nèi)部資本充慈足評(píng)估程序查的全面性、植前瞻性和有捧效性。憶（四）審批害并監(jiān)督資本痛規(guī)劃的實(shí)施籌，滿(mǎn)足銀行排持續(xù)經(jīng)營(yíng)和臺(tái)應(yīng)急性資本坑補(bǔ)充需要。麗（五）至少閃每年一次審概批資本充足傅率管理計(jì)劃悟，審議資本鳳充足率管理召報(bào)告及內(nèi)部稱(chēng)資本充足評(píng)銷(xiāo)估報(bào)告，聽(tīng)僚取對(duì)資本充犧足率管理和練內(nèi)部資本充扭足評(píng)估程序革執(zhí)行情況的肥審計(jì)報(bào)告。熊（六）審批恐資本充足率緞信息披露政憂(yōu)策、程序和俱內(nèi)容，并保禮證披露信息慨的真實(shí)、準(zhǔn)愚確和完整?？偅ㄆ撸┐_保富商業(yè)銀行有疑足夠的資源限，能夠獨(dú)立界、有效地開(kāi)揭展資本管理前工作。和第一百一十進(jìn)二條商業(yè)葬銀行采用資裙本計(jì)量高級(jí)吳方法的，董戴事會(huì)還應(yīng)負(fù)銅責(zé)審批資本皺計(jì)量高級(jí)方申法的管理體蛙系實(shí)施規(guī)劃貓和重大管理素政策，監(jiān)督疫高級(jí)管理層植制定并實(shí)施多資本計(jì)量高撈級(jí)方法的管吩理政策和流敵程，確保商腫業(yè)銀行有足攤夠資源支持樓資本計(jì)量高兆級(jí)方法管理甘體系的運(yùn)行裝。編第一百一十園三條商業(yè)于銀行高級(jí)管兼理層負(fù)責(zé)根栗據(jù)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略報(bào)和風(fēng)險(xiǎn)偏好格組織實(shí)施資攪本管理工作暗，確保資本信與業(yè)務(wù)發(fā)展在、風(fēng)險(xiǎn)水平宵相適應(yīng)，落梳實(shí)各項(xiàng)監(jiān)控劍措施。具體稍履行以下職馳責(zé)：挑（一）制定惱并組織執(zhí)行栗資本管理的傭規(guī)章制度。今（二）制定悟并組織實(shí)施跑內(nèi)部資本充蓄足評(píng)估程序勿，明確相關(guān)教部門(mén)的職責(zé)慮分工，建立趣健全評(píng)估框梨架、流程和謠管理制度，基確保與臉商業(yè)銀行全拒面風(fēng)險(xiǎn)管理凡、資本計(jì)量抬及分配等保膽持一致。陷（三）制定奏和組織實(shí)施栗資本規(guī)劃和蔑資本充足率錯(cuò)管理計(jì)劃。釘（四）定期糕和不定期評(píng)頁(yè)估資本充足鴉率，向董事留會(huì)報(bào)告資本駐充足率水平撫、資本充足須率管理情況糖和內(nèi)部資本液充足評(píng)估結(jié)嫌果。色（五）組織滔開(kāi)展壓力測(cè)壯試，參與壓貌力測(cè)試目標(biāo)逼、方案及重沒(méi)要假設(shè)的確薄定，推動(dòng)壓潛力測(cè)試結(jié)果災(zāi)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估蛛和資本規(guī)劃路中的運(yùn)用，禁確保資本應(yīng)綠急補(bǔ)充機(jī)制否的有效性。匹（六）組織桂內(nèi)部資本充鴨足評(píng)估插信息管理系匯統(tǒng)三的開(kāi)發(fā)和維歐護(hù)工作，確懂保信息管理防系統(tǒng)及時(shí)、雨準(zhǔn)確地提供嫂評(píng)估所需信象息。載第一百一十雕四條商業(yè)鼠銀行采用資同本計(jì)量高級(jí)借方法的，高撐級(jí)管理層還索應(yīng)定期評(píng)估呀方法和工具葵的合理性和熄有效性，定匆期聽(tīng)取資本稍計(jì)量高級(jí)方線(xiàn)法驗(yàn)證工作債的匯報(bào)，履稀行資本計(jì)量噸高級(jí)方法體技系的建設(shè)、亂驗(yàn)證和持續(xù)亭優(yōu)化等職責(zé)距。符第一百一十繭五條商業(yè)校銀行監(jiān)事會(huì)喜應(yīng)當(dāng)對(duì)董事證會(huì)及高級(jí)管低理層在資本翻管理和資本而計(jì)量高級(jí)方釘法管理中的漿履職情況進(jìn)向行監(jiān)督評(píng)價(jià)含，并至少每快年一次向股桃東大會(huì)報(bào)告咱董事會(huì)及高其級(jí)管理層的葉履職情況。貍第一百一十販六條商業(yè)覽銀行應(yīng)當(dāng)指結(jié)定相關(guān)部門(mén)矛履行以下資覺(jué)本管理職責(zé)占：剝（一）制定中資本總量、欣結(jié)構(gòu)和質(zhì)量蕉管理計(jì)劃，亡編制并實(shí)施健資本規(guī)劃和鋸資本充足率踏管理計(jì)劃，采向高級(jí)管理放層報(bào)告資本斧規(guī)劃和資本醉充足率管理給計(jì)劃執(zhí)行情摧況。汁（二）持續(xù)預(yù)監(jiān)控并定期沖測(cè)算資本充燃足率水平，料開(kāi)展資本充邀足率壓力測(cè)裳試。節(jié)（三）組織滔建立內(nèi)部資竿本計(jì)量、配虧置和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)昨整資本收益鈔的評(píng)價(jià)管理娘體系。犧（四）組織勺實(shí)施內(nèi)部資獻(xiàn)本充足評(píng)估妻程序?，F(xiàn)（五）建立夠資本應(yīng)急補(bǔ)陶充機(jī)制，參騙與或組織籌德集資本。永（六）編制莊或參與編制齡資本充足率豆信息披露文森件。絞第一百一十喬七條商業(yè)從銀行采用資宜本計(jì)量高級(jí)形方法的，相御關(guān)部門(mén)還應(yīng)序履行以下職效責(zé)：總（一）設(shè)計(jì)掘、實(shí)施、監(jiān)災(zāi)控和維護(hù)資恥本計(jì)量高級(jí)豎方法。舍（二）健全貴資本計(jì)量高龍級(jí)方法管理兩機(jī)制?？?jī)（三）向高洲級(jí)管理層報(bào)舅告資本計(jì)量響高級(jí)方法的譽(yù)計(jì)量結(jié)果。米（四）組織性開(kāi)展各類(lèi)風(fēng)喪險(xiǎn)壓力測(cè)試才。組第一百一十狐八條商業(yè)椒銀行采用資蔽本計(jì)量高級(jí)擺方法的，應(yīng)歸當(dāng)建立驗(yàn)證賞部門(mén)（團(tuán)隊(duì)流），負(fù)責(zé)資巡本計(jì)量高級(jí)貝方法的驗(yàn)證翻工作。驗(yàn)證侮部門(mén)（團(tuán)隊(duì)妙）應(yīng)獨(dú)立于漁資本計(jì)量高榆級(jí)方法的開(kāi)賓發(fā)和運(yùn)行部農(nóng)門(mén)（團(tuán)隊(duì)）躁。捆第一百一十完九條商業(yè)服銀行應(yīng)當(dāng)明英確卷內(nèi)部審計(jì)部愉門(mén)浴在資本管理毒中的職責(zé)。頂內(nèi)部審計(jì)部系門(mén)應(yīng)當(dāng)履行抹以下職責(zé)：賄（一）評(píng)估溜資本管理的僵治理結(jié)構(gòu)和氏相關(guān)部門(mén)履材職情況，以晴及相關(guān)人員罵的專(zhuān)業(yè)技能畝和資源充分置性。番（二）至少碌每年一次檢她查內(nèi)部資本洽充足評(píng)估程守序相關(guān)政策穗和執(zhí)行情況渣。寄（三）至少顛每年一次評(píng)頌估資本規(guī)劃猾的執(zhí)行情況索。結(jié)（四）至少想每年一次評(píng)列估資本充足夫率管理計(jì)劃捏的執(zhí)行情況刮。戒（五）檢查榜資本管理的性信息系統(tǒng)和威數(shù)據(jù)管理的禽合規(guī)性和有津效性。緊（六）向董棍事會(huì)提交資錦本充足率管槽理審計(jì)報(bào)告銷(xiāo)、內(nèi)部資本疏充足評(píng)估程蠢序執(zhí)行情況負(fù)審計(jì)報(bào)告、魄資本計(jì)量高喬級(jí)方法管理詢(xún)審計(jì)報(bào)告。嚇第一百二十帥條商業(yè)銀孤行采用資本卸計(jì)量高級(jí)方刮法的，內(nèi)部燙審計(jì)部門(mén)還柱應(yīng)評(píng)估資本野計(jì)量高級(jí)方狹法的適用性御和有效性，拔檢查計(jì)量結(jié)績(jī)果的可靠性食和準(zhǔn)確性，答檢查資本計(jì)子量高級(jí)方法惑的驗(yàn)證政策麗和程序，評(píng)逼估驗(yàn)證工作四的獨(dú)立性和其有效性。術(shù)第三節(jié)風(fēng)誕險(xiǎn)評(píng)估東第一百二十風(fēng)一條商業(yè)萍銀行應(yīng)當(dāng)按醒照銀監(jiān)會(huì)相橋關(guān)要求和本督辦法附件1開(kāi)3的規(guī)定，番設(shè)立主要風(fēng)雕險(xiǎn)的識(shí)別和速評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，烘確保主要風(fēng)慢險(xiǎn)得到及時(shí)介識(shí)別、審慎發(fā)評(píng)估和有效糖監(jiān)控。規(guī)主要風(fēng)險(xiǎn)包貴括可能導(dǎo)致棗重大損失的移單一風(fēng)險(xiǎn)，抖以及單一風(fēng)拳險(xiǎn)程度不高眠、但與其它腰風(fēng)險(xiǎn)相互作偉用可能導(dǎo)致辟重大損失的料風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)鎖評(píng)估應(yīng)至少慘覆蓋以下各抵類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)：粥（一）本辦許法第四章、劇第五章和第討六章中涉及估且已覆蓋的劉風(fēng)險(xiǎn)，包括疲信用風(fēng)險(xiǎn)、賠市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和叛操作風(fēng)險(xiǎn)。錢(qián)（二）本辦搭法第四章、毫第五章和第舞六章中涉及蕉但沒(méi)有完全識(shí)覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)漫，包括集中總度風(fēng)險(xiǎn)、剩花余操作風(fēng)險(xiǎn)物等。泉（三）本辦呀法第四章、腐第五章和第做六章中未涉盲及的風(fēng)險(xiǎn)，彎包括銀行賬代戶(hù)利率風(fēng)險(xiǎn)蔽、流動(dòng)性風(fēng)急險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)促險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)狂險(xiǎn)和對(duì)商業(yè)陷銀行有實(shí)質(zhì)后性影響的其良它風(fēng)險(xiǎn)。撕（四）外部正經(jīng)營(yíng)環(huán)境變便化引發(fā)的風(fēng)須險(xiǎn)。福第一百二十西二條商業(yè)炎銀行應(yīng)當(dāng)有凳效評(píng)估和管經(jīng)理各類(lèi)主要暑風(fēng)險(xiǎn)。至（一）對(duì)能澆夠量化的風(fēng)魂險(xiǎn)，商業(yè)銀豈行應(yīng)當(dāng)開(kāi)發(fā)并和完善風(fēng)險(xiǎn)康計(jì)量技術(shù)，增確保風(fēng)險(xiǎn)計(jì)缸量的一致性您、客觀性和燭準(zhǔn)確性，在顧此基礎(chǔ)上加扮強(qiáng)對(duì)相關(guān)風(fēng)欣險(xiǎn)的緩釋、誕控制和管理型。駐（二）對(duì)難不以量化的風(fēng)糖險(xiǎn)，商業(yè)銀貫行應(yīng)當(dāng)建立樸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、輝評(píng)估、控制傳和報(bào)告機(jī)制子，確保相關(guān)廁風(fēng)險(xiǎn)得到有扇效管理。擦第一百二十芳三條商業(yè)繼銀行應(yīng)當(dāng)建感立風(fēng)險(xiǎn)加總段的政策和程梯序，確保在匠不同層次上且及時(shí)識(shí)別風(fēng)溫險(xiǎn)。商業(yè)銀提行可以采用日多種風(fēng)險(xiǎn)加微總方法，但案應(yīng)至少采取蘋(píng)簡(jiǎn)單加總法漂，并判斷風(fēng)辯險(xiǎn)加總結(jié)果矮的合理性和蛛審慎性。丙第一百二十值四條商業(yè)陡銀行進(jìn)行風(fēng)粘險(xiǎn)加總，應(yīng)搭當(dāng)充分考慮晴集中度風(fēng)險(xiǎn)棍及風(fēng)險(xiǎn)之間齒的相互傳染持。若考慮風(fēng)才險(xiǎn)分散化效散應(yīng)，應(yīng)基于述長(zhǎng)期實(shí)證數(shù)郵據(jù)，且數(shù)據(jù)僚觀察期至少們覆蓋一個(gè)完權(quán)整的經(jīng)濟(jì)周鑄期。否則，派商業(yè)銀行應(yīng)閱對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加總旺方法和假設(shè)攏進(jìn)行審慎調(diào)獨(dú)整。矛第四節(jié)資啟本規(guī)劃步第一百二十短五條商業(yè)爭(zhēng)銀行制定資軟本規(guī)劃，應(yīng)遷當(dāng)綜合考慮且風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)累果、未來(lái)資臨本需求、資薦本監(jiān)管要求濫和資本可獲皮得性，確保宋資本水平持姿續(xù)滿(mǎn)足監(jiān)管益要求。資本爛規(guī)劃應(yīng)至少勸設(shè)定內(nèi)部資副本充足率三田年目標(biāo)。滋第一百二十絡(luò)六條商業(yè)辰銀行制定資元本規(guī)劃，應(yīng)項(xiàng)當(dāng)確保目標(biāo)垂資本水平與桑業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)漫略、風(fēng)險(xiǎn)偏務(wù)好、風(fēng)險(xiǎn)管輛理水平和外截部經(jīng)營(yíng)環(huán)境棵相適應(yīng)，兼效顧短期和長(zhǎng)道期資本需求覆，并考慮各梅種資本補(bǔ)充剖來(lái)源的長(zhǎng)期盜可持續(xù)性。碑第一百二十們七條商業(yè)建銀行制定資涉本規(guī)劃，應(yīng)柜當(dāng)審慎估計(jì)的資產(chǎn)質(zhì)量、獸利潤(rùn)增長(zhǎng)及艷資本市場(chǎng)的宜波動(dòng)性，充疾分考慮對(duì)銀懸行資本水平剖可能產(chǎn)生重額大負(fù)面影響院的因素，包跪括或有風(fēng)險(xiǎn)把暴露，嚴(yán)重踢且長(zhǎng)期的市河場(chǎng)衰退，以拴及突破風(fēng)險(xiǎn)曬承受能力的添其它事件。殊第一百二十窗八條商業(yè)掠銀行應(yīng)當(dāng)優(yōu)車(chē)先考慮補(bǔ)充田核心一級(jí)資殼本爭(zhēng)，增強(qiáng)內(nèi)部軍資本積累能儲(chǔ)力，完善資康本結(jié)構(gòu)，提液高資本質(zhì)量錄。佳第一百二十汁九條商業(yè)燥銀行應(yīng)當(dāng)通竭過(guò)嚴(yán)格和前偵瞻性的壓力掉測(cè)試，測(cè)算玉不同壓力條壽件下的資本貞需求和資本誼可獲得性，況并制定資本圣應(yīng)急預(yù)案以省滿(mǎn)足計(jì)劃外掠的資本需求其，確保銀行喇具備充足資運(yùn)本應(yīng)對(duì)不利織的市場(chǎng)條件貿(mào)變化。慘對(duì)于重度壓逗力測(cè)試結(jié)果器，商業(yè)銀行橫應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急摩預(yù)案中明確口相應(yīng)的資本荷補(bǔ)充政策安濁排和應(yīng)對(duì)措?yún)捠?，并充分塞考慮融資市介場(chǎng)流動(dòng)性變樓化，合理設(shè)踢計(jì)資本補(bǔ)充漏渠道。商業(yè)豎銀行的資本海應(yīng)急預(yù)案應(yīng)勿包括緊急籌替資成本分析哥和可行性分累析、限制資摸本占用程度拍高的業(yè)務(wù)發(fā)慰展、采用風(fēng)削險(xiǎn)緩釋措施傲等。肅商業(yè)銀行高弊級(jí)管理層應(yīng)剪當(dāng)充分理解生壓力條件下明商業(yè)銀行所民面臨的風(fēng)險(xiǎn)突及風(fēng)險(xiǎn)間的執(zhí)相互作用、木資本工具吸武收損失和支籮持業(yè)務(wù)持續(xù)他運(yùn)營(yíng)的能力沒(méi)，并判斷資喂本管理目標(biāo)胞、資本補(bǔ)充逮政策安排和逆應(yīng)對(duì)措施的唉合理性。銹第五節(jié)監(jiān)研測(cè)和報(bào)告振第一百三十金條商業(yè)銀段行應(yīng)當(dāng)建立酬內(nèi)部資本充沫足評(píng)估程序匆的報(bào)告體系瀉，定期監(jiān)測(cè)單和報(bào)告銀行呈資本水平和葡主要影響因刃素的變化趨賣(mài)勢(shì)。報(bào)告應(yīng)州至少包括以貓下內(nèi)容：欣（一）評(píng)估販主要風(fēng)險(xiǎn)狀男況及發(fā)展趨秀勢(shì)、戰(zhàn)略目焰標(biāo)和外部環(huán)決境對(duì)資本水困平的影響。呢（二）評(píng)估顆實(shí)際持有的愧資本是否足涼以抵御主要亡風(fēng)險(xiǎn)。父（三）提出近確保資本能香夠充分覆蓋爭(zhēng)主要風(fēng)險(xiǎn)的王建議。延根據(jù)重要性璃和報(bào)告用途羨不同，商業(yè)排銀行應(yīng)當(dāng)明簡(jiǎn)確各類(lèi)報(bào)告結(jié)的發(fā)送范圍豬、報(bào)告內(nèi)容商及詳略程度州，確保報(bào)告話(huà)信息與報(bào)送井頻率滿(mǎn)足葵銀行資本管怨理炸的需要?？偷谝话偃粢粭l商業(yè)參銀行應(yīng)當(dāng)建匆立用于風(fēng)險(xiǎn)負(fù)和資本的計(jì)諸量和管理的碧信息管理系辟統(tǒng)。商業(yè)銀訊行的信息管室理系統(tǒng)應(yīng)具價(jià)備以下功能爹：榜（一）清晰芹、及時(shí)地向抗董事會(huì)和高房級(jí)管理層提句供總體風(fēng)險(xiǎn)待信息。誦（二）準(zhǔn)確曉、及時(shí)地加懶總各業(yè)務(wù)條析線(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)暴忠露和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)焰量結(jié)果。掘（三）動(dòng)態(tài)迷支持集中度令風(fēng)險(xiǎn)和潛在爆風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別善。婦（四）識(shí)別評(píng)、計(jì)量并管繼理各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)館緩釋工具以羊及因風(fēng)險(xiǎn)緩檢釋帶來(lái)的風(fēng)思險(xiǎn)。阿（五）為多些角度評(píng)估風(fēng)定險(xiǎn)計(jì)量的不味確定性提供舍支持，分析味潛在風(fēng)險(xiǎn)假根設(shè)條件變化巧帶來(lái)的影響思。堪（六）支持悔前瞻性的情枕景分析，評(píng)紡估市場(chǎng)變化資和壓力情形域?qū)︺y行資本暗的影響。畜（七）監(jiān)測(cè)臘、報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)晝限額的執(zhí)行嚷情況。軟第一百三十址二條商業(yè)蕩銀行應(yīng)當(dāng)系武統(tǒng)性地收集瞞、整理、跟呆蹤和分析各吵類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)素?cái)?shù)據(jù)，建立糖數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)、雕風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)集胃市和數(shù)據(jù)管苦理系統(tǒng)，以傷獲取、清洗斷、轉(zhuǎn)換和存折儲(chǔ)數(shù)據(jù)，并喂建立猴數(shù)據(jù)質(zhì)量控筐制活政策和程序癢，確保數(shù)據(jù)值的完整性、賤全面性、準(zhǔn)死確性和一致筋性，滿(mǎn)足資撇本計(jì)量和內(nèi)應(yīng)部資本充足翻評(píng)估等工作給的需要。恨第一百三十能三條商業(yè)惑銀行的數(shù)據(jù)貼管理系統(tǒng)應(yīng)疼當(dāng)達(dá)到資本遞充足率非現(xiàn)攜場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表決和資本充足汗率信息披露膀的有關(guān)要求御。春第一百三十順?biāo)臈l商業(yè)慮銀行應(yīng)當(dāng)建甩立完整的文慨檔管理平臺(tái)搬，為內(nèi)部審幻計(jì)部門(mén)及銀揭監(jiān)會(huì)對(duì)資本倚管理的